附件 99.1
Cohu报告2024年第二季度业绩
| ● |
第二季度营收1.047亿美元，约66%为经常性 |
| ● |
毛利率44.8%；非美国通用会计准则毛利率45.1% |
| ● |
推出两款新产品：氪检测计量系统和cStrider MEMS探针卡 |
| ● |
宣布多年估计为测试自动化和检查系统赢得1亿美元 |
加利福尼亚州波威，2024年7月31日–全球优化半导体制造良率和生产率的设备和服务供应商Cohu, Inc.（NASDAQ：COHU）今天公布2024财年第二财季净销售额为1.047亿美元，GAAP亏损为1580万美元，合每股亏损0.34美元。2024年前六个月的净销售额为2.123亿美元，GAAP亏损为3040万美元，合每股0.65美元。
Cohu还公布了非GAAP业绩，2024年第二季度亏损60万美元或每股0.01美元，2024年前六个月的收入为0.0万美元或每股0.00美元。
| 公认会计原则结果 |
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| （单位：百万，每股金额除外） |
Q2 FY 2024 |
第一财季 2024 |
Q2 FY 2023 |
6个月 2024 |
6个月 2023 |
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| 净销售额 |
$ | 104.7 | $ | 107.6 | $ | 168.9 | $ | 212.3 | $ | 348.3 | ||||||||||
| 净收入（亏损） |
$ | (15.8 | ) | $ | (14.6 | ) | $ | 10.6 | $ | (30.4 | ) | $ | 26.3 | |||||||
| 每股净收益（亏损） |
$ | (0.34 | ) | $ | (0.31 | ) | $ | 0.22 | $ | (0.65 | ) | $ | 0.55 | |||||||
| 非公认会计原则结果 |
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| （单位：百万，每股金额除外） |
Q2 FY 2024 |
第一财季 2024 |
Q2 FY 2023 |
6个月 2024 |
6个月 2023 |
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| 净收入（亏损） |
$ | (0.6 | ) | $ | 0.6 | $ | 22.9 | $ | 0.0 | $ | 49.9 | |||||||||
| 每股净收益（亏损） |
$ | (0.01 | ) | $ | 0.01 | $ | 0.48 | $ | 0.00 | $ | 1.04 | |||||||||
截至2024年第二季度末，现金和投资总额为2.624亿美元。Cohu在第二季度回购了26.7万股普通股，总金额约为820万美元。
“Cohu继续在新产品开发计划上执行良好，并交付了几项设计胜利，以扩大客户和目标市场。Cohu总裁兼首席执行官Luis M ü ller表示：“我们凭借新的氪检测计量系统获得了两个客户奖项，两个台湾OSAT采用了Diamondx测试仪，我们凭借新的cStrider功率探针卡获得了领先的碳化硅客户。”“预估测试单元利用率连续第二季度改善至74%，较3月季度环比增长2个点。令人鼓舞的是，利用率有所提高，尤其是在计算和移动领域。”
Cohu预计2024年第三季度销售额将在9500万美元+/-500万美元区间。
电话会议信息：
公司将于2024年7月31日太平洋时间下午1：30/美国东部时间下午4：30举行现场电话会议和网络直播，并附有幻灯片，讨论2024年第二季度业绩。有兴趣的人士可通过Cohu投资者关系网站https://edge.media-server.com/mmc/p/c4ojba35进行网络直播收听。
要通过电话参与并加入电话直播，请提前在https://register.vevent.com/register/BI7136d97fb78049e0a84cc55da2f543aa注册，以获得拨入号码以及可用于接入电话的唯一PIN码。
关于Cohu：
Cohu（NASDAQ：COHU）是一家为半导体行业提供测试、自动化、检测和计量产品与服务的全球技术领先企业。Cohu的差异化和广泛的产品组合可实现优化的产量和生产力，加快客户的制造上市时间。如需更多信息，请访问www.cohu.com。
非GAAP财务信息的使用：
本新闻稿和随附材料中包含非GAAP财务指标，包括非GAAP毛利率/利润、每股收入和收入（调整后收益）、营业收入、营业费用、有效税率、自由现金流、每股净现金和调整后EBITDA，这些指标补充了公司根据公认会计原则（GAAP）编制的简明合并经营报表。这些非GAAP财务指标调整了公司根据GAAP编制的实际业绩，以排除以下费用和相关所得税影响：基于股份的薪酬、购买的无形资产的摊销、制造过渡和遣散费、与收购相关的成本和相关的专业费用、重组成本、减值、库存升级、对物业、厂房和设备的采购会计调整的折旧、基于云的软件实施成本的摊销（仅调整后EBITDA）和债务清偿损失（仅调整后EBITDA）。本新闻稿随附的附表中提供了此处所述期间的GAAP与非GAAP金额的对账，应与简明合并运营报表一起考虑。关于任何前瞻性的非GAAP数据，我们无法在没有不合理努力的情况下，此时提供任何前瞻性数据的GAAP与非GAAP对账，因为它们固有的不确定性。
这些非GAAP衡量标准并不意味着可以替代GAAP，而是仅出于信息和比较目的而包含在内。公司管理层认为，这些信息可以帮助投资者评估公司的运营趋势、财务业绩和现金产生能力。管理层出于多种原因使用非公认会计准则衡量标准，包括做出运营决策、确定部分高管薪酬、预测未来运营结果，以及与我们的年度运营计划进行比较。然而，非GAAP财务指标不应被视为替代（或优于）相应的、标题类似的GAAP指标。
前瞻性陈述：
本新闻稿和随附材料中包含的某些陈述可能被视为1995年美国《私人证券诉讼改革法案》含义内的前瞻性陈述，包括关于新产品推出或客户采用以及相应财务影响的陈述；与我们2024财年展望相关的预期，包括季度预测；测试单元利用率对未来业务的影响；以及任何其他具有预测性质并取决于或提及未来事件或条件的陈述；和/或包括“可能”、“将”、“应该”、“将”、“预期”、“预期”、“计划”、“可能”、“相信”、“估计”、“项目”、“打算”等词语；和/或其他类似的表达方式。非历史事实的陈述属于前瞻性陈述。前瞻性陈述基于当前的信念和假设，这些信念和假设受到风险和不确定性的影响，并非对未来业绩的保证。引用的任何第三方行业分析师预测仅供参考，Cohu不采纳或确认任何此类预测。
由于各种因素，实际结果和未来业务状况可能与任何前瞻性陈述中包含的内容存在重大差异，包括但不限于：可能无法在商业上取得成功的新产品投资和产品改进；半导体行业具有季节性、周期性、波动性和不可预测性；最近移动、汽车和工业市场销售受到侵蚀；我们管理和提供高质量产品和服务的能力；未能实现唯一来源合同制造商或我们管理第三方原材料的能力，组件和/或服务提供商；材料和运营成本的持续通胀压力加上利率上升；经济衰退；半导体行业竞争激烈，受制于快速的技术变革，并经历半导体测试设备关键客户的整合；数量有限的客户占净销售额的相当大比例；对经济和政治不稳定的外国的大量出口以及来自一些亚洲制造商的竞争；我们与客户的关系可能恶化；关键人员流失；在Cohu的产品开发和业务中使用人工智能的风险；对Cohu及其客户至关重要的这些地点的外国地点的依赖和地缘政治不稳定；自然灾害、战争和与气候相关的变化，包括相关的经济影响；债务水平；以合理或优惠的条件获得充足的资本；国外业务和相关的货币波动；要求或希望的会计费用以及会计控制的成本或有效性；我们维持现金存款的金融机构的不稳定性和未投保现金存款的潜在损失；占我们总资产百分比的重大商誉和其他无形资产；影响我们销售产品能力的日益严格的贸易和出口法规，特别是在中国境内；与收购相关的风险，投资和剥离，例如整合和协同效应；与公司治理结构相关的限制；股份回购及相关影响；低于预测的财务或经营业绩或影响我们股价或融资能力的信用评级变化；法律/监管变化，包括环境或税法变化；我们的股价大幅波动；网络安全漏洞的风险；执行或捍卫知识产权索赔或其他诉讼。
这些和其他风险和不确定性在Cohu提交给SEC的文件中得到了更充分的讨论，包括我们最近的10-K表格和10-Q表格，以及Cohu不时向SEC提交的其他文件，这些文件可通过SEC网站www.sec.gov查阅。除适用法律要求外，Cohu不承担任何义务修改或更新任何前瞻性陈述，或作出任何其他前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件或其他原因。
投资者感兴趣的新闻稿和其他信息，请访问Cohu的网站www.cohu.com。
联系人：
Cohu, Inc.
Jeffrey D. Jones-投资者关系
858-848-8106
COHU公司。
综合业务报表
（未经审计）
（单位：千，每股金额除外）
| 三个月结束(1) |
六个月结束(1) |
|||||||||||||||
| 6月29日， |
7月1日， |
6月29日， |
7月1日， |
|||||||||||||
| 2024(2) |
2023 |
2024 |
2023 |
|||||||||||||
| 净销售额 |
$ | 104,701 | $ | 168,921 | $ | 212,315 | $ | 348,292 | ||||||||
| 成本及开支： |
||||||||||||||||
| 销售成本（不含摊销） |
57,779 | 88,576 | 116,144 | 181,729 | ||||||||||||
| 研究与开发 |
21,342 | 22,466 | 43,678 | 44,976 | ||||||||||||
| 销售，一般和行政 |
32,118 | 32,798 | 67,200 | 66,987 | ||||||||||||
| 购买的无形资产摊销 |
9,748 | 9,006 | 19,543 | 17,760 | ||||||||||||
| 重组费用 |
13 | 416 | 22 | 1,304 | ||||||||||||
| 121,000 | 153,262 | 246,587 | 312,756 | |||||||||||||
| 运营收入（亏损） |
(16,299 | ) | 15,659 | (34,272 | ) | 35,536 | ||||||||||
| 其他（费用）收入： |
||||||||||||||||
| 利息支出 |
(144 | ) | (727 | ) | (433 | ) | (1,855 | ) | ||||||||
| 利息收入 |
2,333 | 2,732 | 5,042 | 5,450 | ||||||||||||
| 国外交易损失 |
(373 | ) | (645 | ) | (914 | ) | (1,085 | ) | ||||||||
| 债务清偿损失 |
- | - | (241 | ) | (369 | ) | ||||||||||
| 税前营业收入（亏损） |
(14,483 | ) | 17,019 | (30,818 | ) | 37,677 | ||||||||||
| 所得税拨备（收益） |
1,286 | 6,435 | (414 | ) | 11,408 | |||||||||||
| 净收入（亏损） |
$ | (15,769 | ) | $ | 10,584 | $ | (30,404 | ) | $ | 26,269 | ||||||
| 每股收益（亏损）： |
||||||||||||||||
| 基本： |
$ | (0.34 | ) | $ | 0.22 | $ | (0.65 | ) | $ | 0.55 | ||||||
| 稀释： |
$ | (0.34 | ) | $ | 0.22 | $ | (0.65 | ) | $ | 0.55 | ||||||
| 计算每股收益（亏损）所采用的加权平均份额：(3) |
||||||||||||||||
| 基本 |
46,965 | 47,618 | 47,049 | 47,481 | ||||||||||||
| 摊薄 |
46,965 | 48,028 | 47,049 | 48,099 | ||||||||||||
| (1) |
截至2024年6月29日和2023年7月1日的三个月和六个月期间分别由13周和26周组成。 |
| (2) |
2023年1月30日，公司完成了对MCT Worldwide，LLC（“MCT”）的收购，并于2023年10月2日，公司完成了对Equiptest Engineering Pte. Ltd.（“EQT”）的收购。自这些日期起，MCT和EQT的运营结果已包含在内。 |
| (3) |
截至2024年6月29日的三个月和六个月期间，由于具有反稀释效应，潜在稀释性证券被排除在每股计算之外。 |
COHU公司。
简明合并资产负债表
（未经审计）
（单位：千）
| 6月29日， |
12月30日， |
|||||||
| 2024 |
2023 |
|||||||
| 资产： |
||||||||
| 当前资产： |
||||||||
| 现金和投资(1) |
$ | 262,397 | $ | 335,698 | ||||
| 应收账款 |
103,025 | 124,624 | ||||||
| 库存 |
146,074 | 155,793 | ||||||
| 其他流动资产 |
34,629 | 22,703 | ||||||
| 流动资产总额 |
546,125 | 638,818 | ||||||
| 物业、厂房及设备净额 |
74,907 | 69,085 | ||||||
| 商誉 |
237,476 | 241,658 | ||||||
| 无形资产，净值 |
130,922 | 151,770 | ||||||
| 经营租赁使用权资产 |
14,896 | 16,778 | ||||||
| 其他资产 |
34,706 | 32,243 | ||||||
| 总资产 |
$ | 1,039,032 | $ | 1,150,352 | ||||
| 负债&股东权益： |
||||||||
| 流动负债： |
||||||||
| 短期借款 |
$ | 1,243 | $ | 1,773 | ||||
| 长期债务的本期分期付款 |
1,135 | 4,551 | ||||||
| 递延利润 |
3,327 | 3,586 | ||||||
| 其他流动负债 |
72,858 | 93,511 | ||||||
| 流动负债合计 |
78,563 | 103,421 | ||||||
| 长期负债(1) |
7,592 | 34,303 | ||||||
| 非流动经营租赁负债 |
11,408 | 13,175 | ||||||
| 其他非流动负债 |
45,259 | 49,283 | ||||||
| Cohu股东权益 |
896,210 | 950,170 | ||||||
| 总负债&股东权益 |
$ | 1,039,032 | $ | 1,150,352 | ||||
| (1) |
2024年2月9日，公司支付了2930万美元的现金，以偿还我们的定期贷款B项下的剩余未偿金额。 |
COHU公司。
GAAP结果与非GAAP财务指标的补充调节（未经审计）
（单位：千，每股金额除外）
| 三个月结束 |
||||||||||||
| 6月29日， |
3月30日， |
7月1日， |
||||||||||
| 2024 |
2024 |
2023 |
||||||||||
| 运营收入（亏损）-GAAP基础（a） |
$ | (16,299 | ) | $ | (17,973 | ) | $ | 15,659 | ||||
| 非公认会计原则调整： |
||||||||||||
| （b）中包含的股份补偿： |
||||||||||||
| 销售成本（COS） |
262 | 227 | 216 | |||||||||
| 研发（R & D） |
1,001 | 834 | 819 | |||||||||
| 销售、一般和行政（SG & A） |
4,320 | 3,567 | 3,397 | |||||||||
| 5,583 | 4,628 | 4,432 | ||||||||||
| 购买的无形资产摊销（c） |
9,748 | 9,795 | 9,006 | |||||||||
| COS中与库存调整相关的重组费用（d） |
(12 | ) | (4 | ) | (13 | ) | ||||||
| 重组费用（d） |
13 | 9 | 416 | |||||||||
| （e）中包含的制造和销售过渡成本： |
||||||||||||
| COS |
2 | - | - | |||||||||
| 研发 |
44 | 14 | 22 | |||||||||
| SG & A |
1,196 | 1,640 | 166 | |||||||||
| 1,242 | 1,654 | 188 | ||||||||||
| SG & A（f）中包含的减值费用 |
- | 966 | - | |||||||||
| COS（g）中包含的库存增量 |
- | - | 149 | |||||||||
| 计入SG & A的购置成本（h） |
1 | 174 | 140 | |||||||||
| SG & A中包含的PP & E加速折旧（i） |
12 | 12 | 14 | |||||||||
| 运营收入（亏损）-非公认会计原则基础（j） |
$ | 288 | $ | (739 | ) | $ | 29,991 | |||||
| 净收入（亏损）-GAAP基础 |
$ | (15,769 | ) | $ | (14,635 | ) | $ | 10,584 | ||||
| 非公认会计原则调整（如上） |
16,587 | 17,234 | 14,332 | |||||||||
| 非GAAP调整的税收影响（k） |
(1,400 | ) | (1,999 | ) | (2,004 | ) | ||||||
| 净收入（亏损）-非GAAP基础 |
$ | (582 | ) | $ | 600 | $ | 22,912 | |||||
| GAAP每股净收益（亏损）-摊薄 |
$ | (0.34 | ) | $ | (0.31 | ) | $ | 0.22 | ||||
| Non-GAAP每股净收益（亏损）-摊薄（l） |
$ | (0.01 | ) | $ | 0.01 | $ | 0.48 | |||||
管理层认为，这些非GAAP财务指标的表述，如果与相应的GAAP财务指标一起考虑，将提供有关公司经营业绩的有意义的补充信息。我们的管理层在评估公司的经营业绩时，以及在规划、预测和分析未来期间时使用这些非GAAP财务指标，这些非GAAP指标允许投资者使用与管理层相同的一些指标来评估公司的财务业绩。管理层认为，以股份为基础的薪酬是一项与公司经营业绩无关的费用，因为它不需要现金支付，并且在不同时期的金额可能会有所不同。摊销费用的消除提供了更好的收购前和收购后经营业绩的可比性，以及与利用内部开发的无形资产的业务结果的可比性。管理层启动了某些重组和制造转型活动，包括裁员和其他组织变革，以根据对MCT和EQT的收购调整我们的业务战略。重组和制造过渡成本被排除在外，因为管理层没有使用这些费用来评估Cohu业务运营的核心盈利能力。减值费用已被排除在外，因为这些金额并不常见，并且与Cohu的运营业绩无关。PP & E和库存增加成本已被管理层排除在外，因为它们与公司的核心经营活动无关。收购成本已被管理层排除在外，因为它们与公司的核心经营活动无关，而且费用的频率和性质的可变性可能在不同时期有很大差异。排除这一数据为投资者提供了一个基础，可以将Cohu的业绩与没有这种可变性的其他公司的业绩进行比较。然而，非GAAP财务指标不应被视为替代（或优于）相应的、标题类似的GAAP指标。上述非GAAP财务指标的表述可能无法与其他公司报告的类似标题的指标进行比较，投资者在将我们的非GAAP财务指标与其他公司的财务指标进行比较时应谨慎。
| (a) |
销售净额的（15.6）%、（16.7）%及9.3%。 |
| (b) |
以消除员工股票期权、股票单位和我们的员工股票购买计划的补偿费用。 |
| （c） |
以消除收购的无形资产的摊销。 |
| （d） |
消除与整合MCT相关的重组费用。 |
| （e） |
以消除制造业转型和遣散费。 |
| （f） |
消除公司对FRAES-und Technologiezentrum GmbH Frasdorf的投资减值。 |
| （g） |
消除与收购相关的存货摊销加紧费用。 |
| （h） |
消除与收购相关的专业费用和其他直接增量费用。 |
| （一） |
消除与收购MCT和EQT相关的PP & E阶梯加价费用的折旧。 |
| （j） |
分别为销售净额的0.3%、（0.7）%及17.8%。 |
| (k) |
根据适用税率调整与上述调整相关的所得税拨备。 |
| （l） |
截至2024年3月30日的三个月，由于根据GAAP报告的净亏损，稀释证券的影响被排除在GAAP稀释普通股之外，因此使用47,606股流通股计算，但由于公司有非GAAP净收入，因此被包括在非GAAP稀释普通股中。列报的所有其他期间均使用GAAP稀释流通股数量计算。 |
COHU公司。
GAAP结果与非GAAP财务指标的补充调节（未经审计）
（单位：千，每股金额除外）
| 六个月结束 |
||||||||
| 6月29日， |
7月1日， |
|||||||
| 2024 |
2023 |
|||||||
| 运营收入（亏损）-GAAP基础（a） |
$ | (34,272 | ) | $ | 35,536 | |||
| 非公认会计原则调整： |
||||||||
| （b）中包含的股份补偿： |
||||||||
| 销售成本（COS） |
489 | 396 | ||||||
| 研发（R & D） |
1,835 | 1,685 | ||||||
| 销售、一般和行政（SG & A） |
7,887 | 6,265 | ||||||
| 10,211 | 8,346 | |||||||
| 购买的无形资产摊销（c） |
19,543 | 17,760 | ||||||
| COS中与库存调整相关的重组费用（d） |
(16 | ) | (41 | ) | ||||
| 重组费用（d） |
22 | 1,304 | ||||||
| （e）中包含的制造和销售过渡成本： |
||||||||
| COS |
2 | 18 | ||||||
| 研发 |
58 | 22 | ||||||
| SG & A |
2,836 | 419 | ||||||
| 2,896 | 459 | |||||||
| SG & A（f）中包含的减值费用 |
966 | - | ||||||
| COS（g）中包含的库存增量 |
- | 273 | ||||||
| 计入SG & A的购置成本（h） |
175 | 525 | ||||||
| SG & A中包含的PP & E加速折旧（i） |
24 | 23 | ||||||
| 运营收入（亏损）-非公认会计原则基础（j） |
$ | (451 | ) | $ | 64,185 | |||
| 净收入（亏损）-GAAP基础 |
$ | (30,404 | ) | $ | 26,269 | |||
| 非公认会计原则调整（如上） |
33,821 | 28,649 | ||||||
| 非GAAP调整的税收影响（k） |
(3,399 | ) | (5,061 | ) | ||||
| 净收入-非GAAP基础 |
$ | 18 | $ | 49,857 | ||||
| GAAP每股净收益（亏损）-摊薄 |
$ | (0.65 | ) | $ | 0.55 | |||
| 非GAAP每股收益-摊薄（l） |
$ | 0.00 | $ | 1.04 | ||||
管理层认为，这些非GAAP财务指标的表述，如果与相应的GAAP财务指标一起考虑，将提供有关公司经营业绩的有意义的补充信息。我们的管理层在评估公司的经营业绩时，以及在规划、预测和分析未来期间时使用这些非GAAP财务指标，这些非GAAP指标允许投资者使用与管理层相同的一些指标来评估公司的财务业绩。管理层认为，以股份为基础的薪酬是一项与公司经营业绩无关的费用，因为它不需要现金支付，并且在不同时期的金额可能会有所不同。摊销费用的消除提供了更好的收购前和收购后经营业绩的可比性，以及与利用内部开发的无形资产的业务结果的可比性。管理层启动了某些重组和制造转型活动，包括裁员和其他组织变革，以根据对MCT和EQT的收购调整我们的业务战略。重组和制造过渡成本被排除在外，因为管理层没有使用这些费用来评估Cohu业务运营的核心盈利能力。减值费用已被排除在外，因为这些金额并不常见，并且与Cohu的运营业绩无关。PP & E和库存增加成本已被管理层排除在外，因为它们与公司的核心经营活动无关。收购成本已被管理层排除在外，因为它们与公司的核心经营活动无关，而且费用的频率和性质的可变性可能在不同时期有很大差异。排除这一数据为投资者提供了一个基础，可以将Cohu的业绩与没有这种可变性的其他公司的业绩进行比较。然而，非GAAP财务指标不应被视为替代（或优于）相应的、标题类似的GAAP指标。上述非GAAP财务指标的表述可能无法与其他公司报告的类似标题的指标进行比较，投资者在将我们的非GAAP财务指标与其他公司的财务指标进行比较时应谨慎。
| (a) |
（16.1）%和10.2%的净销售额，分别。 |
| (b) |
以消除员工股票期权、股票单位和我们的员工股票购买计划的补偿费用。 |
| （c） |
以消除收购的无形资产的摊销。 |
| （d） |
消除与整合MCT相关的重组费用。 |
| （e） |
以消除制造业转型和遣散费。 |
| （f） |
消除公司对FRAES-und Technologiezentrum GmbH Frasdorf的投资减值。 |
| （g） |
消除与收购相关的存货摊销加紧费用。 |
| （h） |
消除与收购相关的专业费用和其他直接增量费用。 |
| （一） |
剔除与收购MCT和EQT相关的物业、厂房和设备阶梯式折旧加速。 |
| （j） |
（0.2）%和18.4%的净销售额，分别。 |
| (k) |
根据适用税率调整与上述调整相关的所得税拨备。 |
| （l） |
截至2024年6月29日的六个月，由于根据GAAP报告的净亏损，稀释证券的影响被排除在GAAP稀释普通股之外，因此使用了47,390股流通股计算，但由于公司有非GAAP净收入，因此被包括在非GAAP稀释普通股中。截至2023年7月1日的六个月是使用GAAP稀释后流通股数量计算得出的。 |
COHU公司。
GAAP结果与非GAAP财务指标的补充调节（未经审计）
（单位：千）
| 三个月结束 |
||||||||||||
| 6月29日， |
3月30日， |
7月1日， |
||||||||||
| 2024 |
2024 |
2023 |
||||||||||
| 毛利调节 |
||||||||||||
| 毛利润-GAAP基础（不包括摊销）(1) |
$ | 46,922 | $ | 49,249 | $ | 80,345 | ||||||
| 非GAAP销售成本调整（如上） | 252 | 223 | 352 | |||||||||
| 毛利润-非公认会计原则基础 |
$ | 47,174 | $ | 49,472 | $ | 80,697 | ||||||
| 占净销售额的百分比： |
||||||||||||
| GAAP毛利 | 44.8 | % | 45.8 | % | 47.6 | % | ||||||
| Non-GAAP毛利润 | 45.1 | % | 46.0 | % | 47.8 | % | ||||||
| 调整后EBITDA调节 |
||||||||||||
| 净收入-GAAP基础 |
$ | (15,769 | ) | $ | (14,635 | ) | $ | 10,584 | ||||
| 所得税拨备（收益） | 1,286 | (1,700 | ) | 6,435 | ||||||||
| 利息支出 | 144 | 289 | 727 | |||||||||
| 利息收入 | (2,333 | ) | (2,709 | ) | (2,732 | ) | ||||||
| 购买的无形资产摊销 | 9,748 | 9,795 | 9,006 | |||||||||
| 折旧 | 3,413 | 3,429 | 3,361 | |||||||||
| 基于云的软件实施成本摊销(2) | 709 | 709 | 700 | |||||||||
| 债务清偿损失 | - | 241 | - | |||||||||
| 其他非GAAP调整（如上） | 6,827 | 7,427 | 5,312 | |||||||||
| 经调整EBITDA |
$ | 4,025 | $ | 2,846 | $ | 33,393 | ||||||
| 占净销售额的百分比： |
||||||||||||
| 净收入-GAAP基础 | (15.1 | )% | (13.6 | )% | 6.3 | % | ||||||
| 经调整EBITDA | 3.8 | % | 2.6 | % | 19.8 | % | ||||||
| 营业费用调节 |
||||||||||||
| 营业费用-GAAP基础 |
$ | 63,221 | $ | 67,222 | $ | 64,686 | ||||||
| 非公认会计原则对运营费用的调整（如上） | (16,335 | ) | (17,011 | ) | (13,980 | ) | ||||||
| 营业费用-非公认会计原则基础 |
$ | 46,886 | $ | 50,211 | $ | 50,706 | ||||||
| (1) |
不包括截至2024年6月29日、2024年3月30日和2023年7月1日的三个月的摊销分别为7,486美元、7,522美元和7,102美元。 |
| (2) |
表示SG & A中包含的与基于云的软件安排相关的资本化实施成本的摊销。 |
| 六个月结束 |
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| 6月29日， |
7月1日， |
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| 2024 |
2023 |
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| 毛利调节 |
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| 毛利润-GAAP基础（不包括摊销）(1) |
$ | 96,171 | $ | 166,563 | ||||
| 非GAAP销售成本调整（如上） |
475 | 646 | ||||||
| 毛利润-非公认会计原则基础 |
$ | 96,646 | $ | 167,209 | ||||
| 占净销售额的百分比： |
||||||||
| GAAP毛利 |
45.3 | % | 47.8 | % | ||||
| Non-GAAP毛利润 |
45.5 | % | 48.0 | % | ||||
| 调整后EBITDA调节 |
||||||||
| 净收入（亏损）-GAAP基础 |
$ | (30,404 | ) | $ | 26,269 | |||
| 所得税拨备 |
(414 | ) | 11,408 | |||||
| 利息支出 |
433 | 1,855 | ||||||
| 利息收入 |
(5,042 | ) | (5,450 | ) | ||||
| 购买的无形资产摊销 |
19,543 | 17,760 | ||||||
| 折旧 |
6,842 | 6,698 | ||||||
| 基于云的软件实施成本摊销(2) |
1,418 | 1,400 | ||||||
| 债务清偿损失 |
241 | 369 | ||||||
| 其他非GAAP调整（如上） |
14,254 | 10,866 | ||||||
| 经调整EBITDA |
$ | 6,871 | $ | 71,175 | ||||
| 占净销售额的百分比： |
||||||||
| 净收入（亏损）-GAAP基础 |
-14.3 | % | 7.5 | % | ||||
| 经调整EBITDA |
3.2 | % | 20.4 | % | ||||
| 营业费用调节 |
||||||||
| 营业费用-GAAP基础 |
$ | 130,443 | $ | 131,027 | ||||
| 非公认会计原则对运营费用的调整（如上） |
(33,346 | ) | (28,003 | ) | ||||
| 营业费用-非公认会计原则基础 |
$ | 97,097 | $ | 103,024 | ||||
| (1) |
不包括截至2024年6月29日和2023年7月1日的六个月的摊销分别为15008美元和13993美元。 |
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| (2) |
表示SG & A中包含的与基于云的软件安排相关的资本化实施成本的摊销。 |
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