证券交易委员会
华盛顿特区20549
表格6-K
根据1934年《证券交易法》第13a-16或15d-16条规定的外国私人发行人的报告
2024年11月
委员会文件编号 001-41129
Nu Holdings Ltd.
（在其章程中指明的注册人的确切名称）
Nu Holdings Ltd.
（注册人姓名翻译成英文）
Campbells Corporate Services Limited，Floor 4，Willow House，Cricket Square，KY1-9010 Grand Cayman，Cayman Islands
+1 345 949 2648
（主要行政办公室地址）
用复选标记表明注册人是否提交或将根据封面表格20-F或表格40-F提交年度报告。
表格20-F（x）表格40-F
根据1934年《证券交易法》第12g3-2（b）条，通过提供本表格所载信息，以复选标记表明注册人是否也因此向委员会提供了该信息。
有否（x）
圣保罗– 2024年11月13日–全球最大的数字银行平台之一—— Nu Holdings Ltd.（“NU”、“Nu Holdings”或“本公司”）（纽约证券交易所代码：NU）今天公布了其截至2024年9月30日的第三季度（Q3'24）未经审计的业绩。除非另有说明，财务业绩以美元表示，并按照国际财务报告准则（IFRS）列报。
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Nu Holdings报告24年第三季度财务和经营业绩 | |
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新增520万本季度新增客户，同比（%）增长2070万并达到总计109.7百万顾客。这一增长进一步巩固了NU作为全球最大和增长最快的数字金融服务平台之一的地位，并且是拉丁美洲客户数量最大的金融机构之一1.在巴西，NU早已成为信贷业务活跃客户数最多的机构2. | |
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净收入增至5.534亿美元，从3.030亿美元在Q3 ' 23，while调整后净收入增至5.922亿美元，从3.556亿美元在23年第三季度。收入上升56%以FXN为基础的同比，创下新的纪录29亿美元.每个活跃客户的月平均收入（ARPAC）增加25%同比FXN，至$11.0. | |
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存款扩大60%同比FXN至283亿美元，而资金成本增加至 89%的混合银行同业拆息，贷存比率（LDR）为40%.NU信用卡和贷款组合的应收账款总额增加47%同比和8%环比FXN，分别环比、合计209亿美元，同时其生息投资组合（IEP）扩大81%FXN至112亿美元. | |
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NU的资产质量领先指标，巴西消费信贷组合的15-90不良率环比下降10个基点（bp）至4.4%3本季度，同时90 +不良率提升至7.2%3，符合预期。 |
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经风险调整后的净息差达到10.1%，反映较一年前扩张110个基点。
1：来源：公司报告、BCB、NU。 2：来源：BCB。 3：仅巴西数据。 |
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截至2024年9月30日、2023年9月30日和2024年6月30日的三个月期间的合并财务和运营指标摘要。见第16页的定义。
| 合并运营指标汇总 | Q3'24 | Q3 ' 23 | Q2 ' 24 |
| 客户指标 | |||
| 客户数量（百万） | 109.7 | 89.1 | 104.5 |
| 客户数增长（%） | 23% | 27% | 25% |
| 活跃客户（百万） | 91.7 | 73.8 | 87.2 |
| 活动率 | 84% | 83% | 83% |
| 客户活动指标 | |||
| 购买量（十亿美元） | 30.9 | 29.0 | 31.3 |
| 采购量增长（%） | 7% | 37% | 19% |
| 每个活跃客户的月平均收入（美元） | 11.0 | 10.0 | 11.2 |
| 每个活跃客户的月平均服务成本（美元） | 0.7 | 0.9 | 0.9 |
| 外汇中性 | |||
| 购买量（外汇中性）（十亿美元） | 30.9 | 25.5 | 30.1 |
| 采购量增长（%） | 21% | 28% | 29% |
| 每个活跃客户的月平均收入（美元） | 11.0 | 8.8 | 10.7 |
| 每个活跃客户的月平均服务成本（美元） | 0.7 | 0.8 | 0.9 |
| 客户余额 | |||
| 总投资组合-信用卡和借贷（十亿美元） | 20.9 | 15.4 | 18.9 |
| 投资组合增长（%） | 36% | 59% | 28% |
| 存款（十亿美元） | 28.3 | 19.1 | 25.2 |
| 存款增长（%） | 48% | 36% | 40% |
| 生息投资组合（十亿美元） | 11.2 | 6.7 | 9.8 |
| 生息增长（%） | 67% | 91% | 56% |
| 外汇中性 | |||
| 总投资组合-信用卡和借贷（十亿美元） | 20.9 | 14.2 | 19.4 |
| 投资组合增长（%） | 47% | 48% | 49% |
| 存款（十亿美元） | 28.3 | 17.7 | 25.9 |
| 存款增长（%） | 60% | 26% | 64% |
| 生息投资组合（十亿美元） | 11.2 | 6.2 | 10.1 |
| 生息增长（%） | 81% | 77% | 84% |
注1：经2024年第三季度一次性调整后的调整后CTS为0.8美元，主要与数据和云成本的外汇影响有关，这些影响已在客户服务项下分配，现在重新分配给G & A。
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| 合并财务指标摘要 | Q3'24 | Q3 ' 23 | Q2 ' 24 |
| 公司财务指标 | |||
| 收入（百万美元） | 2,943.2 | 2,136.8 | 2,848.7 |
| 收入增长（%） | 38% | 64% | 52% |
| 毛利润（百万美元） | 1,348.6 | 914.8 | 1,359.4 |
| 毛利率(%) | 46% | 43% | 48% |
| 信用损失准备费用/信贷组合（%） | 3.7% | 4.1% | 4.0% |
| 净收入（百万美元） | 553.4 | 303.0 | 487.3 |
| 调整后净收入（百万美元） | 592.2 | 355.6 | 562.5 |
| 外汇中性 | |||
| 收入（百万美元） | 2,943.2 | 1,881.9 | 2,733.7 |
| 收入增长（%） | 56% | 53% | 65% |
| 毛利润（百万美元） | 1,348.6 | 805.7 | 1,304.5 |
| 净收入（百万美元） | 553.4 | 266.9 | 467.6 |
| 调整后净收入（百万美元） | 592.2 | 313.2 | 539.8 |
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持续增长的全球最大数字银行平台之一
注1：成年人口市场份额计算方法为NU的巴西成年客户除以该国成年人口。该国成年人口是根据2023年巴西人口普查估计的。
注2：成年人口定义为巴西18岁以上。
注3：‘活动率’定义为每月活跃客户除以截至特定日期的客户总数。
注4：有关调整后净收入计算的更多详细信息，请参阅附录非国际财务报告准则财务措施和调节。
注5：金额以美元和增长率在外汇中性基础上列报。有关计算的更多详细信息，请参阅附录非国际财务报告准则财务措施和调节。
注6：‘ROE’代表股本回报率。它是年化的，是一种非公认会计原则的衡量标准。请参阅附录非国际财务报告准则财务措施和调节。
资料来源：IBGE，NU。
NU的客户增长速度继续超出预期，季度末达到1.1亿客户，较两年前的7000万增长56%。活动率也达到84%的新高。在巴西，客户群同比增长18%至9880万，占该国成年人口的56%，60%的月活跃客户将Nu指定为他们的主要银行账户（PBA）。墨西哥也经历了强劲增长，本季度净增加120万户，使客户总数达到890万户，这凸显了NU提高该国存款收益率战略的有效性，这加速了增长并巩固了其作为墨西哥领先的数字金融平台的地位。此外，哥伦比亚达到了200万客户的重要里程碑，保持了Nu Cuenta产品推出的积极势头。
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复合增长展现稳健的队列表现
注1：‘LTM’为截至2024年9月30日止期间的最后十二个月。资料来源：NU。
NU的飞轮有效地推动了客户参与度，收入方面的强劲群组表现就是明证。所有群组的这种持续复合增长巩固了NU向客户交叉销售和追加销售的能力。
与NU在新地理区域的战略保持一致的数量增长和存款成本推动了稳健的存款特许经营
注1：金额以美元和增长率在外汇中性基础上列报。有关计算的更多详细信息，请参阅附录非国际财务报告准则财务措施和调节。
注2：列报的利率计算为当期支付给客户的利息支出与相应银行同业利率收益率为100%的相同存款的利息收入之间的比率：墨西哥（“TIIE”）、哥伦比亚（“IBR”）和巴西（“CDI”）。
资料来源：NU，BCB，Banxico，Banrep。
本季度，FXN的存款同比增长60%，在24年第三季度达到283亿美元，而融资成本达到了本季度我们经营所在国家银行间混合利率的89%。贷存比（LDR）为40%，上季度为39%。
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信用卡和贷款组合表现强劲，随着时间的推移，贷款获得了更多的相关性
注1：金额以美元和增长率在外汇中性基础上列报。有关计算的更多详细信息，请参阅附录非国际财务报告准则财务措施和调节。
注2：所有金额均以拨备总额列报。
资料来源：NU。
信用卡和借贷总应收账款总额同比增长47%，在24年第三季度达到209亿美元，而利息收入组合（“IEP”）同比增长81%，达到112亿美元。增长主要受到信用卡应收账款持续增长的推动，FXN的应收账款同比增长33%至152亿美元，贷款方面的应收账款同比增长97%至57亿美元。
NU的生息分期付款仍稳定在信用卡总投资组合的28%，与上季度的预期一致。尽管对PIX融资产品的需求依然强劲，但NU有意放慢资格扩展的步伐，以更密切地监测未来几个季度的业绩表现。如果投资组合继续表现良好，NU可能会在近期恢复增长。重点是收集更多数据，以确保信贷模型保持弹性。该产品的需求非常明确，NU正在战略性地管理供给，以保障信用质量并保持组合弹性。
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客户获取和ARPAC扩张推动收入持续增长
注1：金额以美元和增长率在外汇中性基础上列报。有关计算的更多详细信息，请参阅附录非国际财务报告准则财务措施和调节。
注2：‘每活跃客户平均收入’或‘ARPAC’定义为平均每月收入（总收入除以期间月数）除以期间平均个人活跃客户数（平均个人活跃客户数定义为衡量的期初每月活跃客户数的平均值，以及期末每月活跃客户数的平均值）。
资料来源：NU。
ARPAC'24年第三季度FXN同比增长25%至11.0美元，同时收入达到29亿美元再创历史新高，同比增长56% FXN。ARPAC在这张幻灯片中的动态受到NU在墨西哥以及最近在哥伦比亚的客户群加速增长的影响。虽然这些新地理区域的存款战略可能会吸引最初只使用Cuenta产品的客户，这种产品产生的ARPAC水平相对较低，但NU对这一增长战略有望为公司带来的长期结果非常有信心，正如巴西近十年来所看到的那样。
服务成本下降凸显经营杠杆潜力
注1：金额以美元和增长率在外汇中性基础上列报。有关计算的更多详细信息，请参阅附录非国际财务报告准则财务措施和调节。
注2：‘服务成本’定义为交易费用、客户支持和运营费用之和（期间这些费用之和除以期间月数）的月均值除以期间平均个人活跃客户数（平均个人活跃客户数定义为期初计量的月活跃客户数的平均数，期末的月活跃客户数）。
注3：QQ3’24一次性调整与云服务提供商追溯固定外汇更正从客户服务迁移到G & A有关。
资料来源：NU。
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每个活跃客户的月平均服务成本在24年第三季度为0.7美元，或经接下来解释的一次性调整后的0.8美元，仍低于1美元的水平。在外汇中性的基础上，经24年第三季度一次性调整后，这意味着同比增长2%，主要与外汇对数据和云成本的影响有关，这些成本已在客户服务项下分配，现在重新分配给G & A，因为外汇变化与客户服务无关，更符合一般管理费用。同期，NU的ARPAC增长了25%，凸显了NU商业模式的强大运营杠杆。
拖欠率跟踪预期
注1：包括信用卡和不包括中小企业（中小企业）的贷款。
注2：‘不良贷款’为不良贷款。
注3：在22年Q2，我们对无担保借贷产生的不良贷款合同现金流的回收进行了审查，并将其核销方法从360 +天改为120 +天。数字考虑了这一变化。我们的信用卡注销方法保持360 +天不变。
注4：仅为巴西提供的信息。
资料来源：NU，BCB。
不良贷款NU领先指标的下降，即2024年第二季度观察到的不良贷款15-90，持续到本季度，不良贷款下降10个基点至4.4%4.同时，90 +不良率环比上升20bp至7.2%4，与预期一致。回想一下，90 +表现为一个库存而不是流量指标，从某种意义上说，这个季度的90 +房屋库存从一个季度前的15-90一直到三个季度前。因此，要理解90 +从上个季度到本季度的变化，重要的是要追溯到15-90从四个季度前一直到上个季度的变化。
4：仅针对巴西的数据。
舒适的资本和流动性头寸
注1：根据BCB第200/22号决议，巴西的数据考虑了8.75%的资本充足率（CAR）要求，适用于截至2024年9月由Nu Pagamentos S.A.牵头的企业集团。墨西哥的数据考虑了SOFIPO类型4所需的NICAP，相当于10.5%的资本充足率；哥伦比亚的数据考虑了10.5%的最低资本充足率，适用于NU Financiera，作为受监管实体。
注2：‘LDR’代表贷存比。
资料来源：NU。
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Capital NU进一步巩固了其作为该地区资本最雄厚的参与者之一的地位。其资本充足率（CARS）远高于各运营国家的监管最低要求，甚至不包括Nu Holdings持有的24亿美元过剩流动性。
收入、财务和交易成本及毛利润
收入
营收同比增长56% FXN，至24年Q3的29.432亿美元再创历史新高。
| 收入（百万美元） | Q3'24 | Q3 ' 23 |
| 金融工具利息收入和收益（损失） | 2,473.8 | 1,732.7 |
| 手续费及佣金收入 | 469.4 | 404.1 |
| 合计 | 2,943.2 | 2,136.8 |
| 外汇中性 | ||
| 金融工具利息收入和收益（损失） | 2,473.8 | 1,526.0 |
| 手续费及佣金收入 | 469.4 | 355.9 |
| 合计 | 2,943.2 | 1,881.9 |
金融工具利息收入和收益同比增长62% FXN,24年Q3达到24.738亿美元。这一增长主要受到两个因素的推动：（i）来自消费金融投资组合的持续高利息收入，产生于信用卡和贷款的持续扩张；（ii）信贷组合，主要与信用卡投资组合内有利息的分期付款增加有关。24Q3手续费及佣金收入同比增长32% FXN至4.694亿美元。这一增长主要是由以下增长推动的：（i）交换费，这得益于信用卡和预付卡购买量的增加，反映了NU客户群和活动率的持续增长；（ii）滞纳金也是由于NU信贷组合的整体增长。
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提供财务和交易服务的成本
提供金融和交易服务成本同比增长48% FXN至15.946亿美元。在24年第三季度，这一成本占该季度收入的54%，而23年第三季度为57%，反映了以下动态：
| 提供的财务和交易服务成本（百万美元） | Q3'24 | Q3 ' 23 |
| 利息及其他财务费用 | (761.0) | (537.6) |
| 交易费用 | (59.5) | (56.8) |
| 信用损失准备费用 | (774.1) | (627.5) |
| 合计 | (1,594.6) | (1,221.9) |
| 收入占比% | 54% | 57% |
| 外汇中性 | ||
| 利息及其他财务费用 | (761.0) | (473.6) |
| 交易费用 | (59.5) | (50.0) |
| 信用损失准备费用 | (774.1) | (552.6) |
| 合计 | (1,594.6) | (1,076.2) |
| 收入占比% | 54% | 57% |
利息和其他财务费用增加的原因是：（i）零售存款的利息支出增加，反映出NU零售存款余额的扩大，本季度达到283亿美元；（ii）利息支出高于债务工具和融资，原因是签发了金融函件、回购协议以及与新借款有关的利息，特别是与扩大在墨西哥和哥伦比亚的业务有关的利息。
最后，与前几个季度类似，信用损失准备费用的增加主要是由信用组合的增长推动的，因为Nu Holdings根据IFRS 9方法根据信用期限内的预期损失预先计提拨备。
毛利
毛利润达到13.486亿美元，同比增长67% FXN，而毛利率从23年第三季度的43%达到46%。
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营业费用
24Q3营业费用为6.248亿美元，同比增长41% FXN，但占收入的百分比下降了三个百分点，从23Q3的24%下降到本季度的21%。
| 运营费用（百万美元） | Q3'24 | Q3 ' 23 |
| 客户支持和运营 | (135.2) | (127.3) |
| 一般和行政费用 | (284.7) | (264.3) |
| 营销费用 | (99.8) | (46.5) |
| 其他费用 | (105.1) | (65.2) |
| 合计 | (624.8) | (503.3) |
| 收入占比% | 21% | 24% |
| 外汇中性 | ||
| 客户支持和运营 | (135.2) | (112.1) |
| 一般和行政费用 | (284.7) | (232.8) |
| 营销费用 | (99.8) | (41.0) |
| 其他收入（支出） | (105.1) | (57.4) |
| 合计 | (624.8) | (443.3) |
| 收入占比% | 21% | 24% |
营业费用的绝对同比增长主要受到以下增长的推动：（i）营销费用，由于NU进行投资以进一步巩固和建立品牌信任，该增长143% FXN。此外，2024年9月记录了4000万美元的营销费用，目的是在为Nubank客户开发的新忠诚度计划中重新定位NuCoins；（ii）一般和行政费用，该费用增加了22%，原因是基础设施和数据处理成本上升，以及与公司整体增长相关的更高工资和相关福利，以及与NuCoins的流动性池功能终止相关的某些资本化无形资产减值所导致的800万美元一次性费用5；及（iii）由于利息收入增加而导致联邦税收增加的其他收入（开支）。
5：截至24年Q3，与NUCOINS重新定位相关的税后影响达2850万美元。
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生息组合增长带动净利息收入扩张
注1：‘NII’代表净利息收入，计算方法为金融工具的利息收入和收益（损失）减去利息和其他财务费用。
注2：‘NIM’代表净息差，是年化的，是分子和分母中NII之间的比率，定义为以下平均资产负债表指标：i）现金和现金等价物ii）以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产iii）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产iv）在中央银行的强制性存款v）信用卡生息组合vi）对客户的贷款（总额）vii）同业往来viii）其他应收款ix）以摊余成本计量的其他金融资产x）证券。
注3：金额以美元和增长率在外汇中性基础上列报。有关计算的更多详细信息，请参阅附录非国际财务报告准则财务措施和调节。
资料来源：NU。
净利息收入（NII）同比增长63%，达到17亿美元。NU信用卡和借贷组合的持续扩张推动了增长，集体推动了NII和净息差（NIM）按年增长。环比增长放缓主要是由三个因素共同推动的：（i）信用卡组合的收益率下降，反映出客户和产品风险状况有所改善；（ii）随着担保贷款继续增长，贷款收益率下降；（iii）墨西哥和哥伦比亚的融资成本继续承压，这符合NU迅速提高新地理区域存款增长的收益率战略。
风险调整后的NIM表现证明了对边际风险的有效定价
注1：‘CLA’代表信用损失津贴费用。
注2：‘Risk Adj. NIM’代表风险调整后净息差，按年计算，计算方法为NII（净利息收入）扣除CLA（信用损失准备金）除以生息资产，生息资产定义为以下平均资产负债表指标：i）现金及现金等价物；ii）以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产；iii）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；iv）在中央银行的强制性存款；v）信用卡生息组合；vi）向客户提供的贷款（总额）；vii）同业往来；viii）其他应收款；ix）以摊余成本计量的其他金融资产；x）证券。
注3：CLA金额与信用损失准备净额回收有关。
资料来源：NU。
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本季度信用损失准备支出增加至7.741亿美元，环比扩大6% FXN。这一增长与NU信贷组合的增长步伐和早期拖欠表现保持一致。
经风险调整后的净息差达到10.1%，本季度下降90个基点，这是由于净息差下降140个基点，部分被风险成本改善50个基点所抵消。同比来看，经风险调整后的净息差增加了110个基点，突显出NU专注于优化客户关系群组的生命周期价值。
随着业务规模扩大，推动经营杠杆的强劲业绩记录
注1：‘NII’代表净利息收入，计算方法为金融工具的利息收入和收益（损失）减去利息和其他财务费用。
注2：‘F & C’代表手续费及佣金收入。
注3：‘成本’包括交易成本和运营费用。
注4：效率比定义为总运营费用加上交易费用除以NII和费用及佣金收入。
注5：Q4’22效率比和成本不含2021年CSA终止一次性非现金确认的影响。未经调整的效率比为81%，未经调整的成本为8.496亿美元。有关计算的更多详细信息，请参阅附录非国际财务报告准则财务措施和调节。
资料来源：NU。
效率比环比改善60个基点，同比超350个基点，24年Q3达到31.4%。
NU准备利用该平台的运营杠杆，因为它继续扩大其客户群、追加销售和交叉销售产品、引入新功能，并在目前处于投资阶段的墨西哥和哥伦比亚新市场实现盈利。
收益
净收入
NU继续提供更高的盈利能力，24年第三季度的净收入从23年第三季度的3.030亿美元增至5.534亿美元，凸显了其战略和商业模式的成功。
调整后净收入
调整后的净收入从23年第三季度的3.556亿美元增至24年第三季度的5.922亿美元。调整后的净收入是一种非国际财务报告准则计量，使用根据与NU股份补偿相关的费用以及与这些项目相关的税收影响等调整后的利润（亏损）计算得出。欲了解更多信息，请参阅“非国际财务报告准则财务措施和调节”。
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活动率-定义为每月活跃客户除以截至特定日期的客户总数。
CDI（“Certificado de Dep ó sito Interbanc á rio”）——巴西银行间存款利率。
信用损失准备费用/信贷组合-定义为信用损失准备费用，除以截至期末日期的信用卡运营（活期、分期和循环）和客户贷款的应收款项之和，在每种情况下均为ECL准备总额。
客户-定义为已在NU开立账户的个人或中小企业，不包括任何此类已被冲销或冻结或自愿关闭账户的个人或中小企业。
ECL或ECL津贴-是指NU信用操作中的预期信用损失，包括贷款和信用卡。
效率比–是指非利息运营支出总额与交易成本除以净利息收入加上手续费及佣金收入之间的比率。
外汇（“FX”）中性措施-指在本收益发布中准备和提出的某些措施，以消除比较期间之间外汇波动的影响，从而使管理层和投资者能够评估NU的财务业绩，尽管外币汇率存在差异，但这可能并不代表公司的核心经营业绩和业务前景。有关更多信息，请参阅“非国际财务报告准则财务措施和调节”。
IBR（“Indicador Bancario de Referencia”）——哥伦比亚银行间存款利率。
生息组合（“IEP”）-包括截至期末NU应计利息的信用卡业务的应收款项和向客户提供的贷款，在每种情况下均在ECL准备之前。
贷存比（“LDR”）-计算方法为生息组合的总余额除以同期末存款总额。
每月活跃客户-定义为在过去30个日历日内产生收入的所有客户。
每个活跃客户的月平均服务成本-定义为交易费用和客户支持及运营费用之和（期间这些费用之和除以期间的月数）的月平均值除以期间内个人月活跃客户数的平均值（个人月活跃客户数的平均值定义为期初计量的月活跃客户数的平均值，以及期末的月活跃客户数）。
每个活跃客户的月平均收入或每月ARPAC（“ARPAC”）-定义为平均每月收入（总收入除以期间的月数）除以期间的平均个人月活跃客户数（平均个人月活跃客户数定义为衡量的期初的月活跃客户数的平均值，以及期末的月活跃客户数）。
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净利息收入（“NII”）-定义为金融工具的利息收入和收益（损失）减去利息和其他财务费用。
净息差（“NIM”）-定义为分子中NII与分母之间的年化比率定义为以下平均资产负债表指标：i）现金和现金等价物ii）以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产iii）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产iv）在中央银行的强制性存款v）信用卡生息组合vi）向客户提供的贷款（总额）vii）银行间交易viii）其他信贷业务ix）以摊余成本计量的其他金融资产。
不良贷款（“NPL”）-定义为不良贷款余额（例如不良贷款15至90天或90 +天）除以消费信贷组合的未偿总余额（即不包括中小企业）。
Nu Pagamentos-Nu Holdings在巴西的子公司。
NU Financiera-NU Holding在哥伦比亚的子公司。
主要银行账户（“PBA”）-是指NU与那些在任何给定月份至少有50%的税后月收入从其NuAccount中转出的客户的关系，不包括自行转账。我们计算具有主要银行关系的客户作为具有主要银行关系的活跃客户的百分比占与我们合作超过12个月的总活跃客户的百分比。
购买量（“PV”）-定义为通过NU的信用、预付卡和通过NU平台支付获得授权的交易总价值；它不包括我们提供的其他支付方式，例如PIX转账、WhatsApp支付或传统电汇。
追偿-是公司预期收到的与客户的违约合同的估计金额。
风险调整后净息差（“风险调整后净息差”）-是年化的，计算方法是将扣除CLA的NII除以生息资产，生息资产定义为以下平均资产负债表指标：i）现金和现金等价物ii）以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产iii）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产iv）在中央银行的强制性存款v）信用卡生息组合vi）向客户提供的贷款（总额）vii）同业往来viii）其他应收款ix）以摊余成本计量的其他金融资产x）证券。
中小企业-中小企业。
TIIE（“Tasa de inter é s interbancaria de equilibrio”）——墨西哥银行间存款利率。
Total Portfolio-是向客户增加信用卡敞口和贷款。
核销-当机构对收回合同现金流量没有合理预期时，构成终止确认事件。
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本新闻稿在本新闻稿发布之日发表，公司没有义务更新或保持本新闻稿中包含的最新信息。此处表达的任何信息如有更改，恕不另行通知。本新闻稿中包含的任何市场或其他第三方数据均由公司从第三方来源获得。虽然公司已编制和提取市场数据，但不能对此类信息的准确性和完整性提供任何保证，也不对此类数据承担任何责任。
本新闻稿包含前瞻性陈述。本新闻稿中包含的除历史事实陈述之外的所有陈述都可能是前瞻性陈述，包括但不限于有关公司意图、信念或当前预期的陈述。这些前瞻性陈述受到风险和不确定性的影响，除其他外，可能包括基于有关计划、目标和预期的假设或陈述的财务预测和估计。尽管公司认为这些估计和前瞻性陈述是基于合理的假设，但它们受到若干风险和不确定性的影响，并且是根据目前可获得的信息作出的，由于各种因素，包括根据1933年《证券法》第424（b）条向美国证券交易委员会提交的日期为2021年12月8日的招股说明书中“风险因素”和“管理层对财务状况和运营结果的讨论和分析”标题下包含的风险和不确定性，实际结果可能与前瞻性陈述中明示或暗示的存在重大差异，经修订，以及于2024年4月19日向美国证券交易委员会提交的截至2023年12月31日止年度的20-F表格年度报告。公司、其顾问及其各自的董事、高级职员和雇员均不承担更新公司对此类风险和不确定性的看法或公开宣布对此处所作前瞻性陈述的任何修订结果的任何义务，除非根据适用法律要求这样做。在某些情况下，可以通过使用诸如“相信”、“可能”、“可能”、“可以”、“可以”、“旨在”、“将”、“目标”、“估计”、“继续”、“预期”、“打算”、“预期”、“预测”、“计划”、“预测”、“潜在”、“愿望”、“应该”、“目的”、“相信”等词语和表达方式的类似、变体或否定等词语来识别前瞻性陈述。
本文件中的财务信息包括预测、预测和其他预测性陈述，这些陈述根据当前可获得的信息代表公司的假设和预期。这些预测、预测和其他预测性陈述是基于公司的预期，并受到变量和不确定性的影响。公司的实际业绩结果可能会有所不同。因此，对于此处包含的特定预测、预测或预测性陈述的准确性，没有提出或暗示任何保证，不应过分依赖本新闻稿中的前瞻性陈述，这些陈述本质上是不确定的。除IFRS财务数据外，本新闻稿还包括某些摘要、未经审计或非IFRS财务信息。这些汇总的、未经审计的或非《国际财务报告准则》财务计量是对根据《国际财务报告准则》编制的财务业绩计量的补充，而不是替代或优于这些计量。这份新闻稿中提到的“R $”是指巴西官方货币巴西雷亚尔。
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本新闻稿包含SEC定义为“非IFRS财务指标”的财务指标，包括：调整后的净收入和某些外汇中性指标，并提供与最直接可比的IFRS财务指标的对账。非国际财务报告准则财务计量通常被定义为对历史或未来财务业绩或财务状况的数字计量，旨在计量财务业绩，但不包括或包括在最具可比性的国际财务报告准则计量中不会如此调整的金额。这些非《国际财务报告准则》财务计量是对根据《国际财务报告准则》编制的财务业绩计量的补充，而不是替代或优于这些计量。
调整后的净收入定义为当期归属于母公司股东的利润（亏损），并根据费用和分配的以股份为基础的薪酬的税收影响进行调整。
列报调整后的净收入是因为管理层认为，这一非国际财务报告准则财务指标可以为投资者、证券分析师和公众在审查公司的经营和财务业绩时提供有用的信息，尽管它不是根据国际财务报告准则或任何其他公认会计原则计算的，不应被视为孤立的业绩衡量标准。NU还使用调整后的净收入作为评估业务表现的关键盈利能力衡量标准。NU认为调整后的净收入有助于评估运营和财务业绩，原因如下：
| ● | 调整后的净收入被投资者和证券分析师广泛用于衡量一家公司的经营情况 |
| ● | 业绩，不考虑可能因公司而异和因期间而有很大差异的项目，这取决于其会计和税务方法、其资产和负债的账面价值和市场价值，以及收购其资产的方法；和 |
| ● | 以一定价格和时点向高管、员工或顾问授予的非现金股权，及其对企业税收和社会工资的套期会计影响及其所得税影响，并不一定反映企业在任何特定时间的表现如何，相关费用（及其在资产和负债市值中的主题影响）不是核心经营业绩的关键衡量标准。 |
调整后的净收入不能替代净收入，后者是IFRS衡量收益的指标。此外，调整后净收入（亏损）的计算可能与其他公司使用的计算方法不同，包括技术和金融服务行业的竞争对手，因为其他公司可能不会以与我们相同的方式计算这些衡量标准，因此，衡量标准可能无法与其他公司的衡量标准进行比较。
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调整后净收入调节
截至2024年9月30日和2023年9月30日的三个月期间
（百万美元）
| Nu Holdings（合并） | 据报道 | |
| 截至9月30日止三个月， | ||
| 调整后净收入（百万美元） | 2024 | 2023 |
| 归属于母公司股东的利润 | 553.4 | 303.0 |
| 股份补偿 | 87.2 | 71.2 |
| 以股份为基础的薪酬的已分配税收影响 | (30.4) | (20.5) |
| 对冲以股份为基础的薪酬的税收影响 | (18.0) | 1.9 |
| 期间/年度调整后净收入 | 592.2 | 355.6 |
制定并提出外汇中性措施是为了消除比较期间之间外汇或“外汇”波动的影响，从而使管理层和投资者能够评估财务业绩，尽管外币汇率存在差异，这可能并不代表核心经营业绩和业务前景。
之所以提出外汇中性措施，是因为管理层认为，这些非国际财务报告准则财务措施可以为投资者、证券分析师和公众在审查经营和财务业绩时提供有用的信息，尽管它们不是根据国际财务报告准则或任何其他公认会计原则计算的，不应被视为孤立的业绩衡量标准。
外汇中性措施的计算是为了表明，如果汇率从这些前几个期间一直保持稳定，直到公司最近的财务信息发布之日，前几个期间的此类措施将是什么。
截至2023年9月30日止三个月的外汇中性措施的计算方法是，将调整后净收入的报告金额和该期间的关键业务指标乘以截至2023年9月30日止三个月的平均巴西雷亚尔/美元汇率（4.9050雷亚尔至1.00美元），并使用这些结果将相应金额除以截至2024年9月30日止三个月的平均巴西雷亚尔/美元汇率（5.5693雷亚尔至1.00美元），重新换算成美元，以便呈现如果汇率从过去一段时间到截至2024年9月30日的三个月保持稳定，损益表金额和关键业务指标将是多少。
平均巴西雷亚尔/美元汇率计算为彭博社报道的截至2024年9月30日和2023年9月30日的三个月中每个月的月末汇率的平均值。
存款和生息投资组合的外汇中性措施是通过将截至每个日期的报告金额乘以每个日期的即期巴西雷亚尔/美元汇率，并使用这些结果将相应金额重新换算回美元，方法是使用截至2024年9月30日的即期汇率（5.4500雷亚尔兑1.00美元）进行除以，以便呈现如果2023年9月30日的汇率相同，这些金额将是多少。巴西雷亚尔/美元汇率是使用彭博社报道的截至这些日期的汇率计算得出的。
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外汇汇率-按照IAS 21“外汇汇率变动的影响”的要求，NU每月将其子公司的数字从其单个功能货币转换为Nu Holdings功能货币美元（“美元”）。巴西经营实体的功能货币为巴西雷亚尔（“R $”），墨西哥实体的功能货币为墨西哥比索（“MXN”），哥伦比亚实体的功能货币为哥伦比亚比索（“COP”）。
截至2024年1月31日，损益表数字除以当月平均汇率（4.9 157雷亚尔，墨西哥比索17.0776和COP 3,919.73 14至1.00美元），资产负债表数字除以当月最后价格汇率（4.9554雷亚尔，墨西哥比索17.2 133和COP 3,915.9 800至1.00美元）。
截至2024年2月29日，损益表数字除以当月平均汇率（4.9632雷亚尔，墨西哥比索17.0855和COP 3,930.5262至1.00美元），资产负债表数字除以当月最后价格汇率（4.9703雷亚尔，墨西哥比索17.05 42和COP 3,926.0500至1.00美元）。
截至2024年3月31日，损益表数字除以当月平均汇率（4.97 97雷亚尔，墨西哥比索16.7634和COP 3,901.2955至1.00美元），资产负债表数字除以当月最后价格汇率（5.0 145雷亚尔，墨西哥比索16.5586和COP 3,859.4300至1.00美元）。
截至2024年4月30日，损益表数字除以当月平均汇率（5.1267雷亚尔，墨西哥比索16.7992和COP 3,866.35 41至1.00美元），资产负债表数字除以当月最后价格汇率（5.1936雷亚尔，墨西哥比索17.1402和COP 3,921.7 400至1.00美元）。
截至2024年5月31日，损益表数字除以当月平均汇率（5.1 356雷亚尔，墨西哥比索16.8084和COP 3866.1114至1.00美元），资产负债表数字除以当月最后价格汇率（5.2459雷亚尔，墨西哥比索17.01 19和COP 3868.1900至1.00美元）。
截至2024年6月30日，损益表数字除以当月平均汇率（5.3968雷亚尔，墨西哥比索18.2429和COP 4,063.0875至1.00美元），资产负债表数字除以当月最后价格汇率（5.5941雷亚尔，墨西哥比索18.3183和COP 4,148.6800至1.00美元）。
截至2024年7月31日，损益表数字除以当月平均汇率（5.5439雷亚尔，墨西哥比索18.1169和COP 4,034.89 26至1.00美元），资产负债表数字除以当月最后价格汇率（5.6505雷亚尔，墨西哥比索18.6 170和COP 4,064.4600至1.00美元）。
截至2024年8月31日，损益表数字除以当月平均汇率（5.5539雷亚尔，墨西哥比索19.1871和COP 4,070.7 200至1.00美元），资产负债表数字除以当月最后价格汇率（5.6075雷亚尔，墨西哥比索19.7282和COP 4,177.5 300至1.00美元）。
截至2024年9月30日，损益表数字除以当月平均汇率（5.5 408雷亚尔，墨西哥比索19.6054和COP 4,191.7043至1.00美元），资产负债表数字除以当月最后价格汇率（5.4500雷亚尔，墨西哥比索19.69 15和COP 4,204.3400至1.00美元）。
权益数字使用每笔交易日期的外汇汇率换算。
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利润或亏损
截至2024年9月30日和2023年9月30日的三个月期间
（单位：千美元）
| 09/30/2024 | 09/30/2023 | ||
| 金融工具利息收入和收益（损失） | 2,473,807 | 1,732,699 | |
| 手续费及佣金收入 | 469,381 | 404,059 | |
| 总收入 | 2,943,188 | 2,136,758 | |
| 利息及其他财务费用 | (760,959) | (537,649) | |
| 交易费用 | (59,454) | (56,774) | |
| 信用损失准备费用 | (774,144) | (627,506) | |
| 提供的财务和交易服务总成本 | (1,594,557) | (1,221,929) | |
| 毛利 | 1,348,631 | 914,829 | |
| 营业费用 | |||
| 客户支持和运营 | (135,196) | (127,295) | |
| 一般和行政费用 | (284,706) | (264,264) | |
| 营销费用 | (99,818) | (46,483) | |
| 其他收入（支出） | (105,121) | (65,242) | |
| 总营业费用 | (624,841) | (503,284) | |
| 所得税前利润 | 723,790 | 411,545 | |
| 所得税 | |||
| 当前税收 | (335,468) | (307,248) | |
| 递延税款 | 165,064 | 198,739 | |
| 所得税总额 | (170,404) | (108,509) | |
| 期内溢利 | 553,386 | 303,036 | |
| 每股收益–基本 | 0.1153 | 0.0638 | |
| 每股收益–摊薄 | 0.1132 | 0.0624 | |
| 加权平均流通股数–基本（千股） | 4,797,673 | 4,752,303 | |
| 加权平均流通股数–稀释后（单位：千股） | 4,889,409 | 4,856,845 |
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财务状况
截至2024年9月30日及2023年12月31日
（单位：千美元）
| 09/30/2024 | 12/31/2023 | ||
| 物业、厂房及设备 | |||
| 现金及现金等价物 | 7,645,754 | 5,923,440 | |
| 以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产 | 314,885 | 389,875 | |
| 证券 | 119,281 | 368,574 | |
| 衍生金融工具 | 195,272 | 20,981 | |
| 信用卡业务的抵押品 | 332 | 320 | |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 11,019,200 | 8,805,745 | |
| 证券 | 11,019,200 | 8,805,745 | |
| 以摊余成本计量的金融资产 | 26,240,578 | 24,988,919 | |
| 信用卡应收款 | 12,689,210 | 12,414,133 | |
| 客户贷款 | 4,939,376 | 3,202,334 | |
| 在中央银行的强制性存款和其他存款 | 6,800,215 | 7,447,483 | |
| 其他应收款 | 971,286 | 1,689,030 | |
| 其他金融资产 | 180,827 | 131,519 | |
| 证券 | 659,664 | 104,420 | |
| 其他资产 | 667,126 | 936,209 | |
| 递延所得税资产 | 1,898,399 | 1,537,835 | |
| 使用权资产 | 23,606 | 30,459 | |
| 物业、厂房及设备 | 29,873 | 39,294 | |
| 无形资产 | 357,640 | 295,881 | |
| 商誉 | 440,789 | 397,538 | |
| 总资产 | 48,637,850 | 43,345,195 |
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23 |
| 09/30/2024 | 12/31/2023 | ||
| 负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债 | 624,468 | 242,615 | |
| 衍生金融工具 | 142,105 | 28,173 | |
| 有资格作为资本的工具 | - | 3,988 | |
| 回购协议 | 482,363 | 210,454 | |
| 以摊余成本计量的金融负债 | 38,374,202 | 34,582,759 | |
| 存款 | 28,319,121 | 23,691,130 | |
| 应付网络款项 | 8,556,150 | 9,755,285 | |
| 借款和融资 | 1,498,931 | 1,136,344 | |
| 工资、津贴和社会保障缴款 | 222,529 | 166,876 | |
| 税务负债 | 948,536 | 1,300,845 | |
| 租赁负债 | 29,871 | 36,942 | |
| 诉讼和行政诉讼的准备金 | 21,716 | 8,082 | |
| 递延收入 | 71,349 | 68,360 | |
| 其他负债 | 700,831 | 532,331 | |
| 负债总额 | 40,993,502 | 36,938,810 | |
| 股权 | |||
| 股本 | 84 | 84 | |
| 股份溢价储备 | 5,045,986 | 4,972,922 | |
| 累计涨幅 | 2,847,553 | 1,276,949 | |
| 其他综合收益（亏损） | (249,275) | 156,430 | |
| 总股本 | 7,644,348 | 6,406,385 | |
| 总负债及权益 | 48,637,850 | 43,345,195 |
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24 |
现金流
截至2024年9月30日及2023年9月30日止六个月期间
（单位：千美元）
| 09/30/2024 | 09/30/2023 | ||
| 经营活动产生的现金流量 | |||
| 利润与经营活动产生的现金流量净额的对账： | |||
| 期内溢利 | 1,419,472 | 669,653 | |
| 调整项： | |||
| 折旧及摊销 | 56,067 | 46,350 | |
| 信用损失准备费用 | 2,569,667 | 1,784,854 | |
| 递延所得税 | (566,243) | (466,685) | |
| 诉讼和行政诉讼的准备金 | 15,079 | 3,470 | |
| 其他投资未实现亏损 | - | 21,720 | |
| 金融工具未实现（收益）损失 | (65,315) | 42,995 | |
| 应计利息 | 147,924 | 68,843 | |
| 股份补偿 | 224,766 | 168,970 | |
| 其他 | 5,690 | 14,025 | |
| 3,807,107 | 2,354,195 | ||
| 经营性资产负债变动情况： | |||
| 证券 | (2,626,719) | 1,279,337 | |
| 在中央银行的强制性存款和其他 | 672,489 | (3,087,936) | |
| 信用卡应收款 | (2,800,856) | (5,060,879) | |
| 其他资产 | 223,682 | 33,994 | |
| 客户贷款 | (3,529,963) | (2,453,595) | |
| 其他应收款 | 746,405 | (1,086,236) | |
| 存款 | 4,808,325 | 3,326,450 | |
| 应付网络款项 | (1,266,302) | 943,798 | |
| 递延收入 | 3,105 | 19,649 | |
| 其他负债 | 701,421 | 632,384 | |
| 已付利息 | (87,840) | (64,962) | |
| 缴纳的所得税 | (1,144,831) | (532,231) | |
| 收到的利息 | 1,522,924 | 2,255,730 | |
| 经营活动产生的现金流量 | 1,028,947 | (1,440,302) | |
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| 09/30/2024 | 09/30/2023 | ||
| 投资活动产生的现金流量 | |||
| 购置（处置）物业、厂房及设备 | 2,307 | (15,453) | |
| 收购（处置）及开发无形资产 | (79,377) | (130,683) | |
| 收购子公司，扣除收购现金 | (5,637) | - | |
| 投资活动使用的现金流 | (82,707) | (146,136) | |
| 筹资活动产生的现金流量 | |||
| 借款及融资所得款项 | 988,295 | 459,154 | |
| 支付借款和融资 | (580,642) | (46,339) | |
| 租赁付款 | (5,209) | (5,535) | |
| 股票期权的行使 | 3,848 | 8,041 | |
| 筹资活动产生的现金流量 | 406,292 | 415,321 | |
| 现金及现金等价物变动 | 1,352,532 | (1,171,117) | |
| 现金及现金等价物 | |||
| 现金及现金等价物-期初 | 5,923,440 | 4,172,316 | |
| 现金及现金等价物的外汇汇率变动 | 369,782 | 212,428 | |
| 现金及现金等价物-期末 | 7,645,754 | 3,213,627 | |
| 现金及现金等价物增加 | 1,352,532 | (1,171,117) |
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关于Nu Holdings Ltd.
NU是全球最大的数字金融服务平台之一，为巴西、墨西哥和哥伦比亚的超过1.09亿客户提供服务。NU利用专有技术和创新业务实践，为个人和中小企业创造了简单、直观、便捷、低成本、赋权和人性化的新金融解决方案和体验。在与复杂性作斗争和赋予人们权力的使命指引下，NU专注于连接利润和目标，为所有利益相关者创造价值，并对其服务的社区产生积极影响。NU的股票在纽约证券交易所（纽约证券交易所代码：NU）交易。欲了解更多信息，请访问www.nubank.com.br。
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签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式安排由以下签署人代表其签署本报告，并因此获得正式授权。
| Nu Holdings Ltd. | ||
| 签名： | /s/约尔格·弗里德曼 | |
| 约尔格·弗里德曼 投资者关系官 |
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日期：2024年11月13日