2025年第四季度持续运营补充幻灯片2026年2月19日

p. 2本演示文稿旨在通过合理设计的方法进行披露，以便根据SEC的公平披露条例向公众提供广泛的、非排他性的分配。本演示文稿包含根据1995年《私人证券诉讼改革法案》的安全港条款做出的某些“前瞻性”陈述。这些陈述包括但不限于本演示文稿中关于我们未来前景和业绩的陈述，包括我们对财务业绩的预期、2026年财务业绩、我们对完成出售产品和医疗保健服务业务后业务业绩的预期、我们的成本节约举措、未来债务和增长、行业趋势，以及与我们对业务业绩的预期相关的陈述，包括我们应对宏观和市场状况的能力。前瞻性陈述涉及已知和未知的风险和不确定性，这些风险和不确定性可能导致我们在未来期间的实际结果与前瞻性陈述中预测或设想的结果存在重大差异。投资者应参考Accendra Health，Inc.（该公司）截至2025年12月31日止年度的10-K表格年度报告，该报告预计将于2026年2月20日或前后提交给SEC，包括标题为“第1A项”的部分。风险因素”（如适用），以及随后向SEC提交或提交的10-Q表格季度报告和8-K表格当前报告，以讨论可能导致公司实际结果与其当前估计存在重大差异的某些已知风险因素。这些文件可在www.accendrahealth.com上查阅。鉴于这些风险和不确定性，公司无法保证任何前瞻性陈述事实上会发生，因此告诫投资者不要过分依赖这些陈述。公司明确表示不承担任何更新或修改任何前瞻性陈述的义务，无论是由于新信息、未来发展或其他原因。本演示文稿包含不按照美国公认会计原则（GAAP）计算的财务数据。总体而言，这些措施不包括（i）管理层认为不反映公司核心业务的项目和费用，并且更多地与战略性、多年期公司活动有关；或（ii）与可能在多个时期或在没有可预测趋势的先前时期发生的活动或行动有关的项目和费用。管理层在内部使用这些非GAAP财务指标来评估公司业绩、评估资产负债表、参与财务和运营规划，并确定激励薪酬。管理层向投资者提供这些非公认会计准则财务指标作为补充指标，以帮助读者评估项目和事件对其财务和经营业绩的影响，并将公司的业绩与竞争对手的业绩进行比较。然而，公司使用的非公认会计准则财务指标的计算方式可能与其他公司使用的类似标题的指标不同，因此可能无法进行比较。公司披露的非GAAP财务指标不应被视为替代或优于根据GAAP计算的财务指标，应仔细评估根据GAAP计算的财务结果以及与上述财务报表的对账。安全港

p. 32026年持续经营展望和建模假设建模假设（1）2026年全年展望收入$ 2.55-$ 26.5亿调整后EBITDA（2）$ 3.35-$ 3.55亿利息支出$ 1.15-$ 1.2亿调整后有效税率29.0%-30.0%稀释加权平均流通股~7900万总资本支出$ 1.60-$ 1.7亿（3）自由现金流$ 90-$ 1.1亿（2）1。公司展望和建模假设是用于2026年调整后EBITDA指导的假设，公司不承担在本演示文稿日期（2026年2月19日）之后更新此类假设的义务。有关更多财务信息，请参阅Accendra Health，Inc.于2026年2月19日或前后向SEC提交的8-K表格。2.尽管该公司确实为调整后的EBITDA和自由现金流（这是非GAAP财务指标）提供了指导，但它无法在没有不合理努力的情况下预测按照GAAP计算和列报的最直接的可比指标。GAAP金额构成的某些要素是不可预测的，因此公司无法进行预测。这些因素包括但不限于重组和收购费用，这可能会对我们的GAAP业绩产生重大且不可预测的影响。因此，没有提供GAAP指导或公司调整后EBITDA指导或自由现金流指导的对账。该前景基于某些假设，这些假设受制于公司向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的文件中讨论的风险因素。有关历史调整后EBITDA和自由现金流与最直接可比的GAAP衡量标准的对账，请参见幻灯片6。3.不包括出售患者服务设备的收益。

p. 4净收入补充信息2,762美元2,600美元2025年实际大型商业付款人数量增长收款率改善定价增长2026年展望中点百万美元2,000美元2,100美元2,200美元2,300美元2,400美元2,500美元2,600美元2,700美元2,800美元2,900美元3,000美元

第5页375美元3.45亿美元-50美元100美元150美元200美元250美元300美元350美元400美元450美元500美元调整后EBITDA补充信息（1）1。尽管该公司确实为调整后的EBITDA（这是一种非GAAP财务指标）提供了指导，但它无法在没有不合理努力的情况下预测按照GAAP计算和列报的最直接的可比指标。GAAP金额构成的某些要素是不可预测的，因此公司无法进行预测。这些因素包括但不限于重组和收购费用，这可能会对我们的GAAP业绩产生重大且不可预测的影响。因此，没有提供GAAP指引或公司调整后EBITDA指引的对账。该前景基于某些假设，这些假设受制于公司向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的文件中讨论的风险因素。有关历史调整后EBITDA和自由现金流与最直接可比的GAAP衡量标准的对账，请参见幻灯片6。

p. 6对账2025年调整后EBITDA和自由现金流以百万计截至2025年12月31日止年度的持续经营亏损，税后净额，如报告（GAAP）（103）美元所得税准备金1利息支出净额107与收购相关的费用和无形摊销96交易破损费80退出和重组费用净额18交易融资费，净额18诉讼和相关费用2其他折旧和摊销141股票补偿12其他2调整后EBITDA（非公认会计准则）375非现金转换为销售注销费用47患者服务设备资本支出（189）已付利息（135）自由现金流（非公认会计准则）98美元

p. 7 P & HS出售收益补充信息（1）包括现金、类债务项目、营运资金等惯常的交易结算调整。（2）代表1200万美元至1500万美元当前估计范围的中点。百万初步购买价格375美元初步购买价格调整（1）（33）2025年12月31日P & HS收益342估计购买价格调整应收款项（1）（2）14估计最终购买价格356美元2025年12月31日P & HS收益342美元结算P & HS AR证券化银行债务（66）其他现金6现金及现金等价物282美元P & HS购买价格调节截至2025年12月31日的现金调节