根据规则424（b）（3）提交

注册号：333-271351

Prospectus Supplement8号

（至日期为2023年5月11日的招股章程）

Parkervision, Inc.

9,387，500股普通股

本招股章程补充文件涉及日期为2023年5月11日、经不时修订和补充的招股章程（“招股章程”），其中允许招股章程所列的售股股东转售最多9,387，500股我们的普通股，每股面值0.01美元（“普通股”），包括（i）根据日期为2022年11月30日、2022年12月23日和2023年1月13日的证券购买协议发行的合计2,843，750股普通股，（ii）转换后可发行的合计6,343，750股普通股，以及根据我们的选择不时支付利息，日期为2023年1月11日和2023年1月13日，固定转换价格为每股0.16美元的可转换本票（“可转换票据”），以及（iii）行使作为服务付款而发行的期权时可发行的200,000股普通股（“期权”）。

我们将不会收到出售股东出售普通股股份的收益。如果期权以现金形式行使，我们将获得总计高达42,620美元的总收益。我们预计将从行使期权收到的收益（如有）用于一般营运资金用途。

本招股说明书补充文件正在提交，以更新和补充先前包含在招股说明书中的信息，并使用我们于2024年3月21日向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的10-K表格年度报告中包含的信息。据此，我们已将10-K附于本招股章程补充文件。请将本招股说明书补充材料与招股说明书一并阅读，招股说明书将与本招股说明书补充材料一并送达。

只要本招募说明书补充文件中的信息修改或取代该声明，招股说明书中包含的任何声明均应被视为被修改或取代。任何经修改或取代的声明，除被本《招募说明书补充》修改或取代外，不应被视为构成《招募说明书》的一部分。

本招募说明书补充材料应与招募说明书一并阅读，不得与招募说明书一并交付或使用。

我们的普通股在OTCQB风险市场报价，股票代码为“PRKR”。

投资我们的证券涉及高度风险。有关投资我们的证券应考虑的信息的讨论，请参阅本招募说明书第6页开始的“风险因素”。

证券交易委员会和任何州证券监督管理委员会均未批准或不批准这些证券或确定本招股说明书是否真实或完整。任何相反的陈述都是刑事犯罪。

本招股说明书补充日期为2024年3月22日。

目 录

美国

证券交易委员会

华盛顿特区20549

表格10-K

（标记一）

截至本财政年度2023年12月31日

截至6月30日，2023年，注册人的非关联公司持有的注册人普通股（面值0.01美元）的总市值约为7864384美元（根据OTCQB报告的该日期最后一次出售价格为0.096美元）。

截至2024年3月15日，发行人普通股发行在外88,295，803股。

目 录

介绍性说明

第一部分

项目1。生意。

我们花了大部分2023年支持我们目前的专利执法行动。从2020年开始，我们在德克萨斯州西区提起了几起专利执法案件，到2023年，我们与被告签订了四份专利许可和和解协议，导致六项未决诉讼被驳回。我们目前在德克萨斯州有十项针对五名独立的外国被告和一名国内被告的未决执法行动。

此外，我们在佛罗里达州的中区还有两起针对高通的专利执法案件未决。2022年3月，在其中一个案件中，地区法院批准了高通的几项预审动议，包括一项即决判决动议，从而在陪审团审判之前终止了该案件。我们就这些决定向联邦巡回法院提出上诉，目前正在等待联邦巡回法院的裁决。第二起针对高通和苹果的未决案件被搁置，等待第一起案件的结果。我们还有一项在新泽西州针对LG的专利执法行动，该行动被搁置，等待佛罗里达州的高通和苹果案的解决。有关我们各种专利执法行动的详细描述，请参阅第8项中包含的合并财务报表附注13中的“法律程序”。

我们诉讼费用的很大一部分是根据与Brickell Key Investments，LP（“Brickell”）的有担保或有付款安排、与法律顾问的或有安排以及各种债务和股权融资提供的。有关我们的诉讼资金安排以及我们的股权和债务融资的全面讨论，请参阅第7项中包含的“流动性和资本资源”。

产品和许可证

自2019年以来，我们一直专注于我们的专利执法和许可工作。截至2023年12月31日，我们的技术有五个被许可人，包括一个被许可人加入2023.我们所有的许可协议均源于我们发起的专利执法行动的和解。我们的专利许可和和解协议通常包括一次性预付款项，用于支付过去和未来对我们技术的使用，没有未来的经常性收入。有关更多详细信息，请参阅项目8中包含的合并财务报表附注3中的“收入”。

我们认为我们的知识产权，包括专利、专利申请、商标和商业秘密对我们的商业计划具有重要意义。我们有一个计划，可以在美国和我们认为适当地申请此类保护以建立和维护我们对我们的技术和产品的专有权利的选定外国提交专利、版权和商标申请并获得这些专利、版权和商标。截至2023年12月31日，我们拥有约50项与我们的射频技术相关的有效美国和外国专利。此外，我们有超过50项专利在过去五年中到期，我们认为，由于我们能够在专利执法行动中主张过去的损害赔偿，这些专利继续具有重大的经济价值。我们估计我们的专利的经济寿命是从发布起十五年或从最早的申请日期起二十年中较短的一个。我们目前的已授权专利组合的到期日期从2024年到2036年不等。

雇员

截至2023年12月31日，我们有七名全职员工和一名兼职员工。我们还外包某些专业服务，例如信息技术和公共关系，并不时利用合同工和第三方顾问来补充我们的劳动力。我们的员工没有任何集体谈判协议的代表，我们认为我们的员工关系令人满意。

项目1a。风险因素。

财务和经营风险

我们的财务状况令人对我们持续经营的能力产生重大怀疑。

我们在前几年出现了重大亏损，导致累计赤字达到2023年12月31日，约4.337亿美元。尽管截至2023年12月31日止年度，我们从运营中产生了1080万美元的现金流，但我们的债务偿还义务超过了我们的运营现金流，我们依靠新借款为2023年的部分运营提供资金。无法保证我们将继续从运营中产生正现金流，或者这些现金流将足以满足我们到期的债务义务。我们的独立注册会计师事务所已将我们截至年底的合并财务报表纳入他们的审计意见2023年12月31日，关于对我们持续经营能力的重大怀疑的声明。项目8中包含的我们合并财务报表的附注2包括关于我们的流动性和我们持续经营能力的讨论。我们的合并财务报表是在假设我们将继续作为持续经营的情况下编制的，其中考虑了在正常业务过程中变现资产和清偿负债。如果我们无法持续经营，我们可能不得不清算我们的资产，我们在清算或解散中收到的资产价值可能大大低于我们合并财务报表中反映的价值。对我们持续经营能力的重大怀疑可能会对我们与供应商谈判合理条款的能力产生不利影响，并可能对我们未来筹集额外资金的能力产生不利影响。

由于我们有净亏损和经营活动产生的负现金流的历史，我们主要通过出售债务和股本证券，包括我们的有担保和无担保或有债务债务，为我们的经营成本提供资金。我们目前的资本资源包括现金和现金等价物260万美元2023年12月31日，这不足以满足我们发布合并财务报表后十二个月的营运资金需求。我们的商业计划将继续要求专利保护和执法以及一般运营方面的支出。如果我们没有从我们的许可和专利执法计划中获得足够的收入，我们将需要额外的资本来为我们的运营提供资金。额外资本的形式可能是债务证券、出售股本证券，包括普通股或优先股、额外的诉讼资金，或其组合。未能筹集额外资金可能会对我们实现业务目标的能力产生重大不利影响。

通过发行债务证券或额外股本证券筹集额外资本可能会导致稀释和/或施加产生操作限制或其他义务的契约或限制。

我们将需要额外的资本来为我们的运营提供资金，并在我们的合并财务报表发布日期后的十二个月内履行我们目前到期的义务。融资，如果有的话，可以采取债务或出售股本证券的形式，包括普通股或优先股。债务工具或出售优先股可能会导致施加操作限制和其他契约和付款义务，其中任何一项都可能给我们带来负担，并可能对我们实施目前制定的业务计划的能力产生重大不利影响。出售股本证券，包括普通股或优先股，可能会稀释当前股东的所有权，并可能受到我们授权并可供发行的股份数量的限制。

我们可能有义务在发生违约事件时以溢价偿还未偿还的票据。

我们有可转换票据项下未偿本金490万美元2023年12月31日。如果我们未能遵守每份票据所载的各项契诺，包括未能在到期时支付本金或利息或完成控制权变更，我们可能会在其下违约。在每项票据下发生违约事件时，票据的利率将增加至每年12%，而票据的未偿本金余额加上所有应计未付利息可宣布由持有人立即支付。我们可能没有足够的可用资金在发生违约事件时偿还票据，我们无法保证我们将能够以我们可接受的条款获得其他融资，或者根本无法获得。

我们的累计净经营亏损结转（“NOL”）总额约为2.798亿美元，在2023年12月31日，其中2.391亿美元将在2024年至2037年期间以不同金额到期。我们能否充分认识到这些NOL带来的好处，取决于我们能否在到期前产生足够的收入。此外，如果我们经历了《国内税收法》第382条（“第382条”）定义的所有权变更，我们的NOL结转可能会受到限制。一般来说，如果一个或多个5%股东在相关回溯期内增加其对我们流通股总量的集体所有权超过50个百分点，就会发生第382条规定的所有权变更。我们在相关回溯期内出售了大量股本证券，这增加了未来出售额外股本证券触发第382条下的所有权变更的风险。根据第382条进行的所有权变更将大大限制我们利用税收优惠的能力。

我们的诉讼可能会很耗时、代价高昂，而且我们无法预料结果。

自2011年以来，我们花费了大量的财务和管理资源，对第三方进行专利侵权诉讼。我们认为，这一诉讼，以及我们未来可能确定追究的其他诉讼事项，将在很长一段时间内继续消耗管理和财务资源。无法保证我们当前或未来的诉讼事项最终将导致对我们有利的结果，或者在取得有利结果之前我们的财务资源不会耗尽。此外，即使我们在特定诉讼事项上获得有利的临时裁决或判决，它们也可能无法预测该事项的最终解决。不利的结果可能会导致我们的财政资源耗尽，并可能阻碍我们在未来为我们的技术寻求许可和/或产品机会的能力。如果我们的一项或多项专利执法行动未能取得有利结果，将对我们的财务状况、经营业绩、现金流和业务前景产生重大不利影响。

如果我们的专利和知识产权没有为我们提供预期的市场保护，我们的竞争地位、业务和前景都会受到损害。

我们依靠我们的知识产权，包括专利和专利申请，提供竞争优势，保护我们的知识产权不被窃取。我们相信，我们的专利是针对全新技术的，我们的专利是有效的、可执行的、有价值的。然而，第三方已就我们的某些专利提出无效主张，未来可能会提出其他类似主张。例如，由于被告在我们的专利执法行动中提出的第三方质疑，专利审判和上诉委员会发布了多项裁决，使我们某些专利的被质疑权利要求无效。如果我们的专利被证明没有目前认为的那么广泛或受到其他挑战，以致部分或全部保护丧失，我们将因失去竞争优势和我们提供独特产品和技术的能力而遭受不利影响。因此，将对我们的财务状况和业务前景产生不利影响。此外，防御对我们专利的挑战可能会导致防御的材料成本，并从我们的其他活动中转移资源。

我们的业务、经营业绩和财务状况可能会受到与流行病和其他类似疫情相关的风险的影响。

由于旅行限制、办公室关闭和法院关闭，新冠疫情在金融市场造成了巨大的波动和不确定性，并对我们目前的专利执法行动的时机产生了负面影响。未来的大流行病或其他类似疫情同样可能对我们的业务、经营业绩和财务状况产生不利影响。例如，市场波动和不确定性可能会影响我们以我们可以接受的条件筹集额外资本的能力，或者根本没有。此外，未来疫情爆发导致的业务关闭、法院关闭和旅行限制可能会导致我们的专利执行和许可计划出现实质性延误，而这是我们目前唯一的收入来源。未来大流行病或类似疫情对我们当前业务战略的影响程度，以及我们的运营结果和财务状况，一般来说，将取决于高度不确定且无法预测的未来发展，包括疫情的严重性和持续时间，以及政府和私营企业为遏制或治疗其影响而采取的行动等。如果未来流行病或爆发造成的干扰持续很长一段时间，我们的业务、经营业绩和财务状况可能会受到重大不利影响。

我们受到我们无法控制的外部影响，包括可能对我们的许可和执法活动产生不利影响并对我们业务计划的执行产生不利影响的新立法。

我们的许可和执法活动受到外部影响的众多风险，包括与获得或执行专利相关的新立法、法规和规则。例如，美国对美国专利制度实施了全面变革，包括将美国从“先发明”制度转变为“先申请”制度的变革，以及改变对已发布专利提出质疑的流程的其他变革。如果我们无法为我们未来的技术获得专利保护和/或我们当前的专利受到挑战，以致我们的部分或全部保护丧失，我们将遭受我们提供独特产品和技术的能力的不利影响。因此，将对我们的财务状况、经营业绩和现金流以及我们执行业务计划的能力产生不利影响。

我们的行业受制于快速的技术变革，如果我们无法与之匹敌或超越，将导致竞争优势和市场机会的丧失。

由于无线技术行业经常出现的快速技术发展，随着用户需求的转变以及竞争产品和服务的推出，我们历来投入大量资源来开发和改进我们的技术并推出新的产品。由于我们的财政资源有限，我们已停止我们的研发活动，这可能导致失去未来的市场机会，从而可能对我们未来的收入潜力产生不利影响。

我们高度依赖Jeffrey Parker先生担任首席执行官。如果失去他的服务，会对我们商业计划的执行产生不利影响。

由于帕克先生在公司的领导地位、他在我们经营所在的行业和投资界获得的关系以及他在我们的专利诉讼战略中发挥的关键作用，失去他的服务可能会被视为我们业务计划执行的障碍。如果帕克先生不再与公司联系，投资者的投资可能会受到不利影响。

如果我们无法留住关键的高技能员工，我们将无法执行当前的业务计划。

我们的业务依赖于拥有熟练和专业的关键员工来开展我们的业务活动。无法留住这些关键员工将对我们业务所需的技术支持活动以及财务报告和监管合规活动产生不利影响。这些活动对成功执行我们的商业计划至关重要。

任何对我们信息技术系统的破坏或对我们网络安全的破坏都可能中断我们的运营，损害我们的声誉，并使我们面临诉讼、政府执法行动和代价高昂的应对措施，并可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。

我们依靠信息技术系统，包括第三方托管服务器和基于云的服务器，来保存业务、财务和企业记录，进行内部和外部沟通，并运行其他关键功能。如果我们的任何内部系统或我们的第三方供应商的系统因计算机病毒、未经授权的访问、恶意软件等而受到损害，那么敏感文件可能会被暴露或删除，我们开展业务的能力可能会受到损害。网络事件可能是蓄意攻击或无意事件造成的。这些事件可能包括但不限于未经授权访问我们的系统、计算机病毒或其他恶意代码、拒绝服务攻击、恶意软件、勒索软件、网络钓鱼、SQL注入攻击、人为错误或其他导致安全漏洞或导致敏感信息或资产被操纵或丢失的事件。网络事件可能是由不同的个人或团体造成的，包括心怀不满的员工和供应商、活动人士、有组织犯罪集团以及国家支持的和个人黑客。网络事件也可能由自然事件引起或加剧，例如地震、洪水、火灾、电力损失和电信故障。随着来自世界各地的未遂攻击的数量、强度和复杂程度增加，网络安全漏洞的风险普遍增加。虽然我们制定了网络安全程序，但鉴于这些威胁的演变性质，无法保证我们将来不会因网络攻击而遭受物质损失。

迄今为止，我们没有经历任何与网络攻击、计算机病毒或其他系统故障有关的重大损失。尽管我们已采取措施保护我们信息系统中维护的数据的安全，但有可能我们的安全措施将无法防止系统的不当运作或个人身份信息的不当披露，例如在发生网络攻击时。除了运营和业务后果外，如果我们的网络安全遭到破坏，我们可能会在监管或其他行动中对我们的客户或其他方承担责任，我们可能会面临声誉损害以及信任和业务损失。这可能会导致代价高昂的调查和诉讼、民事或刑事处罚、罚款和负面宣传。

与我们的普通股相关的风险

我们尚未行使的期权和认股权证可能会影响普通股的市场价格和流动性。

在2023年12月31日，我们有8770万股已发行普通股，并有购买最多3640万股额外普通股的未行使期权和认股权证，其中约3520万股截至2023年12月31日。此外，如下文更全面地描述，可转换票据持有人可以选择在票据转换时获得最多3640万股普通股，我们可以选择以我们的普通股股份支付票据的应计利息。这些证券的基础普通股的大部分股份目前已登记出售给持有人或由持有人公开转售。预留发行的普通股数量可能会对我们筹集资金的能力产生不利影响，并可能影响我们普通股在公开市场的价格和流动性。此外，这些普通股的发行将对当前股东的所有权产生稀释效应。

将未偿还的可转换票据转换为普通股，以及我们发行普通股作为可转换票据的应计利息支付，可能会大大稀释我们目前的股东。

我们的本金总额为未偿还可转换票据490万美元2023年12月31日。票据可按固定转换价格转换为我们普通股的股份，转换价格可能低于转换时我们普通股的市场价格。如果将全部本金转换为普通股，我们将被要求发行总计最多3640万股普通股。如果我们全部发行这些股票，我们现有股东的所有权将被稀释。

根据SEC规则，我们的普通股被归类为“仙股”，这意味着在我们的股票上做市的经纪自营商将受到额外的合规要求。

我们的普通股被视为1934年《证券交易法》（“交易法”）中定义的“便士股票”。细价股是指（i）每股价格低于5美元的股票；（ii）未在认可的国家交易所交易的股票；（iii）其价格未在由认可的国家证券协会赞助的自动报价系统上报价的股票；或（iv）其发行人的有形资产净值低于2,000，000美元（如果发行人已持续经营至少三年）；或5,000，000美元（如果持续经营少于三年）；或最近三年的平均收入低于6,000，000美元的股票。《交易法》要求从事细价股交易的经纪交易商向潜在投资者提供一份披露细价股风险的文件，并在为投资者的账户进行任何细价股交易之前获得一份手工签署并注明日期的书面文件收据。我们敦促我们普通股的潜在投资者在购买任何被视为“仙股”的股票之前获得并仔细阅读此类披露。此外，《交易法》要求从事细价股交易的经纪自营商在向该投资者出售任何细价股之前，必须批准任何投资者进行此类股票交易的账户。这些程序要求经纪自营商（i）从投资者处获得有关其财务状况、投资经验和投资目标的信息；（ii）根据该信息合理确定细价股交易适合投资者，以及投资者有足够的知识和经验，能够合理地评估细价股交易的风险；（iii）向投资者提供一份书面声明，阐明经纪交易商作出上述（ii）中确定的依据；（iv）从投资者处收到一份有签名和注明日期的该声明副本，确认其准确地反映了投资者的财务状况、投资经验和投资目标。遵守这些要求可能会影响经纪自营商出售我们证券的能力或意愿，因此会影响股东在公开市场出售其证券的能力。这些额外的程序也可能限制我们未来筹集额外资金的能力。

我们目前不为我们的普通股支付股息，因此股东必须期待我们的普通股升值，以实现他们的投资收益。

我们目前不支付普通股股息，并打算保留我们的现金和未来收益，如果有的话，为我们的业务计划提供资金。我们未来的股息政策由董事会酌情决定，并将取决于各种因素，包括我们的业务、财务状况、经营业绩和资本要求。因此，我们无法保证我们的董事会将决定在未来支付特别或定期股息。因此，除非我们的董事会决定支付股息，否则股东将被要求期待我们的普通股升值，以实现他们投资的收益。不能保证这种升值会发生。

我们的公司注册证书和章程中的规定可能会产生与股东利益相冲突的影响。

我们的公司注册证书和章程中的一些规定可能会使第三方更难获得我们的控制权。例如，我们的董事会分为三个等级，董事任期错开，我们的董事会有能力在没有股东批准的情况下发行优先股，并且根据章程对董事提名和股东提交提案由全体股东投票表决有预先通知规定。佛罗里达州法律在其公司法规中也有反收购条款。

项目1b。未解决的员工评论。

项目1c。网络安全。

项目2。属性。

项目3。法律程序。

项目4。矿山安全披露。

第二部分

项目5。市场为注册人的普通股权益、相关股东事项和发行人购买股本证券。

截至2024年3月15日，我们有大约84名记录在案的持有人，我们相信我们的普通股有大约6,500名实益持有人。

在截至本年度第四季度内，我们或关联购买者没有购买我们的股本证券2023年12月31日。

项目6。[保留]。

项目7。管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析。

我们继续积极寻求与制造、使用或销售半导体和/或包含射频的产品的无线通信公司的许可机会。我们认为，有许多无线通信公司可以从使用我们开发的射频技术中受益，无论是通过许可，还是在某些情况下，可能包括许可权的联合产品合资企业。迄今为止，我们的许可工作需要进行诉讼，以强制执行和/或捍卫我们的知识产权。2011年至今，我武生物因擅自使用我武生物的技术，先后涉及对高通等人的专利侵权诉讼。有关我们的法律程序的完整讨论，请参阅项目8中包含的合并财务报表附注13。自2011年以来，我们花费了大量资源，并为执行和捍卫我们的知识产权承担了大量债务。截至2023年12月31日，我们的技术有五个被许可人，包括一个被许可人加入2023.

除截至本年度外2023年12月31日，自成立以来，我们每年都遭受重大运营亏损和负现金流，这主要是由于我们在开发先进技术和保护我们的知识产权方面进行了大量投资。我们利用出售债务和股本证券的收益以及与第三方的或有资金安排为我们的运营提供资金，包括执行我们的知识产权的诉讼费用。

在2023年12月31日，我们的现金和现金等价物约为260万美元，营运资金0.4百万美元，累计赤字约4.337亿美元。尽管截至本年度产生的净收入和现金流2023年12月31日，我们可能从专利执法和许可计划中获得的大量未来收益将首先用于偿还我们的或有资金安排下的借款、法律费用和诉讼费用。此外，我们还有大约150万美元的可转换债券，如果不转换，将在2024年6月至2025年1月之间到期。我们的独立注册会计师事务所在他们的审计报告中包含了一个解释性段落，表达了对我们持续经营能力的重大怀疑。有关我们的流动性和持续经营能力的讨论，请参见项目8中包含的合并财务报表附注2。

我们从大约1080万美元2023年12月31日并使用现金经营截止年度300万美元2022年12月31日。经营活动产生的现金增加自2022年至2023年主要是由于从2023年2月签订的专利许可和和解协议收到的收益，扣除已支付的或有法律费用和开支。

我们支付了1390万美元，用于我们在截至本年度的有担保或有付款义务2023年12月31日，并已支付约30万美元和截至本年度的其他债务债务10万美元分别为2023年12月31日和2022年12月31日。截至本年度2023年12月31日，根据我们的有担保或有付款义务，我们收到了新借款的总收益500万美元，发行可转换债券、股权融资和行使期权的总收益净额约0.9百万美元，相比之下约截至本年度发行可转换债券、股权融资和行使期权的收益为210万美元2022年12月31日。

迄今为止，我们诉讼费用的很大一部分由与法律顾问的或有付款安排提供资金。在我们的诉讼胜诉后，法律顾问为换取或有付款而提供的费用折扣在被认为很可能支付或有费用的相关收益之前不被确认为费用。或有费用根据每个公司的具体费用协议而有所不同。我们目前对所有活跃案件都有特遣队费用安排。除了我们与法律顾问签订的或有费用协议外，我们还向第三方承担了有担保和无担保的或有付款义务，这些第三方应从专利相关收益中获得优先付款，如下文“财务状况-或有付款义务”中更全面地讨论。

根据我们目前尚未完成的法律诉讼、资金安排和或有付款安排，我们估计，至少在我们有担保或有付款义务下的首笔580万美元未偿本金得到偿还之前，我们的初始未来收益将高达100%用于偿还或有付款安排。在偿还580万美元本金后，我们估计至少75%的未来收益可以支付给其他人，直到实现某些最低还款或我们的无追索权票据于2028年8月到期。应付他人的收益金额取决于程序和收益的性质、金额和时间等因素。

专利执行诉讼成本高、耗时长，结果难以预测。我们预计将继续投资支持我们的专利执法和许可计划。我们预计，在扣除或有付款义务后，2024年从专利执法行动和/或技术许可收到的收益产生的现金流将不足以支付我们的运营费用和债务偿还义务。如果我们没有产生足以支付我们的运营成本和或有还款义务的收入或其他与专利相关的收益，我们将被要求通过出售债务或股本证券或其他融资安排筹集额外的营运资金。

我们业务计划的长期持续取决于我们是否有能力获得足够的融资来支持我们的业务，以及我们是否有能力产生足够的收入和/或专利相关收益来抵消开支并履行我们的或有付款义务和其他长期债务偿还义务。未能产生足够的收入、通过债务或股权融资筹集额外资本和/或降低运营成本可能会对我们满足短期和长期流动性需求以及实现我们预期的长期业务目标的能力产生重大不利影响。

财务状况

无形资产

我们认为我们的知识产权，包括专利、专利申请、商标、版权和商业秘密对我们的业务具有重要意义。我们的无形资产被质押，作为我们与Brickell的有担保或有付款义务的担保。我们无形资产的账面净值约为110万美元和截至140万美元分别为2023年12月31日和2022年12月31日。我们无形资产的成本基础代表资本化的法律费用和获得知识产权保护的代理备案费用，不包括开发基础知识产权所花费的成本。我们无形资产的成本在其预计受益期间采用直线法摊销，一般为十五至二十年。我们无形资产账面价值的下降主要是由于在2023年，随着我们投资组合的成熟。管理层定期评估无形资产的可收回性，并考虑可能需要对使用寿命进行修订估计或可能表明存在减值的事件或情况。作为我们正在进行的专利维护计划的一部分，如果我们确定维护专利的费用超过了其预期的可回收性，我们可能会不时放弃特定专利。结束的那些年2023年12月31日和2022年12月31日，我们分别因注销特定专利资产而蒙受约0.06万美元和0.12百万美元的损失。这些损失列入项目8所附综合收益（亏损）综合报表的经营费用。

或有付款义务

我们有担保和无担保的或有付款义务记录在合计估计公允价值为3700万美元和截至4580万美元分别为2023年12月31日和2022年12月31日。这些还款义务取决于收到专利执法和其他专利货币化行动的收益。因此，我们选择按其估计公允价值对这些或有付款义务进行会计处理，这些公允价值受制于下文“关键会计政策”中讨论的重大估计和假设。有关我们的或有付款义务的公允价值计量的讨论，请参阅项目8中包含的合并财务报表附注11。

根据2016年启动的诉讼资金安排，我们的有担保或有付款义务应支付给Brickell，因为总借款为2300万美元。截至2023年12月31日，根据这些协议，我们迄今已向Brickell偿还了总计1730万美元。对Brickell的或有付款义务按其估计的公允市场价值记为2940万美元2023年12月31日，减少1130万美元或28%，较估计公平市值2022年12月31日。公允价值的下降主要是由于偿还了1390万美元，同时与Brickell重新谈判了2023年的未来还款安排，但被500万美元的新借款和应付给Brickell的应计利息持续增加所抵消。

Brickell有权从任何与专利相关的诉讼中获得我们收到的第一笔580万美元收益，扣除或有法律费用。此后，Brickell有权获得按比例分配的净收益百分比。或有付款义务的基础账面价值由面值4550万美元的无追索权票据表示，加上截至2023年12月31日。该票据将于2028年8月14日到期。如果我们对Brickell的还款不足以在到期日之前偿还票据面值加上应计利息，我们在票据下的剩余还款义务将减少为零，而未来的付款义务（如果有的话）将根据一项单独的预付远期购买协议确定，该协议使Brickell有权获得专利相关行动产生的特定百分比的货币追偿，但前提是根据票据或先前的诉讼融资协议尚未向Brickell支付。

此外，我们就各种资金安排产生了无担保或有付款义务。这些或有付款义务是在我们履行对Brickell的义务并向法律顾问支付或有费用后，从我们的专利相关收益份额中支付的。这些无担保或有付款债务按估计公允价值总额760万美元2023年12月31日250万美元，从估计的公平市场价值2022年12月31日。这一增长主要是由于基于各种专利侵权行动状况的概率和时间框架发生变化，导致预计未来现金流量的估计金额和时间发生变化。我们的无担保或有付款义务的最高付款义务为1080万美元2023年12月31日。

截至2023年12月31日，我们有一个应付关联方Sterne，Kessler，Goldstein，& Fox，PLLC（“SKGF”）的50万美元无担保票据。该票据要求在2027年3月之前每月支付12,500美元，最终付款约为2027年4月的0.02百万美元。未能遵守本票据的付款条款构成违约事件，如果无法纠正，将导致票据的全部未付本金余额和任何未付、应计利息立即到期应付。此外，违约事件导致票据下的利率上升至每年12%的违约率。应付票据在项目8中包含的我们合并财务报表的附注8中进行了更全面的讨论。

可转换票据

截至2023年12月31日，我们有490万美元的票据，可根据持有人的选择，以每股0.08美元至0.25美元的固定转换价格转换为我们普通股的股份。这些票据在2024年6月至2028年1月的不同日期到期。大部分票据按8%的规定利率计息，每季度支付一次。我们有选择权，在特定条件下，以我们普通股的股份按付息日的市场价格支付季度的实物利息。迄今为止，这些可转换票据下的所有利息支付均已以实物支付，我们预计未来的利息支付也将以实物支付。票据规定了违约事件，包括未能在到期时支付本金或利息、违反我们作出的任何陈述、清算或破产事件以及控制权变更。在发生违约的情况下，利率增加至每年12%，票据的未偿本金余额加上所有到期应计利息可宣布由当时未偿票据的大多数持有人立即支付。我们的可转换应付票据在项目8中包含的合并财务报表附注9中进行了更全面的讨论。

递延税项资产和负债是就已列入财务报表或纳税申报表的事件的预期未来税务后果确认的。递延税项资产和负债是根据财务报表账面值与资产和负债的计税基础之间的差异，使用预期该差异将转回的年度有效的已颁布税率确定的。建立估值备抵是为了在基于现有客观证据很可能无法实现递延所得税资产的利益时减少递延所得税资产。截至2023年12月31日，我们的递延所得税资产净额约为8370万美元，主要与我们的NOL结转有关，由于通过未来应税收入变现这些资产的不确定性，这些资产被估值备抵完全抵消。此外，根据第382条，我们从NOL和其他税收抵免结转中受益的能力可能受到限制，这在“风险因素”和项目8中包含的合并财务报表附注12中有更充分的讨论。

截至各年度的营运业绩2023年12月31日及2022年12月31日

许可收入为2500万美元和截至年度的93万美元2023年12月31日及分别为2022年12月31日。我们的许可收入来自我们提起的专利执法行动产生的专利许可和和解协议。迄今为止，我们所有的许可和结算协议都是一次性一次性付款，没有经常性的未来收入。我们在各方履约义务得到履行时确认每一份合同的收入。与许可收入相关的销售成本包括与许可协议所涵盖的专利相关的摊销费用。我们的许可收入预计将根据被许可人的市场规模以及许可和结算协议的具体条款而有所不同。

我们的许可收益在2023年用于支付我们的诉讼律师产生的或有自付费用和费用，并偿还我们的部分有担保或有付款义务。我们的许可收益在2022年已全部用于支付我们的诉讼律师产生的或有自付费用，因此不会对我们的运营现金流产生影响。与相应收入同期确认的或有自付费用包括在销售、一般和管理费用中。

销售、一般和管理费用

销售、一般和管理费用主要包括执行、董事、技术支持以及财务和行政人员成本，包括基于股份的薪酬、保险、股东关系以及外部法律和专业服务的成本，包括诉讼费用，以及与我们的专利资产相关的摊销和维护费用。

我们的销售、一般和管理费用约为1470万美元2023年12月31日，与约截至年度的780万美元2022年12月31日，相当于增加约700万美元或90%.这一增长主要是由于诉讼费用和支出增加了960万美元，但被截至2022年12月31日止年度完全归属的非合格股票期权和限制性股票单位导致的基于股份的薪酬减少260万美元部分抵消。截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度，我们分别确认了因专利许可和和解安排产生的约1110万美元和90万美元的或有诉讼费用。确认的或有法律费用和开支一般与从我们的机密专利许可和和解协议收到的总收益金额成比例。

截至本年度2023年12月31日，我们录得有担保和无担保或有付款义务的合计公允价值净增加约10万美元。公允价值变动的大部分原因是，由于基于各种专利侵权诉讼状况的概率和时间框架的变化，以及与Brickell修订的资助协议的影响，预计未来现金流量的估计金额和时间发生了变化。

以股份为基础的薪酬的会计处理

我们计算授予日基于股份的股权奖励的公允价值，包括限制性股票、股票期权和限制性股票单位（“RSU”），并在相关奖励的必要服务期内将计算出的公允价值确认为补偿费用。股票期权奖励的公允价值是使用Black-Scholes期权估值模型确定的，该模型需要使用高度主观的假设和估计，包括持有人在行使股票期权之前将保留多长时间，以及我们的普通股价格在股权奖励的预期期限内的波动性。这些主观假设的变动可能会对股份补偿的公允价值估计产生重大影响，从而对综合全面收益（亏损）报表中确认为费用的相关金额产生重大影响。

新会计公告

没有新的会计公告预计将在生效后对我们的财务状况、经营业绩或现金流量产生重大影响。

表外交易

截至2023年12月31日，我们有购买1030万股普通股的未行使认股权证。这些认股权证的估计授予日公允价值约为350万美元，已计入我们截至年底的综合资产负债表的股东赤字中2023年12月31日。已发行认股权证的平均行使价为每股0.75美元，加权平均剩余期限约为1.5年。

项目7a。关于市场风险的定量和定性披露。

项目8。财务报表和补充数据。

独立注册会计师事务所报告

我们审计了随附的ParkerVision，Inc.（“公司”）及其子公司截至截至二零二三年十二月三十一日及二零二二年十二月三十一日止各年度的相关综合收益（亏损）、股东赤字及现金流量表2023年12月31日，以及相关附注（统称“合并财务报表”）。我们认为，合并财务报表在所有重大方面公允反映了截至2023年12月31日和2022年12月31日，以及截至两年期间各年度的经营业绩和现金流2023年12月31日符合美国普遍接受的会计原则。

关键审计事项

下文通报的关键审计事项是对合并财务报表的本期审计产生的、已传达或要求传达给审计委员会的事项，这些事项：（1）涉及对合并财务报表具有重要意义的账目或披露，以及（2）涉及我们特别具有挑战性、主观或复杂的判断。关键审计事项的沟通不会以任何方式改变我们对合并财务报表的意见，作为一个整体，我们也不会通过传达下文的关键审计事项，就关键审计事项或与其相关的账目或披露提供单独的意见。

或有付款义务的公允价值估计

如公司综合财务报表附注1所披露，公司将其有担保和无担保或有付款义务作为长期债务入账。他们的付款义务取决于收到专利执法和/或专利货币化行动的收益。公司已选择按其估计的公允价值计量其或有付款义务。截至目前，公司记录的或有付款义务的公允价值约为37,020，000美元2023年12月31日。

2024年3月21日

Parkervision, Inc.

2023年12月31日及2022年12月31日

（单位：千）

随附的附注是这些综合财务报表的组成部分。

Parkervision, Inc.

截至本年度2023年12月31日及2022年12月31日

Parkervision, Inc.

截至本年度2023年12月31日及2022年12月31日

Parkervision, Inc.

截至本年度2023年12月31日及2022年12月31日

Parkervision, Inc.

2023年12月31日及2022年12月31日

1.重要会计政策

ParkerVision，Inc.及其全资德国子公司ParkerVision GmbH（统称“ParkerVision”、“我们”或“公司”）从事创新基础无线硬件技术和产品的业务。我们已确定，我们的业务目前在单一经营和可报告分部下运营。

我们设计和开发了基于这些技术的专有射频（“射频”）技术和集成电路，并将我们的技术授权给其他公司用于无线通信产品。我们已花费大量财政和其他资源来研究和开发我们的射频技术，并在美利坚合众国（“美国”）和某些外国司法管辖区获得这些技术的专利保护。我们认为，保护我们专有技术的某些专利已被其他人广泛侵犯，因此，我们业务计划的主要重点是通过专利许可和侵权诉讼努力来执行我们的知识产权。我们目前在美国多个地区法院针对手机、智能电视和其他WiFi产品供应商以及半导体供应商的专利执法行动正在进行中，原因是我们侵犯了我们的多项射频专利。我们在开发和保护我们的技术方面进行了大量投资，其回报取决于未来实现收入的产生。

列报依据

我们的合并财务报表是根据美国公认会计原则（“GAAP”）编制的。对前期金额进行了某些重新分类，以符合本期的列报方式。合并财务报表包括ParkerVision，Inc.和我们的全资德国子公司ParkerVision GmbH的账户，在消除所有公司间交易和账户后。截至2023年12月31日，我们正在清算ParkerVision GmbH，对合并报表没有影响。

在编制财务报表时使用估计数

按照公认会计原则编制财务报表要求我们作出估计和假设，这些估计和假设会影响财务报表日期的资产和负债的报告金额以及报告期间的收入和支出的报告金额。我们作出的更重要的估计包括预计未来现金流量和用于估计我们的或有付款义务的公允价值的风险调整贴现率、用于估计基于股份的薪酬的公允市场价值的基于股份的奖励的波动性和估计寿命、评估长期资产的可收回性、无形资产和长期资产的摊销期以及递延税项的估值备抵。实际结果可能与作出的估计不同。我们定期评估编制财务报表时使用的估计是否持续合理。对所使用的估计进行适当调整（如果有的话），将根据这种定期评估进行前瞻性调整。

现金及现金等价物

我们认为现金和现金等价物包括库存现金、有息存款、隔夜回购协议以及购买时原始期限为三个月或更短的投资。

无形资产

我们将与确保我们的知识产权权利相关的外部法律费用和代理备案费用资本化。专利、著作权、其他无形资产按其预计受益期间采用直线法摊销。我们估计我们的专利和版权的经济寿命是十五到二十年。管理层定期评估无形资产的可收回性，并考虑可能需要对使用寿命进行修订估计或可能表明存在减值的事件或情况。作为我们正在进行的专利维护计划的一部分，如果我们确定维护专利的费用超过其预期的可收回性，我们将不时放弃特定专利。废弃无形资产的成本和累计摊销从其各自账户中剔除，任何由此产生的净亏损在随附的综合全面收益（亏损）报表中的销售、一般和管理费用中确认。

或有付款义务

我们已根据会计准则编纂（“ASC”）470-10-25“销售未来收入或各种其他收入计量方法”将我们的有担保和无担保或有付款义务作为长期债务进行会计处理。”我们的付款义务取决于收到专利执法和/或专利货币化行动的收益。我们根据还款准备的可变性和或有性质，选择按照ASC 825“金融工具”以其估计的公允价值计量我们的或有付款义务。我们已确定，我们的有担保和无担保或有付款义务的公允价值属于公允价值层次结构中的第3级，这涉及重大估计，以及包括预计未来专利相关收益和未来现金流折现的风险调整率的假设（见附注11）。实际结果可能与作出的估计不同。公允价值变动，包括与推算利息相关的部分，在随附的综合全面收益（亏损）表“或有付款义务的公允价值变动”标题下列示。

租约

我们根据ASC 842（“租赁”）对融资和经营租赁进行会计处理，这要求在我们的合并资产负债表中确认初始租赁期超过12个月的融资和经营租赁的租赁使用权资产和租赁负债。于止年度内并无新融资或经营租赁开始2023年12月31日或2022.截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度的租赁安排的影响不被视为重大影响。

销售成本

销售成本包括与创收许可活动直接相关的无形资产摊销。与创收许可活动没有直接关系的无形资产的摊销费用包括在我们的综合综合收益（亏损）报表的销售、一般和管理费用中。由于2023年2月达成的保密专利许可和和解协议，我们所有的专利现在都与创收许可活动直接相关，因此，所有无形资产的摊销费用现在记入销售成本。

以股份为基础的薪酬的会计处理

我们有各种基于股份的薪酬计划，提供股权奖励，包括股票期权、限制性股票单位（“RSU”）和限制性股票奖励（“RSA”）。我们计算以股份为基础的股权奖励在授予日的公允价值，并在相关奖励的必要服务期内将计算出的公允价值确认为补偿费用。我们采用Black-Scholes期权估值模型估算股票期权奖励的公允价值。这种估值模型需要使用高度主观的假设和估计，包括员工在行使股票期权之前将保留多长时间，以及我们的普通股价格在股权奖励的预期期限内的波动性。附注15详细概述了此类估计以及我们关于此类估计的结论的基础。公允价值估计并非旨在预测实际的未来事件或获得股权奖励的人最终实现的价值。我们将发生的基于股份的奖励的没收进行会计处理。

所得税

所得税拨备乃根据所附综合全面收益（亏损）报表所呈报的除税前收益（亏损）作出。递延税项资产和负债是就已列入财务报表或纳税申报表的事件的预期未来税务后果确认的。递延税项资产和负债是根据财务报表账面值与资产和负债的计税基础之间的差异，使用预期该差异将转回的年度有效的已颁布税率确定的。建立估值备抵是为了在根据现有客观证据很可能无法实现递延所得税资产的利益时减少递延所得税资产。我们的递延税项资产不包括未确认的税收优惠，这些优惠未达到财务报表确认的可能性更大的门槛，用于在纳税申报表中采取或预期将采取的税收立场。

2.流动性和持续关注

所附截至和截至年度终了的合并财务报表2023年12月31日是假设我们将继续作为持续经营而编制的，这预期我们将继续经营，并将能够在正常业务过程中变现我们的资产并结清我们的负债和承诺，自这些综合财务报表发布之日起至少一年期间。这些综合财务报表不包括任何调整，以反映如果我们无法持续经营可能导致的未来对资产的可收回性和分类或负债的金额和分类可能产生的影响。

除截至本年度外2023年12月31日，自成立以来，我们每年都遭受重大运营亏损和负现金流，这主要是由于我们在开发先进技术和保护我们的知识产权方面进行了大量投资。我们利用出售债务和股本证券的收益以及与第三方的或有资金安排为我们的运营提供资金，包括执行我们的知识产权的诉讼费用。在2023年12月31日，我们的现金和现金等价物约为260万美元，营运资金0.4百万美元，累计赤字约4.337亿美元。

截至本年度2023年12月31日，我们确认净收益约950万美元，业务活动产生的现金流量约1080万美元。净收入和相关现金流是专利许可和和解协议收入的结果，扣除或有法律费用。截至本年度2023年12月31日，我们支付了1390万美元用于我们的有担保或有付款义务，10万美元用于关联方票据，20万美元用于可转换票据到期。根据我们的有担保或有付款义务，我们收到了新借款的总收益500万美元，可转换债务和股权融资的总收益净额约为90万美元。这些收益将用于支持我们的运营。

尽管截至本年度产生的净收入和现金流2023年12月31日，我们可能从专利执法和许可计划中获得的大量未来收益将首先用于偿还我们的或有资金安排下的借款、法律费用和诉讼费用。此外，我们还有大约150万美元的可转换债券，如果不转换，将在2024年6月至2025年1月之间到期。这些情况对我们在这些综合财务报表发布日期后一年内持续经营的能力产生了重大怀疑。

3.收入

在结束的那些年里2023年12月31日及2022年，我们认2500万美元和分别有93万美元的收入来自与被许可人的合同。这些合同提供了对特定专利技术的访问权限，因为它们存在于某个时间点，我们没有义务提供任何未来更新。我们收到的对价是作为不存在事先许可协议的专利诉讼和解的一部分进行协商的。履约义务是在我们驳回与每个被许可人的专利执法行动后履行的，这取决于我们收到被许可人协商和商定的一次性付款。这些合同不包括可变对价。由于合同没有其他重要组成部分，因此收到的所有对价均记入许可收入。截至目前不存在合同资产或负债2023年12月31日。

截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度的稀释后每股普通股收益不包括期权、认股权证和具有反稀释性的可转换票据相关股份。2023年12月31日和2022年12月31日的反稀释普通股等价物如下（单位：千）：

5.预付费用

预付费用包括以下各项2023年12月31日和2022年12月31日（单位：千）：

无形资产由以下资产组成2023年12月31日和2022年12月31日（单位：千）：

截止年度的摊销费用2023年12月31日和2022年12月31日分别约为25万美元和30万美元。结束的那些年2023年12月31日和2022年12月31日，我们分别录得约0.06百万美元和0.12百万美元的无形资产处置损失。

截至目前仍有未摊销金额的无形资产的未来估计摊销费用2023年12月31日如下（单位：千）：

其他应计费用包括下列各项：2023年12月31日和2022年12月31日（单位：千）：

我们有一张应付的无担保本票向关联方Sterne，Kessler，Goldstein，& Fox，PLLC（“SKGF”）（见附注16）支付50万美元，用于支付未支付的法律服务费用。经修订的票据按年利率4%计息，并规定每月支付本金和利息12,500美元，最后一笔气球付款约为0.02亿美元，到期日为2027年4月30日。我们目前遵守经修订的说明的所有条款。结束的那些年2023年12月31日和2022年12月31日，我们分别确认了与本票据相关的约0.02百万美元和0.03百万美元的利息费用。

在2023年12月31日，我们应付票据的总到期日如下（单位：千）：

我们应付票据的估计公允价值为2023年12月31日按风险调整贴现率计算约为39万美元。

9.可转换票据

我们的可转换票据是指可根据持有人的选择按固定转换价格转换为我们普通股股份的期票。利息按季度支付，可根据我们的选择并在一定的股权条件下以现金、我们的普通股股份或两者的组合支付。利息发行的股票数量由付息金额除以紧接预定付息日的前一个交易日我们普通股的收盘价确定。迄今为止，可转换票据的所有利息支付均以我们的普通股股份支付。我们已在综合财务报表中将可转换票据确认为债务。

应付可转换票据2023年12月31日和2022年12月31日，包括以下内容（单位：千）：

在2023年12月31日，我们估计我们的可转换票据的总公允价值约为370万美元，将被归类为公允价值等级的第2级。

10.或有付款义务

有担保的或有付款义务

下表提供了我们以估计公允市场价值计量的有担保或有付款义务在截至年度的对账情况2023年12月31日、2022年12月31日（单位：千）：

Brickell持有我们大部分资产的高级担保权益，直到该票据（包括其应计利息）全额支付为止。如果我们在协议项下发生违约，则担保权益可由Brickell强制执行，如果（i）我们在收到通知后未能向Brickell支付收益，（ii）我们破产或对我们启动破产程序（且未随后解除），（iii）我们的债权人对我们发起影响我们重大资产的诉讼（未随后解除），（iv）我们在未经Brickell同意的情况下，产生了非重大普通过程债务以外的债务，或（v）存在未治愈的不遵守我们在协议项下的义务或虚假陈述的情况。截至2023年12月31日，我们遵守本协议规定的义务。

我们选择根据概率加权估计现金流出按其估计公允价值计量我们的有担保或有付款义务，并使用根据公认估值方法确定的贴现率折回现值（见附注11）。有担保或有付款义务在每个报告期重新计量为公允价值，变动记录在综合全面收益（亏损）报表中，直至或有事项解决。

无担保或有付款义务

下表提供了我们以估计公允市场价值计量的截至年度的无担保或有付款义务的对账2023年12月31日、2022年12月31日（单位：千）：

终止费是根据与第三方资助者的信函协议收到的100万美元预付款的结果。根据信函协议的条款，如果在2020年3月31日之前未能执行最终资金安排，我们将有义务从未来的专利相关收益中支付相当于已收到预付款五倍的终止付款总额，即约500万美元。我们没有完成融资协议，因此在2020年3月31日，当终止费义务发生时，预付款被记录为无担保或有付款义务。截至2023年12月31日，与终止费相关的无担保或有付款义务的估计公允价值为350万美元。

CPR代表在2020年和2021年购买我们普通股股份的认可投资者获得的权利的估计公允价值，以及在截至2020年12月31日止年度就服务协议向第三方发行的权利的公允价值。于止年度内并无完成出售附带或有付款权的普通股2023年12月31日和2022年12月31日。CPR条款规定，在考虑到应付给代表我们的律师事务所的费用和开支以及应付给Brickell的金额后，我们将向每位投资者支付我们从专利相关行动中获得的净收益的分配部分。投资者的净收益分配部分将通过将我们收回的净收益（最高1000万美元）乘以此类投资者的认购金额除以1000万美元的商来确定，最高金额等于每个投资者的认购金额，或总计580万美元。截至2023年12月31日，我们与CPRs相关的无担保或有付款义务的估计公允价值为410万美元。

11.公允价值计量

ASC 820，“公允价值计量”建立了优先考虑用于计量公允价值的估值方法输入值的公允价值层次结构。公允价值层次结构的三个层次如下：

下表汇总截至2023年12月31日和2022年12月31日，按公允价值层级内分类（单位：千）：

结束的那些年分别于2023年12月31日和2022年12月31日，我们没有在层级之间转移资产或负债。

我们的有担保和无担保或有付款义务的公允价值是根据时间和金额方面的专利相关行动的结果的各种现金流情景，使用概率加权收益法估计的，并使用风险调整率折现为现值。我们对有担保和无担保或有付款义务分别使用了18.12%和18.51%的风险调整贴现率，分别为2023年12月31日，基于4.12%和4.51%的无风险利率，分别调整8%的信用风险和6%的诉讼固有风险。

下表提供了关于有担保和无担保或有付款义务在公允价值计量中使用的重大不可观察输入值的量化信息2023年12月31日，包括最低和最高未贴现支付情景以及基于每个现金流情景的相对未贴现公允价值的加权平均支付情景。

我们截至年度的所得税前净收入（亏损）2023年12月31日和2022年12月31日来自国内业务以及我们全资德国子公司的亏损。出于所得税的目的，我们选择将我们的德国子公司视为一个被忽视的实体，因此，我们德国子公司的损失已计入我们的经营业绩。

所得税拨备与预期税收优惠之间的对账已结束，每年使用21%的联邦法定税率2023年12月31日和2022年12月31日分别如下（单位：千）：

我们的递延税项资产和负债与以下来源有关，以及财务会计与我们的资产和负债的计税基础之间的差异2023年12月31日和2022年12月31日（单位：千）：

在2023年12月31日，我们有累计2.798亿美元的所得税NOL结转，其中2.391亿美元将在2024年至2037年期间以不同金额到期。在2023年12月31日，我们还有460万美元的研发税收抵免结转，从2024年到2038年到期的金额不等。

根据1986年《国内税收法》第382条（“第382条”）的定义，如果发生超过50%的所有权变更，根据《国内税收法》的某些条款，我们从NOL和税收抵免结转中受益的能力可能会受到限制。根据第382条，所有权变更可能会限制NOL、资本损失和研发信贷结转的金额，这些金额每年可分别用于抵消未来的应税收入和税收。一般来说，根据第382条的定义，所有权变更是由于交易使某些股东或公共团体在三年期间对公司股票的所有权增加了50个百分点以上。我们每年都会对我们的所有权变化进行一次研究。根据我们的研究结果，我们已确定我们没有任何所有权变更当天或之前2023年12月31日，这将导致我们根据第382条对NOL、资本损失或研发信贷结转的限制。

我们在美国联邦辖区、各州辖区和德国提交所得税申报表。根据定义，我们已将联邦和佛罗里达州的纳税申报表确定为我们唯一的主要司法管辖区。这些申报表需要审查的期间是2004至2023纳税年度。下表提供了我们由于不确定的税务状况而在截至年度未确认的税收优惠的对账2023年12月31日、2022年12月31日（单位：千）：

我们的政策是，我们将任何未确认的税收优惠所产生的利息和罚款确认为所得税费用的组成部分。我们没有任何与任何未确认的税收优惠相关的应计利息或罚款。结束的那些年2023年12月31日和2022年12月31日，我们没有发生任何与所得税相关的利息收入、费用或罚款。

2021年3月，法院以疫情积压等因素为由，进一步推迟了审判日期。没有确定新的审判日期，法院表示该案不太可能在2021年11月或12月之前审判。完成了事实和专家发现，提交了专家报告，并提交了当事人的简易判决和道伯特简报。联合预审陈述于2021年5月提交。2021年3月，法院批准了高通的动议，要求对我们2020年的某些侵权争议进行罢工。由于这一裁决，我们于2021年7月提出了一项联合动议，要求对我们的第7865,177号专利（“‘177专利”）作出不侵权判决，可上诉。

2022年1月，法院举行听证会，允许各方就三项未决动议陈述各自立场。2022年3月，地区法院作出有利于高通的裁决，结束了地区法院的案件，但需接受我们的上诉。由于法院提出了有利于高通的简易判决动议，高通有权就其费用和成本向法院提出申诉。法院已批准高通的一项动议，将此类申请推迟到上诉法院作出裁决后的30天。我们在此案中以全额应急费用为基础进行代理。

ParkerVision诉Apple和高通（佛罗里达州中区-杰克逊维尔赛区）

2015年12月，我们在佛罗里达中区对苹果公司（“Apple”）、LG电子公司、LG电子美国公司、LG电子美国公司以及LG电子MobileComm美国公司（统称“LG”）、三星电子有限公司、三星电子美国公司、三星电信美国有限责任公司和三星半导体公司（统称“三星”）提起专利侵权诉讼，而高通则指控我们侵犯了四项专利。2016年2月，地区法院的诉讼程序被搁置，等待在国际贸易委员会（“ITC”）提起的相应案件的解决。2016年7月，我们与三星签订了专利许可和和解协议，结果三星被地区法院驳回诉讼。2017年3月，我们在地区法院案件中提出了终止ITC程序的动议和解除中止的相应动议。这一动议于2017年5月获得批准。2017年7月，我们提出动议，要求将LG从地区法院案件中驳回，并在新泽西州地区重新对LG提出索赔（见下文ParkerVision诉LG）。也是在2017年7月，高通提出动议，要求将地点改为加州南区，苹果因地点不当提出驳回动议。2018年3月，地区法院裁定驳回高通和苹果的动议。双方还于2018年3月提出了一项联合动议，要求取消该案四项专利中的三项，以加快诉讼程序，使我们的美国专利9,118，528成为本案中唯一剩余的专利。2018年8月31日举行了索赔建设听证会。2019年7月，法院发布了索赔建造令，其中法院对六个条款中的两个条款采用了我们提议的索赔建造，并对其余条款采用了“简单而普通的含义”。此外，法院驳回了苹果提出的即决判决动议。此案的事实调查已经结束，定于2020年8月开始陪审团审判。2020年3月，由于新冠疫情的影响，双方提出动议，要求延长案件的某些最后期限。2020年4月，法院暂停了这一诉讼程序，等待佛罗里达州中区奥兰多赛区针对高通的侵权案的结果，该案件目前正在等待上诉。

ParkerVision诉LG（新泽西州选区）

2017年7月，我们在新泽西州地区对LG提起专利侵权诉讼，指控之前在佛罗里达州中区对LG主张的四项专利受到侵犯（见上文ParkerVision诉Apple和高通）。由于最高法院关于适当地点的裁决，我们选择驳回佛罗里达州中区的案件，并在新泽西州重新提起诉讼。2018年3月，法院在佛罗里达州中区审理的ParkerVision诉苹果和高通一案中，搁置了此案，等待最终裁决。作为此次中止的一部分，LG已同意在该案件中受最终索赔建造决定的约束。

ParkerVision诉英特尔（德克萨斯州西区）

2020年，我们在德克萨斯州西区对英特尔公司（“英特尔”）提起了两项专利侵权投诉，指控英特尔蜂窝、WiFi和蓝牙产品侵犯了我们的大约十项专利。首宗案件定于2023年2月6日开审。2022年11月开始，当事人提出多项预审动议。法院于2023年1月就这些预审动议举行了听证会。法院在紧接2023年2月6日审判开始日期之前就这些动议发出了书面命令。由于法院的预审裁定，案件的潜在损害赔偿明显下降。2023年2月7日，各方解决了未决纠纷，我们驳回了针对英特尔的所有未决诉讼。

ParkerVision诉TCL（德克萨斯州西区）

我们分别于2020年和2021年在德克萨斯州西区对中国公司TCL实业控股有限公司、TCL电子控股有限公司、深圳市TCL新技术有限公司、TCL King电器（惠州）有限公司、TCL Moka Int'l Ltd.和TCL Moka Manufacturing S.A. DE C.V.（统称“TCL”）提起两项专利侵权诉讼，指控我们侵犯了大约十二项专利。法院在TCL第一案中发布了索赔构造建议，对几乎所有有争议的条款都采用了我们的索赔构造。2023年1月，TCL诉讼被搁置，等待针对TCL涉嫌侵权产品中使用的集成电路制造商瑞昱的专利侵权诉讼的最终解决。

ParkerVision诉LGE（德克萨斯州西区）

我们于2021年在德克萨斯州西区对韩国公司LG电子（“LGE”）提起专利侵权诉讼，指控我们的十项专利受到侵犯。法院于2022年6月发布了索赔构造建议，对几乎所有有争议的条款采用了我们的索赔构造。2023年1月，LGE诉讼被搁置，等待针对瑞昱科技和联发科提起的专利侵权诉讼的最终解决方案以及针对本案专利的知识产权诉讼的最终解决方案。

ParkerVision诉Realtek（德克萨斯州西区）

我们在德克萨斯州西区对瑞昱半导体公司（“瑞昱”）提起了两起专利侵权诉讼，第一起于2022年，第二起于2023年，指控我们总共侵犯了七项专利。2024年1月在第一次瑞昱诉讼中举行了索赔建设听证会，法院采纳了我们的大部分索赔建设。第一次瑞昱诉讼的陪审团审判目前定于2025年1月进行。

ParkerVision诉联发科（德克萨斯州西区）

我们在德克萨斯州西区对联发科 Inc.和联发科 USA Inc.（统称“联发科”）提起了三项专利侵权诉讼，第一项是在2022年，另外两项是在2023年，指控我们总共侵犯了十项专利。在第一次联发科诉讼中，于2024年1月举行了索赔施工听证会，法院采纳了我们的大多数索赔施工。首次联发科诉讼的陪审团审判目前定于2024年12月进行。第二次联发科诉讼，暂定索赔建构聆讯日期定于2024年5月，陪审团审判于2025年10月。

ParkerVision诉德州仪器（德克萨斯州西区）

我们于2023年在德克萨斯州西区对德州仪器（“TI”）提起专利侵权诉讼，指控我们的三项专利受到侵犯。2023年12月，TI提出动议，将地点改为德克萨斯州北区。目前尚未就这一动议作出裁决。索赔建设听证会暂定于2024年5月举行，陪审团审判定于2025年5月举行。

ParkerVision诉恩智浦半导体（德克萨斯州西区）

我们于2023年在德克萨斯州西区对恩智浦半导体（“恩智浦”）提起专利侵权诉讼，指控我们的三项专利受到侵犯。索赔建设听证会暂定于2024年5月举行，陪审团审判定于2025年8月举行。

额外专利侵权案件–德州西区

ParkerVision于2020年在德克萨斯州西区提交了多项专利案件，包括针对（i）中国公司海信株式会社和海信视觉技术有限公司（统称“海信”）、（ii）日本公司Buffalo Inc.（“Buffalo”）和（iii）总部位于台湾的中国跨国电子公司ZYXel Communications Corporation（“ZYXel”）的案件。每宗案件均指控包含由瑞昱和/或联发科制造的含有某些WiFi半导体的模块的产品侵犯了相同的十项专利。在履行了双方在专利许可和和解协议下的义务后，我们于2021年驳回了针对Buffalo和Zyxel的诉讼。2022年11月，在履行了双方在专利许可和和解协议下的义务后，我们驳回了两起针对海信的案件。

英特尔（USPTO）诉ParkerVision（PTAB）

英特尔针对美国专利7,539，474（“The‘474 Patent”）、美国专利7,110，444（“the‘444 Patent”）和美国专利8,190，108（“the‘108 Patent”）提交了知识产权申请，这些都是在ParkerVision v. 英特尔 in the Western District of Texas案中主张的专利。2022年1月，PTAB发布了对' 474专利的最终裁决，就七项被质疑的权利要求作出了对我们有利的裁决。2022年1月，PTAB还发布了对‘444专利的最终裁决，认定’444专利的单一被质疑权利要求不可获得专利。2022年7月，我们就PTAB关于' 444专利的裁决向联邦巡回法院提出上诉。2023年12月，上诉法院发布了书面意见，确认了PTAB的裁决。2022年6月，PTAB发布了对‘108专利的最终裁决，认定’108专利的被质疑权利要求不可获得专利。我们对这一决定提出了上诉，并预计在2024年4月之前对我们的上诉进行听证。继我们在2023年2月解决了针对英特尔的侵权诉讼后，英特尔退出了知识产权案件；然而，美国专利商标局（“USPTO”）已行使其介入权利，为PTAB的决定进行辩护。



股票和认股权证发行–基于股权的融资

下表汇总了截止年度已完成的股权融资交易情况2023年12月31日和2022年12月31日（单位：千，每股金额除外）：

2022年10月，我们与Tailwinds Research Group LLC（“Tailwinds”）签订协议，为我们提供持续到2024年12月的数字营销服务。作为根据协议条款提供服务的对价，我们延长了先前根据先前服务协议于2020年向Tailwinds发行的认股权证的到期日。认股权证允许以每股1.00美元的行权价购买最多20万股我们的普通股，到期日从2023年3月延长至2026年3月。使用Black-Scholes方法，认股权证修改的公允价值约为0.02亿美元。这笔费用在新协议期限内按比例确认。2023年6月，我们终止了服务协议，并确认了所有剩余的未摊销费用。

此外，我们不时根据我们的股权补偿计划向第三方顾问发放基于股份的补偿奖励。在截至2023年12月31日的一年中，我们根据2019年长期股权激励计划向两名非雇员发放了总计17万份价值约为0.05亿美元的RSA，作为咨询协议下的补偿。（见注15）。

普通股认股权证

2023年12月18日，我们修改了与Brickell的2018年认股权证协议，以每股0.16美元的价格购买最多300万股我们的普通股。此次修改规定将未到期认股权证的到期日延长18个月，由2023年12月20日延长至2025年6月20日。认股权证协议的所有其他条款保持不变，包括一项看涨条款，即如果我们的普通股在任何连续五（5）个交易日期间的收盘价超过行权价格的两倍，那么我们可以在我们向Brickell交付看涨通知后的五（5）个交易日内要求注销尚未交付行权通知的全部或部分认股权证。该修改导致认股权证的公允价值增加30万美元，在所附2023年12月31日的合并财务报表中记录为额外实缴资本的增加和包括在其他资产中的递延发行成本的增加。

截至目前，我们有购买多达1030万股普通股的未行使认股权证2023年12月31日和2022年12月31日。截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度，这些认股权证的估计授予日公允价值分别为350万美元和320万美元，计入我们综合资产负债表的股东赤字中。截至2023年12月31日，我们的未行使认股权证的平均行使价为每股0.75美元，加权平均剩余期限约为1.5年。

结束的那些年2023年12月31日和2022年12月31日，我们分别确认了约50万美元和310万美元的股份补偿费用。以股份为基础的补偿包括在我们的综合综合收益（亏损）报表中的销售、一般和管理费用中。截至2023年12月31日，与所有非既得股份补偿奖励相关的未确认补偿成本总额为0.15百万美元。该费用预计将在大约1.4年的加权平均期间内确认。

我们在2019年8月通过了一项长期激励股权计划，该计划于2021年1月和2023年1月进行了修订，规定向员工、高级职员、董事和顾问授予基于股票的奖励，不超过3000万股普通股（“2019年计划”）。2019年计划以不符合条件的股票期权、股票增值权、限制性股票奖励、其他以股票为基础的奖励等形式提供利益。2019年计划下被没收和到期的期权可用于重新发行。该计划规定，根据授予日公允价值计算，在任何日历年内，不得向非雇员董事授予超过100万股或价值17.5万美元中较小者的奖励。在2023年12月31日，我们有购买最多24,730，086股的未行使期权，我们有1,136，467股普通股可供未来根据2019年计划授予。

2011年长期激励股权计划

我们于2011年9月通过了一项股东批准的长期激励股权计划，该计划于2014年、2016年和2017年进行了修订，并规定向员工、高级职员、董事和顾问授予基于股票的奖励，不超过300万股普通股（“2011年计划”）。2023年1月，我们停止了2011年计划下的任何未来赠款。在2023年12月31日，我们有根据2011年计划购买最多1,103，969股的未行使期权。在这些剩余未行使期权行使或到期时，2011年计划将被终止。

下表汇总了截至2011年和2019年计划（统称“股票计划”）下的RSA和RSU活动2023年12月31日（单位：千股）：

根据股票计划归属的注册会计师及注册会计师的公允价值总额截至2023年12月31日和2022年12月31日分别约为10万美元和0.03亿美元。

股票期权

向高管、员工、顾问和非员工董事发行股票期权作为激励薪酬。授予股票期权的行权价格达到或高于授予日标的股票的公允市场价值。标的股份的公允市场价值根据授予日的可观察市场价格确定。授予期权的公允价值采用Black-Scholes期权定价模型进行估算。一般在授予日确定公允价值。雇员的期权，包括高管和非雇员董事，通常根据股票计划授予。

下表汇总了截至本年度股票计划下的期权活动2023年12月31日（单位：千股）：

截至本年度根据股票计划授出的期权的加权平均每股公允价值2023年12月31日和2022年12月31日分别为0.24美元和0.17美元。归属的期权股份的公允价值总额为0.4百万美元，截止年度为3.0百万美元分别为2023年12月31日和2022年12月31日。

股票计划下的期权授予的公允价值截至分别于2023年12月31日和2022年12月31日使用Black-Scholes期权定价模型估算，假设如下：

各价格区间期权

未行使的期权2023年12月31日股票计划下行权价格区间、加权平均合同年限、加权平均行权价格如下（加权平均年限以年为单位、份额以千为单位）：

我们在根据股票计划行使期权或归属RSU或RSA时发行我们普通股的新股。股票计划标的的股份登记。截止年度期权行使收到的现金2023年12月31日和2022年12月31日，分别为0.004万美元和0.083万美元。

We paid about $ 0.05 million and $ 0.01 million in2023年和2022年分别为向SKGF提供专利相关法律服务，其中自2006年9月起担任本公司董事之一的Robert Sterne为合伙人。此外，我们还分别支付了约20万美元和10万美元2023年和2022年，分别为SKGF票据的本金和利息（见附注8）。SKGF票据的未偿余额（包括应计利息）约为50万美元2023年12月31日。

2022年5月，我们向我们的董事之一Paul Rosenbaum出售了总计10万美元的期票，可转换为我们的普通股，固定转换价格为0.13美元。2023年9月，我们向Rosenbaum先生出售了额外的10万美元期票，可转换为我们的普通股，固定转换价格为0.25美元。截至2023年12月31日，Rosenbaum先生持有20万美元的可转换本票，可转换为120万股普通股。

17.信用风险集中

可能使我们面临集中信用风险的金融工具主要包括现金和现金等价物。现金和现金等价物主要存放在银行账户和隔夜投资中。有时，我们存放在银行的现金余额可能会超过联邦存款保险公司（F.D.I.C.）承保的余额。

项目9。会计和财务披露方面的变化和与会计师的分歧。

项目9a。控制和程序。

根据《交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（e）条，“披露控制和程序”是一种控制和其他程序，旨在确保我们根据《交易法》提交或提交的报告中要求我们披露的信息在SEC规则和表格规定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告。披露控制和程序包括但不限于旨在确保此类信息被积累并传达给我们的管理层的控制和程序，包括我们的首席执行官和首席财务官，酌情允许及时就所需披露作出决定。我们的管理层，在我们的首席执行官和首席财务官的参与下，评估了我们的披露控制和程序的有效性，截至2023年12月31日。基于这样的评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，截至2023年12月31日，我们的披露控制和程序是有效的。

管理层在首席执行官和首席财务官的参与下，对截至2023年12月31日使用内部控制中确立的标准—— Treadway委员会发起组织委员会于2013年发布的综合框架。基于这一评估，管理层得出结论，我们对财务报告的内部控制在截至2023年12月31日。

财务报告内部控制的变化

截至本财季，我们对财务报告的内部控制没有变化2023年12月31日对我们的财务报告内部控制产生重大影响或合理可能产生重大影响。

项目9b。其他信息。

项目9c。关于阻止检查的外国司法管辖区的披露。

第三部分

项目10。董事、执行官和公司治理。

Paul A. Rosenbaum

Paul A. Rosenbaum自2016年12月起担任我们的董事，自2018年9月起担任我们的审计委员会成员，自2023年4月起担任我们的薪酬委员会成员。Rosenbaum先生在多个行业担任上市公司和私营公司的董事和执行官方面拥有丰富的经验。自1994年以来，罗森鲍姆先生一直担任SWR公司的首席执行官，该公司是一家设计、销售和营销特种工业化学品的私营公司。自2009年以来，Rosenbaum先生一直是普罗维登斯圣文森特医学基金会董事会成员，此前曾担任该委员会主席。此外，从2000年9月至2009年6月，Rosenbaum先生担任Rentrak Corporation（“Rentrak”）的董事长兼首席执行官，该公司是一家纳斯达克上市公司，为娱乐和媒体行业提供交易型媒体测量和分析服务。从2009年6月到2011年7月，Rosenbaum先生以非执行身份担任Rentrak的董事长。2007年至2016年，Rosenbaum先生担任波特兰港委员会委员，包括2012年至2016年担任副主席。2017年9月，Rosenbaum先生被任命为俄勒冈州酒类管制委员会的委员会成员，并担任主席至2023年1月。罗森鲍姆先生于1978年至2000年期间担任罗森鲍姆法律中心的首席合伙人，并于1972年至1978年期间在密歇根州立法机构任职，期间他担任密歇根州众议院司法委员会主席，担任密歇根州众议院议长的法律顾问，并撰写和赞助了《密歇根州行政程序法》。此外，罗森鲍姆还曾在全国统一州法律专员会议、全国州议会会议刑事司法和消费者事务委员会副主席以及密歇根州最高法院负责审查地方法院规则的委员会任职。除其他资格外，Rosenbaum先生拥有作为一家上市公司的董事和执行官的丰富经验，并对运营和我们的诉讼策略有相关见解。

罗伯特·G·斯特恩

Robert Sterne自2006年9月起担任我们的董事，并于2000年2月至2003年6月期间担任我们的董事。自1978年以来，Sterne先生一直是Sterne，Kessler，Goldstein & Fox PLLC律师事务所的合伙人，专门研究专利和其他知识产权法。Sterne先生作为我们的专利和知识产权律师之一为我们提供法律服务。Sterne先生与人合著了许多与专利诉讼策略相关的出版物。他因对知识产权法的贡献而获得多个奖项，包括Law 360的2016年度知识产权25大偶像和英国《金融时报》2015年度北美十大法律创新者。除其他资格外，Sterne先生对我们的知识产权组合和专利战略有深入的了解，被认为是有关知识产权的最佳实践和董事会职责的领导者。

Lewis H. Titterton

Lewis Titterton于2023年6月被任命为我们的董事会成员。他之前曾在我们的董事会任职，并且是我们审计委员会的成员，在2018年9月至2019年4月期间，他因家庭医疗原因辞职。Titterton先生自2017年7月起在ANIX生物技术公司Anixa Biosciences（“TERM1”）的董事会任职，包括自2018年7月起担任首席独立董事，并于2012年至2016年担任董事会主席。他的背景是高科技，重点是医疗保健，从1989年到2018年10月，他担任多元化健康服务公司NYMED，Inc.的董事会主席。Titterton先生于1986年创立了MedE America，Inc.，并在1978年至1986年期间担任Management and Planning Services，Inc.的首席执行官。他拥有奥尔巴尼的纽约州立大学MBA学位，以及康奈尔大学的学士学位。Titterton先生作为一家上市公司的执行和董事拥有丰富的经验，并且拥有生物技术背景，对与创新技术公司平行的独特挑战有着深入的理解。

关于我们的执行官的信息

我们现任行政总裁如下：

Jeffrey Parker先生的背景资料载于上文“董事”标题下。

Cynthia French（原Poehlman）

Cynthia French自2004年6月起担任我们的首席财务官，自2007年8月起担任公司秘书。从1994年3月到2004年6月，French女士是我们的财务总监和首席会计官。弗伦奇女士自1989年以来一直是佛罗里达州的一名注册会计师。

家庭关系

我们的管理人员或董事之间没有家庭关系。

拖欠款第16（a）款报告

《交易法》第16（a）条要求我们的高级职员、董事和实益拥有我们普通股10%以上的人向SEC提交所有权和所有权变更报告。仅基于对此类表格的审查以及公司从某些报告人收到的书面陈述，我们认为，在截至2023年12月31日，除2023年11月22日提交的一份表格4报告向Lewis Titterton授予非合格股票期权外，所有第16（a）节的备案要求均得到及时遵守，该报告无意中晚了一天提交。

项目11。高管薪酬。

下表汇总了S-K条例第402（m）项所定义的我们每位“指定执行官”（“高管”）在截止财政年度的薪酬总额2023年12月31日和2022年12月31日。鉴于有关高管薪酬的披露要求的复杂性，特别是有关股权薪酬的财务会计和报告标准，本表中报告的薪酬与高管实际支付和收到的薪酬之间存在差异。薪酬汇总表中反映股权奖励的全部授予日公允价值的金额，不一定与这些奖励已实现或未来将实现的实际价值相对应。

我们没有与任何高管签订雇佣协议。我们与包括我们的高管在内的所有员工都有竞业禁止安排，这些安排对（i）雇用或咨询竞争公司或客户，（ii）为竞争公司招聘或雇用员工，以及（iii）向我们的客户招揽或接受业务施加终止后限制。我们在2023年终止了针对所有员工（包括我们的高管）的符合税收条件的固定缴款401（k）计划。我们没有向401（k）计划作出任何雇主供款2023年或2022.

下表汇总了截至目前尚未行权的股权奖励相关信息，包括未行权期权、未归属股票和股权激励奖励2023年12月31日，我们每位高管：

董事薪酬

自2018年9月以来，董事会薪酬计划完全由基于股权的薪酬组成，通常每年以不合格股票期权、RSU或其组合的形式授予。如果董事在归属日期之前因故辞职或被董事会罢免，则未归属的董事股权补偿奖励将被没收。非合格股票期权一般自授予日起五至七年到期。

2022年7月，我们的每位非雇员董事获得了250,000份不合格股票期权，我们的每位审计委员会成员获得了额外的50,000份不合格股票期权，行使价为每股0.18美元。这些期权归属于自2022年10月7日起至2029年7月7日到期的四个相等的季度增量。

2022年10月，Litvack先生在被任命为董事会成员后，获得了60万份不合格股票期权，行使价为每股0.195美元。这些期权归属于自2023年1月27日开始至2027年10月27日到期的八个季度增量。

2023年1月，董事会正式确定了非雇员董事薪酬计划，据此，（i）非雇员董事将继续仅因董事会和委员会服务而获得基于股份的薪酬，（ii）基于股份的薪酬将在每年的第一个月或前后每年授予，（iii）年度董事会服务的非雇员董事奖励的授予日公允价值不得超过董事会服务的80,000美元加上在审计委员会任职的额外20,000美元，（iv）奖励将在四个相等的季度内归属，并在授予日后不超过七年到期，及（v）任何未归属的奖励须于董事因任何理由终止服务时予以没收。

关于非雇员董事计划，在2023年1月16日，我们的每位非雇员董事获得了250,000份不合格股票期权，我们的每位审计委员会成员获得了额外的50,000份不合格股票期权，行使价为每股0.30美元。这些期权自2023年4月16日起归属于四个相等的季度增量，并于2028年1月16日到期。

2023年11月，在被任命为董事会成员后，Titterton先生获得了60万份不合格股票期权，行使价为每股0.17 7美元。这些期权归属于自2024年2月18日开始至2028年11月18日到期的八个季度增量。

我们在适用的情况下补偿我们的非雇员董事出席会议所产生的合理费用，我们鼓励参加相关的教育计划，我们为此报销为这些目的而产生的全部或部分费用。

同时也是我们雇员的董事不会因在我们的董事会任职而获得报酬。有关我们的董事（也被任命为执行官）以其他方式收到的薪酬的信息，在“高管薪酬”下提供。

下表汇总了我们每一位非雇员董事的薪酬，他们在截止年度的任何部分担任董事2023年12月31日。

项目12。某些受益所有人的安全所有权和管理层及相关股东事项。

下表给出了截至2023年12月31日关于根据我们所有股权补偿计划授权发行的普通股股份（以千为单位，每股金额除外）：

若干受益持有人的证券所有权

下表列出截至2024年3月15日，有关（i）那些实益拥有我们5%以上普通股的个人或团体，（ii）我们的每一位董事，（iii）我们的每一位执行官，以及（iv）我们的所有董事和执行官作为一个团体（基于这些人提供的信息）的股票所有权。

截至2024年3月15日，我国已发行普通股88,295，803股，尚未发行。

项目13。若干关系及关联交易及董事独立性。

我们支付了大约52,000美元和7,000美元2023年和2022，分别为向SKGF提供专利相关法律服务，其中Robert Sterne为合伙人。此外，我们还支付了大约163,000美元和115,000美元2023年和2022年，分别为应付SKGF的无抵押票据的本金和利息。该票据于2016年发行，用于将未支付的未付法律费用转换为无担保本票。该票据已多次修改，以推迟支付本金。经修订的票据允许年利率为4%，从2022年10月开始每月分期支付12,500美元，最后一笔气球付款将于2027年4月30日到期。在2023年12月31日，该票据的未偿余额，包括未付利息约为47.4万美元。

2022年5月，我们向自2016年12月起担任董事之一的Paul Rosenbaum出售了总计100,000美元的期票，可按0.13美元的固定转换价格转换为我们的普通股。2023年9月，我们在转换价格为每股0.40美元的可转换本票到期时向Rosenbaum先生偿还了100,000美元，我们向Rosenbaum先生出售了额外的100,000美元本票，可按高于市场的固定转换价格0.25美元转换为我们的普通股。截至2023年12月31日，Rosenbaum先生持有价值20万美元的可转换本票，可转换为1,169，231股普通股。截至2023年12月31日止年度，我们向Rosenbaum先生发行了总计118,182股我们的普通股，价值14,000美元，作为这些可转换票据的实物利息支付。

董事独立性

我们在确定董事是否独立时遵循纳斯达克的规则。董事会还与我们的律师协商，以确保董事会的决定符合这些规则以及所有相关证券和其他有关董事独立性的法律法规。董事会已肯定地确定Litvack、Titterton、Rosenbaum和Sterne先生为独立董事。

项目14。首席会计师费用和服务。

审计费用。结束的那些年2023年12月31日和2022年12月31日，我们的主要会计师为审计我们的年度财务报表、审查我们季度报告中包含的财务报表以及与监管备案相关的服务提供的专业服务收取的费用总额分别约为171,000美元和189,000美元。

审计相关费用。结束的那些年2023年12月31日及2022年12月31日，我们的主要会计师没有就鉴证及相关服务收取专业服务费用。

税费。结束的那些年2023年12月31日及2022年12月31日，我们的主要会计师就税务合规、税务建议或税务规划提供的专业服务没有收费。

所有其他费用。结束的那些年2023年12月31日及2022年12月31日，我们的主要会计师没有就其他专业服务收费。

第四部分

项目15。展品和财务报表附表。

截至2023年12月31日及2022年12月31日

截至年度综合全面收益（亏损）报表2023年12月31日及2022年12月31日

截至本年度股东赤字综合报表2023年12月31日及2022年12月31日

截至年度的合并现金流量表2023年12月31日及2022年12月31日

截至年度的合并财务报表附注2023年12月31日及2022年12月31日

*随函提交

* *管理合同或补偿性计划或安排。

项目16。表格10-K摘要

签名