展览99.1
Ability Inc.
（“公司”）
截至2021年6月30日的半年度报表
| 本公司是一家“小公司”，属于1970年《证券条例》（定期和立即声明）（以下简称:声明条例）第5C条所指的公司。关于根据《声明条例》给予小公司的利益，公司董事会决定采用根据《声明条例》为小公司批准的所有利益，只要这些利益与公司相关，如公司于2020年1月1日发布的即时声明中所述（请参阅编号2020-01-0006000，以引用方式包含在本声明中。 |
目录
| A章 | 董事会关于公司事务状况的报告 |
| B章 | 截至2021年6月30日的中期简明和合并财务报表 |
| C章 | 根据1970年《证券条例》第38C（d）条作出的执行声明（定期和立即声明） |
A章
董事会关于截至2021年6月30日的公司业务状况的报告
公司董事会荣幸地提交关于公司及其子公司（以下简称:集团）截至2021年6月30日的六个月期间（以下简称:报告期）的董事会事务状况报告，根据1970年《证券条例》第48条（定期和即期报表）（以下简称:报表条例）。
董事会报告的范围狭窄，其假设读者拥有公司于2021年3月29日发布的2020年定期声明（参考文献）。编号:2021-02-049623）（此处为:2020年定期声明），其文本以引用方式包含在本报告中。
| 1. | 事件和公司业务状况的变化 |
以下是关于报告期内重大事件和公司业务状况变化的说明:
| 1.1. | 新冠疫情和公司新发现的现金流困难 有关新冠病毒危机影响的说明，请参见注释1。截至2021年6月30日的财务报表C.1。 由于冠状病毒危机，公司于2021年5月26日通知称，在同一日期（参考文献），公司的即期报表的扩展中规定了现金流困难。编号:2021-01-090231），在此引用作为参考。 作为公司减少开支努力的一部分，公司管理层降低了公司员工的工资，甚至解雇了一些员工。此外，公司董事会决定降低首席执行官兼董事长Anatloy Chorgin先生的愤怒情绪（在此:乔金先生）和首席技术官兼董事会成员Alexander Urovsky先生（以下简称:Urovsky先生），各减少50%。在这方面，报告提到，截至2019年9月，该公司尚未积极支付乔金和乌罗夫斯基的工资，而是一直在对他们累积负债，如2020年定期报告所载年度财务报表附注9和2020年定期报告D章所述。 此外，经公司审计委员会批准，公司董事会于2021年7月11日决定向Chorgin先生提供总额为350,000美元的无息贷款（以下简称:USD）为，特别是，支付给公司员工的工资，董事和高管的保险单，在公司为当事人的法律程序中支付给律师的款项，以及额外的必要款项。有关更多细节，请参阅公司于2021年7月11日发布的即时报告（参考文献）。编号:2021-01-115425），其文本包含在此作为参考。 根据《2021年破产和金融复原法》（第4号修正案——临时规定——新冠病毒），关于为组织债务和解而中止程序的动议的详细说明，请参见截至2021年6月30日的财务报表附注5。 |
| 1.2. | 延长销售选择权 |
2021年2月22日，在审计委员会当天批准后，公司董事会决定延长出售117,327股公司股票的出售期权的有效期，已按额外的五年期限，即2026年3月1日，分配给公司股东Chorgin先生和Urovsky先生。有关更多细节，请参阅公司于2021年2月22日发布的即时声明（参考文献）。编号:2021-01-021120），其文本包含在此作为参考。
| 1.3. | 公司高管人员的变化 |
| 1.3.1. | 关于任命Amir Ariel先生为外部公司董事，请参阅日期为2021年1月3日的股东大会邀请报告，以及日期为2021年2月10日的关于股东大会结果的立即报告和任命董事的立即报告（参考文献）。编号:分别为2021-01-000711；2021-01-016542；2021-01-010023）（在此:“2021年1月3日会议邀请报告”和“2021年2月10日会议结果报告”，分别以引用的方式包含在本报告中。 |
| 1.3.2. | 关于任命Yossef Tana先生为公司董事，请参阅日期为2021年2月18日的Immedaite报告（参考文献）。编号:2021-01-020701），作为参考纳入本报告。 |
| 1.3.3. | 关于任命公司首席执行官Anatoly Chorgin先生为公司董事会主席，请参阅日期为2021年1月3日的股东大会邀请报告和日期为2021年2月10日的股东大会结果报告，这些内容以引用的方式包含在本报告中。 |
| 1.4. | 法律程序的最新情况 |
有关公司或任何子公司为当事方的重大法律程序的更多详细信息，请参阅公司截至2021年6月30日的中期简明和合并财务报表附注4，在本文B章（“财务报表”）中。
A-1
| 2. | 董事会对公司业务状况、经营成果、资本和现金流量的说明 |
| 2.1. | 财务状况 |
以下是公司财务状况表所列项目的主要发展情况（千美元）:
| 截至6月30日 | 截至 12月31日 |
截至2014年12月的财务状况变化说明 | ||||||||||||
| 2020 | 2021 | 2020 | 与2020年12月31日相比，2021年6月30日 | |||||||||||
| 流动资产 | 12,752 | 12,684 | 12,976 | 减少的主要原因是: 现金和现金等价物余额减少41.7万美元，原因是经常业务使用减少33.5万美元，投资业务使用减少7.7万美元，原因是限制性存款余额增加，用于融资业务的金额为5,000美元.应收账款增加10.2万美元，主要是由于预付公司董事和高管的保险费用，部分抵消了减少额。 |
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| 非流动资产 | 1,391 | 646 | 842 | 减少的主要原因是: 公司固定资产、无形资产和使用权资产的当期折旧和摊销合计27.3万美元。受限制存款余额增加了7.7万美元，部分抵消了这一下降。 |
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| 流动负债 | 21,171 | 27,284 | 22,942 | 增长的主要原因是: （a）诉讼准备金增加250万美元。如需更多说明， 见财务报表附注4；（b）贸易差额增加56.1万美元， 费用和其他债权人， 因公司现金流困难导致付款延迟所致；（c）应付款项增加关联方余额47.8万美元，合计32.6万美元， Chorgin先生提出，以支付公司的各种费用，并考虑到截至2019年9月和本报告日未向主要股东支付工资这一事实。想了解更多细节， 见财务报表附注3；（d）大约增加。应付工资及相关款项的债权人余额39.5万美元， 主要由于自2019年9月起至本报告日，未向主要股东支付任何工资， 由于公司的财务状况， 该公司的员工仅在2021年1月至3月获得全额薪酬， 和2021年4月工资的一半；（e）客户预付款总额增加37万美元，扣除项目应计成本后的余额， 主要来自公司一个项目的收益， 在冲抵该期间损益确认的金额后， |
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| 非流动负债 | 170 | 125 | 128 | 没有重大变化 | ||||||||||
| 资本赤字 | (7,198 | ) | (14,079 | ) | (9,252 | ) | 增加的主要原因是这一期间的损失。 | |||||||
| 负债总额和资本赤字 | 14,143 | 13,330 | 13,818 | 从以上解释中得出的变化结果 | ||||||||||
A-2
| 2.2. | 企业经营成果 |
以下是损益报表中项目的主要发展情况（千美元）:
| 截至6月30日 | 截至 12月31日 |
截至2014年12月的财务状况变化说明 | ||||||||||||
| 2020 | 2021 | 2020 | 与2020年12月31日相比，2021年6月30日 | |||||||||||
| 销售和服务收入 | 898 | 281 | 1,726 | 收入减少的主要原因是新冠病毒大流行的影响，这导致许多国家政府和国防组织重新考虑其分配的预算，以及许多国家实施的严格的行动限制。这些因素影响了该集团完成现有项目的系统验收阶段的能力，并给招募新客户带来了困难。 | ||||||||||
| 销售和服务成本 | 1,487 | 1,135 | 2,806 | 减少的主要原因是: （a）由于收入减少，直接开支减少24.3万美元；和 （b）因公司因新冠病毒而削减的工资开支减少5.4万美元。 |
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| 总损失 | (589 | ) | (854 | ) | (1,080 | ) | 从以上解释中得出的变化结果 | |||||||
| 销售和营销费用 | 589 | 392 | 1,021 | 减少的主要原因是: （a）营销费用减少67,000美元；和 （b）因公司因新冠病毒而削减的工资开支减少6.4万美元。 |
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| 行政及一般开支 | 3,226 | 3,760 | 4,330 | 增长的主要原因是: 法律诉讼准备金增加250万美元。有关更多说明，请参见财务报表附注4。 考虑到几个原因，其中主要包括袭击集团并导致的冠状病毒，在2020年前六个月，集团客户的全部债务确认了坏账准备，总额为195万美元，部分抵消了这一增加，特别是，此类债务的催收延迟。 |
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| 营业亏损 | (4,404 | ) | (5,006 | ) | (6,431 | ) | 从上面的解释中增加结果 | |||||||
| 融资收入 | - | (33 | ) | - | 没有重大变化 | |||||||||
| 融资费用 | 67 | 33 | 278 | 没有重大变化 | ||||||||||
| 综合损失 | (4,471 | ) | (5,006 | ) | (6,709 | ) | 从上面的解释中增加结果 | |||||||
A-3
| 2.3. | 流动性 |
以下是该公司的流动性数据（千美元）:
| 截至6月30日 | 截至 12月31日 |
截至2014年12月的财务状况变化说明 | ||||||||||||
| 2020 | 2021 | 2020 | 与2020年12月31日相比，2021年6月30日 | |||||||||||
| 流动业务中使用的现金流量 | (844 | ) | (335 | ) | (607 | ) | 2021年前六个月，当前业务使用的现金为33.5万美元，主要包括综合损失500.6万美元，扣除贸易余额、应付费用和其他债权人增加的306.1万美元。如上文所述，这笔款项包括确认诉讼准备金2,500,000美元，增加关联方余额47,800美元，调整损益项目47,500,000美元，应付工资和相关费用的债权人余额增加39.5万美元，扣除应付项目费用的客户预付款余额增加37万美元。 2020年前六个月，当期经营活动使用的现金为84.4万美元，主要包括综合损失447.1万美元，扣除因确认与集团客户全部债务有关的可疑债务准备金而导致的客户余额减少额195万美元（如上文所述），总额为1950美元，损益项目的调整总额为60.2万美元，贸易差额、应付费用和其他债权人的增加总额为38.7万美元，应付工资和相关费用的债权人余额增加总额为37.8万美元，关联方余额增加29.8万美元 |
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| 投资业务产生的现金流量 | 435 | (77 | ) | 680 | 2021年前6个月，投资业务使用的现金达7.7万美元，包括限制性存款余额的增加。 2020年前6个月投资业务产生的现金为43.5万美元，包括限制性存款余额的减少。 |
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| 融资业务中使用的现金流量 | (6 | ) | (5 | ) | (88 | ) | 2021年前6个月用于融资业务的现金达5,000美元，包括偿还租赁负债。 2020年前六个月用于融资业务的现金达6,000美元，包括偿还租赁负债。 |
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A-4
| 2.4. | 融资来源 |
截至2021年6月30日，公司的现金余额为1,000美元。
该公司截至2021年6月30日的资本赤字为1410万美元，而截至2020年6月30日的资本赤字为720万美元，截至2020年12月31日的资本赤字为930万美元。截至2020年6月30日，资本赤字约占总资产的106%，而截至2020年6月30日，资本赤字占总资产的51%，截至2020年12月31日，资本赤字占总资产的67%。
| 3. | 公司治理方面 |
内部审计师–2021年2月22日，Israel Gvirtz，注册会计师被任命为公司的内部审计师。有关更多细节，请参见2020年定期声明B部分第7节。
| 4. | 与公司财务报告有关的披露规定 |
| 1.1. | 审计注册会计师注意事项
根据附注1的规定，公司的审计注册会计师在其意见中包含了关于公司继续作为经营中企业的能力的注释。b.财务报表。 |
| 1.2. | 资产负债表后事项 |
有关资产负债表后事项，请参见财务报表附注5。
| Alexander Aurovsky | 阿纳托利·乔金 | |
| 首席技术官兼董事* | 首席执行官兼董事会主席 |
声明批准日期:2021年8月31日
| * | 公司董事会在2021年8月31日的会议上正式授权上述董事签署财务报表。 |
A-5
B章:截至2021年6月30日的中期财务报表
Ability Inc.
中期简明合并财务报表
截至2021年6月30日
（未经审计）
Ability Inc.
Ability Inc.
中期简明合并财务报表
截至2021年6月30日
（未经审计）
目录
| 页面 | |
| 财务状况简明合并报表 | 1-2 |
| 简明综合损益表 | 3 |
| 资本赤字简明综合变动表 | 4 |
| 简明合并现金流量表 | 5-6 |
| 中期简明合并财务报表附注 | 7-10 |
- - - - - - - - - - - -
Ability Inc.
财务状况简明合并报表
| 截至6月30日 | 截至 12月31日 |
|||||||||||
| 2021 | 2020 | 2020 | ||||||||||
| 未经审计 | 审计 | |||||||||||
| 1000美元 | ||||||||||||
| 流动资产 | ||||||||||||
| 现金及现金等价物 | 1 | 18 | 418 | |||||||||
| 出售期权的限制性保证金 | 12,520 | 12,494 | 12,497 | |||||||||
| 债务人和应收账款 | 163 | 240 | 61 | |||||||||
| 流动资产总额 | 12,684 | 12,752 | 12,976 | |||||||||
| 非流动资产 | ||||||||||||
| 限制存款 | 77 | 245 | - | |||||||||
| 固定资产净值 | 245 | 381 | 297 | |||||||||
| 无形资产，净值 | 185 | 527 | 356 | |||||||||
| 使用权资产 | 139 | 238 | 189 | |||||||||
| 非流动资产总额 | 646 | 1,391 | 842 | |||||||||
| 总资产 | 13,330 | 14,143 | 13,818 | |||||||||
所附附注构成中期简明合并财务报表的组成部分。
B-1
Ability Inc.
财务状况简明合并报表
| 截至6月30日 | 截至 12月31日 |
|||||||||||
| 2021 | 2020 | 2020 | ||||||||||
| 未经审计 | 审计 | |||||||||||
| 1000美元 | ||||||||||||
| 流动负债 | ||||||||||||
| 应付工资及相关款项的债权人 | 1,600 | 776 | 1,205 | |||||||||
| 贸易、应付费用和其他债权人 | 6,445 | 3,365 | 3,384 | |||||||||
| 关联方 | 1,111 | 495 | 633 | |||||||||
| 因出售期权而产生的负债 | 12,520 | 12,494 | 12,497 | |||||||||
| 应付项目费用 | 2,303 | 2,275 | 2,286 | |||||||||
| 客户预付款，扣除应计项目费用后 | 3,141 | 1,574 | 2,771 | |||||||||
| 租赁负债 | 164 | 192 | 166 | |||||||||
| 流动负债合计 | 27,284 | 21,171 | 22,942 | |||||||||
| 非流动负债 | ||||||||||||
| 应付雇员福利的负债净额 | 48 | 52 | 52 | |||||||||
| 租赁负债 | 77 | 118 | 76 | |||||||||
| 非流动负债合计 | 125 | 170 | 128 | |||||||||
| 负债总额 | 27,409 | 21,341 | 23,070 | |||||||||
| 资本赤字 | ||||||||||||
| 股本 | 8 | 8 | 8 | |||||||||
| 保费和资本基金 | 33,666 | 33,303 | 33,487 | |||||||||
| 应计损失 | (47,753 | ) | (40,509 | ) | (42,747 | ) | ||||||
| 总资本赤字 | (14,079 | ) | (7,198 | ) | (9,252 | ) | ||||||
| 负债总额和资本赤字 | 13,330 | 14,143 | 13,818 | |||||||||
所附附注构成中期简明合并财务报表的组成部分。
| 2021年8月31日 | ||||
| Evyatar Cohen | 阿纳托利·乔金 | 批准财务报表的日期 | ||
| 首席财务官 | 首席执行官和 | 陈述 | ||
| 董事会主席 |
B-2
Ability Inc.
简明综合利润表
| 六个月的期限 6月30日结束 |
截至 12月31日 |
|||||||||||
| 2021 | 2020 | 2020 | ||||||||||
| 未经审计 | 审计 | |||||||||||
| 1000美元 （不包括每股净亏损数据） |
||||||||||||
| 销售收入 | 281 | 898 | 1,726 | |||||||||
| 销售和服务成本 | 1,135 | 1,487 | 2,806 | |||||||||
| 总损失 | (854 | ) | (589 | ) | (1,080 | ) | ||||||
| 销售和营销费用 | 392 | 589 | 1,021 | |||||||||
| 行政及一般开支 | 3,760 | 3,226 | 4,330 | |||||||||
| 营业亏损 | (5,006 | ) | (4,404 | ) | (6,431 | ) | ||||||
| 融资收入 | (33 | ) | - | - | ||||||||
| 融资费用 | 33 | 67 | 278 | |||||||||
| 净亏损和综合亏损 | (5,006 | ) | (4,471 | ) | (6,709 | ) | ||||||
| 每股净亏损（美元）–基础和稀释 | (0.70 | ) | (0.63 | ) | (0.94 | ) | ||||||
所附附注构成中期简明合并财务报表的组成部分。
B-3
Ability Inc.
资本赤字简明综合变动表
| 截至2021年6月30日的六个月期间 | 分享 资本 |
保险费 和资本 基金 |
应计费用 损失 平衡 |
总计 资本 |
||||||||||||
| 未经审计 | ||||||||||||||||
| 1000美元 | ||||||||||||||||
| 截至2021年1月1日的余额 | 8 | 33,487 | (42,747 | ) | (9,252 | ) | ||||||||||
| 基于股票的支付 | - | 179 | - | 179 | ||||||||||||
| 净亏损和综合亏损 | - | - | (5,006 | ) | (5,006 | ) | ||||||||||
| 截至2021年6月30日的余额 | 8 | 33,666 | (47,753 | ) | (14,079 | ) | ||||||||||
| 截至2020年6月30日的六个月期间 | 分享 资本 |
保险费 和资本 基金 |
应计费用 损失 平衡 |
总计 资本 |
||||||||||||
| 未经审计 | ||||||||||||||||
| 1000美元 | ||||||||||||||||
| 截至2020年1月1日的余额 | 8 | 33,136 | (36,038 | ) | (2,894 | ) | ||||||||||
| 基于股票的支付 | - | 167 | - | 167 | ||||||||||||
| 净亏损和综合亏损 | - | - | (4,471 | ) | (4,471 | ) | ||||||||||
| 截至2020年6月30日的余额 | 8 | 33,303 | (40,509 | ) | (7,198 | ) | ||||||||||
| 截至2020年12月31日的年度 | 分享 资本 |
保险费 和资本 基金 |
应计费用 损失 平衡 |
总计 资本 |
||||||||||||
| 审计 | ||||||||||||||||
| 1000美元 | ||||||||||||||||
| 截至2020年1月1日的余额 | 8 | 33,136 | (36,038 | ) | (2,894 | ) | ||||||||||
| 没收授予前雇员的限制性股票 | * | (17 | ) | - | (17 | ) | ||||||||||
| 基于股票的支付 | - | 368 | - | 368 | ||||||||||||
| 净亏损和综合亏损 | - | - | (6,709 | ) | (6,709 | ) | ||||||||||
| 截至2020年12月31日的余额 | 8 | 33,487 | (42,747 | ) | (9,252 | ) | ||||||||||
| * | 不到0.5千美元。 |
所附附注构成中期简明合并财务报表的组成部分。
B-4
Ability Inc.
简明合并现金流量表
| 六个月的期限 6月30日结束 |
截至 12月31日 |
|||||||||||
| 2021 | 2020 | 2020 | ||||||||||
| 未经审计 | 审计 | |||||||||||
| 1000美元 | ||||||||||||
| 流动业务产生的现金流量 | ||||||||||||
| 综合损失 | (5,006 | ) | (4,471 | ) | (6,709 | ) | ||||||
| 为反映当前业务的现金流量所需的调整: | ||||||||||||
| 损益项目的调整: | ||||||||||||
| 折旧 | 84 | 94 | 178 | |||||||||
| 摊销 | 189 | 301 | 521 | |||||||||
| 固定资产完工造成的损失 | - | 8 | 8 | |||||||||
| 融资费用 | 23 | 32 | 82 | |||||||||
| 基于股票的支付 | 179 | 167 | 351 | |||||||||
| 475 | 602 | 1,140 | ||||||||||
| 资产和负债项目的变化: | ||||||||||||
| 客户净减少 | - | 1,950 | 1,950 | |||||||||
| 债务人和应收账款的减少（增加） | (102 | ) | (161 | ) | 18 | |||||||
| 因工资及相关因素而增加的债权人 | 395 | 378 | 807 | |||||||||
| 贸易、应付费用和其他债权人的增加 | 3,061 | 387 | 406 | |||||||||
| 关联方增加 | 478 | 298 | 436 | |||||||||
| 应付项目费用增加（减少） | 17 | (5 | ) | 6 | ||||||||
| 扣除项目应计费用后的客户预付款增加 | 370 | 222 | 1,419 | |||||||||
| 因员工福利产生的负债减少，净额 | (4 | ) | (11 | ) | (11 | ) | ||||||
| 支付的利息 | (19 | ) | (33 | ) | (69 | ) | ||||||
| 4,196 | 3,025 | 4,962 | ||||||||||
| 流动业务中使用的现金净额 | (335 | ) | (844 | ) | (607 | ) | ||||||
所附附注构成中期简明合并财务报表的组成部分。
B-5
Ability Inc.
简明合并现金流量表
| 六个月的期限 6月30日结束 |
截至 12月31日 |
|||||||||||
| 2021 | 2020 | 2020 | ||||||||||
| 未经审计 | 审计 | |||||||||||
| 1000美元 | ||||||||||||
| 投资业务产生的现金流量 | ||||||||||||
| 限制存款的减少（增加） | (77 | ) | 435 | 680 | ||||||||
| 投资业务产生的现金净额 | (77 | ) | 435 | 680 | ||||||||
| 融资业务产生的现金流量 | ||||||||||||
| 偿还租赁负债 | (5 | ) | (6 | ) | (88 | ) | ||||||
| 用于融资业务的现金净额 | (5 | ) | (6 | ) | (88 | ) | ||||||
| 现金和现金等价物的减少 | (417 | ) | (415 | ) | (15 | ) | ||||||
| 期初现金及现金等价物余额 | 418 | 433 | 433 | |||||||||
| 期末现金及现金等价物余额 | 1 | 18 | 418 | |||||||||
所附附注构成中期简明合并财务报表的组成部分。
B-6
Ability Inc.
截至2021年6月30日的简明和合并财务报表附注
注1:一般:
A.一般情况
AbilityInc.（以下简称:公司）于2015年9月1日在开曼群岛注册成立。其原名为Cambridge Holdco Corp，是Cambridge Capital Acquisition Corporation（以下简称:Cambridge）的全资子公司，该公司是一家特殊目的收购（SPAC）美国公司，于2013年10月1日根据美国特拉华州法律注册成立，并于2013年12月23日在纳斯达克上市。2016年1月12日，该公司同时在特拉维夫证券交易所上市，股票代码为ABIL。于2019年12月27日交易日结束时，该公司股份已从美国纳斯达克退市。
该公司通过全资子公司运营，为世界各地的政府、军队、警察和情报机构提供防御系统和高级解决方案，用于拦截数据通信、地理位置和网络位置。本公司及其子公司Ability Computer&Software Industries Ltd.（以下简称:基础设施）、Ability Security Systems Ltd.（以下简称:安全）和Telcostar Pte Ltd（以下简称:Telcostar），在此定义为“集团”。
B.持续经营
截至2021年6月30日，公司截至该日的六个月期间的应计亏损余额为47,753千美元，现金及现金等价物余额为1,000美元，综合亏损为5,006千美元。
鉴于收入持续偏低以及法律费用和专业服务等方面的重大支出，该公司正遭受长期亏损、资本赤字和来自当前业务的负现金流。以色列国防部正在对该公司进行调查，下令暂停某些出口许可证。此外，许多国家因新冠病毒而实施的严格的移动限制使该公司无法完成各种项目的系统验收阶段。该公司正在尽最大努力尽快解决这一问题。这些因素和其他因素，以及本文描述的其他原因，对该公司继续作为持续经营企业运作的能力提出了重大疑问。
中期简明和合并财务报表中没有对资产和负债价值及分类作出调整，如果公司不能继续作为经营中企业经营，则可能需要作出调整。
管理层正在进行重大的营销努力，以产生额外的收入，同时采取行动尽量减少公司支出，主要是与法律费用和专业服务有关的支出，以恢复盈利能力。此外，该公司还采取行动，以了结对其的未决诉讼。此外，该公司投入大量精力从客户和正在进行的项目中收取现金，其中一些项目获得了成功。
然而，无法保证该公司能够恢复盈利，获得运营所需的融资，并了结所有针对该公司的待决诉讼。如果该公司无法产生额外收入来支持其业务或筹集额外资金，则可能会被迫继续缩小规模或停止业务。
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Ability Inc.
截至2021年6月30日的简明和合并财务报表附注
注1:一般（续）):
C.重大事件
1.新冠肺炎疫情和公司新发现的现金流困难
2021年第一季度，新冠病毒开始在全球范围内传播（在此:冠状病毒大流行，大流行，或病毒），这被世卫组织宣布为全球大流行。大流行病的爆发及其蔓延速度的不确定性、恢复正常进程所需的一段时间，以及各国为应对大流行病将采取的各种指导方针和行动，都导致了包括以色列在内的全球经济危机。其中，由于疫情蔓延，该集团在2020年被迫削减开支，并将一些非管理员工安排到无薪休假，其中一些人在几个月后重返工作岗位，还有一些人被解雇。
新冠病毒大流行对健康和经济的总体影响还没有完全清楚，面对病毒的传播，企业能否继续运营还存在一定的不确定性。由于集团正致力根据政府决议及未来将采取的防护措施调整其业务，预期集团的业务可能会放缓，包括收入减少。于2019年，本集团订立协议，以出售策略性截取解决方案，但须获得地方当局批准及遵守系统验收。许多国家实施的严格行动限制影响了该集团完成系统验收阶段的能力。专家组正在尽最大努力尽快解决这一问题。
根据该集团就冠状病毒对其业务运营的影响进行的状态评估， 截至本报告日， 该集团估计，销售额和/或其他项目的渗透和完成情况可能会再次下降， 由于许多国家政府和国防组织都在重新考虑预算的分配， 可能对本集团的经营和财务状况产生负面和重大影响的形式。由于新冠病毒危机， 2021年， 这个集团遇到了现金流困难， 作为减少开支的一部分， 该公司管理层降低了公司员工的工资，甚至解雇了一些员工。此外， 公司董事会决定降低Anatoly Chorgin的工资， 公司的首席执行官兼董事长， Alexander Urovsky先生， 公司的首席技术官和一名董事， 各减少50%。在这方面， 提到，截至2019年9月， 该公司一直没有主动支付乔金和乌罗夫斯基的工资， 但相反，他们已经累积了一笔债务。如需更多说明， 参见注释3。A.，
2.债务清偿动议
参见注释5。关于这个问题的详细情况。
注2:会计政策原则:
中期简明综合财务报表的格式
截至2021年6月30日的这些财务报表以及截至该日的六个月期间的财务报表是以简明格式编制的（在此:中期简明合并财务报表）。这些报表必须与公司截至2020年12月31日的合并财务报表以及截至该日的年度的合并财务报表及其附注一并审查。
中期简明合并财务报表是按照国际会计准则第34号（中期财务报告）的规定，按照公认的会计准则编制中期财务报表的，并根据1970年证券法规D章的披露规定（定期和立即声明）。中期简明合并财务报表是按照与年度财务报表相同的会计政策和计算方法编制的。公司董事会于2021年8月31日批准发布中期简明综合财务报表。
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Ability Inc.
截至2021年6月30日的简明和合并财务报表附注
注3:关联方:
| a. | 主要股东、首席执行官兼董事会主席Anatoly Chorgin先生以及首席技术官兼董事会成员Alexander Urovsky先生的工资自2019年9月以来一直未支付，且由于财务困难，截至本报告日期。2021年6月14日，公司董事会决定，作为公司削减开支行动的一部分，批准将两大股东的工资分别降低50%。值得一提的是，这两位大股东都同意这样的减持。截至2021年6月30日，应付主要股东的款项净额及与工资相关的开支余额分别记录于简明综合财务状况表“关联方”及“因工资及相关的债权人”项下。 |
| b. | 2020年，乔金先生个人或通过其完全控制下的公司支付了7万美元的增值税，用于支付与以色列国防部调查有关的法律费用，此外还支付了9万美元的增值税，于2019年11月预付。此外，在调查过程中，Urovsky先生于2020年支付了3万美元以上的增值税。提及公司董事会尚未最终批准就该等开支向主要股东作出弥偿，但出于保守原因，该等款项已于截至2021年6月30日的简明综合财务状况表中记录为集团在“关联方”项下的负债。 |
| c. | 在截至2021年6月30日的前六个月中，乔金先生亲自或通过其完全控制的公司支付了与专利违约程序有关的法律费用66,000美元。这笔款项在2021年6月14日的董事会会议上被批准为无还款日、利息和关联的贷款，因此在截至2021年6月30日的简明综合财务状况表中被记录为集团在“关联方”项下的负债。 |
| d. | 在截至2021年6月30日的前六个月中，乔金先生亲自或通过其完全控制的公司支付了与专利违约程序有关的法律费用30,000美元。这笔款项在2021年6月14日的董事会会议上被批准为无还款日、利息和关联的贷款，因此在截至2021年6月30日的简明综合财务状况表中被记录为集团在“关联方”项下的负债。 |
| e. | 2021年6月21日，乔金先生亲自或通过其完全控制的公司支付了23万美元的公司董事和高管保险费。这笔款项在2021年7月11日的董事会会议上被批准为无还款日、利息和关联的贷款，因此在截至2021年6月30日的简明综合财务状况表中被记录为集团在“关联方”项下的负债。 |
| f. | 2021年2月18日，两大股东各自签署了一份与35万股被冻结股份相关的投票权放弃书，但不放弃与此类股份相关的股权。 |
| g. | 2021年2月22日，签署了一份与主要股东出售期权有关的更新文件，该文件推迟了期权归属日期，使其可再行使5年，即到2026年3月1日。 |
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Ability Inc.
截至2021年6月30日的简明和合并财务报表附注
注4:法律程序的最新情况:
| 按上述注释11的规定执行。A.2和11。公司截至2020年12月31日的合并财务报表A.3，涉及2021年6月23日在美国佛罗里达州违反证券相关法律以及虚假陈述和遗漏的诉讼，该公司的代表在此类诉讼中提出动议，要求因一笔未偿金融债务而终止该公司的代理。2021年7月8日，法院批准了该动议，并给予该公司20天的延长期，以聘请替代律师。此后，该公司未能聘请替代律师，于2021年7月29日，原告在没有代理的情况下提出了一项判决动议。根据该公司的估计，法院将接受该动议；为此，该公司将前述两项诉讼的270万美元拨备记录在账簿中。 |
注5:报告日期后的事件:
| a. | 2021年7月14日，该公司向特拉维夫亚福区提交动议，要求暂停根据2021年《破产和金融康复法》（第4号修正案——临时条款——新冠病毒）组织债务和解的程序，其中包括以下救济，被要求:发出为期三个月的搁置法律程序令，在该命令中，不得继续进行或对公司采取法律程序，（三）指定清算管理人；下达禁止公司债权人采取任何行动或者自行救济的命令；批准公司形成的经营大纲；撤销现有合同，这可以节省公司的费用；并且允许作为债务清偿的一部分的公司债务的偿还来源（在此:运动). |
| 此外，在该动议中，公司要求使用以公司名义存入信托账户的保证金，以出售期权（在此:存款).有关保证金的更多详细信息，请参见公司截至2020年12月31日的合并财务报表附注4。2021年7月21日，特拉维夫亚福地区法院举行了关于该动议的听证会。在聆讯后，该公司考虑向有关的裁判法院提出释放被扣押资产的适当动议，以实现其使用转押款项安排债务清偿的愿望。 |
| b. | 2021年7月29日，纽约一家法院应美国证券管理局的请求发布了针对该公司，Infrastructure，Chorgin先生和Urovsky先生的禁令。该禁令冻结了保证金，并命令不得对保证金进行任何处置。截至批准财务报表之日，公司一直在研究此类禁令的影响，同时考虑到特拉维夫地区法院的诉讼程序，以及以色列正在进行的其他诉讼程序，包括审理这类法律程序所产生问题的适当论坛的问题。 |
B-10
C章
根据1970年《证券条例》第38C（d）条作出的执行声明（定期和立即声明）
行政宣言
CEO宣言
本人Anatoly Chorgin谨此声明:
| 1) | 我查看了AbilityInc.的半年度报表（在此:公司）2021年上半年（以下简称:陈述); |
| 2) | 据我所知，这些陈述不包括对重大事实的任何虚假陈述，也不包括对包含这些陈述的陈述所必需的任何重大事实的任何陈述，鉴于包含这些陈述的情况，在陈述中不得有误； |
| 3) | 据我所知，报表中的财务报表和其他财务信息在所有重要方面充分反映了报表所述日期和期间公司的财务状况、经营成果和现金流量； |
| 4) | 我已经向公司的审计注册会计师、董事会、财务报表审查委员会和公司的审计委员会披露了任何重大或非重大欺诈行为，涉及首席执行官或任何直接隶属于首席执行官或在财务报告、披露和控制方面具有重要作用的其他雇员的情况。 |
以上所述并不减损我的责任，也不减损任何法律规定的任何人的责任。
2021年8月31日
| 阿纳托利·乔金 首席执行官和 董事会主席 |
C-1
行政宣言
最高级别财务主管宣言
本人Evyatar Cohen谨此声明:
| 1) | 我查看了AbilityInc.的半年度报表（在此:公司）2021年上半年（以下简称:陈述); |
| 2) | 据我所知，这些陈述不包括对重大事实的任何虚假陈述，也不包括对包含这些陈述的陈述所必需的任何重大事实的任何陈述，鉴于包含这些陈述的情况，在陈述中不得有误； |
| 3) | 据我所知，报表中的财务报表和其他财务信息在所有重要方面充分反映了报表所述日期和期间公司的财务状况、经营成果和现金流量； |
| 4) | 我已经向公司的审计注册会计师、董事会、财务报表审查委员会和公司的审计委员会披露了任何重大或非重大欺诈行为，涉及首席执行官或任何直接隶属于首席执行官或在财务报告、披露和控制方面具有重要作用的其他雇员的情况。 |
以上所述并不减损我的责任，也不减损任何法律规定的任何人的责任。
2021年8月31日
| Evyatar Cohen 首席财务官 |
C-2