EX-99.1 2 tm2115783d1_ex99-1.htm 展品99.1

展品99.1

美国破产法院

特拉华州地区

关于:	第20-13076（BLS）号案件
Francesca’s Holdings Corporation等。	报告期:2021年2月28日–2021年4月3日
债务人

月度运营报告

报告期:2021年2月28日–2021年4月3日

所需文件	表格编号	文件附着	解释附着	誓章/ 补充附着
现金收支明细表	MOR-1	x	x
银行账户余额，与银行账户对账有关的债务人对账单	MOR-1A	x	x	见证明
已付专业费用及开支附表	MOR-1B	x
银行对帐单副本				见证明
现金支出日记账				见证明
按法律实体开列的业务说明	MOR-2	x	x
法人实体资产负债表	MOR-3	x	x
请愿后税的状况				见证明
未付呈请后债项摘要	MOR-4	x
应收账款调节和账龄	MOR-5	x
债务人问卷	MOR-5	x
法人实体期初资产负债表	展品A	x
按法律实体开列的付款	展品B	x

我声明，根据伪证罪（《美国法典》第28编第1746条），据我所知和所信，本报告及所附文件是真实和正确的。


债务人签名		日期
Anthony M.Saccullo
清拆人员

第1页，共14页

关于:	第20-13076（BLS）号案件
Francesca’s Holdings Corporation等。	报告期:2021年2月28日–2021年4月3日
债务人

月度运营报告注释（“MOR”）

报告期:2021年2月28日–2021年4月3日

一般:

债务人于2020年12月3日根据《美国法典》第11编（101-1532等）第11章申请救济。根据与特拉华州美国受托人办公室（以下简称“美国受托人”）的协议，债务人已按会计月（以下简称“MOR”）编制了本月度运营报告，期限为2021年2月28日至2021年4月3日。

此处包含的财务信息未经审计，范围有限，涵盖有限的时间段，并且仅出于遵守适用于本第11章案例的每月报告要求的目的而准备。此MOR不是根据GAAP编制的，也不包括其中要求的所有信息和脚注。此外，某些需要包含在GAAP财务报表中的交易未反映在本MOR中。不能保证此处提供的财务信息是完整的，强烈建议读者不要依赖此MOR，该MOR的目的不是为与债务人有关的投资决策提供基础。未经审计的财务报表来自债务人的账簿和记录。本MOR中提供的信息包括某些正常的经常性调整，但可能不包括通常根据GAAP对季度和年度合并财务报表进行的所有调整。此外，此处包含的每月财务信息未受到与债务人根据GAAP编制其年度财务信息时所适用的相同水平的会计审查和测试。在适用此类程序时，债务人认为该财务信息可能会发生变化，并且这些变化可能是重大的。此处包含的财务信息是在初步和未经审计的基础上提供的，并且将来仍可能进行对账和调整（可能是重大的）。但是，债务人无需公开更新此MOR以反映更多当前事实或估计，或者反映未来事件的发生，包括该MOR所基于的事实，估计或假设是否发生变化。

债务人订立资产购买协议，以将债务人的几乎所有资产出售给Terramar Capital，LLC（“买方”），于2021年1月30日晚上11:59生效（“出售交易”）。

MOR-1注释:

（i）授权债务人继续使用其现有现金管理系统的债务人动议中所述的债务人收到和支付现金，公司信用卡计划和银行帐户；（ii）放弃某些美国受托人要求；（iii）延长遵守《破产法》第345（b）条的时间；（iv）授权继续进行公司间交易；（v）给予相关救济【D.i.29】并与债务人的历史现金管理惯例一致。此处反映的现金收支包括2021年2月28日至2021年4月3日的活动。现金收入和支出来自银行报表和会计制度。与债务人之间公司间转移有关的现金收支，例如现金集中帐户清算和费用报销，不包括在MOR-1中规定的现金收支总额中。现金收支包括某些公司间费用交易。

MOR-1A注释:

列出的金额是截至2021年4月3日营业时间结束时的银行余额。由于银行对帐单篇幅很大，因此没有随附银行对帐单的副本，经债务人的律师提出合理的书面要求，可以提供这些副本。

MOR-2和MOR-3的注释:

本MOR是在法律实体基础上为债务人准备的。

由于债务人根据第11章提交的文件，根据重组计划，预请债务的支付可能会受到妥协或其他待遇。当前归类为需要妥协的负债的金额可能会根据破产法院的行动，根据破产法院命令的付款，除其他事项外，有关债权的对帐和裁定的进一步发展，有担保地位的确定而进行未来调整。某些索赔，担保此类索赔，拒绝执行合同或其他事件的任何抵押品的价值。在破产法院批准第11章重组计划之前，无法确定最终将如何解决和处理负债。因此，目前尚无法确定此类负债的最终金额。不能保证可归因于债务人的各种请愿前负债和其他证券的价值（如果有）。

第2页，共14页

关于:	第20-13076（BLS）号案件
Francesca’s Holdings Corporation等。	报告期:2021年2月28日–2021年4月3日
债务人

MOR-1

现金收支明细表

报告期:2021年2月28日–2021年4月3日

（以美元为单位）

#		FCI			FSC			FHC			FLLC		累计【1】 2/28/21 - 4/3/21
1	收据
2	信用卡和现金收据^[2]	$	1,320		$	-		$	-		$	-	$	1,320
3	库存清算		-			-			-			-		-
4	联邦退税		-			-			-			-		-
5	总收据		1,320			-			-			-		1,320

6	经营支出
7	工资和税收^[3]		1,578			-			-			-		1,578
8	租金^[4]		8,242			-			-			-		8,242
9	库存		-			289,833			-			-		289,833
10	销售税^[5]		(880	)		-			-			-		(880	)
11	商家费用		-			-			-			-		-
12	员工福利^[6]		2,526			23,334			-			-		25,860
13	营销		-			61,868			-			-		61,868
14	专业/计算机服务^[7]		-			125,337			-			-		125,337
15	其他A/P^[8]		89,700			31,058			-			-		120,758
16	业务支出总额		101,166			531,430			-			-		632,596

17	经营现金流量净额	$	(99,846	)	$	(531,430	)	$	-		$	-	$	(631,276	)

18	营业外支出/（收款）
19	还本付息		-			-			-			-		-
20	州税^[5]		(18,528	)		-			-			-		(18,528	)
21	联邦税		-			-			-			-		-
22	资本		-			-			-			-		-
23	租户津贴		-			-			-			-		-
24	营业外支出总额/（收款）		(18,528	)		-			-			-		(18,528	)

25	重组前现金流量净额	$	(81,319	)	$	(531,430	)	$	-		$	-	$	(612,748	)

26	重组相关支出
27	专业费用^[9]		-			-			-			-		-
28	信用卡计划存款		-			-			-			-		-
29	公用事业存款及其他准备金		-			-			-			-		-
30	503（b）（9）和关键供应商付款		-			-			-			-		-
31	KEIP/KERP		-			-			-			-		-
32	UST费用		-			289,092			-			-		289,092
33	DIP费用和利息期限		-			-			-			-		-
34	倾斜费和利息-左轮手枪		-			-			-			-		-
35	提前请愿定期贷款还款		-			-			-			-		-
36	治愈费用^[10]		-			-			-			-		-
37	转入专业费用账户的资金^[9]		-			-			-			-		-
38	重组相关支出总额		-			289,092			-			-		289,092

39	净现金流量	$	(81,319	)	$	(820,521	)	$	-		$	-	$	(901,840	)

40	期初现金余额	$	2,291,536		$	95,138		$	6,243,418		$	-	$	8,630,092
41	净现金流量		(81,319	)		(820,521	)		-			-		(901,840	)
42	借款		-			-			-			-		-
43	还款		-			-			-			-		-
44	公司间		-			438,129			(438,129	)		-		-
45	转账存款变动		-			-			-			-		-
46	期末现金余额	$	2,210,217		$	(287,255	)	$	5,805,289		$	-	$	7,728,251

脚注:

[1]	现金余额是账面余额，扣除未付支票，并且由于将项目存入债务人银行帐户的时间不同，可能与银行余额有所不同。
[2]	信用卡和现金收入反映了先前被盗资金的归还付款。
[3]	工资和税款包括在销售交易之前为商店员工支付的工资和相关税款。
[4]	租金支出包括旧发票上的8,000美元占用费。
[5]	销售税$（1.0K）和州税$（18.5K）表示以前期间多付的回报。
[6]	员工福利支出包括401K匹配调整，401K费用以及拖欠的健康保险经纪人佣金。
[7]	专业/计算机服务付款包括支付给Tiger的商品顾问费用，支付给Tiger的2021年1月商品咨询激励费以及支付给普通课程专业人员的费用。
[8]	其他AP付款包括财产税，公用事业，航运和承包商的付款。
[9]	重组专业人员费用的500万美元是从专业人员费用账户中从以往期间供资的数额中支付的。
[10]	存根租金的80万美元付款是从存根租金托管中根据《资产购买协议》从先前期间提供的金额中支付的。

第3页，共14页

关于:	第20-13076（BLS）号案件
Francesca’s Holdings Corporation等。	报告期:2021年2月28日–2021年4月3日
债务人

MOR-1A

银行账户余额，与银行账户对账有关的债务人对账单

报告期:2021年2月28日–2021年4月3日

（以美元为单位）

#	债务人实体	帐号（后4位数）	银行	帐户类型	期间结束 4/3/2021^[1]
1	Francesca’s Collections，Inc.	4644	追逐	检查^[2]		2,210,217
2	Francesca’s Collections，Inc.	4669	追逐	检查		-
3	Francesca’S Holdings Corporation	9350	追逐	检查		5,805,289
4	Francesca’s Services Corporation	8238	追逐	检查^[3]		(287,255	)
5			2021年3月4日报告的现金及现金等价物		$	7,728,251

6	Francesca’s Services Corporation	5317	追逐	专业费用账户^[4]		1,935,579

脚注:

[1]	现金余额是账面余额，扣除未付支票，并且由于将项目存入债务人银行帐户的时间不同，可能与银行余额有所不同。
[2]	不包括银行结单上不属于破产财产的现金253,744美元。包括未列入银行结单的未付支票466839美元。
[3]	不包括银行结单上不属于破产财产的现金2145016美元。包括未列入银行结单的未付支票1070961美元。截至2021年4月3日，债务人在8238帐户中的余额为负。债务人于2021年4月8日从9350帐户向8238帐户进行了公司间转账。
[4]	专业费用账户包括在债务人资产负债表上的限制现金中。MOR-1A中不包括其他受限制的现金帐户。

第4页，共14页

关于:	第20-13076（BLS）号案件
Francesca’s Holdings Corporation等。	报告期:2021年2月28日–2021年4月3日
债务人

MOR-1A

债务人对银行账户对账，银行对账单和

开立/关闭的银行账户

报告期:2021年2月28日–2021年4月3日

银行账户对账和现金支出日记账

债务人确认，每月对所有已开立和活跃的银行账户进行银行账户对账。债务人确认，在其财务会计制度内，每个付款账户都设有支票登记册和（或）付款日记账。

银行对帐单

债务人确认，所有已开立和活跃银行账户的银行对账单均由债务人保留。

开立/关闭的银行账户

债务人在3月份没有开立或关闭任何银行账户。


Anthony M.Saccullo		日期
清拆人员

第5页，共14页

关于:	第20-13076（BLS）号案件
Francesca’s Holdings Corporation等。	报告期:2021年2月28日–2021年4月3日
债务人

MOR-1B

已付专业费用及开支附表

报告期:2021年2月28日–2021年4月3日

（以美元为单位）

			涵盖期间			本期支付金额				迄今为止已支付的金额
#	收款人	角色	开始日期	结束日期	付款日期	费用		费用		费用		费用
1	破产管理解决方案有限公司	索赔代理	2020年12月3日	2021年1月31日	3/24/2021	$	618,826	$	-	$	618,826	$	-
2	P.C.Cole Schotz	委员会法律顾问	2020年12月3日	2021年12月31日	3/23/2021		168,644		895		373,937		2,336
3	P.C.Cole Schotz	委员会法律顾问	2021年1月1日	2021年1月31日	4/1/2021		205,293		1,441		373,937		2,336
4	FTI Capital Advisors，LLC	投资银行家	n/a^[1]	n/a^[1]	3/24/2021		569,230		-		669,230		-
5	FTI Capital Advisors，LLC	财务顾问	2020年12月3日	2021年12月31日	3/24/2021		540,468		-		1,017,567		-
6	FTI Capital Advisors，LLC	财务顾问	2021年1月1日	2021年1月31日	4/1/2021		477,100		-		1,017,567		-
7	O’Melveny&Myers，LLP	债务人律师	2020年12月3日	2021年12月31日	3/24/2021		669,141		53		1,751,211		459
8	O’Melveny&Myers，LLP	债务人律师	2021年1月1日	2021年1月31日	4/1/2021		1,082,070		406		1,751,211		459
9	省有限责任公司	委员会财务顾问	2020年12月3日	2021年12月31日	3/23/2021		151,726		453		397,479		829
10	省有限责任公司	委员会财务顾问	2021年1月1日	2021年1月31日	4/1/2021		245,752		376		397,479		829
11	Richard，Layton&Finger，LLP	债务人律师	2020年12月3日	2021年12月31日	3/24/2021		150,118		5,562		275,066		9,214
12	Richard，Layton&Finger，LLP	债务人律师	2021年1月1日	2021年1月31日	3/24/2021		124,948		3,652		275,066		9,214
13	共计					$	5,003,316	$	12,839	$	5,103,316	$	12,839

脚注:

【1】支付给FTI Capital Advisors，LLC的569,000美元反映了投资银行的成功费。

第6页，共14页

关于:	第20-13076（BLS）号案件
Francesca’s Holdings Corporation等。	报告期:2021年2月28日–2021年4月3日
债务人

MOR-2

按法律实体开列的业务说明

报告期:2021年2月28日–2021年4月3日

（以美元为单位）

#	类别	FCI			FSC			FHC		FLLC		合并
1	净销售额	$	-		$	-		$	-	$	-	$	-
2	销售商品的成本和占用成本^[1]		72,798			-			-		-		72,798
3	毛利		(72,798	)		-			-		-		(72,798	)

4	销售、一般和行政费用^[2]		17,081			400,625			-		-		417,706
5	（损失）经营收入		(89,879	)		(400,625	)		-		-		(490,504	)

6	重组（费用）^[3]		-			(2,116,601	)		-		-		(2,116,601	)
7	资产收益（亏损）^[4]		(252,923	)		98			-		-		(252,825	)
8	利息收入（支出）		-			-			-		-		-
9	其他收入（支出）^[5]		(9,318	)		-			-		-		(9,318	)
10	所得税费用前（亏损）收入		(352,120	)		(2,517,127	)		-		-		(2,869,247	)

11	所得税费用		-			-			-		-		-
12	净（亏损）收入	$	(352,120	)	$	(2,517,127	)	$	-	$	-	$	(2,869,247	)

脚注:

[1]	销售商品的FCI成本和占用成本主要与电话费用应计费用不足的调整有关。
[2]	FSC销售，一般和行政（“SG&amp；A”）费用主要与D&amp；O保险费用和非重组专业费用有关。FCI SG&A费用主要与用品和工资的费用调整有关。
[3]	重组费用包括210万美元的重组专业费用。
[4]	FCI资产损失包括在支付租赁治疗费用后注销的拒绝租赁损害赔偿。FSC的资产收益包括针对商品运输短缺的调整。
[5]	FCI其他费用包括对少缴销售税的调整和罚款。

第7页，共14页

n回复:	第20-13076（BLS）号案件
Francesca’s Holdings Corporation等。	报告期:2021年2月28日–2021年4月3日
债务人

MOR-3

法人实体资产负债表

报告期:2021年2月28日–2021年4月3日

（以美元为单位）

2021年3月4日的资产负债表

#	类别	FCI			FSC			FHC			FLLC		消除			合并
	资产
	流动资产
1	现金及现金等价物	$	2,210,217		$	(287,255	)	$	5,805,289		$	-	$	-		$	7,728,251
2	应收账款^[1]		34,248,789			255,348,944			1,250,000			-		(255,348,944	)		35,498,789
3	库存		3,796,328			-			-			-		(3,796,328	)		-
4	预付费用及其他流动资产^[2]		856,798			10,984,763			-			-		-			11,841,560
5	流动资产总额		41,112,131			266,046,452			7,055,289			-		(259,145,271	)		55,068,601

6	经营租赁使用权资产净额		-			-			-			-		-			-
7	物业及设备净额		-			-			-			-		-			-
8	其他资产，净额^[3]		72,888			12,094			-			-		-			84,983

9	总资产	$	41,185,020		$	266,058,546		$	7,055,289		$	-	$	(259,145,271	)	$	55,153,584

	负债与股东权益
	流动负债
10	应付账款	$	259,406,945		$	17,999,761		$	857,028		$	-	$	(255,348,944	)	$	22,914,790
11	应计负债^[4]		220,423			242,272			-			-		-			462,695
12	长期负债的当前部分		-			-			-			-		-			-
13	经营租赁负债的当前部分^[5]		55,054,526			101,918			-			-		-			55,156,445
14	流动负债合计		314,681,894			18,343,952			857,028			-		(255,348,944	)		78,533,930

15	经营租赁负债		-			-			-			-		-			-
16	长期负债，净额		-			-			-			-		-			-
17	公司间负债		(209,178,030	)		53,607,640			156,090,713			-		(520,322	)		-

18	负债总额		105,503,864			71,951,591			156,947,740			-		(255,869,266	)		78,533,930

19	优先股		-			-			-			-		-			-

	股东权益
20	普通股		-			1			39,449			-		(2	)		39,448
21	阿皮奇		-			8,609,538			113,157,531			-		(8,609,537	)		113,157,532
22	留存收益		(64,318,844	)		185,497,415			(103,068,049	)		-		5,333,534			23,444,056
23	库藏股		-			-			(160,021,383	)		-		-			(160,021,383	)
24	股东权益总额		(64,318,844	)		194,106,954			(149,892,451	)		-		(3,276,005	)		(23,380,346	)

25	负债总额和股东权益	$	41,185,020		$	266,058,546		$	7,055,289		$	-	$	(259,145,271	)	$	55,153,584

脚注:

[1]

应收账款包括3400万美元的应收所得税、125万美元的期票（2021年12月31日到期）以及2.37万美元的应收销售税。

[2]

预付费用及其他流动资产包括预付资产97万美元（主要与D&O保险有关）和受限制现金，详见下表:

e恩蒂蒂	FCI		FCI		FSC		FSC		FSC		FSC
帐户说明		治愈托管		公用事业存款		专业费		小作品租金托管		购买价格托管		D&O保险
余额（百万美元）	$	0.7	$	0.2	$	1.9	$	3.7	$	2.4	$	2.0

[3]

其他资产，净额包括FCI持有的7.3万美元的请愿前精品公用事业和保证金，以及FSC持有的1.2万美元的商店用品保证金，这些保证金将用于抵消未来的付款。

	[4]	FCI应计负债包括188K美元的应计工资税和33K美元的应计销售税。FSC应计负债包括24.2万美元的应计遣散费和工资税。
	[5]	FCI目前在经营租赁负债中的部分包括3000万美元的未付租金、2480万美元的拒绝租赁费用和25.6万美元的应计租金。

第8页，共14页

in回复:	第20-13076（BLS）号案件
Francesca’s Holdings Corporation等。	报告期:2021年2月28日–2021年4月3日
债务人

债务人就呈请后税作出的证明

报告期:2021年2月28日–2021年4月3日

Anthony M.Saccullo特此宣布，可处伪证罪:

我是根据美国特拉华州破产法院【D.I.475】在上述案件中的命令任命的清盘官员，以监督债务人和占有债务人（统称为“债务人”）的破产。我熟悉债务人的日常运营，商业事务以及账簿和记录。我受权代表债务人提交本声明。

本声明中的所有陈述均基于我个人的知识，我对相关文件的审查，我与债务人其他雇员的讨论，或基于我对债务人运营和财务状况的经验和了解得出的意见。如果要求我作证，我可以并且将根据此类个人知识，文件审查，与债务人的其他雇员的讨论或意见来证明本文中列出的每个事实。

据我所知，所知和所信，除非MOR另有规定，否则所有债务人均已提交了所有必要的联邦，州和地方纳税申报表，或与之相关的扩展名，并已及时支付（或正在纠正任何不重要的迟交文件或预付款）所有相关的必要请愿后税款，这些税款不受争议或和解，并且是当前的。


Anthony M.Saccullo		日期
清拆人员

第9页，共14页

in回复:	第20-13076（BLS）号案件
Francesca’s Holdings Corporation等。	报告期:2021年2月28日–2021年4月3日
债务人

MOR-4

未付呈请后债项摘要

报告期:2021年2月28日–2021年4月3日

（以美元为单位）

				逾期几天^[4]
#	应付账款	电流		0-30天		31-60天		61-90天		>91天		共计
1	合并债务人^[1][2][3]	$	42,863	$	217,630	$	46,966	$	34,701	$	496,609	$	838,768

脚注:

	[1]	请愿书后应付账款是已输入债务人应付账款系统的未结清的贸易卖方发票。
	[2]	本摘要不包括应计费用或公司间应付款项。
	[3]	请愿书后的应付账款不包括留用专业人员的任何金额。
	[4]	债务人的应付账款系统存在账龄信息不正确的问题。债务人已在到期时支付了请愿书后发票。

第10页，共14页

in回复:	第20-13076（BLS）号案件
Francesca’s Holdings Corporation等。	报告期:2021年2月28日–2021年4月3日
债务人

MOR-5

应收账款调节和账龄

报告期:2021年2月28日–2021年4月3日

（以美元为单位）

应收账款调节

#		和解		开始帐户应收				变化中帐户应收				结尾帐户应收
1		应收账款共计^[1][2]		$	35,437,846			$	60,944			$	35,498,789

应收账款老化

				逾期几天
#	老化	电流		0-30天		31-60天		61-90天		91天以上		共计		无法收藏		AR（净）
2	应收所得税	$	34,012,072	$	-	$	-	$	-	$	-	$	34,012,072	$	-	$	34,012,072
3	交易应收款^[3]		1,250,000		-		-		-		-		1,250,000		-		1,250,000
4	应收营业税		236,717		-		-		-		-		236,717		-		236,717
5	应收账款共计^[1][2]	$	35,498,789	$	-	$	-	$	-	$	-	$	35,498,789	$	-	$	35,498,789

脚注:

【1】金额自到期日起账龄，并在对估计坏账和其他无法收回的金额进行任何调整之前按毛额显示。

【2】本摘要不包括任何应计费用，折扣或公司间应收款。

【3】应收交易包括2021年12月31日到期的125万美元本票。

第11页，共14页

in回复:	第20-13076（BLS）号案件
Francesca’s Holdings Corporation等。	报告期:2021年2月28日–2021年4月3日
债务人

MOR-5

债务人问卷

报告期:2021年2月28日–2021年4月3日

必须每个月完成		好的	不是
1.	本报告期内是否存在在正常经营过程之外出售或转让资产的情况？如果是，请在下面作出解释。		x
2.	在本报告所述期间，除占有债务人账户外，是否从任何其他账户支付了任何资金？如果是，请在下面作出解释。		x
3.	请愿书后的报税表是否已及时提交？如否，请在下文作出解释。	x
4.	工人赔偿、一般责任和其他必要的保险是否有效？如否，请在下文作出解释。		x¹
5.	在本报告所述期间是否开设了银行账户？如果回答为“是”，请提供证明已开立账户的文件。如果已开立投资帐户，请根据特拉华州当地规则4001-3提供所需文件。		x

1截至2021年2月1日，债务人没有员工或经营地点。因此，债务人自2021年2月1日起生效的唯一保险单是债务人的D&O保险。

第12页，共14页

in回复:	第20-13076（BLS）号案件
Francesca’s Holdings Corporation等。	报告期:2021年2月28日–2021年4月3日
债务人

展品A

法人实体资产负债表

报告期:2021年2月28日–2021年4月3日

（以美元为单位）

2021年2月28日期初资产负债表

#	类别	FCI			FSC		FHC			FLLC		消除			合并
	资产
	流动资产
1	现金及现金等价物	$	2,291,536		$	95,138	$	6,243,418		$	-	$	-		$	8,630,092
2	应收账款^[1]		34,187,846			255,339,221		1,250,000			-		(255,339,221	)		35,437,846
3	库存		3,796,328			-		-			-		(3,796,328	)		-
4	预付费用及其他流动资产^[2]		1,454,728			17,148,108		-			-		-			18,602,835
5	流动资产总额		41,730,437			272,582,466		7,493,418			-		(259,135,548	)		62,670,773

6	经营租赁使用权资产净额		-			-		-			-		-			-
7	物业及设备净额		-			-		-			-		-			-
8	其他资产，净额^[3]		73,741			12,094		-			-		-			85,835

9	总资产	$	41,804,178		$	272,594,560	$	7,493,418		$	-	$	(259,135,548	)	$	62,756,608

	负债与股东权益
	流动负债
10	应付账款	$	259,494,810		$	21,660,545	$	857,028		$	-	$	(255,339,221	)	$	26,673,162
11	应计负债^[4]		219,683			239,968		-			-		-			459,650
12	长期负债的当前部分		-			-		-			-		-			-
13	经营租赁负债的当前部分^[5]		56,032,976			101,918		-			-		-			56,134,895
14	流动负债合计		315,747,469			22,002,431		857,028			-		(255,339,221	)		83,267,707

15	经营租赁负债		-			-		-			-		-			-
16	长期负债，净额		-			-		-			-		-			-
17	其他负债		(209,976,567	)		53,968,048		156,528,841			-		(520,322	)		-

18	负债总额		105,770,902			75,970,479		157,385,869			-		(255,859,543	)		83,267,707

19	优先股		-			-		-			-		-			-

	股东权益
20	普通股		-			1		39,449			-		(2	)		39,448
21	阿皮奇		-			8,609,538		113,157,531			-		(8,609,537	)		113,157,532
22	留存收益		(63,966,724	)		188,014,542		(103,068,049	)		-		5,333,534			26,313,303
23	库藏股		-			-		(160,021,383	)		-		-			(160,021,383	)
24	股东权益总额		(63,966,724	)		196,624,081		(149,892,451	)		-		(3,276,005	)		(20,511,099	)

25	负债总额和股东权益	$	41,804,178		$	272,594,560	$	7,493,418		$	-	$	(259,135,548	)	$	62,756,608

脚注:

【1】应收账款包括3410万美元应收所得税、出售交易产生的125万美元期票（2021年12月31日到期）、2.68亿美元应收销售税以及因多付租金而产生的800万美元房东应收款。

【2】预付费用及其他流动资产包括130万美元预付D&O保险和受限制现金，详见下表:

实体	FCI		FCI		FSC		FSC		FSC		FSC
帐户说明		治愈托管		公用事业存款		专业费		小作品租金托管		购买价格托管		D&O保险
余额（百万美元）	$	1.3	$	0.2	$	7.0	$	4.5	$	2.4	$	2.0

【3】其他资产，净额包括FCI持有的7.4万美元请愿前精品公用事业和保证金，以及FSC持有的1.2万美元商店用品保证金，将用于抵销未来的付款。

【4】FCI应计负债包括18.8万美元的应计工资税和3.2万美元的应计营业税。FSC应计负债包括24万美元的应计遣散费和工资税。

【5】FCI目前在经营租赁负债中的部分包括3140万美元的未付租金、2440万美元的拒租费用和2.65万美元的应计租金。

第13页，共14页

in回复:	第20-13076（BLS）号案件
Francesca’s Holdings Corporation等。	报告期:2021年2月28日–2021年4月3日
债务人

展品B

按法律实体开列的付款

报告期:2021年2月28日–2021年4月3日

（以美元为单位）

#	债务人名称	缩写	案例编号	付款^[1]
1	Francesca’S Holdings Corporation	FHC	20-13076	$	-
2	Francesca’s，LLC	FLLC	20-13077		-
3	Francesca’s Collections，Inc.	FCI	20-13078		82,639
4	Francesca’s Services Corporation	FSC	20-13079		820,521
5	共计			$	903,160

【1】包括2021年2月28日至2021年4月3日的付款。

第14页，共14页