附件 99.1
海银控股公布2024财年上半年未经审计的财务业绩
中国上海，2024年6月28日（GLOBE NEWSWIRE）--海银控股有限公司（“Hywin”或“公司”）（纳斯达克股票代码：HYW）今天公布了截至2023年12月31日的2024财年上半年未经审计的财务业绩。
由于资产管理行业的变化、中国整体资产估值水平和经济环境给公司带来挑战，公司在中国的业务和运营面临重大阻力。公司现已终止的资产支持产品业务的赎回问题对Hywin的品牌和运营造成了干扰，并影响了客户的信心，从而导致总收入显着下降，并对利润产生了重大负面影响，并对报告期内的经营业绩和财务状况产生了不利影响。
正如公司此前在我们于2023年12月14日提交的6-K表格中披露的那样，关于Hywin历来分配的资产支持产品的赎回问题，而中国的可变利益实体Hywin Wealth Management Co. Ltd（“Hywin Wealth”）仅作为这些产品的分销商，Hywin Wealth继续积极持续地解决这些赎回问题，主动与资产管理公司、关系管理公司和客户协调，以寻求解决方案并减少客户损失。鉴于中国资产管理行业的整体流动性状况，公司估计可能需要数年时间来协调资产管理公司和所有客户达成结算。
公司还于2024年3月27日宣布，我们的董事会已批准退出在中国的资产支持产品业务，并于2024年6月28日进一步宣布，我们的董事会已批准完全退出财富管理和资产管理业务。公司已终止与Hywin Wealth的合约安排。由于该终止，Hywin Wealth已不再是公司的合并实体。该公司还宣布，将专注于科技领域的新型创新商业模式，其中包括新零售、社交电商和元宇宙行业，并正计划将其名称从海银控股有限公司更名为Santech Holdings Limited，但须经股东在适时举行的临时股东大会上批准。
公司相信其业务转型将为公司打开新的机遇。然而，这样的业务转型存在着内在的不确定性。公司预计运营规模和收入规模的大幅缩减将在近期持续。
2024财年上半年亮点
| · | 总收入截至2023年12月31日止六个月，较2022年同期的人民币10.36亿元减少23.6%至人民币7.912亿元（约合1.105亿美元）。 |
海盈财富
| · | 来自已终止业务的交易价值截至2023年12月31日止六个月，较2022年同期的人民币402亿元减少38.1%至人民币249亿元。 |
| 。 | 资产支持产品成交金额截至2023年12月31日止六个月，较2022年同期的人民币378亿元减少48.1%至人民币196亿元。 |
| 。 | 私人市场投资产品的交易价值，除资产支持产品外，于截至2023年12月31日止六个月，由2022年同期的人民币7.850亿元增加151.9%至人民币19.776亿元。 |
| 。 | 公开市场投资产品成交金额截至2023年12月31日止六个月，较2022年同期的人民币15.889亿元增加111.0%至人民币33.530亿元。 |
| · | 保险产品交易价值，主要指海外保险产品，于截至2023年12月31日止六个月，由2022年同期的人民币1.665亿元增加52.6%至人民币2.541亿元。 |
| · | 信用损失截至2023年12月31日止六个月为人民币4.490亿元（约合6270万美元），主要包括对资产支持产品的资产管理人的应收账款确认的拨备，在较小程度上包括国内保险产品。 |
| · | 资产管理业务显示管理资产（“AUM”）和净收入持续增长。截至2023年12月31日止六个月的资产管理业务净收入从2022年同期的人民币1,620万元增长14.6%至人民币1,860万元（约合260万美元）。 |
Hywin健康
| · | Hywin Health客户数量1截至2023年12月31日为39,598人。 |
| · | 净收入截至2023年12月31日止六个月来自Hywin Health业务分部增加83.1%至人民币70.1元2百万元（980万美元），2022年同期为人民币3830万元。 |
| · | 体检人次截至2023年12月31日止六个月为2,721，产生收益人民币830万元。 |
1客户是那些在历史上至少使用过一次Hywin Health服务的人。
2分部间交易抵销前的健康分部收入。
| · | 健康管理服务客户数截至2023年12月31日止六个月为3,302人，产生收益人民币6,180万元。 |
| · | 商誉和长期资产的减值损失分别为人民币2.577亿元和人民币2.2109亿元，这与我们之前的健康管理收购有关。鉴于对Hywin品牌的不利影响，Hywin Wealth与Hywin Health客户之间的交叉销售协同效应，或Hywin Health的任何新客户获取，都受到了重大影响。因此，公司对固定资产、无形资产、在建工程和商誉等资产进行了减值测试，以识别潜在的减值科目。通过减值测试，公司计提资产减值损失共计人民币4.686亿元，其中商誉和长期资产分别为人民币2.577亿元和人民币2.109亿元。 |
海纬健康业务板块经营业绩概要如下：
| 6个月结束， | 6个月结束， | 6个月结束， | ||||||||||
| 12/31/2022 | 12/31/2023 | 12/31/2023 | ||||||||||
| 人民币' 000 | 人民币' 000 | USD'000 | ||||||||||
| 净收入 | 38,304 | 70,146 | 9,798 | |||||||||
| 运营成本和费用 | ||||||||||||
| -健康管理成本 | 26,152 | 54,881 | 7,666 | |||||||||
| -销售和营销费用 | 9,395 | 14,061 | 1,964 | |||||||||
| -一般和行政费用 | 26,320 | 38,755 | 5,413 | |||||||||
| -信用损失 | - | 1,032 | 144 | |||||||||
| -商誉减值损失 | - | 257,712 | 35,997 | |||||||||
| -长期资产减值损失 | - | 210,916 | 29,460 | |||||||||
| 总运营成本和费用 | 61,867 | 577,357 | 80,644 | |||||||||
| 净亏损 | (24,197 | ) | (491,502 | ) | (68,652 | ) | ||||||
2024财年上半年财务业绩
净收入
截至2023年12月31日止六个月的总收入较2022年同期的人民币10.36亿元减少23.6%至人民币7.912亿元（约合1.105亿美元），主要是由于经济和行业环境疲软导致财富管理业务净收入减少，以及2023年12月报告的赎回问题。减少的部分被Hywin Health和资产管理业务的收入增长所抵消。
| · | 截至2023年12月31日止六个月的财富管理服务净收入从2022年同期的人民币9.702亿元下降28.1%至人民币6.978亿元（约合9750万美元），与交易金额的下降一致 |
| o | 截至2023年12月31日止六个月，主要指海外保险产品的保险经纪服务净收入从2022年同期的人民币6810万元增长122.1%至人民币1.513亿元（约合2110万美元），这主要是由于新冠疫情重新开放后保险需求激增。 |
| · | 截至2023年12月31日止六个月的资产管理服务净收入从2022年同期的人民币1620万元增长14.6%至人民币1860万元（约合260万美元），主要是由于AUM增加。 |
| · | 截至2023年12月31日止六个月，Hywin Health业务部门的净收入从2022年同期的人民币3830万元增长83.1%至人民币7010万元（合980万美元），符合我们在2023年12月发生赎回之前对健康管理的战略重视。 |
运营成本和费用
截至2023年12月31日止六个月的总运营成本和费用从2022年同期的人民币9.339亿元增加101.0%至人民币18.769亿元（2.622亿美元），主要是由于赎回问题和商誉和长期资产减值损失导致的信用损失，以及对健康相关业务的投资。
| · | 截至2023年12月31日止六个月的薪酬和福利成本从2022年同期的人民币5.762亿元下降19.4%至人民币4.641亿元（合6480万美元），与财富管理业务交易价值的下降一致，部分被保险经纪服务佣金增加所抵消。 |
| · | 截至2023年12月31日止六个月，与Hywin Health业务部门相关的成本从人民币2,620万元增加109.9%至人民币5,490万元（约合770万美元），这与我们在报告期内增加投资以改善我们的健康管理产品供应相一致。 |
| · | 销售和营销费用截至2023年12月31日止六个月从2022年同期的人民币1.826亿元下降14.6%至人民币1.558亿元（约合2180万美元），原因是与交易价值下降相关的预算减少导致Hywin Wealth的营销和销售活动减少。 |
| · | 截至2023年12月31日止六个月的一般及行政开支由2022年同期的人民币1.462亿元增加10.3%至人民币1.613亿元（约合2250万美元），主要是由于与健康服务相关的新开支。 |
| · | 截至2023年12月31日止六个月的信贷损失为人民币4.490亿元（约合6270万美元），主要为对资产支持产品的资产管理人的应收账款确认的拨备，较小程度为国内保险产品。 |
| · | 截至2023年12月31日止六个月的商誉减值损失为人民币2.577亿元（3600万美元），原因是Grand Doctor、北京iLife 3科技有限公司（“Life Infinity”）和Sincerity and Compassion Health Management Center（“Sincerity and Compassion”）的业绩指标未能达到我们在收购后的既定预期，特别是Hywin的品牌因财富管理部门的赎回问题而遭受不利影响。 |
| · | 截至2023年12月31日止六个月，长期资产的减值损失为人民币3.324亿元（约合4640万美元），原因是Grand Doctor、Life Infinity和Sincerity and Compassion的业绩指标未能达到我们在收购后的既定预期，特别是Hywin的品牌因财富管理部门的赎回问题而遭受不利影响。减值亏损亦录得，因为事件或情况变化导致我们相信固定资产、无形资产及在建工程产生的预期未来现金流量将低于账面值。 |
| · | 截至2023年12月31日止六个月的长期投资减值损失为人民币1.0百万元（约合0.14百万美元），原因是深圳市磐鹰资产管理有限公司未能实现长期投资的预期收益。 |
经营亏损
由于上述原因，截至2023年12月31日止六个月的运营亏损为人民币10.857亿元（1.516亿美元），而2022年同期的运营收入为人民币1.021亿元，原因是净收入减少以及运营成本和费用增加。
净亏损
截至2023年12月31日止六个月的净亏损为人民币10.688亿元（约合1.493亿美元），而2022年同期的净收入为人民币7060万元。
每ADS亏损
截至2023年12月31日止六个月的每股美国存托凭证基本亏损为人民币38.09元（约合5.32美元），而2022年同期的每股美国存托凭证基本收益为人民币2.59元。
截至2023年12月31日止六个月的稀释后每ADS亏损为人民币38.09元（约合5.32美元），而2022年同期的稀释后每ADS收益为人民币2.51元。
每份ADS代表公司的两股普通股。
资产负债表
截至2023年12月31日，公司拥有现金、现金等价物和限制性现金人民币3.30亿元（约合4660万美元），而截至2023年6月30日为人民币9.459亿元。该减少主要归因于我们的经营亏损和资产支持产品在报告期内无法收回的应收账款，以及我们于2023年9月收购了海南省博鳌一处不动产的土地使用权。
截至2023年12月31日，公司拥有人民币2.615亿元（3690万美元）的财产和设备、人民币1540万元（220万美元）的无形资产和人民币1.292亿元（1820万美元）的土地使用权，而截至2023年6月30日，公司拥有人民币3.497亿元的财产和设备、人民币9860万元的无形资产和零土地使用权
截至2023年12月31日，公司的递延所得税负债为人民币230万元（合0.3百万美元），而截至2023年6月30日为人民币20.0百万元。
后续事件
2024年3月，该公司在向纽约县最高法院提起的证券集体诉讼中被列为被告，指控其违反了1933年《证券法》。该公司对每一项索赔提出异议，并打算积极抗辩此类指控。
汇率
这份新闻稿包含某些人民币金额按特定汇率转换成美元的译文，完全是为了方便读者。除另有说明外，本新闻稿中所有人民币对美元的换算均按人民币7.08 27元的汇率3至1.00美元，截至2023年12月31日资产负债表数字为7.1593元人民币4截至2023年12月31日止六个月损益表数字为1.00美元。
关于海银控股有限公司
将更名为三泰控股有限公司的海银控股有限公司是一家以消费者为中心的科技公司。公司历史上在金融服务和健康管理方面服务于中国大量高净值客户，积累了庞大的客户基础。公司已退出或处置金融服务的历史业务，并积极探索科技创新新机遇，包括但不限于新零售、社交电商和元宇宙。欲了解更多信息，请访问https://ir.hywinwealth.com。
安全港声明
根据美国1995年《私人证券诉讼改革法案》的“安全港”条款，本新闻稿包含的陈述可能构成“前瞻性”陈述。这些前瞻性陈述可以通过“预期”、“估计”、“预测”、“计划”、“项目”、“潜力”、“继续”、“进行中”、“预期”、“目标”、“相信”、“打算”、“可能”、“应该”、“将”、“是/很可能”、“可能”等术语以及类似的陈述来识别。非历史事实的陈述，包括关于公司信念、计划和预期的陈述，均为前瞻性陈述。前瞻性陈述涉及固有风险和不确定性。有关这些风险和其他风险的更多信息包含在公司提交给SEC的文件中。本新闻稿中提供的所有信息截至本新闻稿发布之日，公司不承担更新任何前瞻性陈述的任何义务，除非适用法律要求。
投资者联系方式：
海银控股有限公司
邮箱：ir@hywinwealth.com
媒体联系人：
ICR，LLC
爱德蒙·洛可可
电话：+ 86 138-1079-1408
邮箱：HywinPR@icrinc.com
32023年12月31日中国外汇交易中心美元兑人民币中间价。
4报告所述期间的适当加权平均汇率。
海银财富控股有限公司
合并资产负债表
（未经审计）
| 6/30/2023 | 12/31/2023 | 12/31/2023 | ||||||||||
| 人民币' 000 | 人民币' 000 | USD'000 | ||||||||||
| 物业、厂房及设备 | ||||||||||||
| 流动资产 | ||||||||||||
| 现金及现金等价物 | 868,908 | 309,495 | 43,697 | |||||||||
| 受限制现金 | 76,975 | 20,483 | 2,892 | |||||||||
| 定期存款 | 28,903 | 78,331 | 11,059 | |||||||||
| 应收账款，净额 | 415,134 | 152,371 | 21,512 | |||||||||
| 存款、预付款项和其他流动资产 | 46,392 | 44,433 | 6,275 | |||||||||
| 合同资产 | 33,491 | 27,442 | 3,875 | |||||||||
| 流动资产总额 | 1,469,803 | 632,556 | 89,310 | |||||||||
| 非流动资产 | ||||||||||||
| 物业及设备净额 | 349,685 | 261,518 | 36,923 | |||||||||
| 长期投资 | 1,000 | - | - | |||||||||
| 无形资产，净值 | 98,603 | 15,398 | 2174 | |||||||||
| 商誉 | 257,712 | - | - | |||||||||
| 长期预付款项 | 9,657 | - | - | |||||||||
| 递延所得税资产，净额 | 725 | 401 | 5 | |||||||||
| 经营租赁使用权资产 | 186,307 | 3,180 | 449 | |||||||||
| 土地使用权 | - | 129,210 | 18,243 | |||||||||
| 非流动资产合计 | 903,689 | 409,707 | 57,846 | |||||||||
| 总资产 | 2,373,492 | 1,042,263 | 147,156 | |||||||||
| 负债和股东权益 | ||||||||||||
| 流动负债 | ||||||||||||
| 应付佣金 | 172,456 | 111,107 | 15,687 | |||||||||
| 应付账款 | 3,332 | 5,295 | 748 | |||||||||
| 来自客户的预付款 | 39,812 | 36,304 | 5,126 | |||||||||
| 投资者的存款 | 70,934 | 6,308 | 891 | |||||||||
| 应交所得税 | 167,798 | 165,120 | 23,313 | |||||||||
| 应付关联方款项 | 38,073 | 38,462 | 5,430 | |||||||||
| 其他应付款和应计负债 | 433,217 | 335,107 | 47,313 | |||||||||
| 经营租赁负债 | 83,573 | 97,356 | 13,746 | |||||||||
| 流动负债合计 | 1,009,195 | 795,059 | 112,254 | |||||||||
| 非流动负债 | ||||||||||||
| 应付佣金-非流动 | 526 | - | - | |||||||||
| 递延税项负债 | 20,028 | 2,293 | 324 | |||||||||
| 非流动经营租赁负债 | 100,521 | 73,066 | 10,316 | |||||||||
| 非流动负债合计 | 121,075 | 75,359 | 10,640 | |||||||||
| 负债总额 | 1,130,270 | 870,418 | 122,894 | |||||||||
| 夹层股权 | ||||||||||||
| 可赎回非控制性权益 | 30,600 | 30,600 | 4,320 | |||||||||
| 夹层权益合计 | 30,600 | 30,600 | 4,320 | |||||||||
| 股东权益 | ||||||||||||
| 普通股 | 36 | 36 | 5 | |||||||||
| 额外实收资本 | 515,665 | 516,390 | 72,909 | |||||||||
| 法定准备金 | 128,297 | 128,297 | 18,114 | |||||||||
| 累计收益（赤字） | 451,013 | (615,388 | ) | (86,886 | ) | |||||||
| 非控制性权益 | 100,931 | 98,564 | 13,916 | |||||||||
| 其他综合收益 | 16,680 | 13,346 | 1,884 | |||||||||
| 股东权益总计 | 1,212,622 | 141,245 | 19,942 | |||||||||
总负债、夹层权益和股东权益 |
2,373,492 | 1,042,263 | 147,156 | |||||||||
海银财富控股有限公司
综合收入报表和综合收入报表
（以千为单位，每ADS数据和百分比除外）
（未经审计）
| 6个月结束， | 6个月结束， | 6个月结束， | ||||||||||||||
| 12/31/2022 | 12/31/2023 | 12/31/2023 | ||||||||||||||
| 人民币' 000 | 人民币' 000 | USD'000 | 改变 | |||||||||||||
| 净收入 | ||||||||||||||||
| -财富管理 | 970,157 | 697,847 | 97,474 | (28.1 | )% | |||||||||||
| -资产管理 | 16,203 | 18,572 | 2,594 | 14.6 | % | |||||||||||
| -健康管理 | 38,304 | 67,261 | 9,395 | 75.6 | % | |||||||||||
| -其他 | 11,320 | 7,547 | 1,054 | (33.3 | )% | |||||||||||
| 总收入 | 1,035,984 | 791,227 | 110,517 | (23.6 | )% | |||||||||||
| 运营成本和费用 | ||||||||||||||||
| -补偿和福利 | 576,173 | 464,131 | 64,829 | (19.4 | )% | |||||||||||
| -健康管理成本 | 26,152 | 54,881 | 7,666 | 109.9 | % | |||||||||||
| -以股份为基础的薪酬 | 2,804 | 725 | 101 | (74.1 | )% | |||||||||||
| -销售和营销费用 | 182,553 | 155,817 | 21,764 | (14.6 | )% | |||||||||||
| -一般和行政费用 | 146,243 | 161,288 | 22,528 | 10.3 | % | |||||||||||
| -信用损失 | 448,982 | 62,713 | 不适用 | |||||||||||||
| -商誉减值损失 | - | 257,712 | 35,997 | 不适用 | ||||||||||||
| -长期资产减值损失 | - | 332,371 | 46,425 | 不适用 | ||||||||||||
| -长期投资减值损失 | 1,000 | 140 | 不适用 | |||||||||||||
| 总运营成本和费用 | 933,925 | 1,876,907 | 262,163 | 101.0 | % | |||||||||||
| 运营收入（亏损） | 102,059 | (1,085,680 | ) | (151,646 | ) | (1163.8 | )% | |||||||||
| 其他（费用）/收入 | ||||||||||||||||
| -利息收入，净额 | 549 | (396 | ) | (55 | ) | (172.1 | )% | |||||||||
| -其他营业外收入，净额 | (4,559 | ) | (63 | ) | (9 | ) | (98.6 | )% | ||||||||
| 其他（费用）收入合计 | (4,010 | ) | (459 | ) | (64 | ) | (88.6 | )% | ||||||||
| 税前收入（亏损） | 98,049 | (1,086,139 | ) | (151,710 | ) | (1207.8 | )% | |||||||||
| 所得税费用（收益） | 27,467 | (17,371 | ) | (2,426 | ) | (163.2 | )% | |||||||||
| 净收入（亏损） | 70,582 | (1,068,768 | ) | (149,284 | ) | (1614.2 | )% | |||||||||
| 减：归属于非控股权益的净亏损 | (2,033 | ) | (2,367 | ) | (331 | ) | 16.4 | % | ||||||||
| 归属于股东的净利润/（亏损） | 72,615 | (1,066,401 | ) | (148,953 | ) | (1568.6 | )% | |||||||||
| 其他综合收益（亏损） | ||||||||||||||||
| -外币折算（亏损）/收益 | 2,456 | (3,334 | ) | (466 | ) | (235.7 | )% | |||||||||
| 综合收益（亏损） | 73,038 | (1,072,102 | ) | (149,750 | ) | (1567.9 | )% | |||||||||
| 减：归属于非控股权益的综合亏损 | (2,033 | ) | (2,367 | ) | (331 | ) | 16.4 | % | ||||||||
| 股东应占综合收益（亏损） | 75,071 | (1,069,735 | ) | (149,419 | ) | (1525.0 | )% | |||||||||
| 每ADS收益（亏损） | ||||||||||||||||
| 每ADS收益（亏损）基本 | 2.59 | (38.09 | ) | (5.32 | ) | (1570.7 | )% | |||||||||
| 摊薄后每ADS收益（亏损） | 2.51 | (38.09 | ) | (5.32 | ) | (1617.5 | )% | |||||||||
董事会已于2024年6月28日批准终止与Hywin财富管理有限公司的VIE协议，导致在岸财富管理业务停止运营。
以下未经审计和未经审查的备考合并财务信息反映了公司根据美国公认会计原则报告的历史财务业绩的调整，与资产支持产品业务的终止有关。截至2023年6月30日止年度未经审核及未经审核备考综合全面收益表的编制，假设终止资产支持产品业务已于2022年7月1日完成，交易的影响结转至截至2023年12月31日止六个月的未经审核及未经审核备考综合全面收益表。截至2023年12月31日的未经审计和未经审核的备考合并资产负债表，编制时假设资产支持产品业务的终止于该日完成。
未经审计和未经审查的备考资产负债表和未经审计和未经审查的备考综合收益表中的合并“按报告”栏反映了公司所列期间的历史财务报表。备考调整一栏所依据的假设和估计在随附的附注中进行了描述。
未经审计和未经审查的备考综合财务信息并不旨在表明经营业绩或如果资产支持产品业务的终止实际发生在所述日期会实际导致的财务状况，也不是为了预测我们未来任何时期的经营业绩或财务状况。这些财务信息可能无法预测公司未来的经营业绩或财务状况，因为由于多种因素，公司未来的经营业绩和财务状况可能与此处反映的备考金额存在显着差异。
未经审计和未经审查的备考财务信息由公司根据公司管理层认为适当的假设编制，并基于公司于2024年6月28日向SEC提交的关于表格6-K的当前报告提交时可获得的信息和假设。以下未经审计和未经审查的备考财务信息应与以下内容一并阅读：（i）未经审计和未经审查的备考综合财务信息的附注；（ii）公司于2023年10月18日向SEC提交的20-F表格年度报告和公司于2024年6月28日向SEC提交的6-K表格未经审计的中期报告中包含的经审计的公司综合财务报表。
海银财富控股有限公司
备考合并资产负债表
截至2023年12月31日
（未经审核及未经审核）
| 备考 调整 |
|||||||||||||||||
| 合并 | 停产 | 备考 | 备考 | ||||||||||||||
| 公司作为 | 商业 | 合并 | 合并 | ||||||||||||||
| 已报告 | 处置 | 公司 | 公司 | ||||||||||||||
| 人民币' 000 | 人民币' 000 | 人民币' 000 | USD'000 | ||||||||||||||
| 物业、厂房及设备 | |||||||||||||||||
| 流动资产 | |||||||||||||||||
| 现金及现金等价物 | 309,495 | - | 309,495 | 43,697 | |||||||||||||
| 受限制现金 | 20,483 | - | 20,483 | 2,892 | |||||||||||||
| 定期存款 | 78,331 | - | 78,331 | 11,059 | |||||||||||||
| 应收账款，净额 | 152,371 | (97,952 | ) | 54,419 | 7,683 | ||||||||||||
| 应收关联方款项，净额 | - | (750,809 | ) | (1) | - | - | |||||||||||
| 存款、预付款项和其他流动资产 | 44,434 | (24,642 | ) | 19,792 | 2,795 | ||||||||||||
| 合同资产 | 27,442 | - | 27,442 | 3,875 | |||||||||||||
| 流动资产总额 | 632,556 | (873,403 | ) | 509,962 | 72,001 | ||||||||||||
| 非流动资产 | |||||||||||||||||
| 物业及设备净额 | 261,518 | (261,494 | ) | 24 | 3 | ||||||||||||
| 长期投资 | - | - | (2) | - | - | ||||||||||||
| 无形资产，净值 | 15,398 | - | 15,398 | 2,174 | |||||||||||||
| 递延所得税资产，净额 | 401 | (401 | ) | - | - | ||||||||||||
| 经营租赁使用权资产 | 3,180 | - | 3,180 | 449 | |||||||||||||
| 持有待售资产 | 129,210 | - | 129,210 | 18,243 | |||||||||||||
| 非流动资产合计 | 409,707 | (261,895 | ) | 147,812 | 20,869 | ||||||||||||
| 总资产 | 1,042,263 | (1,135,298 | ) | 657,774 | 92,870 | ||||||||||||
| 负债和股东权益 | |||||||||||||||||
| 流动负债 | |||||||||||||||||
| 应付佣金 | 111,107 | (69,716 | ) | 41,391 | 5,844 | ||||||||||||
| 应付账款 | 5,295 | - | 5,295 | 748 | |||||||||||||
| 来自客户的预付款 | 36,304 | - | 36,304 | 5,126 | |||||||||||||
| 投资者的存款 | 6,308 | (6,308 | ) | - | - | ||||||||||||
| 应交所得税 | 165,120 | (151,127 | ) | 13,993 | 1,976 | ||||||||||||
| 应付关联方款项 | 38,462 | (22,819 | ) | (1) | 766,452 | 108,214 | |||||||||||
| 其他应付款和应计负债 | 335,107 | (302,449 | ) | 32,658 | 4,610 | ||||||||||||
| 经营租赁负债 | 97,356 | (51,135 | ) | 46,221 | 6,526 | ||||||||||||
| 流动负债合计 | 795,059 | (603,554 | ) | 942,314 | 133,044 | ||||||||||||
| 非流动负债 | |||||||||||||||||
| 递延税项负债 | 2,293 | - | 2,293 | 324 | |||||||||||||
| 非流动经营租赁负债 | 73,066 | (26,967 | ) | 46,099 | 6,509 | ||||||||||||
| 非流动负债合计 | 75,359 | (26,967 | ) | 48,392 | 6,833 | ||||||||||||
| 负债总额 | 870,418 | (630,521 | ) | 990,706 | 139,877 | ||||||||||||
| 夹层股权 | |||||||||||||||||
| 可赎回非控制性权益 | 30,600 | - | 30,600 | 4,320 | |||||||||||||
| 夹层权益合计 | 30,600 | - | 30,600 | 4,320 | |||||||||||||
| 股东权益 | |||||||||||||||||
| 普通股 | 36 | - | (2) | 36 | 5 | ||||||||||||
| 额外实收资本 | 516,390 | (295,533 | ) | (2) | 220,857 | 31,183 | |||||||||||
| 法定准备金 | 128,297 | (128,254 | ) | (2) | 43 | 6 | |||||||||||
| 累计收益 | (615,388 | ) | (80,990 | ) | (2) | (696,378 | ) | (98,321 | ) | ||||||||
| 非控制性权益 | 98,564 | - | 98,564 | 13,916 | |||||||||||||
| 其他综合收益 | 13,346 | - | 13,346 | 1,884 | |||||||||||||
| 股东权益总计 | 141,245 | (504,777 | ) | (363,532 | ) | (51,327 | ) | ||||||||||
| 总负债、夹层权益和股东权益 | 1,042,263 | (1,135,298 | ) | 657,774 | 92,870 | ||||||||||||
见未经审计和未经审查的备考合并财务报表附注。
海银财富控股有限公司
备考合并损益表及综合损益表
截至2023年12月31日止六个月
（未经审核及未经审核）
| 备考 调整 |
|||||||||||||||||
| 合并 | 停产 | 备考 | 备考 | ||||||||||||||
| 公司作为 | 商业 | 合并 | 合并 | ||||||||||||||
| 已报告 | 处置 | 公司 | 公司 | ||||||||||||||
| 人民币' 000 | 人民币' 000 | 人民币' 000 | USD'000 | ||||||||||||||
| 净收入 | |||||||||||||||||
| -财富管理 | 697,847 | (545,571 | ) | 152,276 | 21,270 | ||||||||||||
| -资产管理 | 18,572 | - | 18,572 | 2,594 | |||||||||||||
| -健康管理 | 67,261 | 2,885 | (3) | 70,146 | 9,798 | ||||||||||||
| -其他 | 7,547 | 29,115 | (3) | 36,662 | 5,121 | ||||||||||||
| 总收入 | 791,227 | (513,571 | ) | 277,656 | 38,783 | ||||||||||||
| 运营成本和费用 | |||||||||||||||||
| -补偿和福利 | 464,131 | (374,129 | ) | (3) | 90,002 | 12,571 | |||||||||||
| -健康管理成本 | 54,881 | - | 54,881 | 7,666 | |||||||||||||
| -以股份为基础的薪酬 | 725 | - | 725 | 101 | |||||||||||||
| -销售和营销费用 | 155,817 | (130,026 | ) | (3) | 25,791 | 3,602 | |||||||||||
| -一般和行政费用 | 161,288 | (64,068 | ) | (3) | 97,220 | 13,580 | |||||||||||
| -信用损失 | 448,982 | (436,164 | ) | 12,818 | 1,790 | ||||||||||||
| -商誉减值损失 | 257,712 | - | 257,712 | 35,997 | |||||||||||||
| -长期资产减值损失 | 332,371 | (116,704 | ) | 215,667 | 30,124 | ||||||||||||
| -长期投资减值损失 | 1,000 | - | 1,000 | 140 | |||||||||||||
| 总运营成本和费用 | 1,876,907 | (1,121,091 | ) | 755,816 | 105,571 | ||||||||||||
| 经营亏损 | (1,085,680 | ) | 607,520 | (478,160 | ) | (66,788 | ) | ||||||||||
| 其他（费用）/收入 | |||||||||||||||||
| -利息（费用）/收入，净额 | (396 | ) | (516 | ) | (912 | ) | (127 | ) | |||||||||
| -其他非经营（费用）/收入，净额 | (63 | ) | 1,994 | 1,931 | 270 | ||||||||||||
| 其他（费用）/收入合计 | (459 | ) | 1,478 | 1,019 | 143 | ||||||||||||
| 税前亏损 | (1,086,139 | ) | 608,998 | (477,141 | ) | (66,645 | ) | ||||||||||
| 所得税费用 | (17,371 | ) | (324 | ) | (17,695 | ) | (2,471 | ) | |||||||||
| 净亏损 | (1,068,768 | ) | 609,322 | (459,446 | ) | (64,174 | ) | ||||||||||
| 减：归属于非控股权益的净亏损 | (2,367 | ) | - | (2,367 | ) | (331 | ) | ||||||||||
| 归属于股东的净亏损 | (1,066,401 | ) | 609,322 | (457,079 | ) | (63,843 | ) | ||||||||||
| 其他综合损失 | |||||||||||||||||
| -外币折算损失 | (3,334 | ) | - | (3,334 | ) | (466 | ) | ||||||||||
| 综合损失 | (1,072,102 | ) | 609,322 | (462,780 | ) | (64,640 | ) | ||||||||||
| 减：归属于非控股权益的综合亏损 | (2,367 | ) | - | (2,367 | ) | (331 | ) | ||||||||||
股东应占综合亏损 |
(1,069,735 | ) | 609,322 | (460,413 | ) | (64,309 | ) | ||||||||||
见未经审计和未经审查的备考合并财务报表附注。
海银财富控股有限公司
备考合并损益表及综合损益表
截至2023年6月30日止十二个月
（未经审核及未经审核）
| 备考 调整 |
|||||||||||||||||
| 合并 | 停产 | 备考 | 备考 | ||||||||||||||
| 公司作为 | 商业 | 合并 | 合并 | ||||||||||||||
| 已报告 | 处置 | 公司 | 公司 | ||||||||||||||
| 人民币' 000 | 人民币' 000 | 人民币' 000 | USD'000 | ||||||||||||||
| 净收入 | |||||||||||||||||
| -财富管理 | 1,949,410 | (1,741,684 | ) | 207,726 | 29,919 | ||||||||||||
| -资产管理 | 32,562 | - | 32,562 | 4,690 | |||||||||||||
| -健康管理 | 86,464 | 1,377 | (3) | 87,841 | 12,652 | ||||||||||||
| -其他 | 23,321 | 49,553 | (3) | 72,874 | 10,496 | ||||||||||||
| 总收入 | 2,091,757 | (1,690,754 | ) | 401,003 | 57,757 | ||||||||||||
| 运营成本和费用 | |||||||||||||||||
| -补偿和福利 | 1,156,381 | (1,038,326 | ) | (3) | 118,055 | 17,004 | |||||||||||
| -健康管理成本 | 74,476 | - | 74,476 | 10,727 | |||||||||||||
| -以股份为基础的薪酬 | 5,207 | - | 5,207 | 750 | |||||||||||||
| -销售和营销费用 | 318,465 | (278,515 | ) | (3) | 39,950 | 5,754 | |||||||||||
| -一般和行政费用 | 302,221 | (149,010 | ) | (3) | 153,211 | 22,067 | |||||||||||
| -商誉减值损失 | 35,412 | - | 35,412 | 5,100 | |||||||||||||
| -长期资产减值损失 | 2,210 | - | 2,210 | 318 | |||||||||||||
| 总运营成本和费用 | 1,894,372 | (1,465,851 | ) | 428,521 | 61,720 | ||||||||||||
| 营运收入/（亏损） | 197,385 | (224,903 | ) | (27,518 | ) | (3,963 | ) | ||||||||||
| 其他（费用）/收入 | |||||||||||||||||
| -利息收入，净额 | 1,348 | (668 | ) | 680 | 98 | ||||||||||||
| -其他营业外支出，净额 | (7,083 | ) | 612 | (6,471 | ) | (932 | ) | ||||||||||
| 其他（费用）/收入合计 | (5,735 | ) | (56 | ) | (5,791 | ) | (834 | ) | |||||||||
| 税前收入/（亏损） | 191,650 | (224,959 | ) | (33,309 | ) | (4,797 | ) | ||||||||||
| 所得税费用 | 71,380 | (59,403 | ) | 11,977 | 1,725 | ||||||||||||
| 净收入/（亏损） | 120,270 | (165,556 | ) | (45,286 | ) | (6,522 | ) | ||||||||||
| 减：归属于非控股权益的净亏损 | (9,611 | ) | - | (9,611 | ) | (1,384 | ) | ||||||||||
| 归属于股东的净利润/（亏损） | 129,881 | (165,556 | ) | (35,675 | ) | (5,138 | ) | ||||||||||
| 其他综合收益 | |||||||||||||||||
| -外币折算收益 | 8,222 | - | 8,222 | 1,184 | |||||||||||||
| 综合收益/（亏损） | 128,492 | (165,556 | ) | (37,064 | ) | (5,338 | ) | ||||||||||
| 减：归属于非控股权益的综合亏损 | (9,611 | ) | - | (9,611 | ) | (1,384 | ) | ||||||||||
| 综合收益/（亏损） | 138,103 | (165,556 | ) | (27,453 | ) | (3,954 | ) | ||||||||||
见未经审计和未经审查的备考合并财务报表附注。
海银财富控股有限公司
备考合并损益表及综合损益表
截至二零二二年六月三十日止十二个月
（未经审核及未经审核）
| 备考 调整 |
|||||||||||||||||
| 合并 | 停产 | 备考 | 备考 | ||||||||||||||
| 公司作为 | 商业 | 合并 | 合并 | ||||||||||||||
| 已报告 | 处置 | 公司 | 公司 | ||||||||||||||
| 人民币' 000 | 人民币' 000 | 人民币' 000 | USD'000 | ||||||||||||||
| 净收入 | |||||||||||||||||
| -财富管理 | 1,899,573 | (1,851,107 | ) | 48,466 | 7,506 | ||||||||||||
| -资产管理 | 19,476 | - | 19,476 | 3,016 | |||||||||||||
| -健康管理 | 422 | - | (3) | 422 | 65 | ||||||||||||
| -其他 | 22,642 | 34,479 | (3) | 57,121 | 8,847 | ||||||||||||
| 总收入 | 1,942,113 | (1,816,628 | ) | 125,485 | 19,434 | ||||||||||||
| 运营成本和费用 | |||||||||||||||||
| -补偿和福利 | 1,050,077 | (1,007,755 | ) | (3) | 42,322 | 6,555 | |||||||||||
| -健康管理成本 | 4,287 | - | 4,287 | 664 | |||||||||||||
| -以股份为基础的薪酬 | 7,340 | - | 7,340 | 1,137 | |||||||||||||
| -销售和营销费用 | 311,773 | (293,334 | ) | (3) | 18,439 | 2,856 | |||||||||||
| -一般和行政费用 | 241,946 | (169,177 | ) | (3) | 72,769 | 11,270 | |||||||||||
| 总运营成本和费用 | 1,615,423 | (1,470,266 | ) | 145,157 | 22,482 | ||||||||||||
| 营运收入/（亏损） | 326,690 | (346,362 | ) | (19,672 | ) | (3,048 | ) | ||||||||||
| 其他（费用）/收入 | |||||||||||||||||
| -利息收入，净额 | 1,498 | (870 | ) | 628 | 97 | ||||||||||||
| -其他非经营（费用）/收入，净额 | (3,741 | ) | (6,093 | ) | (9,834 | ) | (1,523 | ) | |||||||||
| 其他（费用）/收入合计 | (2,243 | ) | (6,963 | ) | (9,206 | ) | (1,426 | ) | |||||||||
| 税前收入/（亏损） | 324,447 | (353,325 | ) | (28,878 | ) | (4,474 | ) | ||||||||||
| 所得税费用 | 88,578 | (85,522 | ) | 3,056 | 473 | ||||||||||||
| 净收入/（亏损） | 235,869 | (267,803 | ) | (31,934 | ) | (4,947 | ) | ||||||||||
| 归属于股东的净利润/（亏损） | 235,869 | (267,803 | ) | (31,934 | ) | (4,947 | ) | ||||||||||
| 其他综合收益 | |||||||||||||||||
| -外币折算收益 | 4,177 | (866 | ) | (3) | 3,311 | 513 | |||||||||||
| 综合收益/（亏损） | 240,046 | (268,669 | ) | (28,623 | ) | (4,434 | ) | ||||||||||
股东应占综合收益 |
240,046 | (268,669 | ) | (28,623 | ) | (4,434 | ) | ||||||||||
见未经审计和未经审查的备考合并财务报表附注。
海银财富控股有限公司
备考合并损益表及综合损益表
截至二零二一年六月三十日止十二个月
（未经审核及未经审核）
| 备考调整 | ||||||||||||||||
| 合并 | 停产 | 备考 | 备考 | |||||||||||||
| 公司作为 | 商业 | 合并 | 合并 | |||||||||||||
| 已报告 | 处置 | 公司 | 公司 | |||||||||||||
| 人民币' 000 | 人民币' 000 | 人民币' 000 | USD'000 | |||||||||||||
| 净收入 | ||||||||||||||||
| -财富管理 | 1,795,552 | (1,742,129 | ) | 53,423 | 8,070 | |||||||||||
| -资产管理 | 14,942 | - | 14,942 | 2,257 | ||||||||||||
| -其他 | 23,928 | (1,286 | ) | 22,642 | 3,421 | |||||||||||
| 总收入 | 1,834,422 | (1,743,415 | ) | 91,007 | 13,748 | |||||||||||
| 运营成本和费用 | ||||||||||||||||
| -补偿和福利 | 1,003,061 | (962,550 | ) | 40,511 | 6,120 | |||||||||||
| -以股份为基础的薪酬 | 21,947 | - | 21,947 | 3,315 | ||||||||||||
| -销售和营销费用 | 326,879 | (311,849 | ) | 15,030 | 2,270 | |||||||||||
| -一般和行政费用 | 200,929 | (144,849 | ) | 56,080 | 8,472 | |||||||||||
| 总运营成本和费用 | 1,552,816 | (1,419,248 | ) | 133,568 | 20,177 | |||||||||||
| 营运收入/（亏损） | 281,606 | (324,167 | ) | (42,561 | ) | (6,429 | ) | |||||||||
| 其他收入/（费用） | ||||||||||||||||
| -利息收入，净额 | 1,537 | (1,484 | ) | 53 | 8 | |||||||||||
| -其他营业外收入/（费用），净额 | 12,608 | (13,207 | ) | (599 | ) | (90 | ) | |||||||||
| 其他收入/（费用）合计 | 14,145 | (14,691 | ) | (546 | ) | (82 | ) | |||||||||
| 税前收入/（亏损） | 295,751 | (338,858 | ) | (43,107 | ) | (6,511 | ) | |||||||||
| 所得税费用 | 88,094 | (88,301 | ) | (207 | ) | 31 | ||||||||||
| 净收入/（亏损） | 207,657 | (250,557 | ) | (42,900 | ) | (6,480 | ) | |||||||||
| 归属于股东的净利润/（亏损） | 207,657 | (250,557 | ) | (42,900 | ) | (6,480 | ) | |||||||||
| 其他综合收益 | ||||||||||||||||
| -外币折算收益 | 10,542 | - | 10,542 | 1,592 | ||||||||||||
| 综合收益/（亏损） | 218,199 | (250,557 | ) | (32,358 | ) | (4,888 | ) | |||||||||
股东应占综合收益/（亏损） |
218,199 | (250,557 | ) | (32,358 | ) | (4,888 | ) | |||||||||
见未经审计和未经审查的备考合并财务报表附注。
未经审计和未经审查的备考合并财务报表附注
备考调整是基于管理层可能会发生变化的初步估计和假设。以下调整已反映在未经审计和未经审查的备考综合财务信息中：
（1）调整以反映已终止业务应占资产及负债的抵销。
（2）调整以反映对子公司的长期投资。
（3）调整以反映与已终止业务相关的内部咨询和技术收入的消除。