文档/资料

EX-31.2 7 ex-312_cfox2025x12.htm EX-31.2 文档/资料

附件31.2

认证

由首席财务官负责

根据规则13A-14的规定

我，卡洛斯·萨拉斯，特此证明：

我已仔细阅读了Patriot National Bancorp, Inc.发布的年度报告，该报告符合10-K表格的要求。

根据我的了解，这份报告中没有包含任何虚假的陈述或遗漏重要事实的情况。考虑到做出这些陈述的情境，这些陈述在涵盖的报告期间并不具有误导性。

根据我所了解的情况，本报告中的财务报表及其他财务信息，在所有重要方面都真实地反映了报告所述期间该企业的财务状况、经营成果及现金流情况。

4. 注册人的其他授权官员与我共同负责建立并维护信息披露控制与程序（依据《证券交易法》规则13a-15(e)和15d-15(e)的规定），以及财务报告内部控制机制（依据《证券交易法》规则13a-15(f)和15d-15(f)的规定）。我们已具备上述职责所需的条件。

（a）我们已制定了相应的披露控制机制与程序，或者在我们监督下，促使这些控制机制与程序的制定。这样，与注册人及其合并子公司相关的重要信息就能由这些实体的内部人员传达给我们，尤其是在编写本报告期间。

(b) 实施或促使在我们的监督下建立相应的财务报告内部控制机制，以确保财务报告的质量可靠性，并确保在符合美国普遍接受的会计原则的前提下，所编制的财务报表能够用于外部用途。

(d) 本报告中提到了注册机构在最近一个财务季度中发生的任何关于其内部财务报告控制方面的变化。这些变化发生在注册机构的第四个财务季度（如果是年度报告的话，则指第四个财政季度）。这些变化可能已经对注册机构的内部财务报告控制产生了实质性影响，或者很有可能继续对注册机构的内部财务报告控制产生实质性影响。

5. 注册人的其他审计负责人我已将其对财务报告内部控制的评估结果告知了注册人的审计人员以及注册人董事会的审计委员会（或负责类似职责的人员）。

（a）在财务报告内部控制的设计或运作过程中存在的所有重大缺陷和弱点，这些缺陷很可能对注册机构记录、处理、汇总和报告财务信息的能力产生不利影响；

(b) 任何欺诈行为，无论此类行为是否严重，只要涉及管理层或其他在注册机构的财务报告内部控制中负有重要职责的员工，均被视为违法行为。