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目 录

 

美国

证券交易委员会

华盛顿特区20549

 

表格10-Q

 

（标记一）

 

☑

根据1934年《证券交易法》第13或15（d）节的季度报告

 

截至2023年9月30日的季度

或

 

☐

根据1934年《证券交易法》第13或15（d）条提交的过渡报告

 

委员会文件编号 001-32318

 

img130197558_0.jpg 

戴文能源公司

（注册人在其章程中指明的确切名称）

 

特拉华州

73-1567067

（国家或其他管辖权

公司或组织）

（国税局雇主

识别号）

 

 

奥克拉荷马州奥克拉荷马市西谢里登大道333号

73102-5015

（主要执行办公室地址）

（邮编）

登记员的电话号码，包括区号：（405）235-3611

前名称、地址和前财政年度，如与上次报告相比有所变更：不适用

根据该法第12（b）节登记的证券：

各类名称

交易符号

注册的每个交易所的名称

普通股，每股面值0.10美元

DVN

纽约证券交易所

 

用复选标记表明注册人（1）在过去12个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短期限内）是否提交了1934年《证券交易法》第13或15（d）条要求提交的所有报告，以及（2）在过去90天内是否遵守此类提交要求。是︱否☐

用复选标记表明登记人在过去12个月内（或在要求登记人提交此类文件的较短时间内）是否以电子方式提交了根据条例S-T规则第405条（本章第232.405条）要求提交的每一份交互式数据文件。是︱否☐

通过复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、较小的报告公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中“大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。

大型加速披露公司

 

☑

加速披露公司

 

☐

非加速披露公司

 

☐

规模较小的报告公司

☐

新兴成长型公司

☐

 

 

 

如果是一家新兴成长型公司，请勾选注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）节规定的任何新的或经修订的财务会计准则。☐

用复选标记表明注册人是否为空壳公司（如该法第12b-2条所界定）。是☐否

2023年10月25日，发行在外的普通股为6.407亿股。

 

目 录

 

戴文能源公司

表格10-Q

目 录

 

第一部分.财务资料

 

项目1。

 

财务报表

6

 

 

综合收益表

6

 

 

合并资产负债表

7

 

 

合并现金流量表

8

 

 

合并权益报表

9

 

 

合并财务报表附注

10

 

 

附注1 –重要会计政策摘要

10

 

 

附注2 –收购和剥离

11

 

 

附注3 –衍生金融工具

11

 

 

附注4 –股份补偿

13

 

 

附注5 –重组

14

 

 

附注6 –其他，净额

15

 

 

附注7 –所得税

15

 

 

附注8 –每股净收益

16

 

 

附注9 –其他综合收益（亏损）

16

 

 

附注10 –现金流量表的补充资料

16

 

 

附注11 –应收账款

17

 

 

附注12 –物业、厂房及设备

17

 

 

附注13 –债务和相关费用

17

 

 

附注14 –租约

18

 

 

附注15 –资产报废义务

19

 

 

附注16 –股东权益

19

 

 

附注17 –承付款项和意外开支

20

 

 

附注18 –公允价值计量

21

项目2。

 

管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析

23

 

 

执行概览

23

 

 

经营成果

24

 

 

资本资源、用途和流动性

31

 

 

关键会计估计数

35

 

 

非公认会计原则措施

35

项目3。

关于市场风险的定量和定性披露

37

项目4。

 

控制和程序

37

 

 

 

 

第二部分。其他信息

 

项目1。

 

法律程序

38

项目1A。

 

风险因素

38

项目2。

 

未登记的股本证券销售及所得款项用途

38

项目3。

 

优先证券违约

38

项目4。

 

地雷安全披露

38

项目5。

 

其他信息

38

项目6。

 

附件

39

 

 

 

 

签名

 

 

40

 

2

目 录

 

定义

除非文意另有所指，“我们”、“我们”、“我们的”、“我们的”、“德文”、“公司”和“注册人”指的是戴文能源公司及其合并子公司。除单位和每股金额外，所有货币价值均以百万美元为单位，除非另有说明。此外，以下是本季度报告表格10-Q所使用的某些术语的其他缩写和定义：

“AFSI”是指调整后的财务报表收入。

“Bbl”或“Bbls”是指桶或桶。

“桶油当量”是指石油当量桶。已探明的天然气储量和产量按生产天然气的每个州的压力和温度基准标准，根据天然气和石油的大致相对能量含量，按每桶石油6千立方英尺的速率转换为Boe。NGL的已探明储量和产量与石油一比一地转化为石油当量。

“Btu”指的是英国热量单位，一种热值的度量。

CAMT的意思是企业替代性最低税额。

“Catalyst”指的是Catalyst Midstream Partners，LLC。

“CDM”指Cotton Draw Midstream，L.L.C。

“DD & A”是指折旧、损耗和摊销费用。

“ESG”是指环境、社会和治理。

“G & A”是指一般和管理费用。

“GAAP”指的是美国公认会计原则。

“Inside FERC”指的是《Inside FERC天然气市场报告》。

“爱尔兰共和军”指的是2022年的《降低通胀法》。

“LOE”是指租赁运营费用。

“Matterhorn”指的是Matterhorn Express Pipeline，LLC及其直接母公司MXP Parent，LLC。

“MBbls”的意思是千桶。

“MBoe”的意思是千桶油当量。

“Mcf”的意思是千立方英尺。

“合并”是指本公司的全资子公司East Merger Sub，Inc.（“合并子公司”）与WPX合并，WPX继续作为存续公司和本公司的全资子公司，根据本公司、Merger Sub和WPX于2020年9月26日签署的特定合并协议和计划的条款。

“MMBoe”的意思是百万桶油当量。

“MMBtu”的意思是百万Btu。

“MMcf”的意思是百万立方英尺。

“N/M”的意思是没有意义。

3

目 录

 

“NCI”指的是非控制性权益。

“NGL”或“NGL”是指天然气液体。

“纽约商品交易所”的意思是纽约商品交易所。

“SEC”指的是美国证券交易委员会。

“2018年优先信贷安排”指的是德文的银团无担保循环信贷额度，自2018年10月5日起生效。

“2023优先信贷安排”指的是德文的银团无担保循环信贷额度，自2023年3月24日起生效。

“股东总回报”是指股东总回报。

“美国”是指美利坚合众国。

“VIE”是指可变利益实体。

“Water JV”是指NDB Midstream L.L.C。

“WPX”是指WPX能源公司。

WTI的意思是西德克萨斯中质油。

“/Bbl”是指每桶石油。

“/d”是每天的意思。

“/MMBtu”是指每MMBtu。

 

4

目 录

 

关于前瞻性陈述的信息

这份报告包括SEC定义的“前瞻性陈述”。这些陈述涉及战略计划、我们对未来运营的预期和目标，以及其他未来事件或条件，通常通过使用“预期”、“相信”、“将”、“将”、“可能”、“继续”、“可能”、“目标”、“可能”、“打算”、“预测”、“预测”、“估计”、“计划”、“预期”、“目标”、“机会”、“潜在”、“预期”、“展望”等类似术语来识别。除历史事实陈述外，本报告中涉及德文预期、相信或预期将会或可能在未来发生的活动、事件或发展的所有陈述均为前瞻性陈述。这些声明受到一些假设、风险和不确定性的影响，其中许多是我们无法控制的。因此，由于若干因素，包括但不限于：

•
石油、天然气和NGL价格的波动；
•
估算石油、天然气和NGL储量所固有的不确定性；
•
我们在获取和发现额外储量方面取得成功的程度；
•
经营中的不确定性、成本和风险；
•
与我们的对冲活动有关的风险；
•
我们对经营我们部分油气资产的第三方的有限控制；
•
中游产能限制和生产的潜在中断，包括从限制到中游基础设施的建设；
•
对资产、材料、人员和资本的竞争；
•
监管限制、遵守成本和与政府监管有关的其他风险，包括与联邦土地、环境事项和地震活动有关的风险；
•
与应对气候变化的监管、社会和市场努力有关的风险；
•
政府对能源市场的干预；
•
与新冠疫情或未来其他大流行病有关的风险；
•
交易对手信用风险；
•
与我们的债务有关的风险；
•
网络攻击风险；
•
保险对我们可能遭受的任何损失的承保范围；
•
与股东行动主义有关的风险；
•
我们成功完成合并、收购和资产剥离的能力；
•
我们支付股息及进行股份回购的能力；及
•
在本报告中讨论的任何其他风险和不确定性，我们的2022年度报表10-K以及我们向证交会提交的其他文件。

本文件中包含的前瞻性陈述仅代表本报告发布之日的情况，代表管理层截至本报告发布之日的合理预期，并受到上述风险和不确定性的影响，以及本报告其他部分以及我们不时提交给SEC的其他文件中描述的风险和不确定性，我们不能保证我们的前瞻性陈述的准确性，我们敦促读者仔细审查和考虑本报告以及我们不时向SEC提交的其他文件中所做的各种披露。随后所有可归因于Devon或代表其行事的人的书面和口头前瞻性陈述，都完全受到上述警示性陈述的限制。我们不承担并明确表示不承担任何义务根据新信息、未来事件或其他情况更新或修改我们的前瞻性陈述。

5

目 录

 

第一部分.财务资料

项目1。财务报表

DEVON ENERGY CORPORATION AND SUBSIDIARIES

综合收益综合报表

 

 

 

截至9月30日的三个月，

 

 

截至9月30日的九个月，

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

 

 

（未经审计）

 

石油、天然气和NGL销售

 

$

2,882

 

 

$

3,668

 

 

$

8,054

 

 

$

10,943

 

石油、天然气和NGL衍生物

 

 

(194

)

 

 

248

 

 

 

(206

)

 

 

(605

)

营销和中游收入

 

 

1,148

 

 

 

1,516

 

 

 

3,265

 

 

 

4,532

 

总收入

 

 

3,836

 

 

 

5,432

 

 

 

11,113

 

 

 

14,870

 

生产费用

 

 

757

 

 

 

735

 

 

 

2,169

 

 

 

2,082

 

勘探费用

 

 

3

 

 

 

4

 

 

 

16

 

 

 

16

 

营销和中游费用

 

 

1,160

 

 

 

1,525

 

 

 

3,316

 

 

 

4,549

 

折旧、损耗和摊销

 

 

651

 

 

 

581

 

 

 

1,904

 

 

 

1,598

 

资产处置

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(41

)

 

 

(15

)

一般和行政费用

 

 

99

 

 

 

95

 

 

 

297

 

 

 

273

 

融资费用，净额

 

 

81

 

 

 

67

 

 

 

231

 

 

 

236

 

其他，净额

 

 

13

 

 

 

(40

)

 

 

28

 

 

 

(91

)

费用共计

 

 

2,764

 

 

 

2,967

 

 

 

7,920

 

 

 

8,648

 

所得税前利润

 

 

1,072

 

 

 

2,465

 

 

 

3,193

 

 

 

6,222

 

所得税费用

 

 

152

 

 

 

565

 

 

 

572

 

 

 

1,389

 

净收益

 

 

920

 

 

 

1,900

 

 

 

2,621

 

 

 

4,833

 

归属于非控制性权益的净利润

 

 

10

 

 

 

7

 

 

 

26

 

 

 

19

 

归属于德文公司的净利润

 

$

910

 

 

$

1,893

 

 

$

2,595

 

 

$

4,814

 

每股净收益：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

每股基本净收益

 

$

1.43

 

 

$

2.89

 

 

$

4.05

 

 

$

7.30

 

稀释每股净收益

 

$

1.42

 

 

$

2.88

 

 

$

4.03

 

 

$

7.28

 

综合收益：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

净收益

 

$

920

 

 

$

1,900

 

 

$

2,621

 

 

$

4,833

 

其他综合收益，税后净额：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

养恤金和退休后计划

 

 

1

 

 

 

1

 

 

 

3

 

 

 

3

 

其他综合收益，税后净额

 

 

1

 

 

 

1

 

 

 

3

 

 

 

3

 

综合收益：

 

 

921

 

 

 

1,901

 

 

 

2,624

 

 

 

4,836

 

归属于非控制性权益的综合收益

 

 

10

 

 

 

7

 

 

 

26

 

 

 

19

 

德文综合收益

 

$

911

 

 

$

1,894

 

 

$

2,598

 

 

$

4,817

 

 

见合并财务报表附注。

6

目 录

 

DEVON ENERGY CORPORATION AND SUBSIDIARIES

合并资产负债表

 

 

2023年9月30日

 

 

2022年12月31日

 

 

 

（未经审计）

 

 

 

 

物业、厂房及设备

 

 

 

 

 

 

当前资产：

 

 

 

 

 

 

现金、现金等价物和限制现金

 

$

761

 

 

$

1,454

 

应收账款

 

 

1,853

 

 

 

1,767

 

存货

 

 

233

 

 

 

201

 

其他流动资产

 

 

365

 

 

 

469

 

流动资产总额

 

 

3,212

 

 

 

3,891

 

石油和天然气财产和设备，根据成功的努力核算，净额

 

 

17,563

 

 

 

16,567

 

其他财产和设备净额（与清洁发展机制有关的1.24亿美元和1.09亿美元
分别为2023年和2022年）

 

 

1,468

 

 

 

1,539

 

财产和设备共计，净额

 

 

19,031

 

 

 

18,106

 

商誉

 

 

753

 

 

 

753

 

使用权资产

 

 

261

 

 

 

224

 

投资

 

 

671

 

 

 

440

 

其他长期资产

 

 

313

 

 

 

307

 

总资产

 

$

24,241

 

 

$

23,721

 

负债和权益

 

 

 

 

 

 

流动负债：

 

 

 

 

 

 

应付账款

 

$

812

 

 

$

859

 

应付收入和特许权使用费

 

 

1,434

 

 

 

1,506

 

短期债务

 

 

487

 

 

 

251

 

其他流动负债

 

 

597

 

 

 

489

 

流动负债合计

 

 

3,330

 

 

 

3,105

 

长期负债

 

 

5,675

 

 

 

6,189

 

租赁负债

 

 

290

 

 

 

257

 

资产报废债务

 

 

641

 

 

 

511

 

其他长期负债

 

 

850

 

 

 

900

 

递延所得税

 

 

1,676

 

 

 

1,463

 

股东权益：

 

 

 

 

 

 

普通股，面值0.10美元。授权股份10亿股；已发行
2023年和2022年分别为6.41亿股和6.53亿股

 

 

64

 

 

 

65

 

额外实收资本

 

 

6,153

 

 

 

6,921

 

留存收益

 

 

5,535

 

 

 

4,297

 

累计其他综合损失

 

 

(113

)

 

 

(116

)

归属于德文公司的股东权益总额

 

 

11,639

 

 

 

11,167

 

非控制性权益

 

 

140

 

 

 

129

 

总股本

 

 

11,779

 

 

 

11,296

 

总负债及权益

 

$

24,241

 

 

$

23,721

 

 

见合并财务报表附注。

7

目 录

 

DEVON ENERGY CORPORATION AND SUBSIDIARIES

合并现金流量表

 

 

 

截至9月30日的三个月，

 

 

截至9月30日的九个月，

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

 

 

（未经审计）

 

经营活动产生的现金流量：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

净收益

 

$

920

 

 

$

1,900

 

 

$

2,621

 

 

$

4,833

 

调整净收益与经营活动现金净额的对账：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

折旧、损耗和摊销

 

 

651

 

 

 

581

 

 

 

1,904

 

 

 

1,598

 

租赁减值

 

 

1

 

 

 

2

 

 

 

4

 

 

 

10

 

负债摊销

 

 

(2

)

 

 

(8

)

 

 

(17

)

 

 

(23

)

商品衍生品损失共计（收益）

 

 

194

 

 

 

(248

)

 

 

206

 

 

 

605

 

商品衍生品的现金结算

 

 

(11

)

 

 

(363

)

 

 

39

 

 

 

(1,179

)

资产处置收益

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(41

)

 

 

(15

)

递延所得税费用

 

 

13

 

 

 

445

 

 

 

212

 

 

 

914

 

股份补偿

 

 

22

 

 

 

22

 

 

 

70

 

 

 

65

 

其他

 

 

(2

)

 

 

8

 

 

 

(2

)

 

 

(9

)

资产和负债变动，净额

 

 

(61

)

 

 

(235

)

 

 

(189

)

 

 

(180

)

经营活动产生的现金净额

 

 

1,725

 

 

 

2,104

 

 

 

4,807

 

 

 

6,619

 

投资活动产生的现金流量：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

资本支出

 

 

(882

)

 

 

(628

)

 

 

(2,973

)

 

 

(1,738

)

购置财产和设备

 

 

(23

)

 

 

(2,465

)

 

 

(54

)

 

 

(2,566

)

财产和设备的剥离

 

 

1

 

 

 

4

 

 

 

23

 

 

 

39

 

投资分配

 

 

7

 

 

 

7

 

 

 

24

 

 

 

30

 

对投资和其他

 

 

—

 

 

 

(16

)

 

 

(52

)

 

 

(59

)

投资活动产生的现金净额

 

 

(897

)

 

 

(3,098

)

 

 

(3,032

)

 

 

(4,294

)

筹资活动产生的现金流量：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

偿还长期债务

 

 

(242

)

 

 

—

 

 

 

(242

)

 

 

—

 

回购普通股

 

 

—

 

 

 

(126

)

 

 

(745

)

 

 

(661

)

普通股股息

 

 

(312

)

 

 

(1,007

)

 

 

(1,370

)

 

 

(2,504

)

来自非控制性权益的贡献

 

 

10

 

 

 

—

 

 

 

18

 

 

 

—

 

向非控制性权益的分配

 

 

(9

)

 

 

(9

)

 

 

(33

)

 

 

(22

)

股票换成预扣税款和其他

 

 

—

 

 

 

(1

)

 

 

(96

)

 

 

(86

)

筹资活动产生的现金净额

 

 

(553

)

 

 

(1,143

)

 

 

(2,468

)

 

 

(3,273

)

汇率变动对现金的影响

 

 

(2

)

 

 

(10

)

 

 

—

 

 

 

(13

)

现金、现金等价物和限制现金净变动

 

 

273

 

 

 

(2,147

)

 

 

(693

)

 

 

(961

)

期初现金、现金等价物和限制现金

 

 

488

 

 

 

3,457

 

 

 

1,454

 

 

 

2,271

 

期末现金、现金等价物和限制现金

 

$

761

 

 

$

1,310

 

 

$

761

 

 

$

1,310

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

现金、现金等价物和限制现金的调节：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

现金及现金等价物

 

$

654

 

 

$

1,166

 

 

$

654

 

 

$

1,166

 

限制现金

 

 

107

 

 

 

144

 

 

 

107

 

 

 

144

 

现金、现金等价物和限制现金共计

 

$

761

 

 

$

1,310

 

 

$

761

 

 

$

1,310

 

 

见合并财务报表附注。

 

 

 

 

 

8

目 录

 

DEVON ENERGY CORPORATION AND SUBSIDIARIES

合并权益报表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

附加

 

 

 

 

 

综合

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股

 

 

实收

 

 

保留

 

 

收益

 

 

财政部

 

 

非控制性

 

 

合计

 

 

 

股票

 

 

金额

 

 

资本

 

 

收益

 

 

（损失）

 

 

股票

 

 

利益

 

 

股权

 

 

 

（未经审计）

 

截至2023年9月30日止三个月

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2023年6月30日的余额

 

 

641

 

 

$

64

 

 

$

6,131

 

 

$

4,940

 

 

$

(114

)

 

$

—

 

 

$

129

 

 

$

11,150

 

净收益

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

910

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

10

 

 

 

920

 

其他综合收益，税后净额

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1

 

普通股股息

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(315

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(315

)

股份补偿

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

22

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

22

 

来自非控制性权益的贡献

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

10

 

 

 

10

 

向非控制性权益的分配

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(9

)

 

 

(9

)

截至2023年9月30日的余额

 

 

641

 

 

$

64

 

 

$

6,153

 

 

$

5,535

 

 

$

(113

)

 

$

—

 

 

$

140

 

 

$

11,779

 

截至2022年9月30日止三个月

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2022年6月30日的余额

 

 

656

 

 

$

66

 

 

$

7,060

 

 

$

3,107

 

 

$

(130

)

 

$

(13

)

 

$

136

 

 

$

10,226

 

净收益

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,893

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

7

 

 

 

1,900

 

其他综合收益，税后净额

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1

 

限制性股票赠款，注销净额

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1

 

回购普通股

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(115

)

 

 

—

 

 

 

(115

)

普通股退休

 

 

(2

)

 

 

(1

)

 

 

(127

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

128

 

 

 

—

 

 

 

—

 

普通股股息

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(1,019

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(1,019

)

股份补偿

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

22

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

22

 

向非控制性权益的分配

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(9

)

 

 

(9

)

截至2022年9月30日的余额

 

 

654

 

 

$

65

 

 

$

6,956

 

 

$

3,981

 

 

$

(129

)

 

$

—

 

 

$

134

 

 

$

11,007

 

截至2023年9月30日止九个月

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2022年12月31日的余额

 

 

653

 

 

$

65

 

 

$

6,921

 

 

$

4,297

 

 

$

(116

)

 

$

—

 

 

$

129

 

 

$

11,296

 

净收益

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

2,595

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

26

 

 

 

2,621

 

其他综合收益，税后净额

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

3

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

3

 

限制性股票赠款，注销净额

 

 

2

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

回购普通股

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(6

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(833

)

 

 

—

 

 

 

(839

)

普通股退休

 

 

(15

)

 

 

(1

)

 

 

(832

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

833

 

 

 

—

 

 

 

—

 

普通股股息

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(1,357

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(1,357

)

股份补偿

 

 

1

 

 

 

—

 

 

 

70

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

70

 

来自非控制性权益的贡献

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

18

 

 

 

18

 

向非控制性权益的分配

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(33

)

 

 

(33

)

截至2023年9月30日的余额

 

 

641

 

 

$

64

 

 

$

6,153

 

 

$

5,535

 

 

$

(113

)

 

$

—

 

 

$

140

 

 

$

11,779

 

截至2022年9月30日止九个月

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2021年12月31日的余额

 

 

663

 

 

$

66

 

 

$

7,636

 

 

$

1,692

 

 

$

(132

)

 

$

—

 

 

$

137

 

 

$

9,399

 

净收益

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

4,814

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

19

 

 

 

4,833

 

其他综合收益，税后净额

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

3

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

3

 

限制性股票赠款，注销净额

 

 

2

 

 

 

1

 

 

 

2

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

3

 

回购普通股

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(749

)

 

 

—

 

 

 

(749

)

普通股退休

 

 

(12

)

 

 

(2

)

 

 

(747

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

749

 

 

 

—

 

 

 

—

 

普通股股息

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(2,525

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(2,525

)

股份补偿

 

 

1

 

 

 

—

 

 

 

65

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

65

 

向非控制性权益的分配

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(22

)

 

 

(22

)

截至2022年9月30日的余额

 

 

654

 

 

$

65

 

 

$

6,956

 

 

$

3,981

 

 

$

(129

)

 

$

—

 

 

$

134

 

 

$

11,007

 

 

见合并财务报表附注。

9

目 录

 

DEVON ENERGY CORPORATION AND SUBSIDIARIES

合并财务报表附注

（未经审计）

1.
S重要会计政策摘要

所附未经审计的德文中期财务报表和附注是根据证交会的规则和条例编制的，根据这些规则和条例，通常包括在按照美国公认会计原则编制的财务报表中的某些披露被省略。所附未经审计的临时财务报表和附注应与德文郡的财务报表和附注一并阅读。10-K表格的2022年年度报告。本报告中随附的未经审计的中期财务报表反映了管理层认为对德文公司截至2023年9月30日和2022年9月的三个月和九个月期间的经营业绩和现金流量以及德文公司截至2023年9月30日的财务状况进行公允陈述所必需的所有调整。

限制现金

截至2023年9月30日，合并资产负债表上约有1.07亿美元的现金列报为受限制现金，主要用于支付与一项被放弃的加拿大公司运输协议有关的债务。

 

可变利益实体

CDM是由Devon和QL Capital Partners，LP的关联公司组成的合资实体。清洁发展机制为特拉华盆地棉花开采地区的天然气生产提供收集、压缩和脱水服务。Devon持有CDM的控股权益，CDM的净利润和权益中不属于Devon控股权益的部分在随附的综合收益表和综合资产负债表中作为非控股权益单独列示。CDM被视为德文郡的VIE。德文公司不能将CDM的资产用于一般公司用途，这些资产包括在德文公司的合并资产负债表中，并在括号内予以披露。债权人对Devon资产没有追索权的与CDM相关的负债的账面金额也包括在Devon的合并资产负债表中，并在括号内披露（如果重要的话）。

 

投资

 

Devon持有Catalyst的权益。Catalyst是一家合资企业，与Howard Energy Partners，LLC（简称“HEP”）的一家附属公司和某些其他投资者合作，在特拉华盆地的Stateline地区开发石油采集和天然气加工基础设施。根据协议条款，Devon和其他合资投资者拥有的一家控股公司在合资法人实体中各拥有50%的投票权，而HEP将作为运营方。到2038年，德文公司在特拉华盆地Stateline地区5万英亩净土地上的产量，一直被专用于Catalyst，但须遵守固定费用的石油采集和天然气加工协议。Devon将对Catalyst的投资作为权益法投资入账。Devon对Catalyst的投资在合并资产负债表的投资中列示，Devon在Catalyst收益中所占的份额在随附的综合收益综合报表中作为其他净额的一部分列示。

2023年第二季度，德文投资了Water JV，这是一家与WaterBridge NDB LLC（“WaterBridge”）的关联公司成立的合资实体，目的是在特拉华盆地和Eagle Ford处理采出水方面提供更大的容量和灵活性。根据协议条款，德文公司将贡献水务基础设施资产，并承诺在2038年之前为水务合资公司提供水的收集和处理服务，以换取合资法人实体30%的投票权。WaterBridge向Water JV提供水务基础设施资产，以换取在合资法人实体中70%的投票权，并将担任运营商。在水务合资公司关闭时，德文在综合收益报表中确认了6400万美元的资产处置收益，这是德文在水务合资公司权益的估计公允价值超过德文对水务合资公司贡献的水务基础设施资产账面价值的部分。Devon将对Water JV的投资记为权益法投资。Devon对Water JV的投资

10

目 录

DEVON ENERGY CORPORATION AND SUBSIDIARIES

合并财务报表附注——（续）

（未经审计）

 

在合并资产负债表上的投资中，Devon在Water JV收益中所占份额作为其他部分的净额反映在随附的综合收益报表中。

在2023年和2022年期间，德文对马特宏峰进行了投资。马特宏峰是一个合资实体，成立的目的是建造一条天然气管道，将天然气从二叠纪盆地输送到德克萨斯州凯蒂地区。戴文对马特宏峰的投资并不能使其对马特宏峰施加重大影响。

 

收入分类

下表列出了根据货物或服务类型分列的与客户签订的合同的收入。

 

 

 

截至9月30日的三个月，

 

 

截至9月30日的九个月，

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

石油

 

$

2,377

 

 

$

2,515

 

 

$

6,626

 

 

$

7,891

 

气体

 

 

189

 

 

 

666

 

 

 

524

 

 

 

1,530

 

NGL

 

 

316

 

 

 

487

 

 

 

904

 

 

 

1,522

 

石油、天然气和NGL销售

 

 

2,882

 

 

 

3,668

 

 

 

8,054

 

 

 

10,943

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

石油

 

 

795

 

 

 

787

 

 

 

2,260

 

 

 

2,515

 

气体

 

 

153

 

 

 

387

 

 

 

428

 

 

 

918

 

NGL

 

 

200

 

 

 

342

 

 

 

577

 

 

 

1,099

 

营销和中游收入

 

 

1,148

 

 

 

1,516

 

 

 

3,265

 

 

 

4,532

 

与客户签订的合同收入共计

 

$

4,030

 

 

$

5,184

 

 

$

11,319

 

 

$

15,475

 

 

2.收购和资产剥离

 

收购

2022年9月，Devon完成了对位于Eagle Ford的生产物业和租赁权益的收购，现金对价约为17亿美元（扣除收购价格调整后）。此外，2022年7月，德文完成了对位于威利斯顿盆地的生产物业和租赁权益的收购，现金对价约为8.3亿美元（扣除收购价格调整后）。与这些Eagle Ford和Williston盆地资产有关的估计总探明储量分别约为87 MMBoe和66 MMBoe。这些收购中的每一项都作为资产收购入账，因为几乎所有的公允价值都集中在一组类似的资产中。每一项收购都导致在确定的地理和地质区域内购买生产物业和租赁权益，而且几乎所有资产都具有类似的风险特征。

 

或有盈利付款

德文郡有权获得与2020年出售其Barnett页岩资产相关的或有收益付款，参与价格上涨的起始价格为2.75美元的Henry Hub天然气价格或50美元的WTI油价。或有付款期限从2021年1月1日开始，为期四年。Devon在2023年第一季度和2022年第一季度收到了与此项交易相关的6500万美元或有收益付款，并可能在剩余的执行期收到至多1.3亿美元的或有收益付款，具体取决于未来的商品价格。2023年9月30日合并资产负债表中包含在其他流动资产和其他长期资产中的未来或有盈利付款的估值分别约为2000万美元和4500万美元。这些价值是利用蒙特卡洛估值模型得出的，属于第3级公允价值计量。

德文郡还在2023年第一季度和2022年第一季度收到了400万美元的或有收益付款，与出售落基山脉的非核心资产有关。
3.
衍生金融金融工具

目标和战略

Devon就其部分石油、天然气和NGL生产订立衍生金融工具，以对冲未来收到的价格。此外，Devon定期就其部分石油、天然气订立衍生金融工具

11

目 录

DEVON ENERGY CORPORATION AND SUBSIDIARIES

合并财务报表附注——（续）

（未经审计）

 

和NGL营销活动。这些商品衍生金融工具包括金融价格互换、基差互换和无成本价格套。

Devon不打算持有或发行用于投机交易目的的衍生金融工具，并选择不指定其任何衍生工具进行套期会计处理。

交易对手信用风险

通过使用衍生金融工具，德文面临信用风险。信用风险是指交易对手未能按照衍生品合约的条款履行义务。为了降低这种风险，对冲工具被放置在一些交易对手那里，德文认为这些交易对手是可以接受的信用风险。德文的政策是，只与被管理层视为有能力、有竞争力的做市商的投资级交易对手签订衍生品合约。此外，德文公司的衍生品合约通常包含条款，规定如果德文公司或其交易对手的信用评级低于特定的信用评级水平，将提供抵押品付款。截至2023年9月30日，德文既未持有交易对手的现金抵押品，也未向交易对手提供现金抵押品。鉴于Devon目前的信用评级和相关合约的条款，Devon目前不需要就其未平仓衍生品头寸向交易对手提供抵押品，我们也不需要因Devon对此类头寸的净负债金额发生任何变化而提供任何此类抵押品。

商品衍生品

截至2023年9月30日，Devon持有以下未平仓石油衍生品头寸。第一张表列出了德文郡的石油衍生品，其结算与即时月份纽约商品交易所WTI期货价格的平均值。第二张表列出了德文的石油衍生品，它们与表中提到的各个指数进行结算。

 

 

 

价格互换

 

 

价格项圈

 

 

期间

 

音量
（桶/天）

 

 

加权
平均
价格（美元/桶）

 

 

音量
（桶/天）

 

 

加权
平均楼层
价格（美元/桶）

 

 

加权
平均
最高价格
（美元/桶）

 

 

2023年第四季度

 

 

23,000

 

 

$

73.38

 

 

 

81,000

 

 

$

69.63

 

 

$

94.29

 

 

2024年第一季度至第四季度

 

 

27,486

 

 

$

77.74

 

 

 

59,486

 

 

$

65.61

 

 

$

84.85

 

 

 

 

 

石油基差互换

 

期间

 

索引

 

音量
（桶/天）

 

 

加权平均数
与WTI的差值
（美元/桶）

 

2023年第四季度

 

米德兰甜蜜

 

 

66,500

 

 

$

1.11

 

2024年第一季度至第四季度

 

米德兰甜蜜

 

 

62,500

 

 

$

1.17

 

2024年第一季度至第四季度

 

纽约商品交易所

 

 

24,000

 

 

$

0.81

 

2025年第一季度至第四季度

 

米德兰甜蜜

 

 

53,000

 

 

$

0.97

 

截至2023年9月30日，Devon持有以下未平仓天然气衍生品头寸。第一个表格列出了德文的天然气衍生品，这些衍生品与本月初的Inside FERC Henry Hub指数进行结算。第二张表列出了德文的天然气衍生品，它们与表中提到的相应指数进行结算。

 

 

 

价格互换

 

 

价格项圈

 

期间

 

数量（百万英热单位/d）

 

 

加权平均价格（美元/百万英热单位）

 

 

数量（百万英热单位/d）

 

 

加权平均底价（美元/百万英热单位）

 

 

加权平均数
最高价格（美元/百万英热单位）

 

2023年第四季度

 

 

161,000

 

 

$

3.36

 

 

 

147,000

 

 

$

3.67

 

 

$

7.62

 

2024年第一季度至第四季度

 

 

147,426

 

 

$

3.37

 

 

 

40,527

 

 

$

3.78

 

 

$

7.05

 

2025年第一季度至第四季度

 

 

13,068

 

 

$

3.49

 

 

 

—

 

 

$

—

 

 

$

—

 

 

12

目 录

DEVON ENERGY CORPORATION AND SUBSIDIARIES

合并财务报表附注——（续）

（未经审计）

 

 

 

天然气基差互换

 

期间

 

索引

 

音量
（百万英热单位/d）

 

 

加权平均数
差分到
亨利枢纽
（美元/百万英热单位）

 

2023年第四季度

 

埃尔帕索天然气

 

 

145,000

 

 

$

(1.58

)

2023年第四季度

 

休斯顿船舶航道

 

 

140,000

 

 

$

(0.19

)

2023年第四季度

 

瓦哈

 

 

70,000

 

 

$

(0.51

)

2024年第一季度至第四季度

 

埃尔帕索天然气

 

 

34,863

 

 

$

(0.91

)

2024年第一季度至第四季度

 

休斯顿船舶航道

 

 

110,000

 

 

$

(0.24

)

2024年第一季度至第四季度

 

瓦哈

 

 

44,973

 

 

$

(0.58

)

 

截至2023年9月30日，德文持有以下未平仓NGL衍生品头寸。德文的NGL头寸与当月OPIS Mont Belvieu，Texas指数的平均值结算。

 

 

 

 

 

价格互换

 

期间

 

产品

 

数量（桶/天）

 

 

加权平均价格（美元/桶）

 

2024年第一季度至第四季度

 

天然汽油

 

 

3,000

 

 

$

69.11

 

2024年第一季度至第四季度

 

正丁烷

 

 

3,350

 

 

$

37.58

 

2024年第一季度至第四季度

 

丙烷

 

 

3,000

 

 

$

32.20

 

财务报表列报

所有衍生金融工具均按其当前公允价值在综合资产负债表中确认为资产或负债。在与同一对手方订立净额结算总安排的情况下，允许在付款时净额结算的合同相关金额在合并资产负债表中按净额列报。下表汇总了截至2023年9月30日和2022年12月31日的这些职位。

 

2023年9月30日

 

 

2022年12月31日

 

 

 

 

公允价值总额

 

 

净额

 

 

净公允价值

 

 

公允价值总额

 

 

净额

 

 

净公允价值

 

 

资产负债表分类

商品衍生品：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

短期衍生资产

$

47

 

 

$

(13

)

 

$

34

 

 

$

138

 

 

$

(19

)

 

$

119

 

 

其他流动资产

长期衍生资产

 

10

 

 

 

(6

)

 

 

4

 

 

 

12

 

 

 

—

 

 

 

12

 

 

其他长期资产

短期衍生负债

 

(152

)

 

 

13

 

 

 

(139

)

 

 

(22

)

 

 

19

 

 

 

(3

)

 

其他流动负债

长期衍生负债

 

(22

)

 

 

6

 

 

 

(16

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

其他长期负债

衍生资产总额（负债）

$

(117

)

 

$

—

 

 

$

(117

)

 

$

128

 

 

$

—

 

 

$

128

 

 

 

 

4.
共享基础d赔偿

下表列出了德文公司所附的综合收益综合报表中所列的基于股份的报酬费用。

 

 

 

截至9月30日的九个月，

 

 

 

2023

 

 

2022

 

G & A

 

$

70

 

 

$

64

 

勘探费用

 

 

—

 

 

 

1

 

合计

 

$

70

 

 

$

65

 

相关所得税优惠

 

$

31

 

 

$

31

 

 

13

目 录

DEVON ENERGY CORPORATION AND SUBSIDIARIES

合并财务报表附注——（续）

（未经审计）

 

 

 

根据其批准的长期激励计划，德文公司向员工发放基于股票的奖励。下表汇总了德文郡未归属的限制性股票奖励以及根据该计划授予的单位和绩效份额单位。

 

 

 

限制性股票奖励及单位

 

 

业绩分成单位

 

 

 

 

奖项/单位

 

 

加权
平均
授予日期
公允价值

 

 

单位

 

 

加权
平均
授予日期
公允价值

 

 

 

 

（千，公允价值数据除外）

 

 

22年12月31日

 

 

5,788

 

 

$

29.11

 

 

 

1,841

 

 

$

31.33

 

 

授予

 

 

1,295

 

 

$

62.27

 

 

 

743

 

 

$

51.38

 

 

既得

 

 

(2,914

)

 

$

25.19

 

 

 

(1,037

)

 

$

27.89

 

 

没收

 

 

(117

)

 

$

43.55

 

 

 

—

 

 

$

—

 

 

截至23年9月30日

 

 

4,052

 

 

$

42.10

 

 

 

1,547

 

(1)

$

43.25

 

 

 

(1)
最多 3.1 根据德文的最终股东总回报排名，可以授予100万股普通股。

下表列出了与上一个汇总表所示2023年授予的业绩份额单位有关的假设。上一份汇总表中的赠款还包括上一年授予的绩效份额单位的影响，这些单位由于德文的股东总回报表现高于我们同行的目标100%。

 

 

2023

 

授予日公允价值

 

$

81.70

 

无风险利率

 

 

4.15

%

波动系数

 

 

61.43

%

合同期限（年）

 

 

2.89

 

 

下表汇总了截至2023年9月30日的未确认赔偿费用以及与未归属赔偿金和单位相关的加权平均确认期间。

 

 

 

限制性股票

 

 

业绩

 

 

 

奖项/单位

 

 

股份单位

 

未确认的赔偿费用

 

$

107

 

 

$

24

 

确认的加权平均期间（年）

 

 

2.6

 

 

 

1.8

 

 

5.重组

下表汇总了德文公司的重组负债。其余负债主要涉及一项被放弃的加拿大公司运输协议。

 

 

 

其他

 

 

其他

 

 

 

 

 

 

当前

 

 

长期

 

 

 

 

 

 

负债

 

 

负债

 

 

合计

 

截至2022年12月31日的余额

 

$

34

 

 

$

81

 

 

$

115

 

与前几年重组有关的变动

 

 

(20

)

 

 

(7

)

 

 

(27

)

截至2023年9月30日的余额

 

$

14

 

 

$

74

 

 

$

88

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2021年12月31日的余额

 

$

38

 

 

$

111

 

 

$

149

 

与前几年重组有关的变动

 

 

(11

)

 

 

(18

)

 

 

(29

)

截至2022年9月30日的余额

 

$

27

 

 

$

93

 

 

$

120

 

 

14

目 录

DEVON ENERGY CORPORATION AND SUBSIDIARIES

合并财务报表附注——（续）

（未经审计）

 

6.其他，净额

下表汇总了在所附综合收益报表中列报的德文公司的其他费用（收入）。

 

 

 

截至9月30日的三个月，

 

 

截至9月30日的九个月，

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

履约保证下的未来债务估计数

 

$

—

 

 

$

(44

)

 

$

—

 

 

$

(140

)

乌克兰慈善承诺

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

20

 

资产报废债务增加

 

 

7

 

 

 

5

 

 

 

21

 

 

 

18

 

其他

 

 

6

 

 

 

(1

)

 

 

7

 

 

 

11

 

合计

 

$

13

 

 

$

(40

)

 

$

28

 

 

$

(91

)

 

德文郡保证了与2018年剥离的资产相关的最低数量承诺的业绩到2026年结束。由于商品价格、市场状况和资产买方履约情况的改善，买方能够完全履行2023年和2022年第一季度到期的履约义务，并偿还Devon之前在2021年和2020年代表买方支付的短缺款项。此外，在2022年3月31日，德文减少了履约担保的预计未来风险敞口。这些现金收款和负债修正的影响在2022年前9个月带来了1.4亿美元的收益。

 

2022年的前9个月，包括为乌克兰人民和支持难民的周边国家提供2000万美元的人道主义救济承诺。

7.所得税

下表列出了德文郡的所得税费用总额，以及实际所得税率与美国法定所得税率的对账。

 

 

 

截至9月30日的三个月，

 

 

截至9月30日的九个月，

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

所得税前利润

 

$

1,072

 

 

$

2,465

 

 

$

3,193

 

 

$

6,222

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

当期所得税费用

 

$

139

 

 

$

120

 

 

$

360

 

 

$

475

 

递延所得税费用

 

 

13

 

 

 

445

 

 

 

212

 

 

 

914

 

所得税费用总额

 

$

152

 

 

$

565

 

 

$

572

 

 

$

1,389

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

美国法定所得税率

 

 

21

%

 

 

21

%

 

 

21

%

 

 

21

%

国家所得税

 

 

1

%

 

 

2

%

 

 

1

%

 

 

1

%

所得税抵免

 

 

(8

%)

 

 

0

%

 

 

(4

%)

 

 

0

%

实际所得税率

 

 

14

%

 

 

23

%

 

 

18

%

 

 

22

%

 

2022年8月16日，爱尔兰共和军签署成为法律，纳入了各种与所得税相关的条款，生效日期一般从2023年开始。在已颁布的条款中，有一项是对非洲自力更生协会15%的CAMT，以及若干新的和扩大的清洁能源信贷和奖励措施。德文郡认为，它受制于CAMT，因为在截至2022年12月31日的三年期间，德文郡平均每年的AFSI超过10亿美元。Devon继续评估可能产生的增量现金税，这取决于实际的运营结果，以及美国财政部正在进行的指导。

 

在第三季度和截至2023年的九个月里，德文确认了与其合格研究活动相关的所得税抵免。这包括在2018-2022纳税年度产生的实际抵免额以及2023纳税年度的估计抵免额。

15

目 录

DEVON ENERGY CORPORATION AND SUBSIDIARIES

合并财务报表附注——（续）

（未经审计）

 

8.
每股净收益

下表对计算基本和稀释每股净收益时使用的普通股股东可获得的净收益和加权平均已发行普通股进行了核对。

 

 

 

截至9月30日的三个月，

 

 

截至9月30日的九个月，

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

普通股股东可获得的净收益----基本和稀释

 

$

910

 

 

$

1,876

 

 

$

2,595

 

 

$

4,764

 

普通股：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

平均已发行普通股-基本

 

 

637

 

 

 

649

 

 

 

640

 

 

 

652

 

潜在可发行普通股的稀释效应

 

 

2

 

 

 

2

 

 

 

3

 

 

 

2

 

已发行普通股平均数-稀释

 

 

639

 

 

 

651

 

 

 

643

 

 

 

654

 

普通股股东可获得的每股净收益：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本

 

$

1.43

 

 

$

2.89

 

 

$

4.05

 

 

$

7.30

 

摊薄

 

$

1.42

 

 

$

2.88

 

 

$

4.03

 

 

$

7.28

 

 

9.其他综合收益（亏损）

其他综合收益（亏损）的组成部分如下：

 

 

截至9月30日的三个月，

 

 

截至9月30日的九个月，

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

养恤金和退休后福利计划：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

期初累积养恤金和退休后福利

 

$

(114

)

 

$

(130

)

 

$

(116

)

 

$

(132

)

在收益中确认净精算损失和先前服务成本（1）

 

 

1

 

 

 

1

 

 

 

4

 

 

 

4

 

所得税费用

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(1

)

 

 

(1

)

累计其他综合损失，税后净额

 

$

(113

)

 

$

(129

)

 

$

(113

)

 

$

(129

)

 

(1)
精算损失净额和先前服务费用的确认包括在定期福利费用净额的计算中，定期福利费用净额是所附综合收益报表中其他费用净额的一个组成部分。
10.
现金流量表补充资料

 

 

 

截至9月30日的三个月，

 

 

截至9月30日的九个月，

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

资产和负债变动净额：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

应收账款

 

$

(334

)

 

$

364

 

 

$

(86

)

 

$

(439

)

其他流动资产

 

 

27

 

 

 

(84

)

 

 

31

 

 

 

(105

)

其他长期资产

 

 

(31

)

 

 

9

 

 

 

(13

)

 

 

84

 

应付账款、收入和应付特许权使用费

 

 

194

 

 

 

(313

)

 

 

(36

)

 

 

474

 

其他流动负债

 

 

88

 

 

 

(208

)

 

 

(53

)

 

 

(107

)

其他长期负债

 

 

(5

)

 

 

(3

)

 

 

(32

)

 

 

(87

)

合计

 

$

(61

)

 

$

(235

)

 

$

(189

)

 

$

(180

)

补充现金流量数据：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

已付利息

 

$

77

 

 

$

100

 

 

$

266

 

 

$

285

 

缴纳的所得税

 

$

50

 

 

$

253

 

 

$

309

 

 

$

363

 

 

Devon在截至2023年9月30日的九个月内的非现金投资活动包括为组建Water JV提供约1.5亿美元的其他财产和设备。

16

目 录

DEVON ENERGY CORPORATION AND SUBSIDIARIES

合并财务报表附注——（续）

（未经审计）

 

 

11.
应收账款

应收账款的组成部分包括：

 

 

 

2023年9月30日

 

 

2022年12月31日

 

石油、天然气和NGL销售

 

$

1,151

 

 

$

1,153

 

联合利息账单

 

 

234

 

 

 

162

 

营销和中游收入

 

 

447

 

 

 

428

 

其他

 

 

28

 

 

 

33

 

应收帐款毛额

 

 

1,860

 

 

 

1,776

 

呆账备抵

 

 

(7

)

 

 

(9

)

应收账款净额

 

$

1,853

 

 

$

1,767

 

 

12.物业、厂房及设备

下表列出了与德文郡石油和天然气及非石油和天然气活动有关的资本化费用总额。

 

 

 

2023年9月30日

 

 

2022年12月31日

 

财产和设备：

 

 

 

 

 

 

证明

 

$

45,518

 

 

$

42,734

 

未经证实和正在开发的财产

 

 

1,594

 

 

 

1,548

 

石油和天然气共计

 

 

47,112

 

 

 

44,282

 

减去累计DD & A

 

 

(29,549

)

 

 

(27,715

)

石油和天然气财产和设备，净额

 

 

17,563

 

 

 

16,567

 

其他财产和设备

 

 

2,244

 

 

 

2,280

 

减去累计DD & A

 

 

(776

)

 

 

(741

)

其他财产和设备，净额（1）

 

 

1,468

 

 

 

1,539

 

物业及设备净额

 

$

19,031

 

 

$

18,106

 

 

(1)
$ 124 百万美元 109 分别于2023年和2022年与CDM相关的百万。
13.

债务工具和余额摘要见下文。这些票据和债券是Devon的优先无担保债务。

 

 

 

2023年9月30日

 

 

2022年12月31日

 

8.25%于2023年8月1日到期

 

$

—

 

 

$

242

 

2024年9月15日到期5.25%

 

 

472

 

 

 

472

 

2025年12月15日到期

 

 

485

 

 

 

485

 

7.50%于2027年9月15日到期

 

 

73

 

 

 

73

 

2027年10月15日到期5.25%

 

 

390

 

 

 

390

 

5.875%于2028年6月15日到期

 

 

325

 

 

 

325

 

2030年1月15日到期的4.50%

 

 

585

 

 

 

585

 

2031年9月30日到期7.875%

 

 

675

 

 

 

675

 

2032年4月15日到期7.95%

 

 

366

 

 

 

366

 

2041年7月15日到期5.60%

 

 

1,250

 

 

 

1,250

 

2042年5月15日到期的4.75%

 

 

750

 

 

 

750

 

2045年6月15日到期5.00%

 

 

750

 

 

 

750

 

债券及票据净溢价

 

 

72

 

 

 

103

 

债务发行费用

 

 

(31

)

 

 

(26

)

债务总额

 

$

6,162

 

 

$

6,440

 

减去归类为短期债务的数额

 

 

487

 

 

 

251

 

长期负债合计

 

$

5,675

 

 

$

6,189

 

 

17

目 录

DEVON ENERGY CORPORATION AND SUBSIDIARIES

合并财务报表附注——（续）

（未经审计）

 

优先票据的退休

2023年8月1日，德文在到期时偿还了2.42亿美元的8.25%优先票据。

信贷额度

2023年3月24日，德文修订并重申了其2018年优先信贷安排，为新的30亿美元循环2023年优先信贷安排提供了财务契约和其他类似于2018年优先信贷安排的条款。2023年优先信贷安排将于2028年3月24日到期，可选择将到期日再延长三个一年期，但须经贷款人同意。截至2023年9月30日，Devon在2023年优先信贷安排下没有未偿还借款，并在该安排下签发了300万美元的未偿还信用证。2023年高级信贷安排仅包含一项重要的财务契约。该协议要求德文的融资债务总额与总资本的比率不超过65%，这在信贷协议中是有定义的。根据信贷协议的条款，资本总额将进行调整，以加回非现金财务减记，如减值。截至2023年9月30日，德文遵守了这一契约，债务资本比率为21.9%。

净融资成本

以下附表包括净融资费用的构成部分。

 

 

 

截至9月30日的三个月，

 

 

截至9月30日的九个月，

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

按未偿债务计算的利息

 

$

93

 

 

$

92

 

 

$

282

 

 

$

277

 

利息收入

 

 

(11

)

 

 

(19

)

 

 

(43

)

 

 

(22

)

其他

 

 

(1

)

 

 

(6

)

 

 

(8

)

 

 

(19

)

净融资费用共计

 

$

81

 

 

$

67

 

 

$

231

 

 

$

236

 

 

 

14.租约

下表列出了Devon截至2023年9月30日和2022年12月31日的使用权资产和租赁负债。

 

 

 

2023年9月30日

 

 

2022年12月31日

 

 

 

金融

 

 

运营

 

 

合计

 

 

金融

 

 

运营

 

 

合计

 

使用权资产

 

$

249

 

 

$

12

 

 

$

261

 

 

$

203

 

 

$

21

 

 

$

224

 

租赁负债：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

流动租赁负债（1）

 

$

21

 

 

$

9

 

 

$

30

 

 

$

8

 

 

$

13

 

 

$

21

 

长期租赁负债

 

 

287

 

 

 

3

 

 

 

290

 

 

 

249

 

 

 

8

 

 

 

257

 

租赁负债共计

 

$

308

 

 

$

12

 

 

$

320

 

 

$

257

 

 

$

21

 

 

$

278

 

 

（1）流动租赁负债列入合并资产负债表的其他流动负债。

 

Devon的经营租赁使用权资产涉及房地产、钻井平台和其他用于勘探、开发和生产石油和天然气的设备。Devon的融资租赁使用权资产与房地产相关。在2023年期间，Devon的融资租赁使用权资产和相关负债主要由于租赁条款的修订而增加。

18

目 录

DEVON ENERGY CORPORATION AND SUBSIDIARIES

合并财务报表附注——（续）

（未经审计）

 

15.
资产退休债务

下表列出了Devon资产退休债务的变化。

 

 

 

截至9月30日的九个月，

 

 

 

2023

 

 

2022

 

截至期初的资产报废债务

 

$

529

 

 

$

485

 

发生的负债

 

 

104

 

 

 

62

 

已结清和剥离的负债

 

 

(24

)

 

 

(13

)

订正估计债务

 

 

27

 

 

 

(35

)

贴现债务的增值费用

 

 

21

 

 

 

18

 

截至期末的资产报废债务

 

 

657

 

 

 

517

 

减去当前部分

 

 

16

 

 

 

19

 

资产退休债务，长期

 

$

641

 

 

$

498

 

 

Devon在2023年前9个月记录的资产报废义务包括，根据内政部、安全和环境执法局的命令，可能有义务让两个加州海上油气生产平台及相关设施退役。更多信息，见说明17。

 

Devon还在2023年前9个月增加了大约2700万美元的资产报废债务，这主要是由于通货膨胀导致的当前成本估计增加。2022年前9个月，由于在Eagle Ford和Williston盆地的资产收购，Devon的资产报废债务增加了约3800万美元。在同一时期，Devon减少了3500万美元的资产退休债务，主要原因是石油和天然气资产的退休日期延长，部分被通货膨胀导致的当期结算费用增加所抵消。
16.
斯托克霍尔ders’Equity

股票回购

2021年11月，德文批准了一项10亿美元的股票回购计划，有效期为2022年12月31日。2022年，董事会授权将股票回购计划的规模最终扩大至20亿美元，并将有效期延长至2023年5月4日。2023年5月，董事会授权进一步扩大至30亿美元，并将有效期延长至2024年12月31日。下表提供了根据30亿美元的股票回购计划（以千股计）购买德文公司普通股的信息。

 

 

 

总数
购买的股票

 

 

美元价值
购买的股票

 

 

平均支付价格
每股

 

30亿美元计划

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2021:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第四季度

 

 

13,983

 

 

$

589

 

 

$

42.15

 

2022:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第一季度

 

 

3,979

 

 

 

230

 

 

$

57.74

 

第二季度

 

 

5,052

 

 

 

318

 

 

$

63.07

 

第三季度

 

 

1,875

 

 

 

113

 

 

$

59.99

 

第四季度

 

 

802

 

 

 

57

 

 

$

71.69

 

2023:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第一季度

 

 

10,090

 

 

 

545

 

 

$

53.96

 

第二季度

 

 

3,795

 

 

 

200

 

 

$

52.70

 

总计划

 

 

39,576

 

 

$

2,052

 

 

$

51.86

 

 

股息

戴文公司每季度派发一次股息，由固定股息和可变股息组成。除其他因素外，可变股息取决于季度现金流。在过去两个日历中，德文公司多次提高固定股息

19

DEVON ENERGY CORPORATION AND SUBSIDIARIES

合并财务报表附注——（续）

（未经审计）

 

从2022年第一季度的每股0.16美元到2023年第一季度的每股0.20美元。下表分别汇总了Devon在2023年和2022年前9个月的固定股息和可变股息。

 

 

固定

 

 

变量

 

 

合计

 

 

每股利率

 

2023:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第一季度

$

133

 

 

$

463

 

 

$

596

 

 

$

0.89

 

第二季度

 

128

 

 

 

334

 

 

 

462

 

 

$

0.72

 

第三季度

 

127

 

 

 

185

 

 

 

312

 

 

$

0.49

 

年初至今总计

$

388

 

 

$

982

 

 

$

1,370

 

 

 

 

2022:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第一季度

$

109

 

 

$

558

 

 

$

667

 

 

$

1.00

 

第二季度

 

105

 

 

 

725

 

 

 

830

 

 

$

1.27

 

第三季度

 

117

 

 

 

890

 

 

 

1,007

 

 

$

1.55

 

年初至今总计

$

331

 

 

$

2,173

 

 

$

2,504

 

 

 

 

 

2023年11月，德文宣布派发每股0.77美元的现金股息，将于2023年第四季度支付。股息包括每股0.20美元的固定季度股息和每股0.57美元的可变季度股息，总额约为4.92亿美元。

非控制性权益

非控制性权益在CDM净收益中所占的份额，以及来自非控制性权益的贡献和分配，均作为权益的组成部分列示。

目 录

17.
通讯紧急情况和意外情况

Devon是与其业务有关的各种法律诉讼的当事方。有可能对德文大学产生不利结果并可合理估计的事项应予计提。此类应计费用是基于已知的相关信息、德文对此类事项结果的估计，以及德文在抗辩、诉讼和解决类似事项方面的经验。管理层认为，在考虑了记录在案的应计项目后，这些行动都不太可能涉及对德文的财务状况或经营业绩具有重大影响的未来金额。实际金额可能与管理层的估计存在重大差异。

版税事项

许多石油和天然气生产商和相关方，包括Devon，都在多起指控特许权使用费少付的诉讼中被点名。Devon目前在许多此类诉讼中被列为被告，包括一些原告试图证明类似情况的原告类别的诉讼。在这些诉讼中通常提出的指控包括：Devon使用低于市场的价格，进行不适当的扣除，不及时地支付特许权使用费收入，而不包括所要求的利息，使用不适当的计量技术，与附属公司订立天然气购买和加工安排，导致少支付与生产和销售的石油、天然气和NGL有关的特许权使用费。Devon还参与了政府机构的诉讼和特许权使用费审计，在正常经营过程中受到相关合同和监管控制，有些合同可能导致额外的特许权使用费索赔。

环境和气候变化事项

德文公司的业务受到联邦、州、部落和地方多项法律和法规的约束，这些法律和法规涉及向环境排放材料或其他与环境保护有关的内容。不遵守这些法律和条例可能导致评估行政、民事和刑事罚款和处罚以及补救费用。尽管Devon认为，它基本上遵守了适用的环境法律和条例，继续遵守现有要求不会对其业务产生重大不利影响，但不能保证今后将继续这样做。

从2013年开始，路易斯安那州的多个教区对包括德文郡在内的多家石油和天然气公司提起诉讼，指控这些公司在某些油田的运营和活动违反了经修订的1978年《州和地方沿海资源管理法》，并对路易斯安那州沿海地区的土地和水体造成了严重的环境污染、沉降和其他环境损害。原告对德文公司的指控主要涉及德文公司几个前身的业务。除其他事项外，原告要求支付清除、重新种植和

20

目 录

DEVON ENERGY CORPORATION AND SUBSIDIARIES

合并财务报表附注——（续）

（未经审计）

 

否则将恢复据称受到影响的地区。尽管德文无法预测这些事情的最终结果，但德文否认了这些诉讼中的指控，并打算针对这些指控进行有力的辩护。

特拉华州和加利福尼亚州的多个市镇以及其他政府和私人当事方已对包括德文郡在内的许多石油和天然气公司提起法律诉讼，寻求救济以减轻据称的气候变化影响。这些诉讼程序包括对金钱损失和强制性救济提出的意义深远的索赔。尽管Devon无法预测这些事件的最终结果，但Devon否认这些诉讼中的所有指控，并打算针对这些指控进行有力的辩护。

其他赔偿及遗产事宜

根据与剥离的业务和资产有关的各种销售协议，Devon已就其可能因从Devon收购的业务和资产而产生的债务向不同的购买者作出赔偿。此外，在前业务领域的联邦、州和其他法律可能要求以前的经营者（包括以前经营者的公司继承者）在某些情况下履行或支付款项，而现在的经营者可能不再能够履行适用的义务。此类义务可包括封堵和弃井、拆除生产设施或根据处置时已有的地面协议履行要求。

2020年11月，内政部、安全和环境执法局命令包括德文郡在内的几家石油和天然气运营商对加州的两个海上油气生产平台及相关设施进行退役和回收活动。平台的当前运营商和所有者辩称，它没有履行这些义务的经济能力，并于2020年10月放弃了相关的联邦租约。作为对当前运营商明显资不抵债的回应，中国政府已下令前运营商和据称的前租赁记录所有权所有人停止运营平台和相关设施。政府辩称，据称Devon的一家前身公司在标的租赁和平台中拥有部分权益。德文否认有义务让相关平台退役，并对该命令提出了上诉。在2023年第三季度，Devon就这些潜在的退役义务向第三方提出的某些抗辩和赔偿要求达成了和解。根据该和解协议，Devon有权在2023年第四季度收到一笔和解款项，Devon认为这笔款项将抵消其可能产生的与相关平台相关的任何潜在退役责任。尽管Devon继续就政府的命令提起上诉，并否认有义务停止使用相关平台，但与第三方和解协议一起，截至2023年9月30日，Devon的资产报废义务有所增加，其他流动资产中的应收账款也相应增加。
18.
公允价值计量

下表提供了Devon某些金融资产和负债的账面价值和公允价值计量信息。所附合并资产负债表中的现金、应收账款、其他流动应收款、应付账款、其他流动应付款、应计费用和租赁负债的账面价值与2023年9月30日和2022年12月31日的公允价值（如适用）相近。因此，这些金融资产和负债未在下表中列示。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

公允价值计量采用：

 

 

 

携带

 

 

公平总额

 

 

1级

 

 

2级

 

 

3级

 

 

 

金额

 

 

价值

 

 

输入

 

 

输入

 

 

输入

 

2023年9月30日资产（负债）：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

现金等价物

 

$

101

 

 

$

101

 

 

$

101

 

 

$

—

 

 

$

—

 

商品衍生品

 

$

38

 

 

$

38

 

 

$

—

 

 

$

38

 

 

$

—

 

商品衍生品

 

$

(155

)

 

$

(155

)

 

$

—

 

 

$

(155

)

 

$

—

 

债务

 

$

(6,162

)

 

$

(5,706

)

 

$

—

 

 

$

(5,706

)

 

$

—

 

或有盈利付款

 

$

65

 

 

$

65

 

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

65

 

2022年12月31日资产（负债）：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

现金等价物

 

$

708

 

 

$

708

 

 

$

708

 

 

$

—

 

 

$

—

 

商品衍生品

 

$

131

 

 

$

131

 

 

$

—

 

 

$

131

 

 

$

—

 

商品衍生品

 

$

(3

)

 

$

(3

)

 

$

—

 

 

$

(3

)

 

$

—

 

债务

 

$

(6,440

)

 

$

(6,231

)

 

$

—

 

 

$

(6,231

)

 

$

—

 

或有盈利付款

 

$

157

 

 

$

157

 

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

157

 

 

21

目 录

DEVON ENERGY CORPORATION AND SUBSIDIARIES

合并财务报表附注——（续）

（未经审计）

 

上表中的公允价值估计采用了以下方法和假设。

第一级公允价值计量

现金等价物–金额主要包括货币市场投资，公允价值接近账面价值。

第2级公允价值计量

商品衍生工具–商品衍生工具的公允价值是根据远期曲线和从独立第三方获得的关于类似条款的合同的数据或从协议对手方获得的数据，利用内部折现现金流量计算来估计的。

 

债务——德文的债务工具在一个成熟的市场上并不总是活跃交易。其债务的公允价值是根据在无法进行活跃交易时具有类似条款和期限的债务的可用利率估计的。

第3级公允价值计量

或有收益付款– Devon有权根据未来的石油和天然气价格收取与Barnett资产剥离相关的或有对价。这些价值是使用蒙特卡洛估值模型得出的，属于第3级公允价值计量。更多信息，见说明2。

22

目 录

 

项目2。管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析

以下讨论和分析涉及我们在截至2023年9月30日的三个月和九个月期间的经营业绩与以往期间相比的重大变化，以及自2022年12月31日以来我们的财务状况和流动性。有关我们的重要会计政策和估计的信息，请参阅我们的2022年度报告，表格10-K在"项目7。管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析。”

执行概览

 

我们是一家领先的独立石油和天然气勘探和生产公司，其业务集中在美国的陆上。我们的业务目前集中在五个核心地区：特拉华盆地、伊格尔福特、阿纳达科盆地、威利斯顿盆地和粉河盆地。我们的资产基础以特拉华盆地经济核心的优质土地为基础，我们多样化的顶级资源开发为未来几年提供了丰富的机会。2022年第三季度，我们在Williston盆地和Eagle Ford收购了额外的生产物业和租赁权益，这与我们现有的土地面积互补，提供了运营协同效应，并为我们的投资组合增加了额外的高质量库存。

 

我们仍然专注于创造经济价值，执行我们的战略重点：减缓生产增长，强调资本和运营效率，优化再投资率以最大化自由现金流，保持低杠杆，为股东带来现金回报，追求卓越的ESG。我们最近在这些优先事项方面的业绩重点包括以下项目：

 

•
第三季度石油总产量为321 MBbls/d，同比增长9%。
•
截至2023年9月30日，我们完成了30亿美元的授权股票回购计划的大约68%，自该计划启动以来，我们以大约21亿美元的价格回购了大约3960万股普通股，即每股51.86美元。
•
第三季度的2.42亿美元优先票据。
•
第三季度结束时有38亿美元的流动资金，其中包括8亿美元的现金。
•
在2023年第三季度产生了17亿美元的经营现金流，在过去12个月中产生了67亿美元。
•
包括可变股息在内，2023年第三季度支付的股息为3.12亿美元，并已宣布将在2023年第四季度支付约4.92亿美元的股息。
•
第三季度德文应占利润为9.1亿美元，合每股摊薄收益1.42美元。
•
第三季度核心收益（Non-GAAP）为11亿美元，合每股摊薄收益1.65美元。

 

我们仍然致力于基本纪律和实现支撑我们当前计划的各项目标。这些目标优先考虑通过适度的资本投资和生产增长创造价值，特别是考虑到商品价格波动、供应链限制以及通货膨胀和地缘政治事件引起的经济不确定性。我们的现金回报目标仍然集中于机会性的股票回购，为我们的固定和可变股息提供资金，偿还即将到期的债务和建立现金余额。

 

 

 

 

23

目 录

 

经营成果

 

以下图表、讨论和分析旨在使我们了解我们的业务结果和目前的财务状况。为便于审查，这些数字将在审议非控制性权益之前提交。

 

2023年第三季度与2023年第二季度相比

我们2023年第三季度和2023年第二季度的净利润分别为9.2亿美元和6.98亿美元。下图显示了从2023年第二季度到2023年第三季度的净收益变化。下文各页将按类别进一步讨论实质性改动。

img130197558_1.jpg 

产量

 

 

 

2023年第三季度

 

 

占总数的百分比

 

 

2023年第二季度

 

 

改变

 

石油（百万桶/天）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

特拉华盆地

 

 

215

 

 

 

67

%

 

 

209

 

 

 

3

%

鹰福特

 

 

40

 

 

 

13

%

 

 

45

 

 

 

-10

%

阿纳达科盆地

 

 

14

 

 

 

4

%

 

 

15

 

 

 

-11

%

威利斯顿盆地

 

 

35

 

 

 

11

%

 

 

36

 

 

 

-2

%

粉河流域

 

 

13

 

 

 

4

%

 

 

14

 

 

 

-3

%

其他

 

 

4

 

 

 

1

%

 

 

4

 

 

 

-1

%

合计

 

 

321

 

 

 

100

%

 

 

323

 

 

 

-1

%

 

 

 

2023年第三季度

 

 

占总数的百分比

 

 

2023年第二季度

 

 

改变

 

天然气（MMcf/d）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

特拉华盆地

 

 

680

 

 

 

64

%

 

 

636

 

 

 

7

%

鹰福特

 

 

78

 

 

 

7

%

 

 

86

 

 

 

-9

%

阿纳达科盆地

 

 

235

 

 

 

22

%

 

 

254

 

 

 

-7

%

威利斯顿盆地

 

 

58

 

 

 

5

%

 

 

59

 

 

 

-2

%

粉河流域

 

 

18

 

 

 

2

%

 

 

18

 

 

 

0

%

其他

 

 

1

 

 

 

0

%

 

 

1

 

 

 

1

%

合计

 

 

1,070

 

 

 

100

%

 

 

1,054

 

 

 

2

%

 

 

 

2023年第三季度

 

 

占总数的百分比

 

 

2023年第二季度

 

 

改变

 

NGLs（MBbls/d）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

特拉华盆地

 

 

112

 

 

 

67

%

 

 

105

 

 

 

6

%

鹰福特

 

 

15

 

 

 

9

%

 

 

16

 

 

 

-6

%

阿纳达科盆地

 

 

27

 

 

 

16

%

 

 

31

 

 

 

-12

%

威利斯顿盆地

 

 

9

 

 

 

6

%

 

 

9

 

 

 

0

%

粉河流域

 

 

2

 

 

 

1

%

 

 

2

 

 

 

3

%

其他

 

 

1

 

 

 

1

%

 

 

1

 

 

 

-14

%

合计

 

 

166

 

 

 

100

%

 

 

164

 

 

 

1

%

 

24

目 录

 

 

 

 

2023年第三季度

 

 

占总数的百分比

 

 

2023年第二季度

 

 

改变

 

合并（MBoe/d）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

特拉华盆地

 

 

440

 

 

 

66

%

 

 

420

 

 

 

5

%

鹰福特

 

 

68

 

 

 

10

%

 

 

74

 

 

 

-9

%

阿纳达科盆地

 

 

80

 

 

 

12

%

 

 

89

 

 

 

-10

%

威利斯顿盆地

 

 

54

 

 

 

8

%

 

 

56

 

 

 

-2

%

粉河流域

 

 

19

 

 

 

3

%

 

 

19

 

 

 

-2

%

其他

 

 

4

 

 

 

1

%

 

 

4

 

 

 

1

%

合计

 

 

665

 

 

 

100

%

 

 

662

 

 

 

0

%

 

从2023年第二季度到2023年第三季度，销量的变化为利润带来了2100万美元的增长。产量略有增加的主要原因是特拉华盆地的新油井活动被阿纳达科盆地和伊格尔福特的自然油井下降部分抵消。

 

实际价格

 

 

 

2023年第三季度

 

 

实现

 

2023年第二季度

 

 

改变

 

石油（每桶）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

WTI指数

 

$

82.06

 

 

 

 

$

73.76

 

 

 

11

%

已实现价格，未套期保值

 

$

80.48

 

 

98%

 

$

71.74

 

 

 

12

%

现金结算

 

$

(0.67

)

 

 

 

$

—

 

 

 

 

已实现价格，含套期保值

 

$

79.81

 

 

97%

 

$

71.74

 

 

 

11

%

 

 

 

2023年第三季度

 

 

实现

 

2023年第二季度

 

 

改变

 

天然气（每千立方英尺）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Henry Hub指数

 

$

2.54

 

 

 

 

$

2.09

 

 

 

22

%

已实现价格，未套期保值

 

$

1.92

 

 

76%

 

$

1.27

 

 

 

52

%

现金结算

 

$

0.09

 

 

 

 

$

0.39

 

 

 

 

已实现价格，含套期保值

 

$

2.01

 

 

79%

 

$

1.66

 

 

 

21

%

 

 

 

2023年第三季度

 

 

实现

 

2023年第二季度

 

 

改变

 

NGLs（每桶）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

WTI指数

 

$

82.06

 

 

 

 

$

73.76

 

 

 

11

%

已实现价格，未套期保值

 

$

20.72

 

 

25%

 

$

17.79

 

 

 

16

%

现金结算

 

$

—

 

 

 

 

$

—

 

 

 

 

已实现价格，含套期保值

 

$

20.72

 

 

25%

 

$

17.79

 

 

 

16

%

 

 

 

2023年第三季度

 

 

2023年第二季度

 

 

改变

 

合并（每桶油当量）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

已实现价格，未套期保值

 

$

47.10

 

 

$

41.39

 

 

 

14

%

现金结算

 

$

(0.18

)

 

$

0.61

 

 

 

 

已实现价格，含套期保值

 

$

46.92

 

 

$

42.00

 

 

 

12

%

 

从2023年第二季度到2023年第三季度，实现的价格贡献了3.68亿美元的利润增长。未对冲的实际石油、天然气和NGL价格上涨，主要原因是WTI、Henry Hub和Mont Belvieu指数价格上涨。与石油商品有关的对冲现金结算付款部分抵消了指数价格的上涨。

 

目前，我们分别对剩余的预计2023年石油和天然气产量的35%和30%进行了对冲。就2024年而言，我们目前已分别对大约30%和20%的预期石油和天然气产量进行了对冲。

 

对冲结算

 

 

 

2023年第三季度

 

 

2023年第二季度

 

 

改变

 

 

 

Q

 

 

 

 

 

 

 

石油

 

$

(20

)

 

$

—

 

 

不适用

 

天然气

 

 

9

 

 

 

37

 

 

 

-76

%

现金结算总额（1）

 

$

(11

)

 

$

37

 

 

 

-130

%
(1)
作为石油、天然气和NGL衍生品的组成部分列入综合收益报表.

25

目 录

 

上表所列现金结算是指与“第一部分.财务资料----项目1”中的说明3。本报告中的财务报表。

 

生产费用

 

 

 

2023年第三季度

 

 

2023年第二季度

 

 

改变

 

LOE

 

$

367

 

 

$

353

 

 

 

4

%

采集、加工和运输

 

 

178

 

 

 

177

 

 

 

1

%

生产税

 

 

191

 

 

 

165

 

 

 

16

%

物业税

 

 

21

 

 

 

24

 

 

 

-13

%

合计

 

$

757

 

 

$

719

 

 

 

5

%

每桶油当量：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

LOE

 

$

6.00

 

 

$

5.86

 

 

 

2

%

采集、加工和运输

 

$

2.91

 

 

$

2.94

 

 

 

-1

%

石油、天然气和NGL销售的百分比：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

生产税

 

 

6.6

%

 

 

6.6

%

 

 

0

%

 

生产费用在2023年第三季度增加，主要是由于商品价格上涨导致生产税增加。此外，LOE增加的主要原因是特拉华盆地的活动增加。

 

外地一级现金保证金

下表列出了我们每个业务领域的外地现金差额。油田一级的现金利润率是指石油、天然气和NGL的销售额减去生产费用，而不是公认会计原则下的衡量标准。与可比的GAAP衡量标准的对账见本项目2中的“非GAAP衡量标准”。上面显示的生产量、实际价格和生产费用的变化，对我们按资产划分的外地现金利润率产生了以下影响。

 

 

 

2023年第三季度

 

 

每BOE美元

 

 

2023年第二季度

 

 

每BOE美元

 

外地一级现金利润率（非公认会计原则）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

特拉华盆地

 

$

1,479

 

 

$

36.54

 

 

$

1,196

 

 

$

31.28

 

鹰福特

 

 

269

 

 

$

43.38

 

 

 

263

 

 

$

38.87

 

阿纳达科盆地

 

 

125

 

 

$

16.98

 

 

 

111

 

 

$

13.72

 

威利斯顿盆地

 

 

161

 

 

$

32.16

 

 

 

128

 

 

$

25.54

 

粉河流域

 

 

75

 

 

$

43.29

 

 

 

63

 

 

$

36.54

 

其他

 

 

16

 

 

不适用

 

 

 

13

 

 

不适用

 

合计

 

$

2,125

 

 

$

34.73

 

 

$

1,774

 

 

$

29.45

 

 

DD & A

 

 

 

2023年第三季度

 

 

2023年第二季度

 

 

改变

 

石油和天然气价格

 

$

10.27

 

 

$

10.22

 

 

 

0

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

石油和天然气

 

$

629

 

 

$

616

 

 

 

2

%

其他财产和设备

 

 

22

 

 

 

22

 

 

 

-1

%

合计

 

$

651

 

 

$

638

 

 

 

2

%

 

 

G & A

 

 

 

2023年第三季度

 

 

2023年第二季度

 

 

改变

 

每桶油当量G & A

 

$

1.60

 

 

$

1.52

 

 

 

5

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

劳动力和福利

 

$

51

 

 

$

50

 

 

 

3

%

非劳动力

 

 

48

 

 

 

42

 

 

 

12

%

合计

 

$

99

 

 

$

92

 

 

 

7

%

 

G & A在2023年第三季度略有增长，主要是由于非劳动力成本上升。

26

目 录

 

 

其他项目

 

 

 

2023年第三季度

 

 

2023年第二季度

 

 

收益变化

 

商品套期保值估值变动（1）

 

$

(183

)

 

$

(113

)

 

$

(70

)

营销和中游业务

 

 

(12

)

 

 

(14

)

 

 

2

 

勘探费用

 

 

3

 

 

 

10

 

 

 

7

 

资产处置

 

 

—

 

 

 

(41

)

 

 

(41

)

净融资成本

 

 

81

 

 

 

78

 

 

 

(3

)

其他，净额

 

 

13

 

 

 

10

 

 

 

(3

)

 

 

 

 

 

 

 

 

$

(108

)
(1)
作为石油、天然气和NGL衍生品的一个组成部分列入综合收益报表。

 

我们在每个报告期确认我们的石油、天然气和NGL衍生工具的公允价值变动。公允价值变动的原因是每一期间出现新的头寸和结算，以及合同价格与相关远期曲线之间的关系。更多信息，见“第一部分.财务资料----项目1”中的说明3。本报告中的财务报表。

 

在2023年第二季度，我们在资产处置中录得6400万美元的收益，这与对Water JV贡献的资产的公允市场价值和账面价值之间的差异有关。更多信息，见“第一部分.财务资料----项目1”中的说明1。本报告中的财务报表。

 

所得税

 

 

 

 

2023年第三季度

 

 

2023年第二季度

 

当期费用

 

$

139

 

 

$

80

 

递延费用

 

 

13

 

 

 

119

 

费用共计

 

$

152

 

 

$

199

 

现行税率

 

 

13

%

 

 

9

%

递延税率

 

 

1

%

 

 

13

%

实际所得税率

 

 

14

%

 

 

22

%

 

我们继续分析新的CAMT及其对我国税收筹划的影响。我们目前的税率低于CAMT规定的15%，这主要是由于利用了税收抵免。关于所得税的进一步讨论见“第一部分.财务资料----项目1”中的附注7。本报告中的财务报表。

2023年9月30日年初至今对比2022年9月30日年初至今

截至2023年9月30日的9个月净收益为26亿美元，而截至2022年9月30日的前9个月净收益为48亿美元。下图显示了从截至2022年9月30日的九个月到截至2023年9月30日的九个月的净利润变化。下文各页将按类别进一步讨论实质性改动。

img130197558_2.jpg 

 

27

目 录

 

产量

 

 

 

截至9月30日的九个月，

 

 

 

2023

 

 

占总数的百分比

 

 

2022

 

 

改变

 

石油（百万桶/天）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

特拉华盆地

 

 

211

 

 

 

66

%

 

 

214

 

 

 

-1

%

鹰福特

 

 

41

 

 

 

13

%

 

 

18

 

 

 

129

%

阿纳达科盆地

 

 

15

 

 

 

5

%

 

 

14

 

 

 

7

%

威利斯顿盆地

 

 

36

 

 

 

11

%

 

 

31

 

 

 

14

%

粉河流域

 

 

14

 

 

 

4

%

 

 

13

 

 

 

6

%

其他

 

 

4

 

 

 

1

%

 

 

4

 

 

 

-7

%

合计

 

 

321

 

 

 

100

%

 

 

294

 

 

 

9

%

 

 

 

截至9月30日的九个月，

 

 

 

2023

 

 

占总数的百分比

 

 

2022

 

 

改变

 

天然气（MMcf/d）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

特拉华盆地

 

 

652

 

 

 

62

%

 

 

601

 

 

 

9

%

鹰福特

 

 

82

 

 

 

8

%

 

 

62

 

 

 

32

%

阿纳达科盆地

 

 

242

 

 

 

23

%

 

 

215

 

 

 

12

%

威利斯顿盆地

 

 

57

 

 

 

5

%

 

 

59

 

 

 

-4

%

粉河流域

 

 

18

 

 

 

2

%

 

 

18

 

 

 

-4

%

其他

 

 

1

 

 

 

0

%

 

 

1

 

 

 

30

%

合计

 

 

1,052

 

 

 

100

%

 

 

956

 

 

 

10

%

 

 

 

截至9月30日的九个月，

 

 

 

2023

 

 

占总数的百分比

 

 

2022

 

 

改变

 

NGLs（MBbls/d）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

特拉华盆地

 

 

105

 

 

 

66

%

 

 

104

 

 

 

1

%

鹰福特

 

 

15

 

 

 

9

%

 

 

9

 

 

 

62

%

阿纳达科盆地

 

 

28

 

 

 

18

%

 

 

26

 

 

 

10

%

威利斯顿盆地

 

 

9

 

 

 

6

%

 

 

8

 

 

 

8

%

粉河流域

 

 

2

 

 

 

1

%

 

 

2

 

 

 

-1

%

其他

 

 

1

 

 

 

0

%

 

 

—

 

 

不适用

 

合计

 

 

160

 

 

 

100

%

 

 

149

 

 

 

7

%

 

 

 

截至9月30日的九个月，

 

 

 

2023

 

 

占总数的百分比

 

 

2022

 

 

改变

 

合并（MBoe/d）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

特拉华盆地

 

 

425

 

 

 

65

%

 

 

417

 

 

 

2

%

鹰福特

 

 

70

 

 

 

10

%

 

 

38

 

 

 

87

%

阿纳达科盆地

 

 

83

 

 

 

13

%

 

 

75

 

 

 

11

%

威利斯顿盆地

 

 

54

 

 

 

8

%

 

 

50

 

 

 

9

%

粉河流域

 

 

19

 

 

 

3

%

 

 

18

 

 

 

3

%

其他

 

 

5

 

 

 

1

%

 

 

4

 

 

 

2

%

合计

 

 

656

 

 

 

100

%

 

 

602

 

 

 

9

%

 

从截至2022年的9个月到截至2023年的9个月，销量的变化带来了10亿美元的利润增长。销量增长主要是由于对Eagle Ford和Williston Basin的收购，这两个项目都在2022年第三季度完成。由于特拉华盆地和阿纳达科盆地的新油井活动，产量也有所增加。

实际价格

 

 

 

截至9月30日的九个月，

 

 

 

2023

 

 

实现

 

2022

 

 

改变

 

石油（每桶）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

WTI指数

 

$

77.33

 

 

 

 

$

98.34

 

 

 

-21

%

已实现价格，未套期保值

 

$

75.53

 

 

98%

 

$

98.39

 

 

 

-23

%

现金结算

 

$

(0.26

)

 

 

 

$

(11.02

)

 

 

 

已实现价格，含套期保值

 

$

75.27

 

 

97%

 

$

87.37

 

 

 

-14

%

 

28

目 录

 

 

 

 

截至9月30日的九个月，

 

 

 

2023

 

 

实现

 

2022

 

 

改变

 

天然气（每千立方英尺）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Henry Hub指数

 

$

2.69

 

 

 

 

$

6.78

 

 

 

-60

%

已实现价格，未套期保值

 

$

1.82

 

 

68%

 

$

5.86

 

 

 

-69

%

现金结算

 

$

0.22

 

 

 

 

$

(1.12

)

 

 

 

已实现价格，含套期保值

 

$

2.04

 

 

76%

 

$

4.74

 

 

 

-57

%

 

 

 

截至9月30日的九个月，

 

 

 

2023

 

 

实现

 

2022

 

 

改变

 

NGLs（每桶）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

WTI指数

 

$

77.33

 

 

 

 

$

98.34

 

 

 

-21

%

已实现价格，未套期保值

 

$

20.76

 

 

27%

 

$

37.48

 

 

 

-45

%

现金结算

 

$

—

 

 

 

 

$

—

 

 

 

 

已实现价格，含套期保值

 

$

20.76

 

 

27%

 

$

37.48

 

 

 

-45

%

 

 

 

截至9月30日的九个月，

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

改变

 

合并（每桶油当量）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

已实现价格，未套期保值

 

$

44.96

 

 

$

66.60

 

 

 

-32

%

现金结算

 

$

0.22

 

 

$

(7.17

)

 

 

 

已实现价格，含套期保值

 

$

45.18

 

 

$

59.43

 

 

 

-24

%

 

从截至2022年的9个月到截至2023年的9个月，实际价格导致利润减少39亿美元。未对冲的实际石油、天然气和NGL价格下降，主要原因是WTI、Henry Hub和Mont Belvieu指数价格下降。与石油和天然气商品有关的对冲现金结算有所改善，部分抵消了指数价格的下降。

 

对冲结算

 

 

 

截至9月30日的九个月，

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

改变

 

石油

 

$

(23

)

 

$

(884

)

 

 

97

%

天然气

 

 

62

 

 

 

(295

)

 

 

121

%

现金结算总额（1）

 

$

39

 

 

$

(1,179

)

 

 

103

%
(1)
作为石油、天然气和NGL衍生品的一个组成部分列入综合收益报表。

上表所列现金结算是指与“第一部分.财务资料----项目1”中的说明3。本报告中的财务报表。

 

生产费用

 

 

 

截至9月30日的九个月，

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

改变

 

LOE

 

$

1,047

 

 

$

763

 

 

 

37

%

采集、加工和运输

 

 

521

 

 

 

515

 

 

 

1

%

生产税

 

 

531

 

 

 

744

 

 

 

-29

%

物业税

 

 

70

 

 

 

60

 

 

 

16

%

合计

 

$

2,169

 

 

$

2,082

 

 

 

4

%

每桶油当量：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

LOE

 

$

5.84

 

 

$

4.65

 

 

 

26

%

采集、加工和运输

 

$

2.91

 

 

$

3.13

 

 

 

-7

%

石油、天然气和NGL销售的百分比：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

生产税

 

 

6.6

%

 

 

6.8

%

 

 

-3

%

 

截至2023年底的9个月，LOE支出和每桶油当量LOE有所增加，这主要是由于在Eagle Ford和Williston盆地的收购以及成本上涨。由于商品价格下降，生产税减少。

 

29

目 录

 

外地一级现金保证金

下表列出了我们每个业务领域的外地现金差额。油田一级的现金利润率是指石油、天然气和NGL的销售额减去生产费用，而不是公认会计原则下的衡量标准。与可比的GAAP衡量标准的对账见本项目2中的“非GAAP衡量标准”。上面显示的生产量、实际价格和生产费用的变化，对我们按资产划分的外地现金利润率产生了以下影响。

 

 

 

截至9月30日的九个月，

 

 

 

2023

 

 

每BOE美元

 

 

2022

 

 

每BOE美元

 

外地一级现金利润率（非公认会计原则）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

特拉华盆地

 

$

4,009

 

 

$

34.54

 

 

$

6,488

 

 

$

57.01

 

鹰福特

 

 

789

 

 

$

41.26

 

 

 

549

 

 

$

53.56

 

阿纳达科盆地

 

 

390

 

 

$

17.14

 

 

 

765

 

 

$

37.24

 

威利斯顿盆地

 

 

445

 

 

$

30.06

 

 

 

673

 

 

$

49.87

 

粉河流域

 

 

208

 

 

$

40.41

 

 

 

302

 

 

$

60.65

 

其他

 

 

44

 

 

不适用

 

 

 

84

 

 

不适用

 

合计

 

$

5,885

 

 

$

32.86

 

 

$

8,861

 

 

$

53.93

 

 

DD & A

 

 

 

截至9月30日的九个月，

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

改变

 

石油和天然气价格

 

$

10.25

 

 

$

9.30

 

 

 

10

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

石油和天然气

 

$

1,836

 

 

$

1,528

 

 

 

20

%

其他财产和设备

 

 

68

 

 

 

70

 

 

 

-3

%

合计

 

$

1,904

 

 

$

1,598

 

 

 

19

%

 

在截至2023年的九个月里，DD & A和我们的石油和天然气价格均有所上升，这主要是由于在Eagle Ford和Williston盆地的收购，这两个项目都在2022年第三季度完成。

 

G & A

 

 

 

截至9月30日的九个月，

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

改变

 

每桶油当量G & A

 

$

1.66

 

 

$

1.67

 

 

 

-1

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

劳动力和福利

 

$

157

 

 

$

156

 

 

 

1

%

非劳动力

 

 

140

 

 

 

117

 

 

 

19

%

合计

 

$

297

 

 

$

273

 

 

 

8

%

 

截至2023年的9个月，G & A有所增加，主要是由于非劳动力成本的增加。

 

其他项目

 

 

 

截至9月30日的九个月，

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

收益变化

 

商品套期保值估值变动（1）

 

$

(245

)

 

$

574

 

 

$

(819

)

营销和中游业务

 

 

(51

)

 

 

(17

)

 

 

(34

)

勘探费用

 

 

16

 

 

 

16

 

 

 

-

 

资产处置

 

 

(41

)

 

 

(15

)

 

 

26

 

净融资成本

 

 

231

 

 

 

236

 

 

 

5

 

其他，净额

 

 

28

 

 

 

(91

)

 

 

(119

)

 

 

 

 

 

 

 

 

$

(941

)
(1)
作为石油、天然气和NGL衍生品的一个组成部分列入综合收益报表。

 

我们在每个报告期确认我们的石油、天然气和NGL衍生工具的公允价值变动。公允价值变动的原因是每一期间出现新的头寸和结算，以及合同价格与相关远期曲线之间的关系。更多信息，见“第一部分.财务资料----项目1”中的说明3。本报告中的财务报表。

30

目 录

 

 

在2023年第二季度，我们在资产处置中录得6400万美元的收益，这与对Water JV贡献的资产的公允市场价值和账面价值之间的差异有关。更多信息，见“第一部分.财务资料----项目1”中的说明1。本报告中的财务报表。

 

关于其他，净额的讨论，见“第一部分.财务资料----项目1”中的附注6。本报告中的财务报表。

 

所得税

 

 

 

 

截至9月30日的九个月，

 

 

 

2023

 

 

2022

 

当期费用

 

$

360

 

 

$

475

 

递延费用

 

 

212

 

 

 

914

 

费用共计

 

$

572

 

 

$

1,389

 

现行税率

 

 

11

%

 

 

7

%

递延税率

 

 

7

%

 

 

15

%

实际所得税率

 

 

18

%

 

 

22

%

 

我们继续分析新的CAMT及其对我国税收筹划的影响。我们目前的税率低于CAMT规定的15%，这主要是由于利用了税收抵免。关于所得税的进一步讨论见“第一部分.财务资料----项目1”中的附注7。本报告中的财务报表。

 

资本资源、用途和流动性

现金来源和使用

下表列出了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的现金和现金等价物的主要变化。

 

 

 

截至9月30日的三个月，

 

 

截至9月30日的九个月，

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

经营现金流

 

$

1,725

 

 

$

2,104

 

 

$

4,807

 

 

$

6,619

 

资本支出

 

 

(882

)

 

 

(628

)

 

 

(2,973

)

 

 

(1,738

)

购置财产和设备

 

 

(23

)

 

 

(2,465

)

 

 

(54

)

 

 

(2,566

)

财产和设备的剥离

 

 

1

 

 

 

4

 

 

 

23

 

 

 

39

 

投资活动，净额

 

 

7

 

 

 

(9

)

 

 

(28

)

 

 

(29

)

债务活动，净额

 

 

(242

)

 

 

—

 

 

 

(242

)

 

 

—

 

回购普通股

 

 

—

 

 

 

(126

)

 

 

(745

)

 

 

(661

)

普通股股息

 

 

(312

)

 

 

(1,007

)

 

 

(1,370

)

 

 

(2,504

)

非控制性权益活动，净额

 

 

1

 

 

 

(9

)

 

 

(15

)

 

 

(22

)

为纳税和其他目的而交易的股票

 

 

(2

)

 

 

(11

)

 

 

(96

)

 

 

(99

)

现金、现金等价物和限制现金净变动

 

$

273

 

 

$

(2,147

)

 

$

(693

)

 

$

(961

)

期末现金、现金等价物和限制现金

 

$

761

 

 

$

1,310

 

 

$

761

 

 

$

1,310

 

经营现金流

如上表所示，业务活动提供的现金净额仍然是资本和流动资金的重要来源。营运现金流为我们所有的资本支出提供了资金，我们继续利用现金流和现金余额来分红、回购股票和偿还债务，从而为股东回报价值。

31

目 录

 

资本支出

下表中的数额反映了资本支出的现金支付，包括为以往各期发生的资本支出支付的现金。

 

 

 

截至9月30日的三个月，

 

 

截至9月30日的九个月，

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

特拉华盆地

 

$

507

 

 

$

409

 

 

$

1,735

 

 

$

1,216

 

鹰福特

 

 

183

 

 

 

36

 

 

 

573

 

 

 

95

 

阿纳达科盆地

 

 

22

 

 

 

50

 

 

 

163

 

 

 

92

 

威利斯顿盆地

 

 

82

 

 

 

48

 

 

 

264

 

 

 

87

 

粉河流域

 

 

46

 

 

 

52

 

 

 

125

 

 

 

113

 

其他

 

 

2

 

 

 

2

 

 

 

4

 

 

 

8

 

石油和天然气共计

 

 

842

 

 

 

597

 

 

 

2,864

 

 

 

1,611

 

中游

 

 

17

 

 

 

17

 

 

 

51

 

 

 

74

 

其他

 

 

23

 

 

 

14

 

 

 

58

 

 

 

53

 

资本支出总额

 

$

882

 

 

$

628

 

 

$

2,973

 

 

$

1,738

 

 

资本支出主要包括与我们的石油和天然气勘探和开发业务、中游业务和其他公司活动有关的金额。我们的资本投资计划是由一个有纪律的分配过程驱动的，重点是减缓我们的生产增长和最大化我们的回报。因此，我们2023年前9个月的资本支出约占我们经营现金流的62%。由于收购、总体通货膨胀趋势以及特拉华州和阿纳达科盆地的扩大开发，资本支出增加。

购置财产和设备

在2022年前9个月，我们支付了26亿美元，用于收购位于Eagle Ford和Williston盆地的生产物业和租赁权益，这些项目已于2022年第三季度完成。详情请见“第一部分.财务资料----项目1”中的附注2。本报告中的财务报表。

财产和设备的剥离

在2023年和2022年的前9个月，我们收到了与先前出售的资产相关的或有盈利付款。详情请见“第一部分.财务资料----项目1”中的附注2。本报告中的财务报表。

投资活动

在2023年和2022年的前9个月，德文从我们的投资中分别获得了2400万美元和3000万美元的分配。在2023年和2022年的前9个月，德文分别为我们的投资贡献了5200万美元和5900万美元。

债务活动

在2023年，我们在到期时偿还了2.42亿美元的优先票据。

股东分配和股票活动

根据董事会授权的股票回购计划，我们分别在2023年前九个月和2022年前九个月以7.45亿美元回购了约1390万股普通股和以6.61亿美元回购了约1100万股普通股。更多信息，见“第一部分.财务资料----项目1”中的说明16。本报告中的财务报表。

32

目 录

 

下表总结了我们在第三季度的普通股股息，以及2023年和2022年前九个月的股息总额。从2023年第一季度开始，德文公司在过去两个日历年多次将固定股息提高至每股0.20美元。除了固定的季度股息，我们在2023年和2022年的第一、第二和第三季度支付了可变股息。

 

 

固定

 

 

变量

 

 

合计

 

 

每股利率

 

2023:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第一季度

$

133

 

 

$

463

 

 

$

596

 

 

$

0.89

 

第二季度

 

128

 

 

 

334

 

 

 

462

 

 

$

0.72

 

第三季度

 

127

 

 

 

185

 

 

 

312

 

 

$

0.49

 

年初至今总计

$

388

 

 

$

982

 

 

$

1,370

 

 

 

 

2022:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第一季度

$

109

 

 

$

558

 

 

$

667

 

 

$

1.00

 

第二季度

 

105

 

 

 

725

 

 

 

830

 

 

$

1.27

 

第三季度

 

117

 

 

 

890

 

 

 

1,007

 

 

$

1.55

 

年初至今总计

$

331

 

 

$

2,173

 

 

$

2,504

 

 

 

 

非控制性权益活动，净额

在2023年和2022年的前9个月，我们分别向CDM的非控制性权益分配了3300万美元和2200万美元。在2023年的前9个月，我们收到了来自我们的非控制性权益的1800万美元的捐款。

流动性

勘探、开发和生产石油和天然气的业务是资本密集型的。由于石油、天然气和NGL储量是一种消耗资源，我们和所有上游运营商一样，必须不断进行资本投资，以增加甚至维持产量。一般来说，我们的资本投资集中于钻探和完成新井以及维持现有井的生产。在机会主义时期，我们也从其他经营者或土地所有者手中收购业务和物业，以增强我们现有的资产组合。

从历史上看，我们的资本融资和流动性的主要来源是我们的经营现金流、手头现金和资产剥离收益。此外，我们还维持一个商业票据计划，由我们的循环信贷额度支持，可以根据需要使用，以补充经营现金流和现金余额。如果需要，我们还可以发行债务和股票证券，包括通过我们向美国证交会提交的货架登记声明下的交易。我们估计，我们的资本来源组合将继续足以满足我们在本节中讨论的计划资本需求，并加速我们的现金回报业务模式。

经营现金流

决定我们计划资本投资的关键投入是我们持有的现金数量和我们预期在未来一到三年或更长时间内产生的经营现金流。截至2023年第三季度末，我们持有大约8亿美元的现金。我们的经营现金流预测对许多变量都很敏感，并且包含了一些不确定性，因为实际结果可能与我们的预期不同。

商品价格–对我们的营运现金流来说，最不确定和最不稳定的变量是我们生产和销售的石油、天然气和NGL的价格。价格主要由当时的市场条件决定。区域和世界范围的经济活动、天气和其他高度可变的因素影响这些产品的市场状况。这些难以预测的因素造成了价格的波动，超出了我们的控制范围。

为了减轻价格中固有的一些风险，我们利用各种衍生金融工具来保护我们生产的一部分不受价格下行风险的影响。截至2023年9月30日，我国石油、天然气和NGL衍生金融工具的主要条款见“第一部分.财务资料----项目1”中的说明3。财务报表"。

此外，当考虑到当前的大宗商品价格环境和我们目前的对冲头寸时，我们期望实现我们的资本投资优先事项。此外，我们仍然致力于资本纪律，并专注于实现支撑我们2023年资本计划的目标。目前较高的成本通胀水平已经侵蚀并可能继续侵蚀过去几年获得的成本效益，并在2023年剩余时间和2024年进一步压低我们的利润率。尽管如此，我们

33

目 录

 

由于我们在现金流范围内的支出策略，预计将继续以当前的商品价格水平产生大量的自由现金流。

营运费用–商品价格也可以通过对营运费用的间接影响来影响我们的营运现金流。商品价格大幅下降可导致钻探和开发活动减少。因此，对人员、服务、设备和材料的需求和成本也可能下降，随着服务和设备的价格下降，对我们的现金流产生积极影响。然而，在大宗商品价格上涨的时期，反之亦然。我们期望通过提高业务规模的效率以及利用我们与供应商的长期关系来减轻成本膨胀的影响。

信用损失——我们的经营现金流也以多种方式暴露于信用风险之下。这包括与购买我们的石油、天然气和NGL产品的客户有关的信贷风险，向我们的共同利益所有者收取应收款项，以支付他们在我们经营的项目上的支出的相应份额，以及我们的衍生金融合同的对手方。我们利用各种机制来限制我们对客户、共同利益所有者和对手方的信用风险敞口。这种机制包括在某些条件下要求信用证、预付款或现金抵押。

信贷可用性

截至2023年9月30日，我们在2023年高级信贷安排下的可用借款能力约为30亿美元。该信贷安排支持我们的30亿美元的短期信贷在我们的商业票据计划。截至2023年9月30日，我们的商业票据计划没有借款，我们遵守了优先信贷安排的财务契约。

债务评级

我们接受美国主要评级机构的债务评级。在确定我们的债务评级时，这些机构会考虑一些定性和定量的项目，包括但不限于商品定价水平、我们的流动性、资产质量、储备组合、债务水平、成本结构、计划的资产出售以及我们的生产规模和规模。标准普尔金融服务公司的信用评级为BBB级，展望稳定。惠誉给予我们的信用评级为BBB +，展望稳定。穆迪投资者服务公司的信用评级为Baa2，展望稳定。任何评级下调都可能导致在某些合同安排下贴出更多的信用证或现金担保品。

如果我们的债务评级降至某个特定水平以下，我们的任何合同债务都没有“评级触发因素”，这些“触发因素”会加快预定的到期时间。然而，评级下调可能会对我们的任何信贷融资借款利率和未来从经济角度进入债务市场的能力产生不利影响。

固定加可变股息

我们有一个“固定加可变”的分红策略。我们的董事会在确定季度股息时会考虑许多因素，如果有的话，包括通过固定股息支付大约10%的经营现金流的一般目标。从2023年2月开始，我们的董事会将季度固定股息率提高了11%，达到每股0.20美元。除了固定的季度股息外，我们可能会支付高达50%的超额自由现金流的可变股息，这是一种非公认会计原则的衡量标准。每个季度的超额自由现金流被计算为资产负债表变化前的营运现金流（GAAP衡量标准），减去资本支出和固定股息。未来股息的宣布和支付，无论是固定的还是可变的，仍将由董事会全权决定，并将取决于我们的财务业绩、现金需求、未来前景和董事会认为相关的其他因素。

2023年11月，德文宣布派发每股0.77美元的现金股息，将于2023年第四季度支付。股息包括每股0.20美元的固定季度股息和每股0.57美元的可变季度股息，总额约为4.92亿美元。

股票回购

 

2023年5月，我们的董事会将我们的股票回购计划增加了10亿美元，总授权金额为30亿美元，并将有效期延长至2024年12月31日。截至2023年10月，我们已经执行了21亿美元的授权项目。

34

目 录

 

资本支出

 

我们2023年剩余时间的资本支出预算预计约为9亿美元。

关键会计估计数

所得税

记录的所得税数额要求对联邦、州、省和外国税务管辖区的复杂规则和条例作出解释。我们根据当期的估计应纳税所得额和适用的法定税率确认当期税费。我们定期评估潜在的不确定税务状况，并在必要时估计和确定这些数额的应计项目。我们已就暂时性差异、经营亏损和其他税收结转确认了递延所得税资产和负债。我们定期评估我们的递延税项资产，并在我们认为部分或全部递延税项资产很可能无法变现时，将这些资产减记估值备抵。

此外，如果我们发生“所有权变更”（定义见经修订的1986年《国内税收法》第382条），我们使用所有权变更前产生的净经营亏损和税收抵免的能力可能会受到限制。一般来说，如果一个或多个股东（每个人拥有公司股票价值的5%或更多）在前三年期间的任何时候，他们的总持股比例超过这些股东所持股票的最低比例的50%，就会发生“所有权变更”。根据目前可获得的信息，我们不认为德文公司在2023年前9个月发生了所有权变更，但合并确实导致了WPX的所有权变更，并增加了德文公司在下一年发生所有权变更的可能性。

2022年8月16日，爱尔兰共和军签署成为法律，纳入了多项与所得税相关的条款，生效日期从2023年开始。已颁布的条款包括15%的CAMT和若干新的和扩大的清洁能源信贷和奖励。德文郡认为，它受制于CAMT，因为在截至2022年12月31日的三年期间，德文郡平均每年的AFSI超过10亿美元。Devon继续评估可能产生的增量现金税，这取决于实际的运营结果，以及美国财政部正在进行的指导。

有关我们的重要会计政策和估计的更多信息，请参阅我们的表格10-K的2022年度报告。

 

非公认会计原则措施

我们使用的是“归属于德文公司的核心收益”和“归属于德文公司的核心每股收益”，它们不是公认会计原则要求的，也不是按照公认会计原则列报的。这些非GAAP指标不能替代GAAP指标，不应孤立地考虑，也不应替代我们在GAAP下报告的结果分析。德文公司的核心收益，以及每股收益，是指不包括某些非现金项目和其他项目的净收益，这些项目通常被证券分析师在其公布的财务业绩估计中排除。我们的非公认会计原则衡量标准通常被用作季度业绩衡量标准。排除的数额涉及资产处置、非现金资产减值（包括未经证实的资产减值）、递延所得税资产估值备抵和衍生金融工具的公允价值变动。

我们认为，这些非GAAP指标有助于将我们的业绩与证券分析师发布的盈利预测进行比较。我们还相信，这些非公认会计原则的衡量标准有助于比较我们在不同时期的表现以及我们的同行的表现。

 

35

目 录

 

以下是德文公司的核心收益和核心每股收益与可比公认会计原则计量的对账。

 

 

截至9月30日的三个月，

 

 

截至9月30日的九个月，

 

 

税前

 

 

税后

 

 

NCI之后

 

 

每股摊薄收益

 

 

税前

 

 

税后

 

 

NCI之后

 

 

每股摊薄收益

 

2023

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

德文应占收益（公认会计原则）

$

1,072

 

 

$

920

 

 

$

910

 

 

$

1.42

 

 

$

3,193

 

 

$

2,621

 

 

$

2,595

 

 

$

4.03

 

调整项：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

资产处置

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(41

)

 

 

(31

)

 

 

(31

)

 

 

(0.05

)

资产和勘探损失

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

3

 

 

 

2

 

 

 

2

 

 

 

0.01

 

递延所得税资产估值备抵

 

—

 

 

 

3

 

 

 

3

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

10

 

 

 

10

 

 

 

0.02

 

金融工具公允价值变动

 

186

 

 

 

145

 

 

 

145

 

 

 

0.23

 

 

 

245

 

 

 

189

 

 

 

189

 

 

 

0.29

 

归属于德文公司的核心收益（非公认会计原则）

$

1,258

 

 

$

1,068

 

 

$

1,058

 

 

$

1.65

 

 

$

3,400

 

 

$

2,791

 

 

$

2,765

 

 

$

4.30

 

2022

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

德文应占收益（公认会计原则）

$

2,465

 

 

$

1,900

 

 

$

1,893

 

 

$

2.88

 

 

$

6,222

 

 

$

4,833

 

 

$

4,814

 

 

$

7.28

 

调整项：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

资产处置

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(15

)

 

 

(12

)

 

 

(12

)

 

 

(0.02

)

资产和勘探损失

 

1

 

 

 

1

 

 

 

1

 

 

 

—

 

 

 

9

 

 

 

7

 

 

 

7

 

 

 

0.01

 

递延所得税资产估值备抵

 

—

 

 

 

(1

)

 

 

(1

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

15

 

 

 

15

 

 

 

0.02

 

金融工具公允价值变动

 

(604

)

 

 

(464

)

 

 

(464

)

 

 

(0.70

)

 

 

(565

)

 

 

(433

)

 

 

(433

)

 

 

(0.65

)

归属于德文公司的核心收益（非公认会计原则）

$

1,862

 

 

$

1,436

 

 

$

1,429

 

 

$

2.18

 

 

$

5,651

 

 

$

4,410

 

 

$

4,391

 

 

$

6.64

 

 

息税前利润和现金利润率

为了评估我们的资产表现，我们使用了EBITDA和实地现金保证金。我们将EBITDA计算为扣除所得税费用前的净利润；融资成本净额；勘探费用；DD & A；资产减值；资产处置损益；非现金股权补偿；衍生品和金融工具的非现金估值变化；重组和交易成本；贴现负债增加；以及与我们的正常运营无关的其他项目。油田一级的现金利润率计算为石油、天然气和NGL销售减去生产费用。生产费用包括租赁经营、收集、加工和运输费用，以及生产和财产税。

我们将融资成本从EBITDA中剔除，以评估我们的经营业绩，而不考虑我们的融资方法或资本结构。勘探费用和资产处置损益不包括在EBITDA中，因为它们通常不是某一报告期内业务效率的指标。DD & A和减值不包括在EBITDA中，因为资本支出是在发生资本成本时评估的。我们将基于股份的薪酬、估值变动、重组和交易成本、贴现负债增加和其他项目排除在EBITDA之外，因为它们不被视为衡量资产经营业绩的指标。

我们相信，EBITDA和实地现金利润率提供了有用的信息，以评估我们在各个时期的经营和财务表现。Devon定义的EBITDA和外勤现金利润率可能无法与其他公司使用的类似名称的衡量标准进行比较，应结合运营净利润来考虑。

36

目 录

 

以下是净收益与EBITDA的对账，以及与实地现金利润率的进一步对账。

 

 

 

截至9月30日的三个月，

 

 

截至9月30日的九个月，

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

净利润（GAAP）

 

$

920

 

 

$

1,900

 

 

$

2,621

 

 

$

4,833

 

融资费用，净额

 

 

81

 

 

 

67

 

 

 

231

 

 

 

236

 

所得税费用

 

 

152

 

 

 

565

 

 

 

572

 

 

 

1,389

 

勘探费用

 

 

3

 

 

 

4

 

 

 

16

 

 

 

16

 

折旧、损耗和摊销

 

 

651

 

 

 

581

 

 

 

1,904

 

 

 

1,598

 

资产处置

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(41

)

 

 

(15

)

股份补偿

 

 

22

 

 

 

22

 

 

 

70

 

 

 

64

 

衍生工具和金融工具非现金估值变动

 

 

183

 

 

 

(613

)

 

 

245

 

 

 

(576

)

贴现负债和其他

 

 

13

 

 

 

(38

)

 

 

28

 

 

 

(89

)

EBITDA（非公认会计原则）

 

 

2,025

 

 

 

2,488

 

 

 

5,646

 

 

 

7,456

 

营销和中游收入和支出，净额

 

 

12

 

 

 

9

 

 

 

51

 

 

 

17

 

商品衍生品现金结算

 

 

11

 

 

 

363

 

 

 

(39

)

 

 

1,179

 

一般和行政费用，现金

 

 

77

 

 

 

73

 

 

 

227

 

 

 

209

 

外地一级现金利润率（非公认会计原则）

 

$

2,125

 

 

$

2,933

 

 

$

5,885

 

 

$

8,861

 

 

项目3。关于市场风险的定量和定性披露

商品价格风险

截至2023年9月30日，我们的大宗商品衍生品与2023年最后三个月以及2024年和2025年的预计产量有关。我们的开放式石油、天然气和NGL衍生金融工具的主要条款载于“第一部分.财务资料----项目1”中的说明3。本报告中的财务报表。

我们的商品衍生工具的公平价值，在很大程度上是由有关价格指数的远期曲线决定的。在2023年9月30日，与我们的商品衍生工具相关的远期曲线如果发生10%的变化，我们的净头寸就会减少大约2.9亿美元。

利率风险

截至2023年9月30日，我们的债务总额为62亿美元。我们所有的债务都是以平均5.7%的固定利率为基础的。

外汇风险

截至2023年9月30日，我们没有重大外汇风险。

项目4。控制和程序

披露控制和程序

我们建立了披露控制和程序，以确保向核证德文公司财务报告的官员以及其他高级管理层成员和董事会通报与德文公司有关的重要信息，包括其合并子公司。

根据他们的评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，我们的披露控制和程序（根据1934年《证券交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（e）条的规定）自2023年9月30日起生效，以确保Devon根据1934年《证券交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息在SEC规则和表格规定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告。

财务报告内部控制的变化

在最近一个财政季度，我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化，这些变化对我们对财务报告的内部控制产生了重大影响，或者有可能产生重大影响。

37

目 录

 

第二部分。其他信息

我们参与了与我们的业务有关的各种法律诉讼。然而，据我们所知，截至本报告之日，并以第一部分第3项所述环境事项为前提。我们的法律程序表格10-K的2022年年度报告，由我们的截至二零二三年三月三十一日止季度的10-Q表格季度报告及在截至2023年6月30日的季度报表10-Q中，没有任何我们是当事方或我们的任何财产受其管辖的重大未决法律诉讼。有关我们的法律意外情况的详情，请参阅“第一部分.财务资料----项目1”中的说明17。财务报表"。

请看我们的2022年10-K表格年度报告和其他SEC文件，以获取更多信息。

项目1A。风险因素

项目1A所列资料没有重大变化。“风险因素”在我们的表格10-K的2022年度报告。

项目2。未登记的股本证券销售及所得款项用途

下表提供了我们在2023年第三季度购买普通股的信息（以千股计）。

期间

 

总数
购买的股票（1）

 

 

平均价格
每股支付

 

 

作为公开宣布的计划或计划的一部分而购买的股份总数（2）

 

 

根据计划或计划可能购买的股份的最高美元价值（2）

 

7月1日至7月31日

 

 

0

 

 

$

49.19

 

 

 

—

 

 

$

948

 

8月1日-8月31日

 

 

2

 

 

$

50.06

 

 

 

—

 

 

$

948

 

9月1日-9月30日

 

 

1

 

 

$

50.06

 

 

 

—

 

 

$

948

 

合计

 

 

3

 

 

$

50.01

 

 

 

—

 

 

 

 

 

(1)
这些金额包括我们从员工那里收到的大约3,000股股票，用于支付归属交易的个人所得税预扣税。
(2)
2021年11月2日，我们宣布了一项10亿美元的股票回购计划，到期日为2022年12月31日。2022年，我们宣布将该项目最终扩大到20亿美元，并将有效期延长至2023年5月4日。2023年5月，我们宣布进一步扩大至30亿美元，并将有效期延长至2024年12月31日。在2023年第三季度，我们没有根据这一股票回购计划回购任何普通股。更多信息，见附注16在“第一部分——财务信息——项目1”中。本报告中的财务报表。

项目3。优先证券违约

不适用。

项目4。地雷安全披露

不适用。

项目5。其他信息

在截至2023年9月30日的三个月内，公司的任何董事或高级职员（根据1934年《证券交易法》第16a-1（f）条的定义）均未采纳、终止或修改规则10b5-1交易安排或非规则10b5-1交易安排（这些条款在S-K条例第408项中定义）。

38

目 录

 

项目6。展品

 

附件

编号

说明

 

 

31.1

根据2002年《萨班斯-奥克斯利法》第302条对首席执行干事进行认证。

 

 

31.2

根据2002年《萨班斯-奥克斯利法》第302条对首席财务干事进行认证。

 

 

32.1

根据2002年《萨班斯-奥克斯利法》第906条对首席执行干事进行认证。

 

 

32.2

根据2002年《萨班斯-奥克斯利法》第906条对首席财务干事进行认证。

 

 

101.INS

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101.SCH

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101.CAL

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101.DEF

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101.PRE

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104

封面页交互式数据文件（格式为Inline XBRL，包含在附件 101中）。

 

 

 

 

 

39

目 录

 

签名

根据1934年《证券交易法》的要求，登记人已正式安排由以下签署人代表其签署本报告并获得正式授权。

 

 

 

戴文能源公司

 

 

 

日期：2023年11月8日

 

/s/Jeremy D. Humphers

 

 

杰里米·D·汉弗斯

 

 

高级副总裁兼首席财务官

 

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