附件 99.1
立即发布2025年4月24日
（所有金额以美元计）
CELESTICA公布2025年第一季度财务业绩
2025年第一季度收入和调整后EPS*高于我们指导范围的高端；
上调2025年年度展望
加拿大多伦多-Celestica Inc.（TSX：CLS）（NYSE：CLS）是一家为全球最具创新力的公司提供设计、制造、硬件平台和供应链解决方案的领导者，该公司今天公布了截至2025年3月31日的季度（2025年第一季度）财务业绩。
2025年第一季度亮点
•营收：26.5亿美元，与2024年第一季度（2024年第一季度）的22.1亿美元相比增长20%。
•GAAP运营收益占收入的百分比：4.9%，而2024年第一季度为5.7%。
•调整后营业利润率（非GAAP）*：7.1%，2024年第一季度为5.9%。
•GAAP每股收益2（EPS）：0.74美元，2024年第一季度为0.77美元。
•调整后每股收益2（非公认会计原则）*：1.20美元，2024年第一季度为0.83美元。
• 2025年第一季度以7500万美元回购注销的60万股普通股。
“天弘2025年第一季度业绩表现强劲，实现营收26.5亿美元，非GAAP调整后EPS*1.20美元，均超过我们指导区间的高端。我们有史以来最高的调整后营业利润率进一步凸显了这一强劲表现*7.1%，”总裁兼首席执行官Rob Mionis表示。
“有了这些结果，以及我们CCS客户不断加强的需求前景，我们上调了2025年全年的前景预测。我们现在预计收入将达到108.5亿美元，比我们之前的107亿美元有所增加，并预计非GAAP调整后每股收益*5.00美元，高于我们之前的4.75美元”。
1天弘有两个经营和可报告的分部：先进技术解决方案（ATS）（包括我们的航空航天和国防（A & D）、工业、健康科技和资本设备业务），以及连接和云解决方案（CCS）（包括我们的通信和企业（服务器和存储）终端市场）。分部业绩根据分部收入、分部收入和分部利润率（分部收入占分部收入的百分比）进行评估。详见我们2025年3月31日未经审计的中期简明综合财务报表（2025年第一季度中期财务报表）附注3。
*请参阅本新闻稿中包含的非GAAP财务指标（和比率）、其定义、用途以及非GAAP财务指标与最直接可比的GAAP财务指标的对账等项目的非GAAP指标的使用情况和附表1。本新闻稿中的非GAAP措施用星号表示（*).
2除非另有说明，本新闻稿中包含的每股信息均基于稀释后的流通股。
2025年第二季度（2025年第二季度）指引
|
2025年第二季度指导意见
|
|||||
|
营收（十亿）
|
2.575美元至2.725美元 | ||||
|
调整后营业利润率（非GAAP）*
|
7.2%在我们的中点 收入和非公认会计原则调整后 EPS指导范围 |
||||
|
调整后每股收益（非公认会计原则）*(1)
|
1.17美元至1.27美元 | ||||
(1)2025年第二季度指引不包括员工股票薪酬（SBC）费用、无形资产摊销（不包括计算机软件）和重组费用对按公认会计原则计算的每股净收益（税前）0.23美元至0.29美元的总影响。2025年第二季度指引假设非GAAP调整后有效税率*约为20%。
2025年年度展望更新
•营收108.5亿美元（此前预期107.0亿美元）
•调整后营业利润率（非GAAP）*7.2%（之前的非GAAP预期为6.9%）
•调整后每股收益（非公认会计原则）*5.00美元（之前的非GAAP预期为4.75美元）
我们之前的非GAAP自由现金流*3.5亿美元的前景保持不变。
我们的2025年第二季度指导和2025年年度展望更新假设，与截至2025年4月24日生效的关税或贸易限制相比，没有重大变化，并且与当前的宏观经济趋势和不确定性相比没有重大变化。预计天弘支付的几乎所有关税将从我们的客户那里收回，预计不会影响我们的非GAAP调整后EBIAT*或非GAAP调整后净收益*美元。目前预计这些金额不会是重大的。
*见使用非公认会计原则措施和附表1。对于我们的2025年第二季度指导和2025年年度展望更新，我们提出了某些前瞻性的非GAAP指标。未提供此类前瞻性非GAAP衡量标准与前瞻性基础上最直接可比的GAAP衡量标准的对账，因为我们从GAAP中排除以计算可比非GAAP衡量标准的项目取决于管理层无法可靠预测的未来事件，并且不属于我们日常经营活动的一部分。由于在预测发生、财务影响和可能确认调整的期间方面存在不确定性和固有困难，我们无法在没有不合理努力的情况下提供此类对账。从GAAP中排除以计算非GAAP的任何项目的发生、时间和金额可能会对我们的GAAP结果产生重大影响。
部分2025年第一季度业绩摘要
| 2025年第一季度实际 |
2025年第一季度指导意见(2)
|
||||||||||
|
营收（十亿）
|
$2.65 | 2.475美元至2.625美元 | |||||||||
|
GAAP运营收益占收入的百分比
|
4.9% | 不适用 | |||||||||
|
公认会计原则每股收益(1)
|
$0.74 | 不适用 | |||||||||
|
调整后营业利润率（非GAAP）*
|
7.1% | 6.8%在我们的中点 收入和非公认会计原则调整后 EPS指导范围 |
|||||||||
|
调整后每股收益（非公认会计原则）*
|
$1.20 | 1.06美元至1.16美元 | |||||||||
CCS部门收入：18.4亿美元，与2024年第一季度相比增长28%；CCS部门利润率：8.0%，而2024年第一季度为6.8%。硬件平台解决方案收入约10亿美元，与2024年第一季度相比增长99%。
ATS部门收入：8.1亿美元，与2024年第一季度相比增长5%；ATS部门利润率：5.0%，而2024年第一季度为4.2%。
(1)2025年第一季度的GAAP每股收益为0.74美元，其中包括员工SBC费用、无形资产摊销（不包括计算机软件）和重组费用（2024年第一季度—每股0.31美元（税前））的合计费用每股0.33美元（税前）。这些项目的总费用在我们2025年第一季度每股0.29美元至0.35美元的指导范围内。
2025年第一季度的GAAP每股收益还包括因公允价值损失（2024年第一季度—公允价值收益产生的每股0.26美元的正影响）而对我们的总回报互换协议产生的每股0.16美元的负面影响。见我们2025年第一季度中期财务报表附注9。
(2)对于2025年第一季度，由于客户需求高于预期，我们的收入超过了我们指导范围的高端。我们2025年第一季度的非GAAP调整后营业利润率超过了我们收入和非GAAP调整后每股收益指导范围的中点，我们2025年第一季度调整后每股收益超过了我们指导范围的高端，这主要是由于我们的CCS部门出现了意想不到的经营杠杆。我们2025年第一季度的GAAP有效税率为24%。正如预期的那样，我们2025年第一季度调整后的有效税率（非美国通用会计准则）为20%。
2025年第一季度财务业绩
管理层将于2025年4月25日上午8：00召开2025年第一季度业绩电话会议。美国东部夏令时间（EDT）。网络直播可在www.celestica.com.
|
二、
|
更多.。 | |||||||
使用非公认会计原则措施
除了根据公认会计原则披露详细的经营业绩外，天弘还提供了补充的非公认会计原则财务指标，供评估公司经营业绩时考虑。管理层使用调整后净收益和其他非公认会计准则财务指标来评估经营业绩、财务杠杆以及资源的有效使用和分配；提供更常态化的经营业绩期间比较；增强投资者对天弘业务核心经营成果的理解；并设定管理层激励目标。我们认为，投资者使用GAAP和非GAAP财务指标来评估管理层与我们的优先事项和资本分配相关的决策，以及分析我们的业务如何在宏观经济趋势或其他影响我们核心业务的事件中运营或应对。见下文附表1。
关于天弘
天弘启用世界上最好的品牌。通过我们公认的以客户为中心的方法，我们与航空航天和国防、通信、企业、健康科技、工业和资本设备领域的领先公司合作，为他们最复杂的挑战提供解决方案。作为设计、制造、硬件平台和供应链解决方案的领导者，天弘在产品开发的每个阶段都带来了全球专业知识和洞察力—从绘图板到全尺寸生产和后市场服务。凭借遍布北美、欧洲和亚洲的才华横溢的团队，我们与客户一起想象、发展和交付更美好的未来。欲了解更多关于Celestica的信息，请访问www.celestica.com.我们的证券备案可在以下网址查阅www.sedarplus.ca和www.sec.gov.
www.celestica.com上包含或可通过www.celestica.com访问的信息未通过引用并入本新闻稿，也不构成本新闻稿的一部分。
关于前瞻性陈述的注意事项
本新闻稿包含前瞻性陈述，包括但不限于与以下相关的陈述：我们的CCS部门的需求加强、需求环境和客户预测、我们预期的财务和/或运营结果、指导和前景，包括标题为“2025年第二季度（2025年第二季度）指导”和“2025年度展望更新”的陈述，与赢得新客户、项目包含、生产爬坡时间、预期经济状况、行业趋势、客户需求、前景和机遇以及战略举措相关的发展。此类前瞻性陈述可以不受限制地在前面、后面加上或包括诸如“相信”、“预期”、“预期”、“估计”、“打算”、“计划”、“继续”、“项目”、“目标”、“展望”、“目标”、“指导”、“潜在”、“可能”、“考虑”、“寻求”或类似的表达方式，或者可能采用“可能”、“可能”、“将”、“可能”、“应该”或“将”等未来或条件动词，或者可能通过语法结构、措辞或上下文将其表示为前瞻性陈述。对于这些陈述，我们要求保护1995年《美国私人证券诉讼改革法案》（如适用）中包含的前瞻性陈述以及适用的加拿大证券法下的前瞻性信息的安全港。
提供前瞻性陈述是为了帮助读者了解管理层当前的期望以及与未来相关的计划。前瞻性陈述反映了我们目前的估计、信念和假设，这些估计、信念和假设是基于管理层对历史趋势、当前状况和预期未来发展的看法，以及管理层认为在当时情况下适当的其他因素，包括对预期的CCS和ATS收入增长的某些假设；我们各业务的预期需求水平；持续的经营杠杆和改善的组合；预期市场状况对我们业务的影响；税收和利率；人工智能（AI）技术和云计算的持续进步和商业化；支持领先的超大规模、人工智能、和数据中心客户；经济；我们的客户；我们的供应商；与截至2025年4月24日生效的关税或贸易限制相比没有重大变化；我们的客户将保留责任，我们将能够从客户那里收回与产品/组件关税和反措施有关的几乎所有成本；商业活动没有因当前宏观经济趋势和不确定性（包括不断演变的全球关税和贸易谈判）而导致的重大变化；我们实现战略目标的能力；流通股数量；以及其他市场、财务和运营假设。读者请注意，此类信息可能不适合用于其他目的。读者不应过分依赖此类前瞻性信息。
前瞻性陈述不是对未来业绩的保证，并受到可能导致实际结果与此类前瞻性陈述中明示或暗示的结果存在重大差异的风险的影响，除其他外，包括与以下相关的风险：客户和细分市场集中度；客户收入减少；客户市场竞争力受到侵蚀；收入组合和利润率不断变化；不确定的市场、行业、政治和经济状况；客户要求将产品制造从一个设施转移到另一个设施；政策或立法的变化；库存管理、材料和供应链限制等运营挑战；以及项目坡道；该
|
三、
|
更多.。 | |||||||
我们某些业务的周期性和/或波动性；人才管理和低效的员工利用；与我们业务的扩张或整合相关的风险；现金流、收入和经营成果，以及税收和利息的可变性；技术和IT中断；法律、税务和监管的复杂性和不确定性增加（包括与我们或我们客户的业务有关）；整合并实现收购的预期收益；以及我们无法控制的事件的潜在不利影响。
有关上述以及其他重大风险、不确定性和假设的更详尽信息，读者应参阅我们在www.sedarplus.ca和www.sec.gov上的公开文件，包括我们最近的管理层对财务状况和运营结果的讨论和分析、10-K表格的年度报告、10-Q表格的季度报告、8-K表格的当前报告以及向美国证券交易委员会和加拿大证券管理人（如适用）提交或提供的其他文件。
前瞻性陈述仅在作出之日起生效，我们不承担任何更新或修改任何前瞻性陈述的意图或义务，无论是由于新信息、未来事件或其他原因，除非适用法律明确要求。
所有归属于我们的前瞻性陈述都受到这些警示性陈述的明确限定。
联系人：
天弘全球通信 天弘投资者关系
(416) 448-2200 (416) 448-2211
media@celestica.com clsir@celestica.com
|
四、
|
更多.。 | |||||||
附表1
补充非公认会计原则财务措施
本新闻稿中包含的非GAAP财务指标是：调整后的毛利润、调整后的SG & A、调整后的营业利润（或调整后的EBIAT），以及上述每一项指标占收入的百分比、调整后的净利润、调整后的每股收益、调整后的ROIC、自由现金流、调整后的税费和调整后的有效税率。调整后的EBIAT、调整后的ROIC、自由现金流、调整后的税费和调整后的有效税率详见下表。如本文所用，一年后的“Q1”、“Q2”、“Q3”和“Q4”分别指该年的第一季度、第二季度、第三季度和第四季度。
我们认为，此处的非公认会计准则财务指标使投资者能够通过排除我们认为不能反映我们核心业务的特定项目来评估和比较我们的经营业绩，评估我们每个时期从业务中产生的现金资源，使用我们的主要经营决策者用来衡量业绩的相同衡量标准来分析经营业绩，并帮助将我们的业绩与竞争对手的业绩进行比较。此外，管理层认为，使用调整后的税收费用和调整后的有效税率为我们的核心业务的税收影响提供了额外的透明度，有助于管理层和投资者进行历史比较和预测。这些非公认会计准则财务指标反映了管理层的看法，即排除的项目并不代表我们的核心业务。
非GAAP财务指标没有GAAP规定的任何标准化含义，因此可能无法直接与其他公司提出的类似指标进行比较。非GAAP财务指标不是GAAP下的绩效指标，不应孤立地考虑或替代任何GAAP财务指标。非GAAP财务指标与最直接可比的GAAP财务指标的对账如下。
我们没有为我们的前瞻性非GAAP财务指标提供对账，因为我们无法合理估计我们从GAAP中排除的项目，以在没有不合理努力的情况下计算可比的非GAAP指标。这是由于难以预测尚未发生、超出我们控制和/或无法合理预测的各种事件的时间或数量，这将影响最直接可比的前瞻性GAAP财务指标。出于同样的原因，我们无法解决无法获得的信息的可能意义。前瞻性非GAAP财务指标可能与相应的GAAP财务指标存在重大差异。
我们的非GAAP财务指标是通过对我们的GAAP财务指标进行以下调整（如适用）计算得出的：
员工SBC费用代表授予员工的股票期权、限制性股票单位和绩效股票单位的估计公允价值，被排除在外，因为每个季度的授予活动在数量和公允价值上都有很大差异。我们认为，排除这一费用可以让我们将核心经营业绩与竞争对手的业绩进行比较，竞争对手在评估经营业绩时也普遍排除了员工SBC费用，并且可能有不同的授予模式、股权奖励和估值假设。
总回报互换公允价值调整（TRS FVA）代表对我们的TRS协议的按市值调整，因为TRS协议在每个季度末以公允价值重新计量。我们排除了这些非现金公允价值调整（反映了我们在销售成本或SG & A中记录的普通股市场价格的波动）的影响，因为这些波动并不代表我们的持续经营业绩。此外，我们认为，排除这些非现金调整，可以将我们的核心经营业绩与竞争对手进行有益的比较。
与外币远期外汇合约相关的过渡性对冲重分类和调整（FCC Transitional ADJ）具体受我们从国际财务报告准则过渡到公认会计原则的推动。为了确定我们的非GAAP措施，FCC Transitional ADJ是针对销售成本和SG & A进行的。我们在2024年之前订立的外币远期外汇合约，在国际财务报告准则下作为现金流量套期（符合套期会计条件）或经济套期入账。然而，这些合同直到2024年1月1日才在GAAP下这样入账，导致FCC过渡性ADJ。如果我们能够从一开始就在GAAP下指定这些外币远期外汇合约，它们就有资格在GAAP下作为现金流或经济对冲，而没有FCC过渡性ADJ
|
v
|
更多.。 | |||||||
根据公认会计原则被要求。FCC Transitional ADJ不反映我们对冲活动的持续运营影响，在评估运营业绩时被排除在外。
无形资产摊销 （不含计算机软件）包括受收购业务的时间和规模影响的无形资产的非现金费用。无形资产的摊销在我们的竞争对手中各不相同，我们认为，排除这些费用可以将核心经营业绩与我们的竞争对手进行有益的比较，后者在评估经营业绩时通常也不包括摊销费用。
重组和其他费用（回收）如适用，包括：重组费用（回收）（定义如下）；过渡成本（回收）（定义如下）；与潜在和已完成收购相关的咨询、交易和整合成本；法律和解（回收）；以及从2023年第二季度开始，与我们作为美国国内申报人的过渡相关的相关成本。我们将这些费用和回收排除在外，因为我们认为它们与持续经营业绩没有直接关系，也没有反映我们在相关行动完成后的预期未来经营费用。我们的竞争对手可能会在不同时间记录类似的项目，我们认为这些排除允许将我们的核心经营业绩与我们的竞争对手进行有益的比较，而我们的竞争对手在评估经营业绩时通常也会排除这些项目。
重组费用（回收），包括与以下相关的成本或回收：员工遣散、租约终止、场地关闭和合并、不再使用和可供出售的自有财产和设备的加速折旧，以及基础设施的减少。
过渡成本（回收）包括与以下相关的成本和回收：（i）将生产线从封闭场地转移到我们全球网络内的其他场地；（ii）出售与重组行动无关的不动产（财产处置）；（iii）与买方租约（定义见下文）相关的特定费用或回收。过渡成本包括在过渡期间发生的直接搬迁和重复成本（如租金费用、水电费、折旧费和人事费），以及与相关房地闲置或空置部分有关的停止使用和其他成本，如果没有这些搬迁、转移和处置，我们本不会发生这些成本。作为2019年多伦多房地产销售的一部分，我们为当时预期的总部签订了相关的10年租约（买方租约）。2022年11月，由于几个买方租约开始日期延迟，我们延长了当前公司总部的租约（长期）。2023年第三季度，我们根据买方租约对部分租赁空间执行了转租。我们将与买方租赁转租（2024年6月开始）相关的费用记录为过渡成本。我们认为，排除过渡成本和回收可以对我们不同时期的核心经营业绩进行有益的比较，因为一旦这些特定事件完成，它们并不能反映我们正在进行的经营活动。
杂项费用（收入）主要包括：（i）与我们的养老金和离职后福利计划相关的某些净定期福利成本（贷项），包括利息成本和养老金余额的预期回报，以及精算损益的摊销；（ii）与我们在2024年之前订立的外币远期外汇合约和利率掉期相关的损益。根据国际财务报告准则，这些衍生工具要么作为现金流量套期（符合套期会计条件），要么作为经济套期入账。然而，这些合同直到2024年1月1日才按公认会计原则入账。与这些合同有关的某些损益记入杂项费用（收入）.见上文FCC Transitional ADJ。我们排除了这些项目，因为我们认为它们与我们的持续经营业绩没有直接关系。
非核心税收影响被排除在外，因为我们不认为这些成本或回收反映了我们的核心经营业绩，并且在我们的竞争对手之间存在显着差异，这些竞争对手在评估经营业绩时通常也会排除这些项目。此外，在计算2024年期间的调整后净收益、调整后每股收益、调整后税费和调整后有效税率时，管理层还排除了2024年第一季度的一次性负面税收影响部分，该部分是由于2024年第二季度记录的加拿大颁布第二支柱（全球最低税）立法以及在该季度累积的增量预扣税，以尽量减少其影响（第二支柱税收调整），因为该部分不归属于我们后续期间的持续运营。
|
六
|
更多.。 | |||||||
我们的非公认会计准则财务指标包括以下内容：
调整后营业利润（调整后EBIAT）定义为GAAP运营收益，不包括员工SBC费用、TRS FVA、FCC过渡性ADJ、无形资产摊销（不包括计算机软件）以及重组和其他费用（回收）的影响。调整后营业利润率是调整后营业利润占GAAP收入的百分比。管理层使用调整后的运营收益（调整后的EBIAT）作为评估与我们的核心业务相关的绩效的衡量标准。
调整后净收益定义为扣除员工SBC费用、TRS FVA、FCC过渡性ADJ、无形资产摊销（不包括计算机软件）、重组和其他费用（回收）、杂项费用（收入）以及税收调整等影响前的GAAP净收益。调整后每股净收益的计算方法是将调整后的净收益除以稀释后的加权平均流通股数。管理层使用调整后的净收益作为评估与我们的核心业务相关的业绩的衡量标准。
自由现金流定义为购买物业、厂房和设备后由运营提供（用于）的现金（扣除出售某些剩余设备和财产的收益，如适用）。自由现金流不代表天弘可用于可自由支配支出的剩余现金流.管理层使用自由现金流作为衡量标准，除了GAAP现金提供（用于）运营，以评估我们的运营现金流表现。我们认为，自由现金流为我们从正常业务运营中产生现金的能力提供了另一个层次的透明度。
调整后的ROIC计算方法为年化调整后EBIAT除以该期间的平均净投资资本。净投资资本（以下表格计算）来自GAAP财务指标，定义为总资产减去：现金、ROU资产（经营和融资租赁）、应付账款、应计和其他流动负债（不包括融资和经营租赁负债）、拨备和应付所得税。管理层使用调整后的ROIC作为衡量标准，通过量化我们相对于我们投资于业务的资本产生收益的情况，来评估我们用于构建产品或为客户提供服务的投资资本的有效性。
下表（未经审计）列出了上述期间的各种非公认会计原则财务指标，以及此类非公认会计原则财务指标与根据公认会计原则确定的最直接可比财务指标的对账（单位：百万，百分比和每股金额除外）：
|
七、
|
更多.。 | |||||||
| 截至3月31日止三个月 | ||||||||||||||||||||
| 2025 | 2024 | |||||||||||||||||||
| 收入占比% | 收入占比% | |||||||||||||||||||
| GAAP收入 | $ | 2,648.6 | $ | 2,208.9 | ||||||||||||||||
| GAAP毛利 | $ | 273.9 | 10.3 | % | $ | 222.1 | 10.1 | % | ||||||||||||
| 员工SBC费用 | 10.1 | 8.9 | ||||||||||||||||||
|
TRS FVA：亏损（收益）
|
7.5 | (12.8) | ||||||||||||||||||
| 调整后毛利润（非公认会计准则） | $ | 291.5 | 11.0 | % | $ | 218.2 | 9.9 | % | ||||||||||||
| GAAP SG & A | $ | 112.5 | 4.2 | % | $ | 64.8 | 2.9 | % | ||||||||||||
| 员工SBC费用 | (15.9) | (13.8) | ||||||||||||||||||
|
TRS FVA：收益（亏损）
|
(11.6) | 18.7 | ||||||||||||||||||
| FCC过渡性ADJ | — | 0.5 | ||||||||||||||||||
| 调整后SG & A（非公认会计原则） | $ | 85.0 | 3.2 | % | $ | 70.2 | 3.2 | % | ||||||||||||
| GAAP运营收益 | $ | 128.8 | 4.9 | % | $ | 125.8 | 5.7 | % | ||||||||||||
| 员工SBC费用 | 26.0 | 22.7 | ||||||||||||||||||
|
TRS FVA：亏损（收益）
|
19.1 | (31.5) | ||||||||||||||||||
| FCC过渡性ADJ | — | (0.5) | ||||||||||||||||||
| 无形资产摊销（不含计算机软件） | 10.0 | 9.3 | ||||||||||||||||||
| 重组和其他费用，扣除追回款 | 3.9 | 4.8 | ||||||||||||||||||
| 调整后营业利润（调整后EBIAT）（非公认会计准则） | $ | 187.8 | 7.1 | % | $ | 130.6 | 5.9 | % | ||||||||||||
| GAAP净收益 | $ | 86.2 | 3.3 | % | $ | 91.8 | 4.2 | % | ||||||||||||
| 员工SBC费用 | 26.0 | 22.7 | ||||||||||||||||||
|
TRS FVA：亏损（收益）
|
19.1 | (31.5) | ||||||||||||||||||
| FCC过渡性ADJ | — | (0.5) | ||||||||||||||||||
| 无形资产摊销（不含计算机软件） | 10.0 | 9.3 | ||||||||||||||||||
| 重组和其他费用，扣除追回款 | 3.9 | 4.8 | ||||||||||||||||||
|
杂项费用
|
1.4 | 6.6 | ||||||||||||||||||
|
税收调整(1)
|
(6.5) | (4.4) | ||||||||||||||||||
| 调整后净收益（非GAAP） | $ | 140.1 | 5.3 | % | $ | 98.8 | 4.5 | % | ||||||||||||
| 稀释EPS | ||||||||||||||||||||
| 加权平均#股（百万） | 116.9 | 119.3 | ||||||||||||||||||
| GAAP每股收益 | $ | 0.74 | $ | 0.77 | ||||||||||||||||
| 调整后每股收益（非公认会计准则） | $ | 1.20 | $ | 0.83 | ||||||||||||||||
| #期末流通股（百万） | 115.6 | 118.8 | ||||||||||||||||||
| 运营提供的GAAP现金 | $ | 130.3 | $ | 108.1 | ||||||||||||||||
| 购买物业、厂房及设备，扣除销售收益 | (36.7) | (40.4) | ||||||||||||||||||
| 自由现金流（非美国通用会计准则） | $ | 93.6 | $ | 67.7 | ||||||||||||||||
| GAAP ROIC % | 21.6 | % | 22.9 | % | ||||||||||||||||
| 调整后ROIC丨%（非公认会计准则） | 31.5 | % | 23.8 | % | ||||||||||||||||
（1）税收调整（如适用）代表我们的非公认会计原则调整的税收影响（见下文）。
下表分别列出了我们在所示期间的调整后税费（非GAAP）和调整后有效税率（非GAAP）与我们的GAAP税费和GAAP有效税率的对账，在每种情况下，通过从这些期间的GAAP税费中排除与所列项目相关的税收优惠或成本（以百万计，百分比除外）来确定。我们的GAAP有效税率由（i）GAAP税费除以（ii）运营收益减去财务成本和杂项费用（收入）确定；我们的调整后有效税率（non-GAAP）由（i）调整后税费（non-GAAP）除以（ii）调整后运营收益（non-GAAP）减去财务成本确定。
|
八、八
|
更多.。 | |||||||
| 截至3月31日止三个月 | ||||||||||||||
| 2025 | 2024 | |||||||||||||
| GAAP税费 | $ | 27.5 | $ | 13.4 | ||||||||||
| 不计入GAAP税费的下列项目的税费成本（收益）： | ||||||||||||||
| 员工SBC费用和TRS FVA | 6.0 | 3.6 | ||||||||||||
| 无形资产摊销（不含计算机软件） | 0.7 | 0.8 | ||||||||||||
| 重组和其他费用，扣除追回款 | — | 0.3 | ||||||||||||
|
杂项费用
|
(0.2) | (0.3) | ||||||||||||
| 调整后税费（非公认会计准则） | $ | 34.0 | $ | 17.8 | ||||||||||
| GAAP税费 | $ | 27.5 | $ | 13.4 | ||||||||||
| 运营收益 | $ | 128.8 | $ | 125.8 | ||||||||||
|
财务费用
|
(13.7) | (14.0) | ||||||||||||
|
杂项费用
|
(1.4) | (6.6) | ||||||||||||
| $ | 113.7 | $ | 105.2 | |||||||||||
| GAAP有效税率 | 24 | % | 13 | % | ||||||||||
| 调整后税费（非公认会计准则） | $ | 34.0 | $ | 17.8 | ||||||||||
| 调整后营业利润（非GAAP） | $ | 187.8 | $ | 130.6 | ||||||||||
|
财务费用
|
(13.7) | (14.0) | ||||||||||||
| $ | 174.1 | $ | 116.6 | |||||||||||
| 调整后有效税率（非美国通用会计准则） | 20 | % | 15 | % | ||||||||||
下表列出了，对于所示期间，我们计算的GAAP ROIC丨%和调整后的丨%（non-GAAP）（单位：百万，除GAAP ROIC%和调整后的ROIC %外）：
| 三个月结束 | |||||||||||
| 3月31日 | |||||||||||
| 2025 | 2024 | ||||||||||
| GAAP运营收益 | $ | 128.8 | $ | 125.8 | |||||||
| 将收益年化的乘数 | 4 | 4 | |||||||||
| 年化GAAP运营收益 | $ | 515.2 | $ | 503.2 | |||||||
| 该期间平均净投资资本* | $ | 2,384.0 | $ | 2,198.2 | |||||||
| GAAP ROIC % | 21.6 | % | 22.9 | % | |||||||
| 三个月结束 | |||||||||||
| 3月31日 | |||||||||||
| 2025 | 2024 | ||||||||||
| 调整后营业利润（调整后EBIAT）（非公认会计准则） | $ | 187.8 | $ | 130.6 | |||||||
| 将收益年化的乘数 | 4 | 4 | |||||||||
| 年化调整后EBIAT（非公认会计原则） | $ | 751.2 | $ | 522.4 | |||||||
| 该期间平均净投资资本* | $ | 2,384.0 | $ | 2,198.2 | |||||||
|
调整后ROIC丨%（非公认会计准则）
|
31.5 | % | 23.8 | % | |||||||
|
九期
|
更多.。 | |||||||
| 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | ||||||||||
|
净投入资本包括：
|
|||||||||||
|
总资产
|
$ | 5,834.9 | $ | 5,988.2 | |||||||
|
减：现金
|
303.0 | 423.3 | |||||||||
|
减：使用权资产（经营和融资租赁）
|
178.6 | 180.8 | |||||||||
|
减：应付账款、应计及其他流动负债和准备金（不含融资和经营租赁负债）及应付所得税
|
3,000.3 | 2,969.2 | |||||||||
|
期末净投入资本*
|
$ | 2,353.0 | $ | 2,414.9 | |||||||
| 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | ||||||||||
| 净投入资本包括： | |||||||||||
| 总资产 | $ | 5,711.5 | $ | 5,890.5 | |||||||
| 减：现金 | 308.1 | 370.4 | |||||||||
| 减：使用权资产（经营和融资租赁） | 196.1 | 170.0 | |||||||||
|
减：应付账款、应计及其他流动负债和准备金（不含融资和经营租赁负债）及应付所得税
|
2,992.6 | 3,168.4 | |||||||||
| 期末净投入资本* | $ | 2,214.7 | $ | 2,181.7 | |||||||
*我们使用两点平均数来计算本季度的平均净投资资本。2025年第一季度的平均净投资资本是截至2025年3月31日和2024年12月31日的净投资资本的平均值。
|
x
|
更多.。 | |||||||
Celestica Inc.
简明合并资产负债表
（百万美元）
（未经审计）
| 3月31日 2025 |
12月31日 2024 |
||||||||||
| 物业、厂房及设备 | |||||||||||
| 当前资产： | |||||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 303.0 | $ | 423.3 | |||||||
| 应收账款，净额 | 2,135.9 | 2,069.0 | |||||||||
| 库存 | 1,788.3 | 1,760.6 | |||||||||
| 其他流动资产 | 149.3 | 259.3 | |||||||||
| 流动资产总额 | 4,376.5 | 4,512.2 | |||||||||
| 固定资产、工厂及设备，净值 | 536.5 | 537.2 | |||||||||
| 经营租赁使用权资产 | 124.6 | 124.4 | |||||||||
| 商誉 | 340.5 | 340.5 | |||||||||
| 无形资产 | 297.5 | 308.0 | |||||||||
| 递延所得税 | 86.9 | 87.7 | |||||||||
|
其他非流动资产
|
72.4 | 78.2 | |||||||||
|
总资产
|
$ | 5,834.9 | $ | 5,988.2 | |||||||
| 负债和权益 | |||||||||||
| 流动负债： | |||||||||||
| 信贷融资和融资租赁债务项下借款的流动部分 | $ | 26.7 | $ | 26.5 | |||||||
| 应付账款 | 1,377.8 | 1,294.8 | |||||||||
| 应计及其他流动负债和拨备 | 1,531.9 | 1,606.6 | |||||||||
| 应付所得税 | 117.8 | 93.5 | |||||||||
| 流动负债合计 | 3,054.2 | 3,021.4 | |||||||||
| 信贷融资和融资租赁义务项下借款的长期部分 | 915.0 | 770.2 | |||||||||
| 养老金和非养老金离职后福利义务 | 85.3 | 83.8 | |||||||||
| 其他非流动负债和拨备 | 174.5 | 167.4 | |||||||||
| 递延所得税 | 49.1 | 49.4 | |||||||||
| 负债总额 | 4,278.1 | 4,092.2 | |||||||||
| 承诺与或有事项 | |||||||||||
| 股权： | |||||||||||
|
总股本
|
1,556.8 | 1,896.0 | |||||||||
|
总负债及权益
|
$ | 5,834.9 | $ | 5,988.2 | |||||||
1更多..。
Celestica Inc.
简明合并经营报表
（单位：百万美元，每股金额除外）
（未经审计）
| 三个月结束 | ||||||||||||||
| 3月31日 | ||||||||||||||
| 2025 | 2024 | |||||||||||||
| 收入 | $ | 2,648.6 | $ | 2,208.9 | ||||||||||
| 销售成本 | 2,374.7 | 1,986.8 | ||||||||||||
| 毛利 | 273.9 | 222.1 | ||||||||||||
| 销售、一般和管理费用 | 112.5 | 64.8 | ||||||||||||
| 研究与开发 | 17.6 | 16.5 | ||||||||||||
| 无形资产摊销 | 11.1 | 10.2 | ||||||||||||
| 重组和其他费用，扣除追回款 | 3.9 | 4.8 | ||||||||||||
| 运营收益 | 128.8 | 125.8 | ||||||||||||
| 财务费用 | 13.7 | 14.0 | ||||||||||||
| 杂项费用 | 1.4 | 6.6 | ||||||||||||
| 所得税前利润 | 113.7 | 105.2 | ||||||||||||
| 所得税费用（回收） | ||||||||||||||
| 当前 | 27.6 | 10.7 | ||||||||||||
| 延期 | (0.1) | 2.7 | ||||||||||||
| 27.5 | 13.4 | |||||||||||||
| 净收益 | $ | 86.2 | $ | 91.8 | ||||||||||
| 每股收益： | ||||||||||||||
| 基本 | $ | 0.74 | $ | 0.77 | ||||||||||
| 摊薄 | $ | 0.74 | $ | 0.77 | ||||||||||
| 计算每股金额时使用的加权平均股份（百万）： | ||||||||||||||
| 基本 | 115.9 | 119.0 | ||||||||||||
| 摊薄 | 116.9 | 119.3 | ||||||||||||
2更多..。
Celestica Inc.
现金流量简明合并报表
（百万美元）
（未经审计）
| 三个月结束 | |||||||||||
| 3月31日 | |||||||||||
| 由（用于）提供的现金： | 2025 | 2024 | |||||||||
| 经营活动： | |||||||||||
| 净收益 | $ | 86.2 | $ | 91.8 | |||||||
| 调整净收益与经营活动产生的现金流量净额： | |||||||||||
| 折旧及摊销 | 37.4 | 35.7 | |||||||||
| SBC | 26.0 | 22.7 | |||||||||
| 总回报互换（TRS）公允价值调整 | 19.1 | (31.5) | |||||||||
| 重组和其他费用 | — | 0.7 | |||||||||
| 对冲衍生工具的未实现亏损 | 1.3 | 5.8 | |||||||||
| 递延所得税 | (0.1) | 2.7 | |||||||||
| 其他 | 6.2 | (6.3) | |||||||||
| 非现金营运资金项目变动： | |||||||||||
| 应收账款 | (66.9) | (16.8) | |||||||||
| 库存 | (27.7) | 152.7 | |||||||||
| 其他流动资产 | 3.0 | (10.1) | |||||||||
|
应付账款、应计及其他流动负债、拨备及应付所得税
|
45.8 | (139.3) | |||||||||
|
经营活动所产生的现金净额
|
130.3 | 108.1 | |||||||||
| 投资活动： | |||||||||||
|
购置物业、厂房及设备
|
(36.7) | (40.4) | |||||||||
|
投资活动所用现金净额
|
(36.7) | (40.4) | |||||||||
| 融资活动： | |||||||||||
| 循环贷款下的借款 | 310.0 | 285.0 | |||||||||
| 循环贷款项下的还款 | (160.0) | (257.0) | |||||||||
| 定期贷款项下的还款 | (4.4) | (4.6) | |||||||||
| 融资租赁的本金支付 | (2.6) | (2.5) | |||||||||
| 发行股本所得款项 | — | 3.9 | |||||||||
| 回购股本注销 | (77.7) | (16.5) | |||||||||
| 为SBC计划购买库存股 | (221.6) | (101.6) | |||||||||
| TRS结算所得款项 | 98.6 | 32.3 | |||||||||
| SBC现金结算 | (156.0) | (69.0) | |||||||||
|
支付的发债费用
|
(0.2) | — | |||||||||
|
筹资活动使用的现金净额
|
(213.9) | (130.0) | |||||||||
| 现金及现金等价物净减少额 | (120.3) | (62.3) | |||||||||
|
现金及现金等价物，期初
|
423.3 | 370.4 | |||||||||
|
现金及现金等价物，期末
|
$ | 303.0 | $ | 308.1 | |||||||
| 补充披露信息： | |||||||||||
| 已付利息 | $ | 14.8 | $ | 14.7 | |||||||
|
支付的净所得税
|
$ | 5.6 | $ | 18.9 | |||||||
| 非现金投资活动： | |||||||||||
| 期末未付款购置物业、厂房及设备 | $ | 17.1 | $ | 37.2 | |||||||
3