展品99.1
美国破产法院
特拉华州地区
| 关于: | 第20-13076（BLS）号案件 |
| Francesca’s Holdings Corporation等。 | 报告期:2021年1月31日–2021年2月27日 |
| 债务人 |
月度运营报告
报告期:2021年1月31日–2021年2月27日
| 所需文件 | 表格编号 | 所附文件 | 附加说明 | 附誓章/补充资料 |
| 现金收支明细表 | MOR-1 | x | x | |
| 银行账户余额，与银行账户对账有关的债务人对账单 | MOR-1A | x | x | 见证明 |
| 已付专业费用及开支附表 | MOR-1B | x | ||
| 银行对帐单副本 | 见证明 | |||
| 现金支出日记账 | 见证明 | |||
| 按法律实体开列的业务说明 | MOR-2 | x | x | |
| 法人实体资产负债表 | MOR-3 | x | x | |
| 请愿后税的状况 | 见证明 | |||
| 未付呈请后债项摘要 | MOR-4 | x | ||
| 应收账款调节和账龄 | MOR-5 | x | ||
| 债务人问卷 | MOR-5 | x | ||
| 法人实体期初资产负债表 | 展品A | x | ||
| 按法律实体开列的付款 | 展品B | x |
我声明，根据伪证罪（《美国法典》第28编第1746条），据我所知和所信，本报告及所附文件是真实和正确的。
| 债务人签名 | 日期 |
Anthony M.Saccullo
清拆人员
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| 关于: | 第20-13076（BLS）号案件 |
| Francesca’s Holdings Corporation等。 | 报告期:2021年1月31日–2021年2月27日 |
| 债务人 |
月度运营报告注释（“MOR”）
报告期:2021年1月31日–2021年2月27日
一般:
债务人于2020年12月3日根据《美国法典》第11编（101-1532等）第11章申请救济。根据与特拉华州美国受托人办公室（以下简称“美国受托人”）的协议，债务人已按会计月（以下简称“MOR”）编制了本月度运营报告，期限为2021年1月31日至2021年2月27日。
此处包含的财务信息未经审计，范围有限，涵盖有限的时间段，并且仅出于遵守适用于本第11章案例的每月报告要求的目的而准备。此MOR不是根据GAAP编制的，也不包括其中要求的所有信息和脚注。此外，某些需要包含在GAAP财务报表中的交易未反映在本MOR中。不能保证此处提供的财务信息是完整的，强烈建议读者不要依赖此MOR，该MOR的目的不是为与债务人有关的投资决策提供基础。未经审计的财务报表来自债务人的账簿和记录。本MOR中提供的信息包括某些正常的经常性调整，但可能不包括通常根据GAAP对季度和年度合并财务报表进行的所有调整。此外，此处包含的每月财务信息未受到与债务人根据GAAP编制其年度财务信息时所适用的相同水平的会计审查和测试。在适用此类程序时，债务人认为该财务信息可能会发生变化，并且这些变化可能是重大的。此处包含的财务信息是在初步和未经审计的基础上提供的，并且将来仍可能进行对账和调整（可能是重大的）。但是，债务人无需公开更新此MOR以反映更多当前事实或估计，或者反映未来事件的发生，包括该MOR所基于的事实，估计或假设是否发生变化。
债务人订立资产购买协议，以将债务人的几乎所有资产出售给Terramar Capital，LLC（“买方”），于2021年1月30日晚上11:59生效（“出售交易”）。
MOR-1注释:
（i）授权债务人继续使用其现有现金管理系统的债务人动议中所述的债务人收到和支付现金，公司信用卡计划和银行帐户；（ii）放弃某些美国受托人要求；（iii）延长遵守《破产法》第345（b）条的时间；（iv）授权继续进行公司间交易；（v）给予相关救济【D.i.29】并与债务人的历史现金管理惯例一致。此处反映的现金收支包括2021年1月31日至2021年2月27日的活动。现金收入和支出来自银行报表和会计制度。与债务人之间公司间转移有关的现金收支，例如现金集中帐户清算和费用报销，不包括在MOR-1中规定的现金收支总额中。现金收支包括某些公司间费用交易。
MOR-1A注释:
列出的金额是截至2021年2月27日营业时间结束时的银行余额。由于银行对帐单篇幅很大，因此没有随附银行对帐单的副本，经债务人的律师提出合理的书面要求，可以提供这些副本。
MOR-2和MOR-3的注释:
本MOR是在法律实体基础上为债务人准备的。
由于债务人根据第11章提交的文件，根据重组计划，预请债务的支付可能会受到妥协或其他待遇。当前归类为需要妥协的负债的金额可能会根据破产法院的行动，根据破产法院命令的付款，除其他事项外，有关债权的对帐和裁定的进一步发展，有担保地位的确定而进行未来调整。某些索赔，担保此类索赔，拒绝执行合同或其他事件的任何抵押品的价值。在破产法院批准第11章重组计划之前，无法确定最终将如何解决和处理负债。因此，目前尚无法确定此类负债的最终金额。不能保证可归因于债务人的各种请愿前负债和其他证券的价值（如果有）。
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| 关于: | 第20-13076（BLS）号案件 |
| Francesca’s Holdings Corporation等。 | 报告期:2021年1月31日–2021年2月27日 |
| 债务人 |
MOR-1
现金收支明细表
报告期:2021年1月31日–2021年2月27日
（以美元为单位）
| 累积[1] | |||||||||||||||||||||
| # | FCI | FSC | FHC | FLLC | 1/31/21 - 2/27/21 | ||||||||||||||||
| 1 | 收据 | ||||||||||||||||||||
| 2 | 信用卡和现金收据[2] | $ | - | $ | 1,157,397 | $ | 12,253,389 | $ | - | $ | 13,410,786 | ||||||||||
| 3 | 库存清算 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||
| 4 | 联邦退税 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||
| 5 | 总收据 | - | 1,157,397 | 12,253,389 | - | 13,410,786 | |||||||||||||||
| 6 | 经营支出 | ||||||||||||||||||||
| 7 | 工资和税收[3] | 1,684,767 | 283,051 | - | - | 1,967,818 | |||||||||||||||
| 8 | 租金[4] | 93,863 | - | - | - | 93,863 | |||||||||||||||
| 9 | 库存 | - | 1,310,460 | - | - | 1,310,460 | |||||||||||||||
| 10 | 销售税[5] | 792,593 | - | - | - | 792,593 | |||||||||||||||
| 11 | 商家费用[5] | 277,109 | - | - | - | 277,109 | |||||||||||||||
| 12 | 员工福利 | 62,848 | 8,499 | - | - | 71,347 | |||||||||||||||
| 13 | 营销 | - | 192,502 | - | - | 192,502 | |||||||||||||||
| 14 | 专业/计算机服务 | - | 87,264 | - | - | 87,264 | |||||||||||||||
| 15 | 其他A/P[6] | 187,424 | 443,830 | 42 | - | 631,296 | |||||||||||||||
| 16 | 业务支出总额 | 3,098,603 | 2,325,607 | 42 | - | 5,424,252 | |||||||||||||||
| 17 | 经营现金流量净额 | $ | (3,098,603 | ) | $ | (1,168,210 | ) | $ | 12,253,347 | $ | - | $ | 7,986,535 | ||||||||
| 18 | 营业外支出/（收款） | ||||||||||||||||||||
| 19 | 还本付息[7] | - | 2,153,905 | - | - | 2,153,905 | |||||||||||||||
| 20 | 州税 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||
| 21 | 联邦税 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||
| 22 | 资本 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||
| 23 | 租户津贴 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||
| 24 | 营业外支出总额/（收款） | - | 2,153,905 | - | - | 2,153,905 | |||||||||||||||
| 25 | 重组前现金流量净额 | $ | (3,098,603 | ) | $ | (3,322,115 | ) | $ | 12,253,347 | $ | - | $ | 5,832,630 | ||||||||
| 26 | 重组相关支出 | ||||||||||||||||||||
| 27 | 专业费用[8] | - | 148,980 | - | - | 148,980 | |||||||||||||||
| 28 | 信用卡计划存款 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||
| 29 | 公用事业存款及其他准备金[9] | - | - | 6,500,000 | - | 6,500,000 | |||||||||||||||
| 30 | 503（b）（9）和关键供应商付款 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||
| 31 | KEIP/KERP | - | - | - | - | - | |||||||||||||||
| 32 | UST费用 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||
| 33 | DIP费用和利息期限 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||
| 34 | 倾斜费和利息-左轮手枪 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||
| 35 | 提前请愿定期贷款还款 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||
| 36 | 治愈费用 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||
| 37 | 转入专业费用账户的资金[10] | - | 1,069,000 | - | - | 1,069,000 | |||||||||||||||
| 38 | 重组相关支出总额 | - | 1,217,980 | 6,500,000 | - | 7,717,980 | |||||||||||||||
| 39 | 净现金流量 | $ | (3,098,604 | ) | $ | (4,540,095 | ) | $ | 5,753,347 | $ | - | $ | (1,885,350 | ) | |||||||
| 40 | 期初现金余额 | $ | 3,121,217 | $ | 8,635,233 | $ | 19,714 | $ | - | $ | 11,776,164 | ||||||||||
| 41 | 净现金流量 | (3,098,604 | ) | (4,540,095 | ) | 5,753,347 | - | (1,885,351 | ) | ||||||||||||
| 42 | 借款 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||
| 43 | 还款 | (1,002,952 | ) | - | - | - | (1,002,952 | ) | |||||||||||||
| 44 | 公司间 | 3,529,644 | (4,000,000 | ) | 470,356 | - | - | ||||||||||||||
| 45 | 转账存款变动 | (257,770 | ) | - | - | - | (257,770 | ) | |||||||||||||
| 46 | 期末现金余额 | $ | 2,291,536 | $ | 95,138 | $ | 6,243,418 | $ | - | $ | 8,630,092 | ||||||||||
脚注:
【1】现金余额是账面余额，不包括未付支票，并且由于将项目存入债务人银行帐户的时间不同，可能与银行余额不同。
【2】FHC收据包括1230万美元的出售交易收益。FSC收据包括Tiger退还的与销售交易前销售有关的120万美元收据。
【3】工资和税款的支付包括在销售交易之前拖欠和赚取的1月份工资的支付。
【4】租金支出包括2021年1月按百分比支付的租金和租金结算付款。
【5】销售税和商家费用支出是指在销售交易之前拖欠的销售款项。
【6】经修正后的其他付款主要与航运有关。
【7】还本付息付款是DIP贷款的偿还额。由于出售交易，DIP贷款已全额偿还。
【8】专业费用支出代表DIP代理律师费。
【9】公用事业保证金和其他准备金支出包括《资产购买协议》要求的450万美元存根租金托管账户和200万美元D&O保险账户的资金。
【10】根据DIP信贷协议的条款，110万美元的专业费用已存入专业费用账户。
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| Francesca’s Holdings Corporation等。 | 报告期:2021年1月31日–2021年2月27日 |
| 债务人 |
MOR-1A
银行账户余额，与银行账户对账有关的债务人对账单
报告期:2021年1月31日–2021年2月27日
（以美元为单位）
| # | 债务人实体 | 帐号 （后4位数） |
银行 | 帐户类型 | 期间结束 2/27/2021[1][2] |
|||||||
| 1 | Francesca’s Collections，Inc. | 4644 | 追逐 | 检查[3] | 2,291,536 | |||||||
| 2 | Francesca’s Collections，Inc. | 4669 | 追逐 | 检查 | - | |||||||
| 3 | Francesca’S Holdings Corporation | 9350 | 追逐 | 检查 | 6,243,418 | |||||||
| 4 | Francesca’s Services Corporation | 8238 | 追逐 | 检查[4] | 95,138 | |||||||
| 5 | 2021年2月27日报告的现金及现金等价物 | $ | 8,630,092 | |||||||||
| 6 | Francesca’s Services Corporation | 5317 | 追逐 | 专业费用账户[5] | 6,956,950 | |||||||
脚注:
【1】现金余额是账面余额，不包括未付支票，并且由于将项目存入债务人银行帐户的时间不同，可能与银行余额不同。
【2】所有零用金、小额存管和直通账户以及存单（7861）均由买方作为出售交易的一部分购买。
【3】不包括银行结单上不属于破产财产的现金521,562美元。包括未列入银行结单的230465美元未付支票。
【4】不包括银行结单上不属于破产财产的现金938286美元。包括未列入银行结单的未付支票637791美元。
【5】专业费用科目计入债务人资产负债表上的限制现金。MOR-1A中不包括其他受限制的现金帐户。
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| Francesca’s Holdings Corporation等。 | 报告期:2021年1月31日–2021年2月27日 |
| 债务人 |
MOR-1A
债务人关于银行账户对账、银行对账单和开/关闭银行账户的证明
报告期:2021年1月31日–2021年2月27日
银行账户对账和现金支出日记账
债务人确认，每月对所有已开立和活跃的银行账户进行银行账户对账。债务人确认，在其财务会计制度内，每个付款账户都设有支票登记册和（或）付款日记账。
银行对帐单
债务人确认，所有已开立和活跃银行账户的银行对账单均由债务人保留。
开立/关闭的银行账户
债务人于2021年2月开立了两个银行账户。
债务人在2021年2月关闭了两个银行账户:
根据资产购买协议，所有零用金、存单（7861）及下列账户由买方购买:大通（9049）、美国银行（5309）、Regions（5744）、Citizens（9450）、BB&T（4465）、PNC（3154）、Fifth Third（4758）、美国银行（8807）、IBC（2091）、品尼高银行（0085）、Community First National（4128）、第一公民银行（0596）、大通（8962）、大通（3265）、大通（4651）。
| Anthony M.Saccullo | 日期 |
清拆人员
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| Francesca’s Holdings Corporation等。 | 报告期:2021年1月31日–2021年2月27日 |
| 债务人 |
MOR-1B
已付专业费用及开支附表
报告期:2021年1月31日–2021年2月27日
（以美元为单位）
2021年1月31日至2021年2月27日期间，没有向破产专业人员付款。
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| 关于: | 第20-13076（BLS）号案件 |
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| 债务人 |
MOR-2
按法律实体开列的业务说明
报告期:2021年1月31日–2021年2月27日
（以美元为单位）
| # | 类别 | FCI | FSC | FHC | FLLC | 合并 | ||||||||||||||||
| 1 | 净销售额 | $ | - | $ | - | $ | - | $ | - | $ | - | |||||||||||
| 2 | 销售商品的成本和占用成本 | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||
| 3 | 毛利 | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||
| 4 | 销售、一般和行政费用[1] | 223,104 | 3,080 | 42 | - | 226,226 | ||||||||||||||||
| 5 | （损失）经营收入 | (223,104 | ) | (3,080 | ) | (42 | ) | - | (226,226 | ) | ||||||||||||
| 6 | 重组（费用）[2] | - | (606,893 | ) | - | - | (606,893 | ) | ||||||||||||||
| 7 | 资产收益（亏损）[3] | - | 400 | - | - | 400 | ||||||||||||||||
| 8 | 利息收入（支出） | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||
| 9 | 其他收入（支出）[4] | (2,778 | ) | - | - | - | (2,778 | ) | ||||||||||||||
| 10 | 所得税费用前（亏损）收入 | (225,882 | ) | (609,573 | ) | (42 | ) | - | (835,497 | ) | ||||||||||||
| 11 | 所得税费用 | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||
| 12 | 净（亏损）收入 | $ | (225,882 | ) | $ | (609,573 | ) | $ | (42 | ) | $ | - | $ | (835,497 | ) | |||||||
脚注:
【1】FCI销售，一般和行政费用（“SG&A”）主要与工资，工资税，福利和商人费用的应计费用冲销有关。
【2】重组费用包括60.7万美元的重组专业费用。
【3】FSC的资产收益包括对先前装运收据的短缺和损坏进行的调整。
【4】FCI其他费用包括2021年1月的营业税调整。
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| 关于: | 第20-13076（BLS）号案件 |
| Francesca’s Holdings Corporation等。 | 报告期:2021年1月31日–2021年2月27日 |
| 债务人 |
MOR-3
法人实体资产负债表
报告期:2021年1月31日–2021年2月27日
（以美元为单位）
2021年2月27日的资产负债表
| # | 类别 | FCI | FSC | FHC | FLLC | 消除 | 合并 | ||||||||||||||||||
| 资产 | |||||||||||||||||||||||||
| 流动资产 | |||||||||||||||||||||||||
| 1 | 现金及现金等价物 | $ | 2,291,536 | $ | 95,138 | $ | 6,243,418 | $ | - | $ | - | $ | 8,630,092 | ||||||||||||
| 2 | 应收账款[1] | 34,187,846 | 255,339,221 | 1,250,000 | - | (255,339,221 | ) | 35,437,846 | |||||||||||||||||
| 3 | 库存 | 3,796,328 | - | - | - | (3,796,328 | ) | - | |||||||||||||||||
| 4 | 预付费用及其他流动资产[2] | 1,454,728 | 17,148,108 | - | - | - | 18,602,835 | ||||||||||||||||||
| 5 | 流动资产总额 | 41,730,437 | 272,582,466 | 7,493,418 | - | (259,135,548 | ) | 62,670,773 | |||||||||||||||||
| 6 | 经营租赁使用权资产净额 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 7 | 物业及设备净额 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 8 | 其他资产，净额[3] | 73,741 | 12,094 | - | - | - | 85,835 | ||||||||||||||||||
| 9 | 总资产 | $ | 41,804,178 | $ | 272,594,560 | $ | 7,493,418 | $ | - | $ | (259,135,548 | ) | $ | 62,756,608 | |||||||||||
| 负债与股东权益 | |||||||||||||||||||||||||
| 流动负债 | |||||||||||||||||||||||||
| 10 | 应付账款 | $ | 259,494,810 | $ | 21,660,545 | $ | 857,028 | $ | - | $ | (255,339,221 | ) | $ | 26,673,162 | |||||||||||
| 11 | 应计负债[4] | 219,683 | 239,968 | - | - | - | 459,650 | ||||||||||||||||||
| 12 | 长期负债的当前部分 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 13 | 经营租赁负债的当前部分[5] | 56,032,976 | 101,918 | - | - | - | 56,134,895 | ||||||||||||||||||
| 14 | 流动负债合计 | 315,747,469 | 22,002,431 | 857,028 | - | (255,339,221 | ) | 83,267,707 | |||||||||||||||||
| 15 | 经营租赁负债 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 16 | 长期负债，净额 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 17 | 其他负债 | (209,976,567 | ) | 53,968,048 | 156,528,841 | - | (520,322 | ) | - | ||||||||||||||||
| 18 | 负债总额 | 105,770,902 | 75,970,479 | 157,385,869 | - | (255,859,543 | ) | 83,267,707 | |||||||||||||||||
| 19 | 优先股 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 股东权益 | |||||||||||||||||||||||||
| 20 | 普通股 | - | 1 | 39,449 | - | (2 | ) | 39,448 | |||||||||||||||||
| 21 | 阿皮奇 | - | 8,609,538 | 113,157,531 | - | (8,609,537 | ) | 113,157,532 | |||||||||||||||||
| 22 | 留存收益 | (63,966,724 | ) | 188,014,542 | (103,068,049 | ) | - | 5,333,534 | 26,313,303 | ||||||||||||||||
| 23 | 库藏股 | - | - | (160,021,383 | ) | - | - | (160,021,383 | ) | ||||||||||||||||
| 24 | 股东权益总额 | (63,966,724 | ) | 196,624,081 | (149,892,451 | ) | - | (3,276,005 | ) | (20,511,099 | ) | ||||||||||||||
| 25 | 负债总额和股东权益 | $ | 41,804,178 | $ | 272,594,560 | $ | 7,493,418 | $ | - | $ | (259,135,548 | ) | $ | 62,756,608 | |||||||||||
脚注:
【1】应收账款包括3390万美元的应收所得税、125万美元的销售本票（2021年12月31日到期）和26.8万美元的应收销售税。
【2】预付费用及其他流动资产包括130万美元预付D&O保险和受限制现金，详见下表:
【3】其他资产，净额包括FCI持有的7.4万美元请愿前精品公用事业和保证金，以及FSC持有的1.2万美元商店用品保证金，将用于抵销未来的付款。
【4】FCI应计负债包括18.8万美元的应计工资税和3.2万美元的应计营业税。FSC应计负债包括24万美元的应计遣散费和工资税。
【5】FCI目前在经营租赁负债中的部分包括3140万美元的未付租金、2440万美元的拒租费用和2.65万美元的应计租金。
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| Francesca’s Holdings Corporation等。 | 报告期:2021年1月31日–2021年2月27日 |
| 债务人 |
债务人就呈请后税作出的证明
报告期:2021年1月31日–2021年2月27日
Anthony M.Saccullo特此宣布，可处伪证罪:
我是根据美国特拉华州破产法院【D.I.475】在上述案件中的命令任命的清盘官员，以监督债务人和占有债务人（统称为“债务人”）的破产。我熟悉债务人的日常运营，商业事务以及账簿和记录。我受权代表债务人提交本声明。
本声明中的所有陈述均基于我个人的知识，我对相关文件的审查，我与债务人其他雇员的讨论，或基于我对债务人运营和财务状况的经验和了解得出的意见。如果要求我作证，我可以并且将根据此类个人知识，文件审查，与债务人的其他雇员的讨论或意见来证明本文中列出的每个事实。
据我所知，所知和所信，除非MOR另有规定，否则所有债务人均已提交了所有必要的联邦，州和地方纳税申报表，或与之相关的扩展名，并已及时支付（或正在纠正任何不重要的迟交文件或预付款）所有相关的必要请愿后税款，这些税款不受争议或和解，并且是当前的。
| Anthony M.Saccullo | 日期 |
清拆人员
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| 关于: | 第20-13076（BLS）号案件 |
| Francesca’s Holdings Corporation等。 | 报告期:2021年1月31日–2021年2月27日 |
| 债务人 |
MOR-4
未付呈请后债项摘要
报告期:2021年1月31日–2021年2月27日
（以美元为单位）
| 逾期几天[4] | ||||||||||||||||||||||||||
| # | 应付账款 | 电流 | 0-30天 | 31-60天 | 61-90天 | >91天 | 共计 | |||||||||||||||||||
| 1 | 合并债务人[1][2][3] | $ | 93,569 | $ | 841,086 | $ | 580,161 | $ | - | $ | - | $ | 1,514,817 | |||||||||||||
脚注:
【1】请愿书后应付账款是已输入债务人应付账款系统的未结清贸易卖方发票。
【2】本摘要不包括应计费用或公司间应付款项。
【3】请愿后应付账款不包括为留用的专业人员支付的任何款项。
【4】债务人的应付账款制度存在账龄信息不正确的问题。债务人已根据卖方条款支付了到期的请愿书后发票。
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| 关于: | 第20-13076（BLS）号案件 |
| Francesca’s Holdings Corporation等。 | 报告期:2021年1月31日–2021年2月27日 |
| 债务人 |
MOR-5
应收账款调节和账龄
报告期:2021年1月31日–2021年2月27日
（以美元为单位）
| 应收账款调节 | ||||||||||||||
| # | 和解 | 开始应收账款 | 应收账款的变化 | 结尾 应收账款 |
||||||||||
| 1 | 应收账款共计[1][2] | $ | 51,123,215 | $ | (15,685,369 | ) | $ | 35,437,846 |
| 应收账款老化 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 逾期几天 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| # | 老化 | 电流 | 0-30天 | 31-60天 | 61-90天 | 91天以上 | 共计 | 无法收藏 | AR（净） | ||||||||||||||||||||||||
| 2 | 应收所得税 | $ | 33,919,921 | $ | - | $ | - | $ | - | $ | - | $ | 33,919,921 | $ | - | $ | 33,919,921 | ||||||||||||||||
| 3 | 交易应收款[3] | 1,250,000 | - | - | - | - | 1,250,000 | - | 1,250,000 | ||||||||||||||||||||||||
| 4 | 应收营业税 | 267,925 | - | - | - | - | 267,925 | - | 267,925 | ||||||||||||||||||||||||
| 5 | 房东应收 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||
| 6 | 应收账款共计[1][2] | $ | 35,437,846 | $ | - | $ | - | $ | - | $ | - | $ | 35,437,846 | $ | - | $ | 35,437,846 | ||||||||||||||||
脚注:
【1】金额自到期日起账龄，并在对估计坏账和其他无法收回的金额进行任何调整之前按毛额显示。
【2】本摘要不包括任何应计费用，折扣或公司间应收款。
【3】应收交易包括于2021年12月31日到期的125万美元本票。
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| 关于: | 第20-13076（BLS）号案件 |
| Francesca’s Holdings Corporation等。 | 报告期:2021年1月31日–2021年2月27日 |
| 债务人 |
MOR-5
债务人问卷
报告期:2021年1月31日–2021年2月27日
| 必须每个月完成 | 好的 | 不是 | |
| 1. | 本报告期内是否存在在正常经营过程之外出售或转让资产的情况？如果是，请在下面作出解释。 | x | |
| 2. | 在本报告所述期间，除占有债务人账户外，是否从任何其他账户支付了任何资金？如果是，请在下面作出解释。 | x | |
| 3. | 请愿书后的报税表是否已及时提交？如否，请在下文作出解释。 | x | |
| 4. | 工人赔偿、一般责任和其他必要的保险是否有效？如否，请在下文作出解释。 | x1 | |
| 5. | 在本报告所述期间是否开设了银行账户？如果回答为“是”，请提供证明已开立账户的文件。如果已开立投资帐户，请根据特拉华州当地规则4001-3提供所需文件。 | x2 | |
1截至2021年2月1日，债务人没有员工或经营地点。因此，债务人自2021年2月1日起生效的唯一保险单是债务人的D&O保险。
22021年2月债务人在摩根大通开设了两个托管账户#3362和#3370。这两个新帐户均为注册债务人拥有的帐户，并于2021年2月9日通过电子邮件披露给美国受托人。
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| 关于: | 第20-13076（BLS）号案件 |
| Francesca’s Holdings Corporation等。 | 报告期:2021年1月31日–2021年2月27日 |
| 债务人 |
展品A
法人实体资产负债表
报告期:2021年1月31日–2021年2月27日
（以美元为单位）
2021年1月31日期初资产负债表
| # | 类别 | FCI | FSC | FHC | FLLC | 消除 | 合并[1] | ||||||||||||||||||
| 资产 | |||||||||||||||||||||||||
| 流动资产 | |||||||||||||||||||||||||
| 1 | 现金及现金等价物 | $ | 3,121,217 | $ | 8,635,233 | $ | 19,714 | $ | - | $ | - | $ | 11,776,164 | ||||||||||||
| 2 | 应收账款[2] | 35,232,923 | 257,647,018 | 13,497,132 | - | (255,253,858 | ) | 51,123,215 | |||||||||||||||||
| 3 | 库存 | 3,796,328 | - | - | - | (3,796,328 | ) | - | |||||||||||||||||
| 4 | 预付费用及其他流动资产[3] | 254,825 | 8,912,134 | - | - | - | 9,166,959 | ||||||||||||||||||
| 5 | 流动资产总额 | 42,405,292 | 275,194,385 | 13,516,846 | - | (259,050,185 | ) | 72,066,338 | |||||||||||||||||
| 6 | 经营租赁使用权资产净额 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 7 | 物业及设备净额 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 8 | 其他资产，净额[4] | 74,019 | 12,094 | - | - | - | 86,113 | ||||||||||||||||||
| 9 | 总资产 | $ | 42,479,311 | $ | 275,206,479 | $ | 13,516,846 | $ | - | $ | (259,050,185 | ) | $ | 72,152,451 | |||||||||||
| 负债与股东权益 | |||||||||||||||||||||||||
| 流动负债 | |||||||||||||||||||||||||
| 10 | 应付账款 | $ | 260,619,374 | $ | 24,540,326 | $ | 857,028 | $ | - | $ | (255,253,858 | ) | $ | 30,762,870 | |||||||||||
| 11 | 应计负债[5] | 2,364,124 | 568,091 | - | - | - | 2,932,214 | ||||||||||||||||||
| 12 | 长期负债的当前部分 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 13 | 经营租赁负债的当前部分[6] | 55,585,968 | 101,918 | - | - | - | 55,687,886 | ||||||||||||||||||
| 14 | 流动负债合计 | 318,569,465 | 25,210,335 | 857,028 | - | (255,253,858 | ) | 89,382,970 | |||||||||||||||||
| 15 | 经营租赁负债 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 16 | 长期负债，净额[7] | - | 2,445,084 | - | - | - | 2,445,084 | ||||||||||||||||||
| 17 | 其他负债 | (212,349,311 | ) | 50,317,406 | 162,552,228 | - | (520,322 | ) | - | ||||||||||||||||
| 18 | 负债总额 | 106,220,154 | 77,972,824 | 163,409,255 | - | (255,774,180 | ) | 91,828,054 | |||||||||||||||||
| 19 | 优先股 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 股东权益 | |||||||||||||||||||||||||
| 20 | 普通股 | - | 1 | 39,449 | - | (2 | ) | 39,448 | |||||||||||||||||
| 21 | 阿皮奇 | - | 8,609,538 | 113,157,531 | - | (8,609,537 | ) | 113,157,532 | |||||||||||||||||
| 22 | 留存收益 | (63,740,842 | ) | 188,624,115 | (103,068,007 | ) | - | 5,333,534 | 27,148,800 | ||||||||||||||||
| 23 | 库藏股 | - | - | (160,021,383 | ) | - | - | (160,021,383 | ) | ||||||||||||||||
| 24 | 股东权益总额 | (63,740,842 | ) | 197,233,654 | (149,892,409 | ) | - | (3,276,005 | ) | (19,675,602 | ) | ||||||||||||||
| 25 | 负债总额和股东权益 | $ | 42,479,311 | $ | 275,206,479 | $ | 13,516,846 | $ | - | $ | (259,050,185 | ) | $ | 72,152,451 | |||||||||||
脚注:
【1】债务人于2021年1月30日出售了几乎所有资产，作为出售交易的一部分。
【2】应收账款包括3400万美元的应收所得税、1710万美元的应收销售交易款项和3400美元的其他应收款。这笔1710万美元的应收销售账款是周六完成销售交易的结果。2021年2月1日，买方向债务人提供了1,220万美元的现金，360万美元被托管，剩余的125万美元反映为2021年12月31日到期的本票。
【3】预付费用及其他流动资产包括FSC作为受限制现金持有的590万美元专业费用账户、370万美元FSC预付费用（包括150万美元的D&O保险预付款、80万美元的专业供应商信用、38.4万美元的货运供应商信用、28万美元的库存供应商信用、3.2万美元的其他供应商信用，以及1万美元的预付订阅费），FCI持有的20.5万美元公用事业存款帐户作为限制现金，4.5万美元的FCI库存供应商信用以及为未来几个月开具的5K美元FCI支票。
【4】其他资产，净额包括FCI持有的7.4万美元请愿前精品公用事业和保证金，以及FSC持有的1.2万美元商店用品保证金，将用于抵销未来的付款。
【5】应计负债包括FCI的应计工资和税款170万美元，FCI的应计销售税666K美元，以及FSC的应计工资和税款564K美元。
【6】FCI目前在经营租赁负债中的部分包括3150万美元的未付租金、2440万美元的拒租费用和2.92亿美元的应计租金，但被多付的5.24亿美元租金所抵消。
【7】长期负债，净额包括截至2021年1月30日的DIP信贷额度剩余余额240万美元。
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| 关于: | 第20-13076（BLS）号案件 |
| Francesca’s Holdings Corporation等。 | 报告期:2021年1月31日–2021年2月27日 |
| 债务人 |
展品B
按法律实体开列的付款
报告期:2021年1月31日–2021年2月27日
（以美元为单位）
| # | 债务人名称 | 缩写 | 案例编号 | 付款[1] | ||||||
| 1 | Francesca’S Holdings Corporation | FHC | 20-13076 | $ | 6,500,042 | |||||
| 2 | Francesca’s，LLC | FLLC | 20-13077 | - | ||||||
| 3 | Francesca’s Collections，Inc. | FCI | 20-13078 | 3,098,603 | ||||||
| 4 | Francesca’s Services Corporation | FSC | 20-13079 | 5,697,492 | ||||||
| 5 | 共计 | $ | 15,296,137 | |||||||
【1】包括2021年1月31日至2021年2月27日的付款。
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