附件 99.1
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美源伯根公司
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| 西第一大道1号 | |||||
| 宾夕法尼亚州Conshohocken，19428年 | |||||
AMERISOURCEBERGEN报告
2023财年第三季度业绩
第三季度营收669亿美元，同比增长11.5%
第三季度GAAP摊薄后每股收益为2.35美元，调整后摊薄后每股收益为2.92美元
2023财年调整后稀释后每股收益指引区间上调至11.85美元至11.95美元
公司将以Cencora的名义开始运营，交易代码为“COR”，自2023年8月30日起生效
宾夕法尼亚州康绍霍肯，2023年8月2日- AmerisourceBergen Corporation（NYSE：ABC）today reported that in its fiscyear 2023 third quarter ended June 30,2023，revenue increased 11.5% 同比增长至669亿美元。根据美国公认会计原则（GAAP），2023财年第三季度每股摊薄收益（EPS）为2.35美元，而去年第三季度为1.92美元。调整后的稀释后每股收益是一种非GAAP财务指标，不包括下文所述的项目，从去年第三季度的2.62美元增至第三财季的2.92美元，增幅为11.5%。
AmerisourceBergen正在更新其对2023财年的展望。公司不提供基于公认会计原则的前瞻性指引，如下文“2023财年预期”中所述。调整后的稀释后每股收益指引从之前的11.70美元至11.90美元上调至11.85美元至11.95美元。
AmerisourceBergen董事长、总裁兼首席执行官Steven H. Collis表示：“在第三季度，AmerisourceBergen延续了我们的强劲表现，因为我们的业务和资产负债表推动了我们的增长，同时促成了周到的战略投资，以推进我们的业务，比如我们最近完成的对OneOncology的投资。”
“在过去20年里，AmerisourceBergen一直处于医疗生态系统的中心，拥有卓越的执行能力和致力于提供创新解决方案的传统，”科利斯继续说道。“随着我们在本月晚些时候成为Cencora，我们期待着将我们以目标为导向的团队成员团结在我们具有全球包容性的身份之下，因为我们将继续实现我们的目标，并推动为所有利益相关者创造长期价值。”
2023财年第三季度业绩摘要
| 公认会计原则 | 调整后（非公认会计原则） | |||||||
| 收入 | $ 66.9B | $ 66.9B | ||||||
| 毛利 | $ 2.3B | $ 2.2B | ||||||
| 营业费用 | $ 1.6B | $ 1.4B | ||||||
| 营业收入 | 6.7亿美元 | 8.22亿美元 | ||||||
| 利息支出，净额 | 5800万美元 | 5800万美元 | ||||||
| 实际税率 | 21.3% | 21.5% | ||||||
| 归属于AmerisourceBergen公司的净收入 | 4.8亿美元 | 5.96亿美元 | ||||||
| 稀释每股收益 | $2.35 | $2.92 | ||||||
| 已发行稀释股份 | 204.4M | 204.4M | ||||||
下面，AmerisourceBergen简要介绍了公司的GAAP和调整后（非GAAP）季度业绩。在下面的表格中，列出了GAAP结果和GAAP与非GAAP的对账。有关非GAAP财务指标的更多信息，包括在所述期间所做的调整，请参阅表格后面的“关于非GAAP财务指标的补充信息”。
第三季度GAAP业绩
•收入：在2023财年第三季度，收入为669亿美元，与上一财年同期相比增长11.5%，反映出美国医疗保健解决方案部门的收入增长了12.2%，国际医疗保健解决方案部门的收入增长了5.6%。
•毛利润：2023财年第三季度的毛利润为23亿美元，与上一财年同期相比增长了12.4%，这主要是由于可报告部门的毛利润增加以及反垄断诉讼和解带来的收益。毛利润占收入的百分比为3.38%，比去年同期增加了2个基点。
•营业费用：在2023财年第三季度，运营费用为16亿美元，与上一财年同期相比增长4.3%，主要是由于分销、销售和管理费用、摊销费用以及重组和其他费用与上一财年同期相比有所增加，但被本财年第三季度从H.D. Smith阿片类药物诉讼赔偿托管收到的8340万美元以及上一财年第三季度与公司在巴西的非全资子公司相关的商誉减值部分抵消。
•营业收入：2023财年第三季度，营业收入为6.701亿美元，与上一财年同期相比增长37.5%，这是由于毛利润的增长，但部分被营业费用的增长所抵消。2023财年第三季度，营业收入占收入的百分比为1.00%，与去年同期相比增加了19个基点。
•利息支出，净额： 2023财年第三季度，净利息支出为5790万美元，较上年同期增长9.5%，这主要是由于浮动利率借款和相关利率的增加，部分被投资利率上升导致的利息收入增加所抵消。
•实际税率：2023财年第三季度的实际税率为21.3%，反映了公司国内和国际收入的组合。相比之下，去年同期的这一比例为23.7%，其中包括离散性税收支出。
•每股摊薄收益：2023财年第三季度每股摊薄收益为2.35美元，较上一财年第三季度的1.92美元增长22.4%。
•已发行稀释股份：2023财年第三季度的稀释加权平均流通股为2.044亿股，与上一财年第三季度相比减少了740万股，即3.5%，这主要是由于股票回购。
第三季度调整后（非公认会计原则）业绩
•收入：未对公认会计原则的收入列报方式作出调整。2023财年第三季度的收入为669亿美元，与上一财年同期相比增长11.5%，反映出美国医疗保健解决方案部门的收入增长了12.2%，国际医疗保健解决方案部门的收入增长了5.6%。按固定汇率计算，收入增长了12.2%，反映出国际医疗保健解决方案收入按固定汇率计算增长了12.4%。
•调整后毛利润：2023财年第三季度的调整后毛利润为22亿美元，与上一财年同期相比增长8.0%，原因是两个可报告部门的毛利润均有所增加。2023财年第三季度调整后毛利润占收入的百分比为3.33%，比上年同期下降11个基点，原因是美国医疗保健解决方案毛利率下降，原因是新冠疫情治疗的销售额下降，以及利润率较低的GLP-1类糖尿病和/或减肥产品的销售额增加。
•调整后的业务费用：在2023财年第三季度，由于分销、销售和管理费用的增加，调整后的运营费用为14亿美元，与上一财年同期相比增长了7.6%。
•调整后营业收入：2023财年第三季度，调整后的营业收入为8.223亿美元，与上一财年同期相比增长8.7%，这主要得益于美国医疗保健解决方案增长9.5%和国际医疗保健解决方案增长6.2%。按固定汇率计算，公司调整后的营业收入比上年同期增长9.0%。按固定汇率计算，国际保健解决方案部门的营业收入增长了7.3%。在2023财年第三季度，调整后的营业收入占收入的百分比为1.23%，与去年同期相比下降了3个基点。
•利息支出，净额： 未对按公认会计原则列报的净利息费用作出调整。 2023财年第三季度，净利息支出为5790万美元，较上年同期增长9.5%，这主要是由于浮动利率借款和相关利率的增加，部分被投资利率上升导致的利息收入增加所抵消。
•调整后的实际税率：2023财年第三季度调整后的实际税率为21.5%，而去年同期为20.2%。
•调整后稀释每股收益：2023财年第三季度调整后的每股摊薄收益为2.92美元，与上一财年第三季度的2.62美元相比增长了11.5%。按固定汇率计算，调整后的每股摊薄收益较上年同期增长11.1%。
•已发行稀释股份：未对公认会计原则中已发行稀释股份的列报方式进行调整。2023财年第三季度的稀释加权平均流通股为2.044亿股，与上一财年第三季度相比减少了740万股，即3.5%，这主要是由于股票回购。
分段讨论
该公司根据其向客户提供的产品和服务在两个可报告部门下进行地理组织：美国医疗保健解决方案和国际医疗保健解决方案。
美国医疗保健解决方案
2023财年第三季度，美国医疗保健解决方案收入为599亿美元，与上一财年同期相比增长12.2%，主要原因是整体市场增长主要由单位销量增长推动，包括利润率较低的GLP-1类糖尿病和/或减肥产品的销售增加，以及向医生诊所和卫生系统销售的特殊产品增加，但部分被新冠疫情治疗销售额的下降所抵消。由于毛利润的增加，2023财年第三季度的分部营业收入为6.352亿美元，与上一财年同期相比增长了9.5%。
国际医疗保健解决方案
2023财年第三季度，国际医疗保健解决方案的收入为70亿美元，比上一财年第三季度增长5.6%，这是由于我们各业务的收入增加，但部分被去年同期剥离的巴西专业业务所抵消。2023财年第三季度的分部营业收入为1.871亿美元，同比增长6.2%，这主要是由于我们全球特种物流业务的增长以及2023年1月对PharmaLex的收购。按固定汇率计算，International Healthcare Solutions的收入和营业收入分别增长了12.4%和7.3%。
近期公司亮点和里程碑
•AmerisourceBergen和TPG完成了对OneOncology的收购，OneOncology是一个领先的肿瘤学实践网络。AmerisourceBergen的少数股权投资将使其能够进一步深化与社区肿瘤学家的关系，并扩展其在专科领域的解决方案。
•AmerisourceBergen将更名为Cencora，Inc.，并将于2023年8月30日在纽约证券交易所开始交易，股票代码为“COR”。新名称反映了其大胆的愿景和以目标为导向的方法，以创造更健康的未来。新名称代表着一种统一的存在，将继续推动该公司的持续增长战略，并推动其在整个医疗领域的影响力。
•AmerisourceBergen在残疾平等指数上获得满分后，被评为“残疾包容最佳工作场所”。残疾平等指数是Disability：IN和美国残疾人协会的一项联合倡议，旨在衡量残疾纳入情况。
•AmerisourceBergen入选了《福布斯》首份“净零领导者”榜单，该榜单突出了100家美国上市公司，这些公司最适合减少温室气体排放，并将气候适应能力融入商业模式和实践。
•AmerisourceBergen入选了《今日美国》首届“美国气候领袖”榜单，该榜单是对近年来减少碳足迹的公司的数据驱动认可。
•AmerisourceBergen因其在社区推动社会影响的努力而受到大费城公民50的认可。
•AmerisourceBergen的全国独立药房网络Good Neighbor Pharmacy宣布，在J.D. Power 2022美国药房研究中，该公司被评为“连锁药店客户满意度第一”。这是过去14年来，好邻居药房第12次获得这一成就，也是该公司连续第7次获得这一殊荣。
2023财年预期
公司不提供基于公认会计原则的前瞻性指导，因为某些财务信息，其可能的重要性无法确定，无法获得或无法合理估计。有关更多信息，请参阅下表后面的关于非公认会计原则财务措施的补充信息。
调整后（非公认会计原则）基础上的2023财年预期
AmerisourceBergen目前正在更新其2023财年财务指引，以主要反映其迄今为止的强劲表现和更新的外币换算率。公司现在预计：
•收入增长至少为8%，高于之前的6%至8%；
◦美国医疗保健解决方案收入增长至少为9%，高于之前7%至8%的区间；
◦International Healthcare Solutions的收入增长将在1%至4%的范围内，从之前的3%下降到持平；
•调整后每股摊薄收益区间为11.85美元至11.95美元，较之前的11.70美元至11.90美元区间增长7%至8%；
◦在固定货币基础上，调整后的每股摊薄收益增长将在9%至10%的范围内，而之前的范围是8%至10%；
◦若不计与新冠疫情相关的贡献，调整后的每股摊薄收益增长率将在12%至13%之间，而之前的区间为11%至13%；以及
▪在不包括与新冠疫情相关的贡献的固定货币基础上，调整后的每股摊薄收益增长率将在13%至14%之间，而之前的区间为13%至15%。
现在的其他期望包括：
•调整后的合并营业收入增长范围为3%至4%，之前的范围为2%至4%。不包括与新冠疫情相关的贡献，调整后的合并营业收入增长将在6%至7%的范围内，而之前的范围为5%至7%；
◦美国医疗保健解决方案部门的营业收入增长将在4%至5%的范围内，而之前的范围是3%至5%。对不包括新冠疫情贡献的部门营业收入增长的预期为7%至8%，而之前的预期为6%至8%；
◦国际医疗保健解决方案部门的营业收入增长将在0至4%的范围内，而之前的范围是下降3%至增长1%；
•调整后的自由现金流至少为20亿美元，而先前的指引约为20亿美元；以及
•如需更多详细信息，请参阅我们为投资者提供的幻灯片演示，了解有关固定汇率、前新冠疫情贡献以及前并购和资产剥离基础的最新指导预期。
公司2023财年合并财务指引和假设中先前传达的所有其他方面保持不变。
股息申报
公司董事会宣布，将于2023年8月28日向2023年8月11日营业结束时登记在册的股东支付每股普通股0.485美元的季度现金股息。
名称更改
2023年1月24日，公司宣布有意更名，以更好地体现其大胆的愿景和以目标为导向的方式，创造更健康的未来。自2023年8月30日起，该公司将以Cencora的名义开始运营，并将在纽约证券交易所开始交易，股票代码为“COR”。新名称代表着一个统一的存在，将继续推动该公司的持续增长战略，并推动其在整个医疗行业的影响力。
电话会议和幻灯片演示。
公司将于美国东部时间2023年8月2日上午8：30召开电话会议，讨论业绩。公司网站investor.amerisourcebergen.com上也张贴了面向投资者的幻灯片。参加电话会议的有：
•Steven H. Collis，董事长、总裁兼首席执行官
•James F. Cleary，执行副总裁兼首席财务官
实时通话的拨入号码是（833）470-1428。从美国和加拿大以外的地方拨打电话+ 1（404）975-4839。通话的接入码将是742015。现场电话会议还将通过公司网站investor.amerisourcebergen.com进行网络直播。鼓励用户在预定的通话开始时间前约10分钟登录网播。
电话会议的重播将通过电话和网播提供。电话会议结束约一小时后，将在Investor.amerisourcebergen.com网站上发布网络直播的重播，并将继续播放一年。电话重播也将在通话结束大约一小时后提供，并将持续七天。要在美国和加拿大境内观看电话重播，请拨打（866）813-9403。在美国和加拿大以外地区拨打电话+ 44（204）525-0658。重播的接入码是498053。
即将举行的投资者活动
AmerisourceBergen管理层将在未来几个月出席以下投资者活动：
•摩根士丹利全球医疗保健会议，2023年9月11日；
•Baird Healthcare Conference，2023年9月12日
请查看网站，了解有关现场演示网播时间的最新情况，如果有的话，以及重播信息。
关于AmerisourceBergen
AmerisourceBergen是一家领先的全球制药解决方案组织，致力于改善世界各地人和动物的生活。我们与整个价值链上的制药创新者合作，以促进和优化治疗的市场准入。护理提供者依赖我们提供安全、可靠的药品、保健产品和解决方案。我们的46000多名全球团队成员通过我们的目标的力量为积极的健康成果做出贡献：我们团结一致，共同承担责任，创造更健康的未来。AmerisourceBergen在《财富》500强中排名第11位，在全球财富500强中排名第21位，年收入超过2000亿美元。欲了解更多信息，请访问investor.amerisourcebergen.com。
AmerisourceBergen’s Cautionary Note on Forward-looking Statements
本新闻稿中的某些陈述是经修订的1933年《证券法》第27A条和经修订的1934年《证券交易法》（《证券交易法》）第21E条所指的“前瞻性陈述”。诸如“目标”、“预期”、“相信”、“能够”、“继续”、“可能”、“估计”、“预期”、“打算”、“可能”、“可能”、“在轨道上”、“机会”、“计划”、“可能”、“潜力”、“预测”、“项目”、“寻求”、“应该”、“努力”、“持续”、“协同效应”、“目标”、“将”、“将”等类似表述旨在识别前瞻性陈述，但没有这些词语并不意味着一项陈述不具有前瞻性。这些声明是基于管理层当前的预期，受不确定性和环境变化的影响，仅在本文发布之日发表。这些陈述不是对未来业绩的保证，而是基于可能被证明不正确或可能导致实际结果与所示结果大不相同的假设和估计。可能导致实际结果与预测、预期或暗示的结果大不相同的因素如下：
•正在进行的新冠疫情大流行的影响和相关的不确定性（包括政府对此的任何应对措施）以及从新冠疫情大流行的影响中持续恢复的情况；
•我们在未来实现并保持盈利的能力；
•我们应对总体经济状况的能力，包括较高的通货膨胀水平；
•我们有效管理增长的能力以及我们对业务发展和扩展的期望；
•监管环境和合规复杂性对我们业务的影响；
•品牌和非专利药品定价方面的不利趋势，包括价格上涨或下跌的速度或频率；
•客户和供应商的竞争和行业整合导致降低我们产品和服务价格的压力越来越大；
•美国医疗保健和监管环境的变化，包括可能影响联邦医疗保险和联邦医疗补助计划下处方药报销的变化，以及药品报销率的下降；
•加强有关药品供应渠道的政府监管；
•联邦和州政府继续采取执法举措，以发现和防止可疑的受控物质订单和受控物质的转移；
•联邦和州政府实体及其他各方（包括第三方付款人、医院、医院集团和个人）继续起诉或起诉被控违反有关受控物质的法律和法规的行为以及任何相关纠纷，包括股东衍生诉讼；
•因涉嫌违反有关医药产品或服务的营销、销售、购买和/或分配以及相关储备和成本的法律法规，联邦政府加强了审查和诉讼，包括quitam诉讼；
•未遵守《公司诚信协议》；
•可能对我们提起的任何法律或政府诉讼的结果，包括对未决法律诉讼的重大不利解决；
•在不太有利的经济条件下保留关键客户或供应商关系，或在与客户或供应商的任何合同或其他纠纷的不利解决情况下；
•客户或供应商付款条件的变化，包括由于新冠疫情对此种付款条件的影响；
•收购PharmaLex和OneOncology产生的意外成本、费用或开支；
•将Alliance Healthcare和PharmaLex业务并入公司比预期更困难、更费时或成本更高；
•公司、Alliance Healthcare、PharmaLex或OneOncology未能实现预期或目标的未来财务和经营业绩和结果；
•收购和相关战略交易对公司、Alliance Healthcare、PharmaLex和OneOncology各自业务的影响，以及收购和相关战略交易可能使与员工、供应商和其他业务伙伴建立或维持关系变得更加困难；
•收购的业务，包括对Alliance Healthcare、PharmaLex和OneOncology业务的收购和相关的战略交易，这些业务的表现不符合预期，或难以整合或控制，或无法获得与此相关的所有预期协同效应，或无法在预期时间内获得预期协同效应；
•与沃尔格林联合博姿公司和公司之间的长期战略关系相关的风险，包括与药品分销协议和/或全球仿制药采购服务安排相关的风险；
•管理海外扩张，包括不遵守美国《反海外腐败法》、反贿赂法律、经济制裁和进口法律法规；
•我们应对金融市场波动和混乱的能力；
•可能对公司的税务状况和/或公司的税务责任产生不利影响的税法或立法举措的变化，或对公司税务状况的挑战的不利解决；
•主要供应商的损失、破产或资不抵债，或严重拖欠付款、主要客户的采购大幅减少或损失、破产或资不抵债，包括因新冠疫情造成的损失；
•新冠疫情对我们业务或业务连续性的财务及其他影响；
•改变客户或供应商组合；
•复杂的信息系统出现故障、故障或破坏，无法按设计运行，以及通常与网络安全相关的风险；
•一般与数据隐私监管以及个人数据的保护和国际转移有关的风险；
•与公司的一个外国业务部门在一个国家维持的2023年3月网络安全事件有关的监管和法律影响；
•宏观经济和地缘政治趋势和事件的金融和其他影响，包括俄罗斯和乌克兰局势及其区域和全球影响；
•影响公司运营的自然灾害或其他意外事件，如其他流行病；
•商誉或其他无形资产的减值（包括与海外业务有关的任何额外减值），导致计入收益；
•公司管理和完成资产剥离的能力；
•破坏公司的现金流和按照以往惯例向股东返还价值的能力；
•利率和外币汇率的波动；
•美国和国外的经济状况不断恶化，通货膨胀加剧；以及
•影响公司业务的其他经济、商业、竞争、法律、税收、监管和/或经营因素。
管理层认为可能导致实际结果和结果与前瞻性陈述中描述的结果和结果存在重大差异的其他一些因素在（i）项目1A（风险因素）、公司截至2022年9月30日的财政年度的10-K表格年度报告以及该报告的其他部分中列出，并由我们截至2023年3月31日的财政季度的10-Q表格中的第IA项中描述的业务风险进行补充，以及（ii）公司根据《证券交易法》提交的其他报告中提及这些因素。公司不承担公开更新或修改任何前瞻性陈述的义务，除非联邦证券法要求。
美源伯根公司
财务摘要
（以千为单位，每股数据除外）
（未经审计）
| 三个月结束 2023年6月30日 |
% 收入 |
三个月结束 2022年6月30日 |
% 收入 |
% 改变 |
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| 收入 | $ | 66,947,043 | $ | 60,064,601 | 11.5% | |||||||||||||||||||||||||||
| 销货成本 | 64,682,397 | 58,049,232 | 11.4% | |||||||||||||||||||||||||||||
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毛利1
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2,264,646 | 3.38% | 2,015,369 | 3.36% | 12.4% | |||||||||||||||||||||||||||
| 营业费用： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 分销、销售和管理 | 1,304,141 | 1.95% | 1,212,152 | 2.02% | 7.6% | |||||||||||||||||||||||||||
| 折旧及摊销 | 274,272 | 0.41% | 172,114 | 0.29% | 59.4% | |||||||||||||||||||||||||||
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诉讼和与阿片类药物有关的（信贷）费用2
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(67,102) | 23,442 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 与收购相关的交易和整合费用 | 19,283 | 36,570 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 重组和其他费用 | 63,924 | 7,858 | ||||||||||||||||||||||||||||||
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商誉减值3
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— | 75,936 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 总营业费用 | 1,594,518 | 2.38% | 1,528,072 | 2.54% | 4.3% | |||||||||||||||||||||||||||
| 营业收入 | 670,128 | 1.00% | 487,297 | 0.81% | 37.5% | |||||||||||||||||||||||||||
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其他损失（收入），净额4
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3,436 | (41,888) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 利息支出，净额 | 57,864 | 52,862 | 9.5% | |||||||||||||||||||||||||||||
| 所得税前收入 | 608,828 | 0.91% | 476,323 | 0.79% | 27.8% | |||||||||||||||||||||||||||
| 所得税费用 | 129,615 | 113,120 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 净收入 | 479,213 | 0.72% | 363,203 | 0.60% | 31.9% | |||||||||||||||||||||||||||
| 归属于非控制性权益的净亏损 | 368 | 43,761 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 归属于AmerisourceBergen公司的净利润 | $ | 479,581 | 0.72% | $ | 406,964 | 0.68% | 17.8% | |||||||||||||||||||||||||
| 每股收益： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
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基本
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$ | 2.37 | $ | 1.95 | 21.5% | |||||||||||||||||||||||||||
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摊薄
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$ | 2.35 | $ | 1.92 | 22.4% | |||||||||||||||||||||||||||
| 加权平均已发行普通股： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
|
基本
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202,349 | 208,885 | (3.1)% | |||||||||||||||||||||||||||||
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摊薄
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204,375 | 211,738 | (3.5)% | |||||||||||||||||||||||||||||
________________________________________
1包括反垄断诉讼和解带来的1.186亿美元收益、土耳其外币重新计量费用5060万美元，以及截至2023年6月30日止三个月的后进先出法费用3500万美元。包括截至2022年6月30日止三个月的土耳其外汇重新计量费用2760万美元和后进先出法费用2310万美元。
2包括在截至2023年6月30日的三个月内从H.D. Smith阿片类药物诉讼赔偿代管收到的8340万美元。
3商誉减值与截至2022年6月30日止三个月本公司在巴西的非全资附属公司有关。
4包括在截至2022年6月30日的三个月内出售非核心业务的6000万美元收益。
美源伯根公司
财务摘要
（以千为单位，每股数据除外）
（未经审计）
| 九个月结束 2023年6月30日 |
% 收入 |
九个月结束 2022年6月30日 |
% 收入 |
% 改变 |
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| 收入 | $ | 193,251,080 | $ | 177,412,857 | 8.9% | |||||||||||||||||||||||||||
| 销货成本 | 186,545,039 | 171,102,049 | 9.0% | |||||||||||||||||||||||||||||
|
毛利1
|
6,706,041 | 3.47% | 6,310,808 | 3.56% | 6.3% | |||||||||||||||||||||||||||
| 营业费用： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 分销、销售和管理 | 3,916,156 | 2.03% | 3,585,500 | 2.02% | 9.2% | |||||||||||||||||||||||||||
| 折旧及摊销 | 687,678 | 0.36% | 523,333 | 0.29% | 31.4% | |||||||||||||||||||||||||||
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诉讼和与阿片类药物有关的（信贷）费用2
|
(38,583) | 108,167 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 与收购相关的交易和整合费用 | 99,392 | 69,710 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 重组和其他费用 | 177,608 | 31,357 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 资产减值 | — | 4,946 | ||||||||||||||||||||||||||||||
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商誉减值3
|
— | 75,936 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 总营业费用 | 4,842,251 | 2.51% | 4,398,949 | 2.48% | 10.1% | |||||||||||||||||||||||||||
| 营业收入 | 1,863,790 | 0.96% | 1,911,859 | 1.08% | (2.5)% | |||||||||||||||||||||||||||
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其他收入，净额4
|
(18,612) | (48,008) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 利息支出，净额 | 167,989 | 159,150 | 5.6% | |||||||||||||||||||||||||||||
| 所得税前收入 | 1,714,413 | 0.89% | 1,800,717 | 1.01% | (4.8)% | |||||||||||||||||||||||||||
| 所得税费用 | 330,817 | 432,853 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 净收入 | 1,383,596 | 0.72% | 1,367,864 | 0.77% | 1.2% | |||||||||||||||||||||||||||
| 归属于非控制性权益的净亏损 | 11,132 | 36,219 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 归属于AmerisourceBergen公司的净利润 | $ | 1,394,728 | 0.72% | $ | 1,404,083 | 0.79% | (0.7)% | |||||||||||||||||||||||||
| 每股收益： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
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基本
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$ | 6.87 | $ | 6.72 | 2.2% | |||||||||||||||||||||||||||
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摊薄
|
$ | 6.80 | $ | 6.63 | 2.6% | |||||||||||||||||||||||||||
| 加权平均已发行普通股： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
|
基本
|
202,908 | 208,895 | (2.9)% | |||||||||||||||||||||||||||||
|
摊薄
|
204,995 | 211,633 | (3.1)% | |||||||||||||||||||||||||||||
________________________________________
1包括来自反垄断诉讼和解的1.685亿美元收益、1.143亿美元的后进先出法费用，以及截至2023年6月30日的九个月内土耳其外汇重新计量费用5900万美元。包括在截至2022年6月30日的九个月中3770万美元的后进先出贷项和2760万美元的土耳其外币重新计量费用。
2包括在截至2023年6月30日的九个月内从H.D. Smith阿片类药物诉讼赔偿代管收到的8340万美元。
3商誉减值与截至2022年6月30日止九个月内公司在巴西的非全资子公司有关。
4包括在截至2022年6月30日的九个月内出售非核心业务的6000万美元收益。
美源伯根公司
GAAP与NON-GAAP对账
（以千为单位，每股数据除外）
（未经审计）
| 截至2023年6月30日止三个月 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 毛利 |
运营 费用 |
运营 收入 |
收入 之前 所得税 |
所得税 费用 |
归属于非控制性权益的净亏损（收入） | 净收入 到ABC |
摊薄 收益 每股 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
公认会计原则
|
$ | 2,264,646 | $ | 1,594,518 | $ | 670,128 | $ | 608,828 | $ | 129,615 | $ | 368 | $ | 479,581 | $ | 2.35 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 反垄断诉讼和解收益 | (118,611) | — | (118,611) | (118,611) | (27,518) | — | (91,093) | (0.45) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 后进先出法费用 | 34,952 | — | 34,952 | 34,952 | 8,037 | — | 26,915 | 0.13 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 土耳其的高通胀影响 | 50,580 | — | 50,580 | 57,581 | — | — | 57,581 | 0.28 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
与收购相关的无形资产摊销
|
— | (169,154) | 169,154 | 169,154 | 39,087 | (969) | 129,098 | 0.63 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
诉讼和与阿片类药物有关的信贷，净额1
|
— | 67,102 | (67,102) | (67,102) | 3,750 | — | (70,852) | (0.35) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 与收购相关的交易和整合费用 | — | (19,283) | 19,283 | 19,283 | 4,393 | — | 14,890 | 0.07 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 重组和其他费用 | — | (63,924) | 63,924 | 63,924 | 14,733 | — | 49,191 | 0.24 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 收回非客户应收票据 | — | — | — | (3,000) | — | — | (3,000) | (0.01) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
税制改革2
|
— | — | — | (4,823) | (8,748) | — | 3,925 | 0.02 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
调整后的非公认会计原则
|
$ | 2,231,567 | $ | 1,409,259 | $ | 822,308 | $ | 760,186 | $ | 163,349 | $ | (601) | $ | 596,236 | $ | 2.92 |
3
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后的非公认会计原则百分比与上一年相比的变化 | 8.0 | % | 7.6 | % | 8.7 | % | 8.6 | % | 15.5 | % | 7.5 | % | 11.5 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 收入百分比： | 公认会计原则 |
调整后
非公认会计原则
|
||||||||||||
|
毛利
|
3.38% | 3.33% | ||||||||||||
|
营业费用
|
2.38% | 2.11% | ||||||||||||
|
营业收入
|
1.00% | 1.23% | ||||||||||||
________________________________________
1包括从H.D. Smith类阿片诉讼赔偿代管收到的8340万美元。
2包括与2020年瑞士税制改革相关的税费以及相关递延所得税资产的货币重新计量收益，后者记入其他损失（收入）净额。
3由于四舍五入，各部分之和不等于总数。
注：有关非GAAP财务指标的更多信息，请参阅本新闻稿标题为“关于非GAAP财务指标的补充信息”的部分。
美源伯根公司
GAAP与NON-GAAP对账
（以千为单位，每股数据除外）
（未经审计）
| 截至2022年6月30日止三个月 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 毛利 | 营业费用 | 营业收入 | 所得税前收入 | 所得税费用 | 归属于非控制性权益的净亏损（收入） | 净收入 到ABC |
摊薄收益 每股 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
公认会计原则
|
$ | 2,015,369 | $ | 1,528,072 | $ | 487,297 | $ | 476,323 | $ | 113,120 | $ | 43,761 | $ | 406,964 | $ | 1.92 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 反垄断诉讼和解收益 | — | — | — | — | (60) | — | 60 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 后进先出法费用 | 23,070 | — | 23,070 | 23,070 | 4,142 | — | 18,928 | 0.09 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 土耳其的高通胀影响 | 27,618 | — | 27,618 | 33,423 | — | — | 33,423 | 0.16 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
与收购相关的无形资产摊销
|
— | (74,408) | 74,408 | 74,408 | 24,894 | (538) | 48,976 | 0.23 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 诉讼和类阿片相关费用 | — | (23,442) | 23,442 | 23,442 | 7,795 | — | 15,647 | 0.07 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 与收购相关的交易和整合费用 | — | (36,570) | 36,570 | 36,570 | 10,791 | — | 25,779 | 0.12 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 重组和其他费用 | — | (7,858) | 7,858 | 7,858 | 2,853 | — | 5,005 | 0.02 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 商誉减值 | — | (75,936) | 75,936 | 75,936 | — | (47,004) | 28,932 | 0.14 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 出售企业的收益 | — | — | — | (59,973) | (13,193) | — | (46,780) | (0.22) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
税制改革1
|
— | — | — | 8,886 | (8,954) | — | 17,840 | 0.08 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
调整后的非公认会计原则
|
$ | 2,066,057 | $ | 1,309,858 | $ | 756,199 | $ | 699,943 | $ | 141,388 | $ | (3,781) | $ | 554,774 | $ | 2.62 | 2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 收入百分比： | 公认会计原则 |
调整后
非公认会计原则
|
||||||||||||
|
毛利
|
3.36% | 3.44% | ||||||||||||
|
营业费用
|
2.54% | 2.18% | ||||||||||||
|
营业收入
|
0.81% | 1.26% | ||||||||||||
________________________________________
1包括与2020年瑞士税制改革相关的税费以及相关递延所得税资产的货币重新计量损失，计入其他损失（收入）净额。
2由于四舍五入，各部分之和不等于总数。
注：有关非GAAP财务指标的更多信息，请参阅本新闻稿标题为“关于非GAAP财务指标的补充信息”的部分。
美源伯根公司
GAAP与NON-GAAP对账
（以千为单位，每股数据除外）
（未经审计）
| 截至2023年6月30日止九个月 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 毛利 |
运营 费用 |
运营 收入 |
收入 之前 所得税 |
所得税 费用 |
归属于非控制性权益的净亏损 | 净收入 到ABC |
摊薄 收益 每股 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
公认会计原则
|
$ | 6,706,041 | $ | 4,842,251 | $ | 1,863,790 | $ | 1,714,413 | $ | 330,817 | $ | 11,132 | $ | 1,394,728 | $ | 6.80 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 反垄断诉讼和解收益 | (168,510) | — | (168,510) | (168,510) | (39,175) | — | (129,335) | (0.63) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 后进先出法费用 | 114,272 | — | 114,272 | 114,272 | 26,566 | — | 87,706 | 0.43 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 土耳其的高通胀影响 | 59,019 | — | 59,019 | 66,022 | — | — | 66,022 | 0.32 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
与收购相关的无形资产摊销
|
— | (381,146) | 381,146 | 381,146 | 88,609 | (3,111) | 289,426 | 1.41 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
诉讼和与阿片类药物有关的信贷，净额1
|
— | 38,583 | (38,583) | (38,583) | 10,412 | — | (48,995) | (0.24) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 与收购相关的交易和整合费用 | — | (99,392) | 99,392 | 99,392 | 23,107 | — | 76,285 | 0.37 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 重组和其他费用 | — | (177,608) | 177,608 | 177,608 | 41,290 | — | 136,318 | 0.66 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 外汇收益 | — | — | — | (5,663) | — | — | (5,663) | (0.03) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 收回非客户应收票据 | — | — | — | (4,148) | — | — | (4,148) | (0.02) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
税制改革2
|
— | — | — | (11,462) | (20,356) | — | 8,894 | 0.04 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
调整后的非公认会计原则
|
$ | 6,710,822 | $ | 4,222,688 | $ | 2,488,134 | $ | 2,324,487 | $ | 461,270 | $ | 8,021 | $ | 1,871,238 | $ | 9.13 |
3
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后的非公认会计原则百分比与上一年相比的变化 | 6.5 | % | 8.9 | % | 2.7 | % | 2.7 | % | (2.2) | % | 4.9 | % | 8.3 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 收入百分比： | 公认会计原则 |
调整后
非公认会计原则
|
||||||||||||
|
毛利
|
3.47% | 3.47% | ||||||||||||
|
营业费用
|
2.51% | 2.19% | ||||||||||||
|
营业收入
|
0.96% | 1.29% | ||||||||||||
________________________________________
1包括从H.D. Smith类阿片诉讼赔偿代管收到的8340万美元。
2与2020年瑞士税制改革相关的税收支出，以及相关递延所得税资产的货币重新计量收益，后者记入“其他收入净额”。
3由于四舍五入，各部分之和不等于总数。
注：有关非GAAP财务指标的更多信息，请参阅本新闻稿标题为“关于非GAAP财务指标的补充信息”的部分。
美源伯根公司
GAAP与NON-GAAP对账
（以千为单位，每股数据除外）
（未经审计）
| 截至2022年6月30日止九个月 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 毛利 | 营业费用 | 营业收入 | 所得税前收入 | 所得税费用 | 归属于非控制性权益的净亏损（收入） | 净收入 到ABC |
摊薄收益 每股 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
公认会计原则
|
$ | 6,310,808 | $ | 4,398,949 | $ | 1,911,859 | $ | 1,800,717 | $ | 432,853 | $ | 36,219 | $ | 1,404,083 | $ | 6.63 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 反垄断诉讼和解收益 | (1,835) | — | (1,835) | (1,835) | (487) | — | (1,348) | (0.01) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 后进先出法信贷 | (37,668) | — | (37,668) | (37,668) | (10,000) | — | (27,668) | (0.13) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 土耳其的高通胀影响 | 27,618 | — | 27,618 | 33,423 | — | — | 33,423 | 0.16 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
与收购相关的无形资产摊销
|
— | (231,866) | 231,866 | 231,866 | 61,555 | (4,092) | 166,219 | 0.79 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 诉讼和类阿片相关费用 | — | (108,167) | 108,167 | 108,167 | 19,005 | — | 89,162 | 0.42 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 与收购相关的交易和整合费用 | — | (69,710) | 69,710 | 69,710 | 18,507 | — | 51,203 | 0.24 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 重组和其他费用 | — | (31,357) | 31,357 | 31,357 | 8,324 | — | 23,033 | 0.11 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 商誉减值 | — | (75,936) | 75,936 | 75,936 | — | (47,004) | 28,932 | 0.14 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 资产减值 | — | (4,946) | 4,946 | 4,946 | — | — | 4,946 | 0.02 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 出售企业的收益 | — | — | — | (59,973) | (13,193) | — | (46,780) | (0.22) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 某些离散税项开支 | — | — | — | — | (18,979) | 6,840 | 25,819 | 0.12 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
税制改革1
|
— | — | — | 6,316 | (26,158) | — | 32,474 | 0.15 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
调整后的非公认会计原则
|
$ | 6,298,923 | $ | 3,876,967 | $ | 2,421,956 | $ | 2,262,962 | $ | 471,427 | $ | (8,037) | $ | 1,783,498 | $ | 8.43 | 2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 收入百分比： | 公认会计原则 |
调整后
非公认会计原则
|
||||||||||||
|
毛利
|
3.56% | 3.55% | ||||||||||||
|
营业费用
|
2.48% | 2.19% | ||||||||||||
|
营业收入
|
1.08% | 1.37% | ||||||||||||
________________________________________
1包括与2020年瑞士税制改革相关的税费以及相关递延所得税资产的货币重新计量损失，该损失记入“其他收入净额”。
2由于四舍五入，各部分之和不等于总数。
注：有关非GAAP财务指标的更多信息，请参阅本新闻稿标题为“关于非GAAP财务指标的补充信息”的部分。
美源伯根公司
摘要部分信息
（以千计）
（未经审计）
| 截至6月30日的三个月， | ||||||||||||||||||||
| 收入 | 2023 | 2022 | %变化 | |||||||||||||||||
| 美国医疗保健解决方案 | $ | 59,900,199 | $ | 53,389,345 | 12.2% | |||||||||||||||
| 国际医疗保健解决方案 | 7,047,777 | 6,676,726 | 5.6% | |||||||||||||||||
|
分部间冲销
|
(933) | (1,470) | ||||||||||||||||||
|
收入
|
$ | 66,947,043 | $ | 60,064,601 | 11.5% | |||||||||||||||
| 截至6月30日的三个月， | ||||||||||||||||||||
| 营业收入 | 2023 | 2022 | %变化 | |||||||||||||||||
| 美国医疗保健解决方案 | $ | 635,176 | $ | 579,927 | 9.5% | |||||||||||||||
| 国际医疗保健解决方案 | 187,132 | 176,272 | 6.2% | |||||||||||||||||
|
分部营业收入合计
|
822,308 | 756,199 | 8.7% | |||||||||||||||||
| 反垄断诉讼和解收益 | 118,611 | — | ||||||||||||||||||
| 后进先出法费用 | (34,952) | (23,070) | ||||||||||||||||||
| 土耳其的高通胀影响 | (50,580) | (27,618) | ||||||||||||||||||
| 与收购相关的无形资产摊销 | (169,154) | (74,408) | ||||||||||||||||||
| 诉讼和与阿片类药物有关的信贷（费用） | 67,102 | (23,442) | ||||||||||||||||||
| 与收购相关的交易和整合费用 | (19,283) | (36,570) | ||||||||||||||||||
| 重组和其他费用 | (63,924) | (7,858) | ||||||||||||||||||
| 商誉减值 | — | (75,936) | ||||||||||||||||||
|
营业收入
|
$ | 670,128 | $ | 487,297 | 37.5% | |||||||||||||||
| 收入百分比： | ||||||||||||||||||||
| 美国医疗保健解决方案 | ||||||||||||||||||||
|
毛利
|
2.36% | 2.49% | ||||||||||||||||||
|
营业费用
|
1.29% | 1.40% | ||||||||||||||||||
|
营业收入
|
1.06% | 1.09% | ||||||||||||||||||
| 国际医疗保健解决方案 | ||||||||||||||||||||
|
毛利
|
11.65% | 11.05% | ||||||||||||||||||
|
营业费用
|
8.99% | 8.41% | ||||||||||||||||||
|
营业收入
|
2.66% | 2.64% | ||||||||||||||||||
| AmerisourceBergen公司（GAAP） | ||||||||||||||||||||
|
毛利
|
3.38% | 3.36% | ||||||||||||||||||
|
营业费用
|
2.38% | 2.54% | ||||||||||||||||||
|
营业收入
|
1.00% | 0.81% | ||||||||||||||||||
| AmerisourceBergen公司（非公认会计原则） | ||||||||||||||||||||
|
调整后毛利润
|
3.33% | 3.44% | ||||||||||||||||||
|
调整后的业务费用
|
2.11% | 2.18% | ||||||||||||||||||
|
调整后营业收入
|
1.23% | 1.26% | ||||||||||||||||||
注：有关非GAAP财务指标的更多信息，请参阅本新闻稿标题为“关于非GAAP财务指标的补充信息”的部分。
美源伯根公司
摘要部分信息
（以千计）
（未经审计）
| 截至6月30日的九个月， | ||||||||||||||||||||
| 收入 | 2023 | 2022 | %变化 | |||||||||||||||||
| 美国医疗保健解决方案 | $ | 172,830,234 | $ | 157,311,755 | 9.9% | |||||||||||||||
| 国际医疗保健解决方案 | 20,423,990 | 20,104,199 | 1.6% | |||||||||||||||||
|
分部间冲销
|
(3,144) | (3,097) | ||||||||||||||||||
|
收入
|
$ | 193,251,080 | $ | 177,412,857 | 8.9% | |||||||||||||||
| 截至6月30日的九个月， | ||||||||||||||||||||
| 营业收入 | 2023 | 2022 | %变化 | |||||||||||||||||
| 美国医疗保健解决方案 | $ | 1,963,729 | $ | 1,878,556 | 4.5% | |||||||||||||||
| 国际医疗保健解决方案 | 524,405 | 543,400 | (3.5)% | |||||||||||||||||
|
分部营业收入合计
|
2,488,134 | 2,421,956 | 2.7% | |||||||||||||||||
| 反垄断诉讼和解收益 | 168,510 | 1,835 | ||||||||||||||||||
| 后进先出法（费用）贷项 | (114,272) | 37,668 | ||||||||||||||||||
| 土耳其的高通胀影响 | (59,019) | (27,618) | ||||||||||||||||||
| 与收购相关的无形资产摊销 | (381,146) | (231,866) | ||||||||||||||||||
| 诉讼和与阿片类药物有关的信贷（费用） | 38,583 | (108,167) | ||||||||||||||||||
| 与收购相关的交易和整合费用 | (99,392) | (69,710) | ||||||||||||||||||
| 重组和其他费用 | (177,608) | (31,357) | ||||||||||||||||||
| 商誉减值 | — | (75,936) | ||||||||||||||||||
| 资产减值 | — | (4,946) | ||||||||||||||||||
|
营业收入
|
$ | 1,863,790 | $ | 1,911,859 | (2.5)% | |||||||||||||||
| 收入百分比： | ||||||||||||||||||||
| 美国医疗保健解决方案 | ||||||||||||||||||||
|
毛利
|
2.52% | 2.59% | ||||||||||||||||||
|
营业费用
|
1.38% | 1.39% | ||||||||||||||||||
|
营业收入
|
1.14% | 1.19% | ||||||||||||||||||
| 国际医疗保健解决方案 | ||||||||||||||||||||
|
毛利
|
11.57% | 11.09% | ||||||||||||||||||
|
营业费用
|
9.00% | 8.39% | ||||||||||||||||||
|
营业收入
|
2.57% | 2.70% | ||||||||||||||||||
| AmerisourceBergen公司（GAAP） | ||||||||||||||||||||
|
毛利
|
3.47% | 3.56% | ||||||||||||||||||
|
营业费用
|
2.51% | 2.48% | ||||||||||||||||||
|
营业收入
|
0.96% | 1.08% | ||||||||||||||||||
| AmerisourceBergen公司（非公认会计原则） | ||||||||||||||||||||
|
调整后毛利润
|
3.47% | 3.55% | ||||||||||||||||||
|
调整后的业务费用
|
2.19% | 2.19% | ||||||||||||||||||
|
调整后营业收入
|
1.29% | 1.37% | ||||||||||||||||||
注：有关非GAAP财务指标的更多信息，请参阅本新闻稿标题为“关于非GAAP财务指标的补充信息”的部分。
美源伯根公司
简明合并资产负债表
（以千计）
（未经审计）
| 6月30日， | 9月30日， | ||||||||||
| 2023 | 2022 | ||||||||||
| 物业、厂房及设备 | |||||||||||
|
当前资产：
|
|||||||||||
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现金及现金等价物
|
$ | 1,389,345 | $ | 3,388,189 | |||||||
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应收账款净额
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20,796,648 | 18,452,675 | |||||||||
|
库存
|
16,852,340 | 15,556,394 | |||||||||
| 追回资产的权利 | 1,417,551 | 1,532,061 | |||||||||
| 预付费用和其他 | 530,700 | 660,439 | |||||||||
|
流动资产总额
|
40,986,584 | 39,589,758 | |||||||||
|
物业及设备净额
|
2,147,881 | 2,135,003 | |||||||||
|
商誉和其他无形资产
|
14,425,265 | 12,836,623 | |||||||||
| 递延所得税 | 221,235 | 237,571 | |||||||||
|
其他长期资产
|
3,396,231 | 1,761,661 | |||||||||
|
总资产
|
$ | 61,177,196 | $ | 56,560,616 | |||||||
| 负债和股东权益 | |||||||||||
|
流动负债：
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|||||||||||
|
应付账款
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$ | 43,752,080 | $ | 40,192,890 | |||||||
| 应计费用和其他 | 2,170,270 | 2,214,592 | |||||||||
|
短期债务
|
860,861 | 1,070,473 | |||||||||
|
流动负债合计
|
46,783,211 | 43,477,955 | |||||||||
|
长期负债
|
4,159,853 | 4,632,360 | |||||||||
|
应计所得税
|
284,020 | 320,274 | |||||||||
|
递延所得税
|
1,716,360 | 1,620,413 | |||||||||
| 应计诉讼责任 | 5,455,000 | 5,461,758 | |||||||||
|
其他长期负债
|
1,856,708 | 976,583 | |||||||||
| 总股本 | 922,044 | 71,273 | |||||||||
| 负债和股东权益共计 | $ | 61,177,196 | $ | 56,560,616 | |||||||
美源伯根公司
简明合并现金流量表
（以千计）
（未经审计）
| 截至6月30日的九个月， | |||||||||||
| 2023 | 2022 | ||||||||||
| 业务活动： | |||||||||||
|
净收入
|
$ | 1,383,596 | $ | 1,367,864 | |||||||
| 为将净收入与业务活动提供的现金净额对账而作出的调整 | 899,803 | 704,628 | |||||||||
| 经营资产和负债的变化，不包括收购和资产剥离的影响： | |||||||||||
|
应收账款
|
(2,249,881) | (1,550,962) | |||||||||
|
库存
|
(1,369,977) | (712,849) | |||||||||
|
应付账款
|
3,513,686 | 2,074,612 | |||||||||
| 其他，净额 | (92,704) | (344,675) | |||||||||
| 经营活动所产生的现金净额 | 2,084,523 | 1,538,618 | |||||||||
| 投资活动： | |||||||||||
|
资本支出
|
(282,862) | (322,732) | |||||||||
|
被收购公司的成本，扣除获得的现金1
|
(1,409,681) | (124,158) | |||||||||
|
股权投资成本2
|
(737,025) | — | |||||||||
| 出售企业的收益 | — | 258,082 | |||||||||
|
其他，净额
|
10,544 | (4,899) | |||||||||
| 投资活动所用现金净额 | (2,419,024) | (193,707) | |||||||||
|
筹资活动：
|
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| 偿还债务净额 | (581,557) | (576,303) | |||||||||
|
购买普通股3
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(907,214) | (248,422) | |||||||||
|
股票期权的行使
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50,078 | 83,954 | |||||||||
|
普通股的现金股息
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(300,413) | (295,239) | |||||||||
| 与限制性股票归属相关的雇员预扣税款 | (71,059) | (35,273) | |||||||||
| 其他，净额 | (5,099) | (8,036) | |||||||||
| 筹资活动使用的现金净额 | (1,815,264) | (1,079,319) | |||||||||
| 汇率变动对现金，现金等价物和限制现金的影响 | 104,479 | (33,056) | |||||||||
| 现金、现金等价物和限制现金（包括分类为持有待售资产的现金）增加额（减少） | (2,045,286) | 232,536 | |||||||||
| 减：分类为持有待售资产的现金增加额 | — | (610) | |||||||||
| 现金、现金等价物和限制现金（减少）增加额 | (2,045,286) | 231,926 | |||||||||
|
期初现金、现金等价物和限制性现金4
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3,593,539 | 3,070,128 | |||||||||
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期末现金、现金等价物和限制现金4
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$ | 1,548,253 | $ | 3,302,054 | |||||||
________________________________________
1包括用于购买PharmaLex的14.063亿美元。
2包括对OneOncology的7.184亿美元投资。
3包括2022年9月以现金在2022年10月结算的2840万美元采购。
4以下是简明综合资产负债表中的现金和现金等价物与简明综合现金流量表中使用的现金、现金等价物和限制现金的对账：
| 6月30日， 2023 |
9月30日， 2022 |
6月30日， 2022 |
9月30日， 2021 |
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| 现金及现金等价物 | $ | 1,389,345 | $ | 3,388,189 | $ | 3,034,233 | $ | 2,547,142 | ||||||||||||||||||
| 限制现金（包括在预付费用和其他） | 96,623 | 144,980 | 207,722 | 462,986 | ||||||||||||||||||||||
| 限制现金（包括在其他长期资产中） | 62,285 | 60,370 | 60,099 | 60,000 | ||||||||||||||||||||||
| 现金、现金等价物和限制现金 | $ | 1,548,253 | $ | 3,593,539 | $ | 3,302,054 | $ | 3,070,128 | ||||||||||||||||||
补充资料
非公认会计原则财务措施
为了补充根据美国公认会计原则（GAAP）编制的财务指标，公司采用了下文所述的非GAAP财务指标。非GAAP财务指标应作为根据GAAP计算的财务指标的补充而非替代。这些补充措施可能与其他公司类似名称的措施不同，也可能无法与之相比。
之所以提出非GAAP财务指标，是因为管理层使用非GAAP财务指标来评估公司的经营业绩，进行财务规划，并确定激励薪酬。因此，本公司认为，非GAAP财务指标的列报为投资者提供了有用的补充信息，并便于投资者进行更多的分析。所列的非公认会计原则财务指标不包括管理层认为不能反映公司核心经营业绩的项目，因为这些项目不在公司的控制范围内，或者本质上是不寻常的、非经营性的、不可预测的、非经常性的或非现金的。我们在本新闻稿中纳入了以下与非公认会计原则收益相关的财务指标：
•调整后的毛利和调整后的毛利率：调整后的毛利润是一种非GAAP财务指标，不包括反垄断诉讼和解的收益、土耳其的高通胀影响以及后进先出法费用（贷项）。调整后的毛利率是调整后的毛利润与总收入的比率。管理层认为，这些非公认会计准则财务指标对投资者是有用的，可以作为公司持续经营业绩的补充衡量标准。来自反垄断诉讼和解、土耳其高通胀影响和后进先出法费用（贷项）的收益被排除在外，因为公司无法控制这些项目的确认金额或时间。反垄断诉讼和解的收益涉及对品牌药品制造商提起的诉讼的和解，这些诉讼指控制造商自己或与他人合作采取了不正当行动，以拖延或阻止仿制药进入市场。后进先出法费用（贷项）受库存数量、产品组合和制造商定价惯例变化的影响，这些变化可能受到市场和其他外部影响。
•调整后的营业费用和调整后的营业费用利润率：调整后的运营费用是一种非GAAP财务指标，不包括与收购相关的无形资产摊销、诉讼和阿片类药物相关费用（贷项）、与收购相关的交易和整合费用、重组和其他费用、资产减值和商誉减值。调整后的营业费用利润率是调整后的营业费用与总收入的比率。与收购相关的无形资产摊销被排除在外，因为它是一个非现金项目，不反映被收购公司的经营业绩。我们不包括与收购相关的交易和整合费用以及与不可预测和/或非经常性业务活动相关的重组和其他费用。我们排除了诉讼和阿片类药物相关费用（贷项）的金额，以及不寻常、非经营性、不可预测、非经常性或非现金性质的资产减值，包括商誉，因为我们认为这些排除有助于分析我们的持续经营业绩。
•调整后营业收入和调整后营业利润率：调整后营业收入是一种非GAAP财务指标，不包括上述相同项目，也不包括在调整后的毛利润和调整后的营业费用中。调整后营业利润率是调整后营业收入与总收入的比率。管理层认为，这些非公认会计准则财务指标对投资者有用，可以作为评估公司业绩的补充方式，因为这些调整是不寻常的、非经营性的、不可预测的、非经常性的或非现金性质的。
•调整后的所得税前收入：调整后的所得税前收入是一项非公认会计原则的财务计量，不包括上述相同项目，也不包括在调整后的营业收入中。此外，收回非客户应收票据、外币收益、与2020年瑞士税制改革有关的递延所得税资产的货币重新计量收益（损失）以及出售业务的收益不计入调整后的所得税前收入，因为这些金额是不寻常的、非经营性的和非经常性的。管理层认为，这种非GAAP财务指标对投资者是有用的，因为它有助于计算公司调整后的有效税率。
•调整后的实际税率：调整后的有效税率是一种非公认会计原则的财务指标，其确定方法是将调整后的所得税费用除以调整后的税前收入。管理层认为，这种非GAAP财务指标对投资者是有用的，因为它提供的有效税率不反映不寻常的、非经营性的、不可预测的、非经常性的或非现金的金额或公司无法控制的项目。
•调整后所得税费用：调整后的所得税费用是一项非公认会计原则的财务计量，不包括与上述相同项目相关的所得税费用，也不包括在调整后的所得税前收入中。某些主要归因于截至2022年6月30日止九个月的外国估值备抵调整的离散税项费用（收益）也不包括在调整后的所得税费用中。此外，截至2023年6月30日和2022年6月30日止九个月的调整后所得税费用中不包括与2020年瑞士税制改革有关的某些费用。管理层认为，这种非GAAP财务指标对投资者来说是有用的，可以作为评估公司业绩的补充方式，因为这些调整是不寻常的、非经营性的、不可预测的、非经常性的或非现金性质的。
•归属于非控制性权益的调整后净收益/亏损：调整后归属于非控制性权益的净收益/亏损不包括上述相同项目的非控制性权益部分。管理层认为，这一非公认会计准则财务指标对投资者是有用的，因为它有助于计算归属于公司的调整后净利润。
•调整后归属于公司的净利润：调整后归属于公司的净利润是一项非公认会计原则的财务指标，不包括上述相同项目。管理层认为，这种非GAAP财务指标对投资者来说是有用的，可以作为评估公司业绩的补充方式，因为这些调整是不寻常的、非经营性的、不可预测的、非经常性的或非现金性质的。
•调整后稀释每股收益：调整后的稀释每股收益不包括调整的每股收益，包括反垄断诉讼和解收益；土耳其高通胀影响；后进先出法费用（贷项）；与收购相关的无形资产摊销；诉讼和阿片类药物相关费用（贷项）；与收购相关的交易和整合费用；重组和其他费用；收回非客户应收票据；外币收益；包括商誉在内的资产减值；出售业务的收益；以及与2020年瑞士税制改革相关的货币重新计量的收益（亏损），在每种情况下均扣除使用这些项目适用的实际税率计算的税收影响。此外，主要归因于截至2022年6月30日止九个月的外国估值备抵调整的某些离散税费的每股影响，以及与截至2023年6月30日和2022年6月30日止九个月的2020年瑞士税收改革相关的某些费用的每股影响，也不包括在调整后的稀释每股收益中。管理层认为，这一非GAAP财务指标对投资者是有用的，因为它消除了不在公司控制范围内的项目的每股收益影响，或者由于这些项目固有的不寻常、非经营、不可预测、非经常性或非现金性质，我们认为这些项目不能反映我们的持续经营业绩。
•调整后的自由现金流：调整后的自由现金流是一种非公认会计原则的财务指标，定义为经营活动提供的现金净额，不包括与法律和解有关的重大不可预测或非经常性现金支付或收入，减去资本支出。调整后的自由现金流在管理层内部用于衡量经营现金流的产生和设定业绩目标，并且历来被用作指导未来可能的现金流的手段之一。公司不提供基于公认会计原则的自由现金流的前瞻性指引，因为不包括在该指标中的有利和不利和解的时间和金额，其可能的重要性无法确定，无法获得，也无法合理估计。
该公司还以“不变货币”提供与当期经营业绩相关的某些信息，这是一种非美国通用会计准则财务指标。这些数额的计算方法是按上一年可比期间使用的外币汇率换算当期业绩。本公司之所以提供这种固定货币的财务信息，是因为本公司在美国以外有大量业务以美元以外的货币报告，本公司提供了一个评估其业务表现的框架，排除了外币汇率波动的影响。2023财年第三季度，（一）669亿美元的收入受到4.57亿美元外币折算的负面影响，导致按固定货币计算的收入为674亿美元；（二）8.22亿美元的营业收入受到200万美元外币折算的负面影响，导致按固定货币计算的营业收入为8.24亿美元。2023财年第三季度，国际医疗保健解决方案部门：（一）70亿美元的收入受到4.57亿美元的外币折算的负面影响，按固定货币计算的收入为75亿美元；（二）1.87亿美元的营业收入受到200万美元的外币折算的负面影响，按固定货币计算的营业收入为1.89亿美元。
此外，公司还提供了2023财年的非公认会计准则下的每股摊薄收益、营业收入、实际所得税率和自由现金流指引，其中排除了与历史上非公认会计准则财务指标中排除的项目相同或相似的项目，以及不在公司控制范围内或具有内在不同寻常、非经营性、不可预测、非经常性或非现金性质的重大项目。公司不提供基于公认会计原则的前瞻性指导，因为某些财务信息，其可能的重要性无法确定，无法获得，也无法合理估计。例如，后进先出法费用（贷项）在很大程度上取决于品牌和非专利药品未来的通货膨胀或通货紧缩，这是公司无法控制的，而与收购相关的无形资产摊销取决于未来收购的时间和金额，而这是无法合理估计的。同样，有利和不利的解决办法的时机和数量无法确定，其可能的重要性无法确定，也无法合理估计。
联系人： 班尼特·S·墨菲
高级副总裁、投资者关系和财务主管
610-727-3693
bmurphy@amerisourcebergen.com
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