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Nuvei公布2024年第三季度业绩
Nuvei以美元报告并按照国际财务报告准则（“IFRS”）
蒙特利尔，2024年11月12日–Nuvei Corporation（“Nuvei”或“公司”）（纳斯达克：NVEI）（TSX：NVEI）是一家加拿大金融科技公司，该公司今天公布了截至2024年9月30日止三个月和九个月的财务业绩。
Nuvei主席兼首席执行官Philip Fayer表示：“我们很高兴报告第三季度财务业绩，这突显了我们业务的快速扩展，总销量同比增长27%，收入同比增长17%，为我们在未来几个季度和几年实现目标增长做好了准备，因为我们将通过我们的全球支付解决方案平台提供更具差异化的价值。”“我们的业务仍然保持高利润，第三季度的利润率反映了为扩大我们的全球足迹而进行的机会性投资。当我们期待最终确定我们的待定私有化时，我们已经在执行一项极具吸引力的价值创造计划，我们已经启动了在我们的产品、技术和商业团队中增加300多个新角色的过程。”Fayer总结道。
与2023年相比，截至2024年9月30日止三个月的财务摘要：
•总成交量(a)从482亿美元增长27%至613亿美元；
•营收从3.049亿美元增长17%至3.576亿美元
•净收入从净亏损1810万美元增至1720万美元；
•经调整EBITDA(b)从1.107亿美元下降2%至1.088亿美元；
•调整后净收入(b)从5680万美元下降8%至5230万美元；
•稀释后每股净收益从稀释后每股净亏损0.14美元增至0.10美元；
•调整后每股摊薄净收益(b)从0.39美元下降13%至0.34美元；
•调整后EBITDA减资本支出(b)从9750万美元降至9260万美元。
与2023年相比，截至2024年9月30日止九个月的财务摘要：
•总成交量(a)增长30%，从1412亿美元增至1831亿美元；
•营收从8.684亿美元增长20%至10.382亿美元；
•净收入从净亏损1480万美元增至1780万美元；
•经调整EBITDA(b)增长7%，从3.173亿美元增至3.404亿美元；
•调整后净收入(b)从1.793亿美元下降1%至1.774亿美元；
•稀释后每股净收益从稀释后每股净亏损0.14美元增至0.08美元；
•调整后净收入 每股摊薄收益(b)从1.21美元下跌4%至1.16美元；
•调整后EBITDA减资本支出(b)增长4%，从2.77亿美元增至2.88亿美元；而且，
•宣布的现金股息为4230万美元。
(a)总量不代表公司赚取的收入，而是商家根据与公司的合同协议处理的交易的总美元价值。见“非国际财务报告准则和其他财务措施”。
(b)调整后EBITDA、调整后净收入、调整后每股摊薄净收益和调整后EBITDA减去资本支出是非国际财务报告准则衡量标准和非国际财务报告准则比率。这些措施不是国际财务报告准则下公认的措施，不具有国际财务报告准则规定的标准化含义，因此可能无法与其他公司提出的类似措施进行比较。见“非国际财务报告准则和其他财务措施”。
建议采取私人交易
正如先前宣布的那样，公司于2024年4月1日签订了一项最终安排协议，将由世界上最大和最有经验的全球私募股权投资者之一、支付领域的长期发起人Advent International（“Advent”）与现有的加拿大股东Philip Fayer、Novacap Management Inc.和Caisse de d é p ô t et placement du Qu é bec管理的某些投资基金在一项全现金交易中私有化，该交易对公司的企业价值约为63亿美元（“拟议交易”）。Advent将收购所有已发行和流通在外的从属投票权股份以及任何不属于展期股份的多重投票权股份（统称“股份”）1，每股价格为34.00美元，以现金支付。该价格较于2024年3月15日（即媒体报道涉及公司的潜在交易前的最后一个交易日）在纳斯达克全球精选市场（“纳斯达克”）的次级有表决权股份的收盘价具有吸引力且显着溢价约56%，且较于该日期每股次级有表决权股份的90天成交量加权平均交易价格溢价约48%。
拟议交易将根据《加拿大商业公司法》以法定安排计划的方式实施。拟议交易在2024年6月18日举行的特别会议上获得股东批准，并于2024年6月20日获得法院批准。拟议交易仍受惯例成交条件的约束，包括收到关键监管批准（其中大部分已收到和/或截至本协议发布之日等待期已满，剩余未完成的批准数量有限），不受任何融资条件的约束，并且假设及时收到所有所需的关键监管批准，预计将于2024年第四季度完成。
交易完成后，预计次级有表决权股份将分别在多伦多证券交易所和纳斯达克摘牌，并且Nuvei将不再是所有适用的加拿大司法管辖区的报告发行人，并将在美国证券交易委员会（“SEC”）注销次级有表决权股份的登记。
现金股利
Nuvei今天宣布，其董事会已授权并宣布派发每股次级有表决权股份和多重表决权股份0.10美元的现金股息，将于2024年12月12日支付给2024年11月26日登记在册的股东。股息总额预计约为1400万美元，将由公司现有手头现金提供资金。】根据安排计划，股东有权获得记录日期在拟议交易生效日期之前的股息。倘建议交易于记录日期前完成，将不会派发股息。因此，如果拟议交易未在2024年11月26日的记录日期之前完成，股息将于2024年12月12日支付。
就《所得税法》（加拿大）和任何类似的省或地区立法而言，公司将截至2024年9月30日的季度宣布的股息以及任何未来的股息指定为合格股息。公司进一步预期将该等股息作为股息呈报
1Philip Fayer、Novacap和CDPQ（连同它们直接或间接控制的实体，统称为“展期股东”）已同意分别滚动其约95%、65%和75%的股份（“展期股份”），并预计在收盘时出售的股份将获得总计约5.6亿美元的现金。Philip Fayer、Novacap和CDPQ预计将分别间接拥有或控制由此产生的私营公司约24%、18%和12%的股权。预期现金收益的百分比和金额基于当前假定的现金状况，可能会因交割前产生的现金而发生变化。
向美国股东征收美国联邦所得税。根据适用的限制，支付给某些非公司美国股东的股息可能有资格作为“合格股息收入”征税，因此可能按适用于长期资本收益的税率征税。美国股东应就此类股息与其顾问进行交谈，包括《美国国内税收法》（US）的“特别股息”条款。
正如本新闻稿“前瞻性信息”标题下更全面描述的那样，未来股息的宣布、时间、金额和支付仍由董事会酌情决定。
电话会议、财务展望和增长目标
鉴于拟议交易，Nuvei不再召开收益电话会议，也不再提供财务前景或增长目标。
关于Nuvei
Nuvei（纳斯达克：NVEI）（TSX：NVEI）是加拿大的金融科技公司，加速了全球客户的业务。Nuvei的模块化、灵活和可扩展技术使领先公司能够接受下一代支付，提供所有支付选项，并受益于发卡、银行业务、风险和欺诈管理服务。在200多个国家将企业与其客户连接起来 markets，with local acquisition in 50个市场、150种货币和720种替代支付方式，Nuvei通过一次集成，为客户和合作伙伴提供在本地和全球范围内取得成功的技术和洞察力。
欲了解更多信息，请访问www.nuvei.com
非国际财务报告准则和其他财务措施
Nuvei的简明中期综合财务报表已根据国际会计准则理事会颁布的适用于编制中期财务报表的国际财务报告准则编制，包括国际会计准则第34号，即中期财务报告。本新闻稿中提供的信息包括非国际财务报告准则财务指标、非国际财务报告准则财务比率和补充财务指标，即调整后EBITDA、调整后净收入、调整后每股基本股份净收入、调整后每股摊薄净收入、调整后EBITDA减去资本支出和总量。这些措施不是国际财务报告准则下公认的措施，不具有国际财务报告准则规定的标准化含义，因此可能无法与其他公司提出的类似措施进行比较。相反，这些措施是作为补充IFRS措施的额外信息提供的，通过从我们的角度提供对我们的运营结果的进一步理解。因此，不应孤立地考虑这些措施，也不应替代对根据国际财务报告准则报告的公司财务报表的分析。这些衡量标准用于向投资者提供对我们经营业绩的额外洞察，从而突出显示Nuvei业务的趋势，而这些趋势在完全依赖IFRS衡量标准时可能并不明显。我们还认为，证券分析师、投资者和其他利益相关方在评估发行人时经常使用这些非国际财务报告准则和其他财务措施。我们还使用这些措施来促进不同时期的经营业绩比较，编制年度经营预算和预测，并确定管理层薪酬的组成部分。我们认为，这些衡量标准是衡量我们业绩的重要附加衡量标准，这主要是因为它们和类似衡量标准在支付技术行业中被广泛用作评估公司基本经营业绩的一种手段。
非国际财务报告准则财务措施
经调整EBITDA：我们使用调整后EBITDA作为评估经营业绩的手段，通过消除非经营性或非现金项目的影响。调整后EBITDA定义为扣除财务成本（回收）、财务收入、折旧和摊销、所得税费用、收购、整合和遣散成本、股份支付和相关工资税、外汇兑换损失（收益）以及法律结算和其他前的净收入（亏损）。
调整后EBITDA减去资本支出：我们使用调整后EBITDA减去资本支出（我们将其定义为收购无形资产以及财产和设备）作为我们经营业绩的补充指标。
调整后净收入：我们使用调整后的净收入作为我们当前税收和资本结构的业务绩效和盈利能力的指标。调整后的净收入定义为扣除收购、整合和遣散费、股份支付和相关工资税、外币兑换损失（收益）、与收购相关的无形资产摊销以及这些项目的相关所得税费用或回收前的净收入（亏损）。调整后的净收入也不包括负债分类的普通股和优先股的赎回价值变化、股份回购负债的公允价值变化以及递延融资费用的加速摊销和法律和解等。
非国际财务报告准则财务比率
调整后每股基本股和稀释后每股净收益：我们使用调整后的每股基本股份和稀释后的每股净收益作为我们业务在每股基础上的业绩和盈利能力的指标。调整后的每股基本股和稀释后每股净收益是指调整后的净收入减去归属于非控股权益的净收入分别除以该期间已发行普通股的基本和稀释加权平均数。调整后每股摊薄净收益计算中已发行普通股的稀释加权平均数中使用的股份奖励数量是根据国际财务报告准则允许的库存股法确定的。
补充财政措施
我们监控以下关键绩效指标，以帮助我们评估我们的业务、衡量我们的绩效、识别影响我们业务的趋势、制定业务计划并做出战略决策。我们的关键绩效指标的计算方式可能与其他公司使用的类似关键绩效指标不同。
总成交量：我们相信总销量是我们业务表现的一个指标。总量和类似的衡量标准在支付行业中被广泛用作评估公司业绩的一种手段。我们将总交易量定义为客户根据与我们的合同协议在该期间处理的交易的总美元价值。总量不代表我们赚取的收入。总量包括收单总量，即我们在结算交易周期中处于资金流动中，网关/技术量，即我们提供网关/技术服务但不在结算交易周期中处于资金流动中，以及处理的与APM和支付相关的交易的总美元价值。由于我们的收入主要是销售量和基于交易的收入，产生于商家的日常销售以及通过向客户提供增值服务的各种费用，因此总量的波动通常会影响我们的收入。
前瞻性信息
本新闻稿包含适用证券法含义内的“前瞻性信息”和“前瞻性陈述”（统称“前瞻性信息”）。此类前瞻性信息可能包括但不限于与我们的目标和实现这些目标的战略有关的信息，以及与我们的信念、计划、期望、预期、估计和意图有关的信息。这些前瞻性信息是通过使用诸如“可能”、“将”、“应该”、“可以”、“预期”、“打算”、“估计”、“预期”、“计划”、“预见”、“相信”或“继续”等术语和短语来识别的，这些术语和类似术语的否定，包括对假设的引用，尽管并非所有前瞻性信息都包含这些术语和短语。特别是有关我们对未来业绩、业绩、成就、前景或机会或我们经营所在市场的预期、对行业趋势的预期以及可寻址市场的规模和增长率、我们的业务计划和增长战略、我们解决方案的可寻址市场机会、对增长和交叉销售机会的预期以及在可寻址市场获得越来越多份额的意图、我们的销售和营销努力的成本和成功、扩大现有关系、进一步渗透垂直领域、进入新的地理市场、扩展并进一步提高国际市场渗透率的意图的信息，有选择地进行和成功整合收购的意图，以及预期的收购结果、成本节约、协同效应和收益，包括收购Paya、未来对我们业务的投资和预期的资本支出、我们不断创新、区分和增强我们的平台和解决方案的意图、受监管活动和行业正在进行的立法的预期速度、我们在行业中的竞争优势和竞争地位，以及对我们的收入、收入组合和解决方案的创收潜力的预期，以及对我们的利润率和未来盈利能力的预期，以及关于与Advent International L.P.、现有加拿大股东Philip Fayer、Novacap Management Inc.管理的某些投资基金和Caisse de d é p ô t et placement du Qu é bec的拟议交易的声明，包括就交易提出的时间安排和考虑的各种步骤，以及有关Philip Fayer、Novacap Management Inc.、Caisse de d é p ô t et placement du Qu é bec或Advent管理的某些投资基金的计划、目标和意图的声明，均为前瞻性信息。经济和地缘政治的不确定性，包括区域冲突和战争，包括制裁的潜在影响，也可能加剧本文所述某些因素的影响。
此外，任何提及对未来事件或情况的预期、意图、预测或其他特征的陈述都包含前瞻性信息。包含前瞻性信息的陈述不是历史事实，而是代表管理层对未来事件或情况的预期、估计和预测。
前瞻性信息基于管理层的信念和假设以及管理层目前可获得的信息，其中包括关于公司经营所在的每个地区的外汇汇率、竞争、政治环境和经济表现以及我们行业内的总体经济状况和竞争环境的假设，包括以下假设：（a）公司将继续有效执行其关键的战略增长优先事项，不会因宏观经济或地缘政治逆风对其客户的业务、财务状况、财务业绩、流动性或对其产品和服务的需求的任何显着减少而产生任何重大不利影响，（b）我们核心市场、地区和垂直领域的经济状况，包括由此产生的消费者支出和就业，保持在接近当前水平，（c）对外汇汇率和利率的假设，包括通货膨胀，（d）公司持续有效管理增长的能力，（e）公司继续吸引和留住实现其计划和战略所需的关键人才和人员的能力，包括在国内和国际上的销售、营销、支持以及产品和技术运营，（f）公司成功识别、完成、整合和实现过去和最近收购的预期收益，并管理相关风险，以及未来收购，（g）立法或监管事项没有发生不利变化，（h）随着法规变化或公司进入新市场或提供新产品或服务，公司持续提升和修改其合规能力的能力，（i）公司持续获得流动性和资本资源的能力，包括以令人满意的条件获得债务或股权融资的能力，以及（j）现行税法没有发生不利变化。除非另有说明，前瞻性信息不会影响本协议日期之后可能宣布或结束的任何合并、收购、资产剥离或业务合并的潜在影响。尽管此处包含的前瞻性信息是基于我们认为合理的假设，但请投资者注意不要过分依赖这些信息，因为实际结果可能与前瞻性信息有所不同。
前瞻性信息涉及已知和未知的风险和不确定性，其中许多超出我们的控制范围，可能导致实际结果与此类前瞻性信息中披露或暗示的结果存在重大差异。这些风险和不确定因素包括但不限于公司年度信息表（“AIF”）“风险因素”项下更详细描述的风险因素以及公司管理层对截至2024年9月30日止三个月和九个月的财务状况和经营业绩（“MD & A”）的讨论和分析中的“风险因素”，例如：与我们业务相关的风险，行业和整体经济的不确定性；我们行业的快速发展和变化；我们行业内部和来自其他支付提供商的实质性竞争；实施我们的增长战略的挑战；扩大我们的产品组合和市场范围的挑战；外币汇率、利率、消费者支出和影响我们的客户和我们的经营业绩的其他宏观经济因素的变化；在国际上扩展到新的地理区域和在我们的市场内继续我们的增长方面的挑战；在留住现有客户方面的挑战，增加对现有客户的销售并吸引新客户；依赖第三方合作伙伴分销我们的部分产品和服务；与未来收购、合作伙伴关系或合资企业相关的风险；与我们客户的经济和政治状况、商业周期和信用风险相关的挑战，例如俄罗斯-乌克兰和中东冲突等战争以及相关的经济制裁；发生自然灾害，广泛的健康流行病或大流行病或其他类似事件；净亏损的历史和对我们业务的额外重大投资；我们的负债水平；以优惠条件或根本无法获得融资的挑战；难以随着我们业务的成熟保持相同的收入增长率并评估我们的未来前景；通货膨胀；与我们的大量客户为中小型企业（“SMB”）相关的挑战；我们的客户群和客户部门有一定程度的集中度；遵守支付网络的要求；依赖和遵守，收单银行和支付网络的要求；与报销退单相关的挑战来自
我们的客户；与我们的客户（商户）无法满足其要求有关的财务责任；我们的银行账户位于多个地区并依赖银行合作伙伴来维护这些账户；电子支付方式的使用下降；关键人员流失或难以雇用合格人员；与我们员工的关系恶化；很大一部分无形资产和商誉减值；支付网络的费用增加；我们的员工挪用最终用户交易资金；客户欺诈，他们的客户或其他人；我们保单的承保范围；我们的风险管理政策和程序在减轻我们的风险敞口方面的有效程度；在我们的服务中集成各种操作系统、软件、硬件、网页浏览器和网络；未决和未来诉讼的成本和影响；各种索赔，例如错误地雇用竞争对手的员工、我们的员工错误地使用第三方的机密信息，顾问或独立承包商或我们的前雇主的雇员错误使用商业秘密；所提供的产品和服务质量恶化；有效管理我们的增长；季节性波动对我们的经营业绩带来的挑战；会计准则的变化；会计政策应用中的估计和假设；与我们的一些子公司和投资的控制权未完全相关的风险；与我们的控股公司结构相关的挑战；气候变化的影响；人工智能的发展及其在我们运营中的整合，以及与知识产权和技术相关的风险，与数据安全事件相关的风险，包括网络攻击、计算机病毒或其他可能导致服务中断或责任暴露的风险；由于复杂、相互冲突和不断变化的当地法律法规和法律程序以及与我们的次级投票股份相关的风险，在我们经营所在司法管辖区的监管合规方面存在挑战。这些风险和不确定性还包括（但不限于）与Advent的拟议交易、各方未能获得必要的监管批准或以其他方式满足完成交易的条件、各方未能及时获得此类批准或满足此类条件、重大交易成本或未知负债、未能实现交易的预期收益以及一般经济状况。未能获得必要的监管批准，或各方未能以其他方式满足完成交易或完成交易的条件，可能导致交易无法按照提议的条款完成，或根本无法完成。此外，如果交易未能完成，而公司继续作为公开交易实体，则存在风险，建议交易的公告以及公司为完成交易投入大量资源可能会对其业务和战略关系（包括与未来和潜在员工、客户、供应商和合作伙伴）、经营业绩和总体活动产生影响，并可能对其当前和未来的运营、财务状况和前景产生重大不利影响。此外，在某些情况下，公司可能需要根据安排协议的条款支付终止费，这可能对其财务状况和经营业绩以及为增长前景和当前经营提供资金的能力产生重大不利影响。
我们的股息政策由董事会酌情决定。任何未来宣布我们的证券现金股息的决定将由我们的董事会酌情决定，但须遵守适用的加拿大法律，并将取决于许多因素，包括我们的财务状况、经营业绩、资本要求、合同限制（包括我们的信贷安排中包含的契约）、一般商业条件和我们的董事会可能认为相关的其他因素。此外，我们支付股息以及进行股票回购的能力将受到适用法律和管理我们债务的工具中包含的合同限制的约束，包括我们的信贷额度。上述任何一种情况都可能产生限制未来分红或股份回购的结果。
因此，此处包含的所有前瞻性信息均受上述警示性声明的限制，无法保证我们预期的结果或发展将会实现，或者即使已基本实现，它们将对我们的业务、财务状况或经营业绩产生预期的后果或影响。除非另有说明或上下文另有说明，否则此处包含的前瞻性信息代表我们截至本文件发布之日或截至另行声明作出之日（如适用）的预期，并且在该日期之后可能会发生变化。然而，我们不承担任何更新或修改此类前瞻性信息的意图或义务或承诺，无论是由于新信息、未来事件或其他原因，除非适用法律可能要求。
联系人：
投资者
Chris Mammone，投资者关系主管
IR@nuvei.com
损益表及综合收益或亏损数据
（单位：千美元，股份和每股金额除外）
| 三个月结束 9月30日 |
九个月结束 9月30日 |
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| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||||
| 收入 | 357,618 | 304,852 | 1,038,205 | 868,376 | ||||||||||
| 收益成本 | 72,051 | 55,650 | 204,820 | 164,172 | ||||||||||
| 毛利 | 285,567 | 249,202 | 833,385 | 704,204 | ||||||||||
| 销售、一般和管理费用 | 239,108 | 217,282 | 697,701 | 633,655 | ||||||||||
| 营业利润 | 46,459 | 31,920 | 135,684 | 70,549 | ||||||||||
| 财务收入 | (1,163) | (2,713) | (2,551) | (9,049) | ||||||||||
| 财务成本 | 29,045 | 30,053 | 88,648 | 77,839 | ||||||||||
| 净财务成本 | 27,882 | 27,340 | 86,097 | 68,790 | ||||||||||
| 外汇损失（收益） | (6,572) | 13,033 | 10,933 | 520 | ||||||||||
| 所得税前收入（亏损） | 25,149 | (8,453) | 38,654 | 1,239 | ||||||||||
| 所得税费用 | 7,914 | 9,667 | 20,878 | 16,031 | ||||||||||
| 净收入（亏损） | 17,235 | (18,120) | 17,776 | (14,792) | ||||||||||
| 其他综合收益（亏损），税后净额 | ||||||||||||||
| 国外业务–外币折算差额 | 8,483 | 1,257 | 11,097 | (2,753) | ||||||||||
| 指定为现金流量套期的金融工具公允价值变动 | (7,187) | (1,008) | (628) | (1,008) | ||||||||||
| 指定为现金流量套期的金融工具公允价值变动重分类至损益 | (742) | — | (1,747) | — | ||||||||||
| 综合收益（亏损） | 17,789 | (17,871) | 26,498 | (18,553) | ||||||||||
| 净收入（亏损）归因于： | ||||||||||||||
| 公司普通股股东 | 15,364 | (19,814) | 11,966 | (19,669) | ||||||||||
| 非控股权益 | 1,871 | 1,694 | 5,810 | 4,877 | ||||||||||
| 17,235 | (18,120) | 17,776 | (14,792) | |||||||||||
| 综合收益（亏损）归因于： | ||||||||||||||
| 公司普通股股东 | 15,918 | (19,565) | 20,688 | (23,430) | ||||||||||
| 非控股权益 | 1,871 | 1,694 | 5,810 | 4,877 | ||||||||||
| 17,789 | (17,871) | 26,498 | (18,553) | |||||||||||
| 已发行普通股加权平均数 | ||||||||||||||
| 基本 | 141,954,687 | 139,138,382 | 140,736,389 | 139,209,728 | ||||||||||
| 摊薄 | 148,450,964 | 139,138,382 | 147,468,942 | 139,209,728 | ||||||||||
| 归属于公司普通股股东的每股净收益（亏损） | ||||||||||||||
| 基本 | 0.11 | (0.14) | 0.09 | (0.14) | ||||||||||
| 摊薄 | 0.10 | (0.14) | 0.08 | (0.14) | ||||||||||
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财务状况数据综合报表
（单位：千美元）
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2024年9月30日
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2023年12月31日
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| $ | $ | |||||||
| 物业、厂房及设备 | ||||||||
| 流动资产 | ||||||||
| 现金及现金等价物 | 138,027 | 170,435 | ||||||
| 贸易和其他应收款 | 134,397 | 105,755 | ||||||
| 存货 | 3,194 | 3,156 | ||||||
| 预付费用 | 20,999 | 16,250 | ||||||
| 应收所得税 | 994 | 4,714 | ||||||
| 合同资产的流动部分 | 1,738 | 1,038 | ||||||
| 其他流动资产 | 692 | 7,582 | ||||||
| 分离基金前流动资产总额 | 300,041 | 308,930 | ||||||
| 隔离基金 | 1,513,544 | 1,455,376 | ||||||
| 流动资产总额 | 1,813,585 | 1,764,306 | ||||||
|
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| 非流动资产 | ||||||||
| 财产和设备 | 39,033 | 33,094 | ||||||
| 无形资产 | 1,331,859 | 1,305,048 | ||||||
| 商誉 | 1,989,858 | 1,987,737 | ||||||
| 递延所得税资产 | 5,125 | 4,336 | ||||||
| 合同资产 | 866 | 835 | ||||||
| 处理器和其他存款 | 5,411 | 4,310 | ||||||
| 其他非流动资产 | 36,820 | 35,601 | ||||||
| 总资产 | 5,222,557 | 5,135,267 | ||||||
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财务状况数据综合报表
（单位：千美元）
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2024年9月30日
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2023年12月31日
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| $ | $ | |||||||
| 负债 | ||||||||
| 流动负债 | ||||||||
| 贸易及其他应付款项 | 196,793 | 179,415 | ||||||
| 应付所得税 | 20,684 | 25,563 | ||||||
| 贷款和借款的流动部分 | 6,833 | 12,470 | ||||||
| 其他流动负债 | 11,780 | 7,859 | ||||||
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| 应付商户款项前流动负债合计 | 236,090 | 225,307 | ||||||
| 由于商家 | 1,513,544 | 1,455,376 | ||||||
| 流动负债合计 | 1,749,634 | 1,680,683 | ||||||
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| 非流动负债 | ||||||||
| 贷款和借款 | 1,241,175 | 1,248,074 | ||||||
| 递延所得税负债 | 126,581 | 151,921 | ||||||
| 其他非流动负债 | 9,477 | 10,374 | ||||||
| 负债总额 | 3,126,867 | 3,091,052 | ||||||
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| 股权 | ||||||||
| 股东应占权益 | ||||||||
| 股本 | 2,016,003 | 1,969,734 | ||||||
| 贡献盈余 | 362,249 | 324,941 | ||||||
| 赤字 | (255,226) | (224,902) | ||||||
| 累计其他综合损失 | (34,734) | (43,456) | ||||||
| 2,088,292 | 2,026,317 | |||||||
| 非控股权益 | 7,398 | 17,898 | ||||||
| 总股本 | 2,095,690 | 2,044,215 | ||||||
| 总负债和权益 | 5,222,557 | 5,135,267 | ||||||
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合并现金流量表数据
（单位：千美元）
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| 截至9月30日止9个月 | 2024 | 2023 | ||||||
| $ | $ | |||||||
| 经营活动现金流 | ||||||||
| 净收入（亏损） | 17,776 | (14,792) | ||||||
| 调整： | ||||||||
| 财产和设备折旧 | 13,244 | 10,739 | ||||||
| 无形资产摊销 | 100,696 | 89,386 | ||||||
| 合同资产摊销 | 1,159 | 1,176 | ||||||
| 股份支付 | 65,297 | 105,484 | ||||||
| 净财务成本 | 86,097 | 68,790 | ||||||
| 外汇损失 | 10,933 | 520 | ||||||
| 所得税费用 | 20,878 | 16,031 | ||||||
| 企业合并收益 | (4,013) | — | ||||||
| 处置损失 | 551 | — | ||||||
| 非现金营运资金项目变动： | (31,509) | (3,473) | ||||||
| 已付利息 | (85,216) | (69,298) | ||||||
| 收到的利息 | 18,838 | 9,921 | ||||||
| 已付所得税-已收税款净额 | (43,463) | (32,208) | ||||||
|
|
171,268 | 182,276 | ||||||
| 投资活动使用的现金流 | ||||||||
| 业务收购，扣除获得的现金 | (1,185) | (1,379,778) | ||||||
| 购置财产和设备 | (12,020) | (7,879) | ||||||
| 收购无形资产 | (40,355) | (32,371) | ||||||
| 收购分销商佣金 | (56,704) | (20,318) | ||||||
| 处置（取得）其他非流动资产 | 468 | (31,223) | ||||||
| 加工商存款净减少 | 3,472 | — | ||||||
| 预付第三方款项净减少 | — | 245 | ||||||
| (106,324) | (1,471,324) | |||||||
| 来自（用于）筹资活动的现金流量 | ||||||||
| 回购注销的股份 | — | (56,042) | ||||||
| 行使股票期权所得款项 | 16,029 | 7,728 | ||||||
| 偿还贷款和借款 | (49,154) | (112,840) | ||||||
| 贷款及借款所得款项 | — | 852,000 | ||||||
| 与贷款和借款有关的融资费用 | (249) | (14,650) | ||||||
| 支付租赁负债 | (5,138) | (3,965) | ||||||
| 支付给股东的股息 | (42,275) | (13,907) | ||||||
| 附属公司向非控股权益支付的股息 | (16,310) | — | ||||||
| (97,097) | 658,324 | |||||||
| 汇率变动对现金的影响 | (255) | 37 | ||||||
| 现金及现金等价物净减少额 | (32,408) | (630,687) | ||||||
| 现金及现金等价物–期初 | 170,435 | 751,686 | ||||||
| 现金及现金等价物–期末 | 138,027 | 120,999 | ||||||
调整后EBITDA和调整后EBITDA减去资本支出与净收入的对账
（单位：千美元）
| 三个月结束 9月30日 |
九个月结束 9月30日 |
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| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||||
| 净收入（亏损） | 17,235 | (18,120) | 17,776 | (14,792) | ||||||||||
| 财务成本 | 29,045 | 30,053 | 88,648 | 77,839 | ||||||||||
| 财务收入 | (1,163) | (2,713) | (2,551) | (9,049) | ||||||||||
| 折旧及摊销 | 39,105 | 36,544 | 113,940 | 100,125 | ||||||||||
| 所得税费用 | 7,914 | 9,667 | 20,878 | 16,031 | ||||||||||
|
收购、整合和遣散费(a)
|
7,675 | 5,120 | 24,295 | 37,000 | ||||||||||
|
以股份为基础的支付和相关的工资税(b)
|
15,416 | 34,102 | 70,158 | 106,423 | ||||||||||
| 外汇损失（收益） | (6,572) | 13,033 | 10,933 | 520 | ||||||||||
|
法律和解及其他（c）
|
131 | 3,014 | (3,663) | 3,192 | ||||||||||
| 经调整EBITDA | 108,786 | 110,700 | 340,414 | 317,289 | ||||||||||
| 收购物业及设备，以及无形资产 | (16,233) | (13,205) | (52,375) | (40,250) | ||||||||||
| 调整后EBITDA减资本支出 | 92,553 | 97,495 | 288,039 | 277,039 | ||||||||||
(a)这些费用涉及：
（一）与我们的收购和融资活动相关的专业、法律、咨询、会计和其他费用和开支，包括与拟议交易相关的开支。截至2024年9月30日的三个月和九个月，这些费用分别为240万美元和1680万美元（截至2023年9月30日的三个月和九个月分别为340万美元和2300万美元）。这些成本在销售、一般和管理费用的专业费用项目中列示。
（二）截至2024年9月30日的三个月和九个月，与收购相关的薪酬分别为70万美元和240万美元；截至2023年9月30日的三个月和九个月，与收购相关的薪酬分别为60万美元和350万美元。这些成本在销售、一般和管理费用的员工薪酬项目中列报。
（三）先前收购业务的递延收购对价变动。截至2024年9月30日及2023年9月30日止三个月及九个月，概无确认金额。这些金额在销售、一般和管理费用的或有对价调整项目中列报。
（四）遣散费和整合费用，截至2024年9月30日止三个月和九个月分别为460万美元和510万美元（截至2023年9月30日止三个月和九个月分别为110万美元和1060万美元）。这些费用在销售、一般和管理费用以及收入成本中列报。
(b)这些费用与根据以股份为基础的计划发行的股票期权和其他奖励以及直接归属于以股份为基础的支付的相关工资税相关的确认。截至2024年9月30日的三个月和九个月，费用包括1490万美元和6530万美元的非现金股份支付（截至2023年9月30日的三个月和九个月分别为3400万美元和1.055亿美元），相关工资税分别为50万美元和490万美元（截至2023年9月30日的三个月和九个月分别为10万美元和90万美元），
（c）这主要是法律和解和相关法律费用，以及非现金收益、损失和准备金以及某些其他费用。这些成本在销售、一般和管理费用中列示。截至2024年9月30日的9个月，收益主要包括400万美元的业务合并收益。
调整后净收入和调整后每股基本份额和稀释后份额净收入与净收入（亏损）的对账
（单位：千美元，股份和每股金额除外）
| 三个月结束 9月30日 |
九个月结束 9月30日 |
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| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||||
| 净收入（亏损） | 17,235 | (18,120) | 17,776 | (14,792) | ||||||||||
| 股份回购负债公允价值变动 | — | — | — | 571 | ||||||||||
| 递延融资费用加速摊销 | — | — | 174 | — | ||||||||||
|
收购相关无形资产摊销(a)
|
27,338 | 27,356 | 80,821 | 74,896 | ||||||||||
|
收购、整合和遣散费(b)
|
7,675 | 5,120 | 24,295 | 37,000 | ||||||||||
|
以股份为基础的支付和相关的工资税（c）
|
15,416 | 34,102 | 70,158 | 106,423 | ||||||||||
| 外汇损失（收益） | (6,572) | 13,033 | 10,933 | 520 | ||||||||||
|
法律和解及其他（d）
|
131 | 3,014 | (3,663) | 3,192 | ||||||||||
| 调整 | 43,988 | 82,625 | 182,718 | 222,602 | ||||||||||
|
与调整相关的所得税费用（e）
|
(8,912) | (7,744) | (23,120) | (28,503) | ||||||||||
| 调整后净收入 | 52,311 | 56,761 | 177,374 | 179,307 | ||||||||||
| 归属于非控股权益的净利润 | 1,871 | 1,694 | 5,810 | 4,877 | ||||||||||
| 经调整归属于公司普通股股东的净利润 | 50,440 | 55,067 | 171,564 | 174,430 | ||||||||||
| 已发行普通股加权平均数 | 141,954,687 | 139,138,382 | 140,736,389 | 139,209,728 | ||||||||||
| 基本 | 148,450,964 | 142,386,834 | 147,468,942 | 143,632,801 | ||||||||||
| 摊薄 | ||||||||||||||
|
调整后归属于公司普通股股东的每股净收益（f）
|
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| 基本 | 0.36 | 0.40 | 1.22 | 1.25 | ||||||||||
| 摊薄 | 0.34 | 0.39 | 1.16 | 1.21 | ||||||||||
(a)本行项目涉及对收购的公司和业务的购买价格调整过程中产生的、因公司控制权变更而产生的无形资产所承担的摊销费用.
(b)这些费用涉及：
（一）与我们的收购和融资活动相关的专业、法律、咨询、会计和其他费用和开支，包括与拟议交易相关的开支。截至2024年9月30日的三个月和九个月，这些费用分别为240万美元和1680万美元（截至2023年9月30日的三个月和九个月分别为340万美元和2300万美元）。这些成本在销售、一般和管理费用的专业费用项目中列示。
（二）与购置有关的报酬为0.7美元 百万美元和2.4美元 截至二零二四年九月三十日止三个月及九个月之百万元人民币及0.6百万元人民币 截至2023年9月30日止三个月及九个月之350万美元。这些成本在销售、一般和管理费用的员工薪酬项目中列报。
（iii）先前收购业务的递延购买代价变动。截至2024年9月30日及2023年9月30日止三个月及九个月，概无确认金额。这些金额在销售、一般和管理费用的或有对价调整项目中列报。
（四）遣散费和整合费，分别为460万美元和 截至2024年9月30日止三个月和九个月，510万美元（截至2023年9月30日止三个月和九个月，110万美元和1060万美元）。这些费用在销售、一般和管理费用以及收入成本中列报。
（c）这些费用与根据以股份为基础的计划发行的股票期权和其他奖励以及直接归属于以股份为基础的支付的相关工资税相关的确认。截至2024年9月30日的三个月和九个月，费用包括14.9美元的非现金股份支付 百万和 6530万美元（截至2023年9月30日的三个月和九个月分别为3400万美元和1.055亿美元），相关工资税分别为50万美元和490万美元（截至2023年9月30日的三个月和九个月分别为10万美元和90万美元）。
（d）这主要是法律和解和相关法律费用，以及非现金收益、损失和准备金以及某些其他费用。这些成本在销售、一般和管理费用中列示。截至2024年9月30日的9个月，收益主要包括400万美元的业务合并收益。
（e）本行项目反映了使用适用司法管辖区税率进行应税调整的所得税费用。
（f）调整后每股摊薄净收益计算中已发行普通股的稀释加权平均数中使用的股份奖励数量是根据国际财务报告准则允许的库存股法确定的.
收入和利息收入分拆
（单位：千美元）
| 三个月结束 9月30日 |
九个月结束 9月30日 |
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| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||||
| 商户交易及处理服务收入 | 347,224 | 302,616 | 1,012,461 | 862,064 | ||||||||||
| 其他收入 | 3,722 | 2,236 | 9,459 | 6,312 | ||||||||||
| 利息收入 | 6,672 | — | 16,285 | — | ||||||||||
| 357,618 | 304,852 | 1,038,205 | 868,376 | |||||||||||