文件

11-K 1 fi2023form11-k.htm 11-K 文件

美国

证券交易委员会

华盛顿特区20549

_______________________________

表格11-K

_______________________________

x 根据1934年《证券交易法》第15（d）条提交的年度报告

截至2023年12月31日止财政年度

或

¨ 根据1934年《证券交易法》第15（d）条提交的过渡报告

为从_________到__________的过渡期

委托档案号：1-38962

_______________________________

计划的全称和计划的地址，如果与下列发行人的不同：

FISERV401（k）节余计划

根据该计划持有的证券的发行人名称及其主要执行办公室地址：

费哲金融服务公司

600 N. Vel R. Phillips大道

Milwaukee，Wisconsin 53203

所需信息

费哲金融服务 401（k）储蓄计划（“计划”）受经修订的1974年《雇员退休收入保障法》（“ERISA”）的约束。因此，代替表格11-K第1-3项的要求，根据ERISA的财务报告要求编制的截至2023年12月31日和2022年12月31日以及截至2023年12月31日的财政年度的计划财务报表和截至2023年12月31日的计划补充附表作为附录1附于本文件中，并以此引用方式并入本文。

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附件编号			说明

23.1			独立注册会计师事务所的同意

签名

根据《1934年证券交易法》的要求，该计划的代理人已正式安排由以下签署人代表其签署本年度报告并在此获得正式授权。

费哲金融服务 401（k）储蓄计划

日期：

2024年6月20日

签名：

/s/Robert W. Hau

Robert W. Hau

代表计划

日期：

2024年6月20日

签名：

/s/Kenneth F. Best

Kenneth F. Best

代表计划

附录1

FISERV401（k）节余计划

截至2023年12月31日及2022年12月31日及截至2023年12月31日止年度的财务报表，

截至2023年12月31日的补充附表及

独立注册会计师事务所的报告

FISERV401（k）节余计划

页

独立注册会计师事务所报告

财务报表：

截至2023年12月31日和2022年12月31日可用于福利的净资产报表

截至2023年12月31日止年度可用于福利的净资产变动表

截至2023年12月31日及2022年12月31日及截至2023年12月31日止年度的财务报表附注

根据劳工部的规则和条例提供的补充时间表

表格5500，附表H，第IV部，第4i行-截至2023年12月31日的资产附表（年底持有）

注：

劳工部《1974年雇员退休收入保障法》规定的报告和披露规则和条例第2520.103-10节要求的所有其他时间表由于不适用而被省略。

独立注册会计师事务所报告

致费哲金融服务 401（k）储蓄计划的计划参与者和计划管理员：

对财务报表的意见

我们对所附的截至2023年12月31日和2022年12月31日的费哲金融服务 401（k）储蓄计划（“计划”）可用于福利的净资产、截至2023年12月31日止年度相关的可用于福利的净资产变动表及相关附注（统称“财务报表”）进行了审计。我们认为，财务报表按照美利坚合众国普遍接受的会计原则，在所有重大方面公允列报截至2023年12月31日和2022年12月31日该计划可用于福利的净资产，以及截至2023年12月31日止年度可用于福利的净资产变动。

意见依据

这些财务报表由该计划的管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对该计划的财务报表发表意见。我们是一家在美国上市公司会计监督委员会（PCAOB）注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及证券交易委员会和PCAOB的适用规则和条例，我们必须在该计划方面保持独立。

我们按照PCAOB的标准进行了审计。这些准则要求我们计划和执行审计，以就财务报表是否不存在重大错报获取合理保证，无论是由于错误还是欺诈。我们的审计包括执行程序以评估财务报表的重大错报风险，无论是由于错误还是欺诈，以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查有关财务报表中的数额和披露的证据。我们的审计还包括评估管理层使用的会计原则和作出的重大估计，以及评估财务报表的总体列报方式。我们认为，我们的审计为我们的意见提供了合理的基础。

关于补充附表的报告

截至2023年12月31日的资产补充明细表（年底持有），已在与计划财务报表审计同时执行的审计程序。补充日程表由计划管理部门负责。我们的审计程序包括确定补充附表是否与财务报表或相关会计和其他记录（如适用）相符，并执行程序以测试补充附表中提供的信息的完整性和准确性。在形成我们对补充时间表的意见时，我们评估了补充时间表，包括其形式和内容，是否符合劳工部根据1974年《雇员退休收入保障法》报告和披露的规则和条例。我们认为，就财务报表整体而言，这样的时间表在所有重大方面都是公允的。

/s/DELOITTE & TOUCHE LLP

威斯康星州密尔沃基

2024年6月20日

自2021年以来，我们一直担任该计划的审计机构。

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FISERV401（k）节余计划


可用于福利的净资产报表
（单位：千）

	12月31日，
	2023		2022
资产：
投资：
按公允价值进行的投资	$	4,506,250	$	4,003,126
按合同价值计算的投资	275,950		314,296
投资总额	4,782,200		4,317,422
应收款项：
参与人应收票据	48,625		48,310
雇主缴款，扣除没收	2,095		2,971
应收款项总额	50,720		51,281
总资产	4,832,920		4,368,703

负债：
应计行政费用	484		432

可用于福利的净资产	$	4,832,436	$	4,368,271

见财务报表附注。

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FISERV401（k）节余计划


可用于福利的净资产变动表
（单位：千）

	截至2023年12月31日止年度
补充：
捐款：
参与者贡献	$	216,689
雇主缴款，扣除没收	68,763
展期缴款	22,368
捐款总额	307,820
投资和其他收入：
投资公允价值净增值	711,388
股息及利息	12,596
参与人应收票据利息	3,220
其他收益	1,122
投资及其他收入合计	728,326
新增总数	1,036,146
扣除：
支付给参与者的福利	570,301

行政开支	1,680
扣除总额	571,981
净资产增加	464,165





可用于福利的净资产：
年初	4,368,271
年底	$	4,832,436

见财务报表附注。

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FISERV401（k）节余计划

财务报表附注

截至2023年12月31日及2022年及截至2023年12月31日止年度

1.计划说明

以下对经修订和重述的费哲金融服务 401（k）储蓄计划（“计划”）的描述仅供参考。参与者应参考计划文件，以获得对计划条款的完整描述。

一般—该计划作为一项固定缴款计划于1990年7月1日生效，由费哲金融服务公司（“公司”）维护，以帮助符合条件的员工为其退休积累储蓄，并受经修订的1974年《雇员退休收入保障法》（“ERISA”）的规定约束。（i）不受集体谈判协议约束的雇员；（ii）获得以美元支付的补偿；（iii）不是租赁雇员、独立承包商或实习生；（iv）不是波多黎各居民；（v）在美国工资单上被归类为全职或兼职雇员，且与参与的雇主有人事记录的雇员有资格参加该计划。

行政管理—该计划由费哲金融服务 Solutions，LLC（“计划发起人”）管理，该公司是美国银行旗下公司费哲金融服务公司 Merrill Lynch（“Merrill”）的全资子公司，是该计划的第三方记录管理人，也是该计划内自主经纪账户的管理人。Bank of America，N.A.（“受托人”）担任该计划的托管人和受托人。

贡献—根据该计划，参与者可以选择作出不低于其合格薪酬的1%或高于75%的减薪供款，但须遵守联邦税收限制。新参与者按5%的税前储蓄率自动加入该计划，每年自动增加1%，最高可达15%的补偿，除非参与者选择不同的百分比。参与者还可以将其他合格计划的分配转入该计划，包括个人个人退休账户。在计划年度结束前年满50岁的参与者有资格做出额外的税延工资追赶贡献。上述所有参与者捐款和选举均受监管和计划限制。

该计划下的合资格参与者将获得雇主匹配缴款，该缴款相当于参与者缴款的前1%的100%和后4%的50%，最大可能匹配缴款为参与者合资格补偿的3%。然而，在ERISA和国内税收法典（“IRC”）允许的范围内，公司可能会选择减少或消除公司的匹配贡献。高级副总裁以上职位的员工没有资格获得雇主匹配供款。根据雇主匹配供款的水平，该计划不被视为安全港计划。公司在工资扣减期间将参与者和雇主的匹配供款汇给受托人。

公司可向在计划年度最后一天为合资格雇员或在计划年度内因死亡、残疾或退休（定义为年满65岁）而终止雇用的合资格雇员的参与者作出特别贡献。任何特殊缴款均根据参与者的报酬与所有符合条件的参与者的报酬之比进行分配，可以费哲金融服务股票基金、现金或其任意组合的形式进行。公司未对2023计划年度作出特别贡献。

所有捐款均按计划参与者的指示进行投资。参与者可不可撤销地将其对该计划的全部或任何部分选择性延期指定为Roth401（k）延期，前提是已满足资格要求。Roth 401（k）递延款项是在税后基础上向该计划提供的，并包括在参与者个人收入的计算中。由于这些金额是在税后基础上缴纳的，因此递延款项，在大多数情况下，递延款项的收益，在分配给参与者时不需缴纳联邦所得税，只要

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这些分配被认为是合格的。税前延期和罗斯401（k）延期的总和不得超过法律允许的最高美元限额。

参与者账户—为每个计划参与者维护个人账户。每个参与人的账户反映了参与人缴款、雇主缴款、转入和转出计划、支付给参与人的福利、投资收入的没收和分配，以及损失和管理费用。分配给每个参与者账户的款项是根据每个参与者账户的余额占每个投资基金所有参与者总余额的比例计算的。参与者有权获得的利益是可以从参与者的既得账户中提供的利益。

归属—计划参与者有权获得截至其各自终止日期、65岁生日、死亡或永久残疾时各自账户中的既得余额。参与者、展期和特别捐款立即归属。雇主供款在公司工作两年后归属100%。如果公司在65岁或之后发生资产剥离、死亡、残疾或退休，根据该计划分配到参与者账户的所有金额均100%归属。

没收—该计划规定，在特定情况下重新雇用前参与者时，可以恢复被没收的资金。被没收的非既得账户用于减少未来雇主匹配缴款并支付该计划的管理费用。截至2023年12月31日和2022年12月31日，未分配的没收总额分别为2522千美元和1589千美元。2023年期间，雇主的缴款从被没收的非既得账户中减少了1,589千美元。截至2023年12月31日的应收雇主缴款2095千美元是2024年3月为2023计划年度作出的雇主匹配缴款，减去未分配的没收余额2522千美元。截至2022年12月31日的应收雇主缴款297.1万美元是2023年3月为2022计划年度作出的雇主匹配缴款，减去未分配的没收余额158.9万美元。

投资选择—参与者将账户余额以1%的增量直接投入该计划的投资选项。该计划提供投资于注册投资公司、集合投资信托、费哲金融服务股票型基金、单独管理的稳定价值基金。该计划持有的集体投资信托基金主要由使用为计划在目标年度或目标年度的几年内退休或离开工作场所的投资者设计的资产配置策略投资于共同基金的目标基金和旨在跟踪某些基准指数表现的指数基金组成。费哲金融服务股票型基金受限于，一般不超过参与者账户余额的25%。稳定价值基金主要持有合成担保投资合同（“SGIC”），这些合同包括对普通集合信托和固定收益证券的基础投资以及完全受益的响应式包装合同。

参与者还可以将其账户余额引导投资到一个自主经纪账户（“SDBA”）中，该账户允许参与者买卖几乎任何已注册的投资公司或其他可用的公共安全。如果参与者没有肯定地选择投资分配，参与者的账户余额将根据参与者的预计退休年龄65岁投资于适用的目标退休信托。该计划中的投资方案由费哲金融服务投资委员会审查并酌情修改。虽然禁止从稳定价值基金直接兑换成竞争基金，但参与者可以不受限制地赎回计划持有的投资。参与者可以每天更改他们的投资选择。

参与人应收票据—该计划下的参与者可请求贷款，但须考虑足够的抵押品，最低金额为1,000美元，最高金额为以下两者中较低者：（i）50,000美元（减去参与者在过去十二个月内的最高未偿还贷款余额超过贷款当日未偿还贷款余额的部分（如有）；或（ii）参与者既得和不可没收账户余额当前市场价值的50%。参与者贷款的利率（2023年12月31日为3.25%至11.00%）是根据处理贷款的日历季度的第一个工作日在《华尔街日报》上公布的最优惠利率加上2%，除非计划发起人另有决定，并固定在贷款期限的借款日。贷款一般要求五年内还清；但主要居所贷款期限最长可达15年，有一定要求。期限超过这些限制的贷款可以转入计划并继续

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由公司收购的实体发起的计划并入计划时按其原条款偿还。允许每位参与者最多两笔贷款，一笔为住宅贷款，另一笔为其他贷款，一次未偿还。

福利金的支付—在因任何原因（包括死亡或残疾）终止雇佣时，参与者可以选择一次性或作为直接展期获得其账户既得部分的分配。如果在90天内未进行此类选择，且参与者在计划中的既得利益超过1,000美元但不超过5,000美元，则将自动转入计划发起人指定的新的个人退休账户。如果既得利益为1000美元或以下，将进行一次性现金分配。如果参与者的既得利益超过5000美元，其账户的既得部分将保留在计划中，直到参与者或参与者的代表选择获得分配。在终止雇佣时，参与者可以要求将投资于费哲金融服务股票基金的金额全部以现金或股票方式分配，作为一次性分配的一部分。

参与人账户的全部或部分在职提款可在特定条件下进行，包括在年满59 ½岁后由参与人选择提款。在经历严重的财政困难时，如果满足某些标准，参与者可以要求艰苦条件退出。艰苦的提款是用现金进行的。该计划包含IRC规定的关于开始向年满72岁的参与者进行分配的特别规则，或对2023年1月1日或之后年满72岁的参与者进行73岁分配的特别规则。

行政开支—管理计划的费用由计划和计划参与者分摊。记录保管费通过计划参与者账户支付，而投资咨询和其他费用由计划支付。该计划还可能使用被没收的非既得账户来支付此类管理费用。某些投资管理费作为投资收益的减少计入，并记入可用于效益的净资产变动表的投资公允价值净增值内。截至2023年12月31日止年度的管理费用总额为1,680，000美元。

2.重要会计政策概要

会计基础—所附财务报表是根据美利坚合众国普遍接受的会计原则按权责发生制会计编制的。

估计数的使用—按照美利坚合众国普遍接受的会计原则编制财务报表，要求管理层作出影响资产和负债的呈报金额及其变动的估计和假设，并披露或有资产和负债。实际结果可能与这些估计存在重大差异，并可能在短期内发生变化。

投资估值—该计划的投资按公允价值列报（见附注3），但完全符合效益的投资合同按合同价值列报除外（见附注4）。公允价值是市场参与者在计量日进行的有序交易中出售资产所收到的价格或转移负债所支付的价格。

收入确认—投资的购买和销售按交易日期记录。利息收入在赚取时计提。股息收入于除息日入账。资本损益记入可用于效益的净资产变动表的投资公允价值净增值内。投资公允价值的净增值包括该计划在该年度购买和出售以及持有的投资的损益。

参与人应收票据—参与者应收票据按其未付本金余额加上任何应计但未付利息计量。利息收入按权责发生制入账。相关费用记为管理费用，发生时计入费用。截至2023年12月31日或2022年12月31日，没有记录信贷损失准备金。如果参与人停止偿还贷款，而计划管理人认为参与人贷款违约，则减少参与人贷款余额，并记录一笔福利付款。

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福利金的支付—向参与者支付的福利金在分配时入账。截至2023年12月31日和2022年12月31日，已批准和未支付的福利金分别为3,767千美元和2,376千美元。

风险和不确定性—该计划投资于各种投资。投资，一般来说，暴露于各种风险，如利率风险，信用风险和整体市场波动。全球宏观经济状况，包括国际冲突，也可能影响投资证券的价值。由于与投资相关的风险水平，投资价值在近期内发生变化是合理可能的，这种变化可能会对财务报表中报告的金额产生重大影响。

后续事件—后续事件通过本报告发布日期进行了评估。

3.公允价值计量

公允价值是指在计量日市场参与者之间的有序交易中出售资产所收到的价格或转移负债所支付的价格。在确定资产和负债的公允价值计量时，该计划使用会计准则编纂（“ASC”）820、公允价值计量，并考虑主要或最有利的市场以及市场参与者在为资产或负债定价时将使用的基于市场的风险计量或假设。层次结构中的三个层次如下：

•第1级-截至计量日可获得的活跃市场中相同资产或负债的报价（未经调整）。

•第2级-可直接或间接观察到的第1级内报价以外的输入值，包括但不限于不活跃市场的报价、类似资产或负债活跃市场的报价以及利率或收益率曲线等报价以外的可观察输入值。

•第3级----反映计划本身对市场参与者在资产或负债定价时所使用的假设的判断的不可观察的投入，包括关于风险的假设。

该计划最大限度地利用了相关的可观测输入，并最大限度地减少了不可观测输入的使用。以经常性公允价值计量的金融工具按上述公允价值等级分类如下：


（单位：千）	1级		2级		合计
2023年12月31日
货币市场基金	$	3,857	$	—	$	3,857
费哲金融服务股票型基金：
费哲金融服务，Inc.普通股	131,398		—		131,398
货币市场	60		—		60
自营经纪账户	166,816		19,723		186,539
注册投资公司	87,836		—		87,836
公允价值层次表中的投资总额	$	389,967	$	19,723	$	409,690
以资产净值计量的投资：
集合投资信托					4,096,560
按公允价值计算的投资总额					$	4,506,250

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（单位：千）	1级		2级		合计
2022年12月31日
货币市场基金	$	2,413	$	—	$	2,413
费哲金融服务股票型基金：
费哲金融服务，Inc.普通股	113,729		—		113,729
货币市场	564		—		564
自营经纪账户	126,670		17,592		144,262
注册投资公司	94,219		—		94,219
公允价值层次表中的投资总额	$	337,595	$	17,592	$	355,187
以资产净值计量的投资：
集合投资信托					3,647,939
按公允价值计算的投资总额					$	4,003,126

该计划对集体投资信托的投资是根据ASC 820使用每股（或其等价物）净资产值（“NAV”）实务变通计量的，因此此类投资未被分类在上述公允价值等级中。表中列报的公允价值金额旨在允许将公允价值等级与可用于福利的净资产报表中列报的金额进行调节。下表提供了以12月31日每股NAV为基础以公允价值计量的投资相关信息汇总：


	公允价值
（单位：千）	2023		2022		未提供经费的承付款		赎回频率	赎回通知期
集合投资信托	$	4,096,560	$	3,647,939	$	—	日报	当天

截至2023年12月31日止年度，第1级和第2级之间没有重大转移，也没有进出第3级的转移。该计划的投资分为以下主要类别和级别，以确定其在2023年12月31日和2022年12月31日的公允价值：

货币市场基金–该货币市场基金由贝莱德流动性基金组成。该基金打算维持每股约1美元的资产净值。该基金已使用第1级输入进行估值，因为这些是活跃市场中的报价。

费哲金融服务股票基金– 费哲金融服务股票基金由费哲金融服务，Inc.普通股股票和为交易提供流动性的现金等价物组成，这些股票按活跃市场中的市场报价进行估值。这些投资已使用第1级输入进行估值，因为这些是活跃市场中的报价。

自营经纪账户–计划参与者可以通过自营经纪账户投资几乎所有公开交易的证券、注册投资公司和某些其他证券。标的投资估值如下：

•注册投资公司：公允价值基于12月31日报告的NAV。与下文讨论的注册投资公司一致，这些投资已使用第1级输入进行估值，因为这些是活跃市场中的报价。

•公开交易股票和交易所交易基金（包括普通股和优先股）：公开交易股票和交易所交易基金的份额价值为交易所列出的每股价格。这些投资已使用第1级输入进行估值，因为这些是活跃市场中的报价。

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•固定收益证券（包括存单、政府债务和公司债券）：固定收益证券的公允价值是在第三方定价供应商的协助下获得的。第三方定价供应商使用的评估定价模型因资产类别而异，并纳入了可用的市场数据。由于许多固定收益证券并不是按日交易的，因此被评估的定价应用程序通过基准曲线、同类证券的基准测试、板块分组和矩阵定价等过程应用可获得的信息。定价模型因资产类别而异，但都依赖于可观察的标准市场输入，例如基准收益率、报告的交易、经纪人/交易商报价、发行人价差、双边市场、基准证券、出价、报价和包括市场研究出版物在内的参考数据。这些证券已使用第2级输入进行估值。

注册投资公司–该计划投资于在美国证券交易委员会注册的几家注册投资公司的股票。这些基金的价格以基金计算的NAV为基础，在各国交易所公开报告。虽然价格在全国交易所挂牌，但退出投资一般只能通过与基金本身的赎回来完成。因此，用基金赎回是该计划可以退出投资的主要市场。基金在NAV赎回份额，限制很少，用基金赎回是一个活跃的市场。这些投资在公允价值等级中被归类为第1级。

集体投资信托 –Vanguard Fiduciary Trust Company管理的目标退休信托和某些指数基金组织为集体投资信托（“CITS”）。每个目标退休信托都使用为计划在目标年度几年内退休并离开劳动力市场的投资者设计的资产配置策略进行投资。贝莱德政府短期投资基金是稳定价值基金的组成部分，如下文附注4进一步描述，其组织形式为企业所得税。该基金的策略是在保持本金的同时创造收益，并保持每单位约1美元的资产净值。这些集合资产组的价格按NAV（作为一种实用的权宜之计）估值，NAV基于每个企业所得税持有的基础投资的公允价值减去其负债。当确定企业所得税很可能会以不同于报告的资产净值的金额出售投资时，不会使用这种实用的权宜之计。参与者交易（购买和销售）可能每天发生。若计划发起全额赎回中信建投，投资顾问保留暂时延迟退出信托的权利，以确认证券清算将有序开展业务。

前述方法可能产生的公允价值计算可能无法表明可变现净值或反映未来的公允价值。此外，尽管该计划认为其估值方法是适当的，并与其他市场参与者保持一致，但使用不同的方法或假设来确定某些金融工具的公允价值可能会导致在报告日采用不同的公允价值计量。

4.完全受益-响应式投资合同

该计划持有一个投资组合（“稳定价值基金”），该投资组合由短期投资基金和合成担保投资合约组合组成。合成担保投资合同的投资组合符合完全有利于效益的投资合同标准，因此，在可用于效益的净资产报表中按合同价值报告。合同价值是相关计量，因为它是参与者根据计划条款发起允许交易时将获得的金额。该计划通过单独管理的账户策略投资于这些投资合同。

合成担保投资合同–该计划的投资组合包括固定期限和恒定存续期的SGIC。该计划拥有SGIC投资的基础资产，由银行、保险公司或其他金融机构签发合同，简称“包装器”，在SGIC存续期内保持基础投资的合同价值。固定期限SGIC由资产或资产集合以及为投资组合购买的利益响应型账面价值包装合同组成。恒定存续期SGIC由证券投资组合和为投资组合购买的利益响应型账面价值包装合约组成。包装合同是包装发行人，例如银行或保险公司，在特定情况下向计划付款的协议。包装合同通常包括对计划拥有的基础资产的某些条件和限制，并提供入计率不会低于0%的保证。

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以下为12月31日稳定价值基金投资之间的合约价值分叉情况：


（单位：千）	2023		2022
固定期限SGIC	$	38,074	$	48,189
恒定持续时间SGIC	237,876		266,107
合计	$	275,950	$	314,296

以下事件将限制基金按合同价值进行交易的能力：（i）旨在诱使参与者从基金转账的雇主通信；（ii）雇主发起的事件或计划发起人控制范围内的事件，这将对基金产生重大不利影响；或（iii）雇主或计划的资格状态变化。相反，在这些情况下，可能会使用市场价值来确定对参与者的支付。一般来说，如果雇主或计划的资格状况发生变化、违反合同项下的重大义务和合同持有人的虚假陈述，或基础投资组合未能符合预先设定的投资准则，发行人可以终止合同并以合同价值以外的方式结算。公司不知道可能发生的任何事件可能会限制计划以合同价值与发包人进行交易的能力，这也会限制计划以合同价值与参与者进行交易的能力。

5.利害关系方和关联方交易

该计划投资于受托人管理的某些基金的股份或单位，并且某些计划投资于美林管理的自主经纪账户；因此，这些交易属于利益方交易。参与者的应收票据也被视为利益方交易。截至2023年12月31日和2022年12月31日，该计划分别持有计划参与者应收票据48,625千美元和48,310千美元。

该计划还提供了主要由费哲金融服务，Inc.普通股组成的费哲金融服务股票基金作为投资选择。费哲金融服务 Solutions，LLC是该计划的保荐机构，因此也是该计划的关联方。截至2023年12月31日，该计划持有988,924股费哲金融服务，Inc.普通股，成本基础为105,118千美元。截至2022年12月31日，该计划持有1,124，214股费哲金融服务，Inc.普通股，成本基础为110,657千美元。

6.风险和不确定性

该计划通过SDBA持有注册投资公司、集体投资信托、稳定价值基金、普通股、以及其他投资的各种投资。一般而言，投资面临各种风险，例如利率风险、信用风险和整体市场波动，这些风险可能会对该计划持有的资产价值产生重大影响。下表提供了12月31日该计划净资产集中度达到或超过10%的投资详情：


	2023				2022
（单位：千）	余额		占净资产比重%		余额		占净资产比重%

Vanguard Target Retirement Trust Select 2030	$	630,319	13	%	$	577,540	13	%
Vanguard Target Retirement Trust Select 2035	546,959		11	%	479,771		11	%
先锋机构500指数信托	782,681		16	%	663,139		15	%

7.计划终止

根据该计划，计划发起人有权随时终止其供款并根据ERISA中规定的条款终止该计划。如果该计划被终止，参与者将100%归属于他们的账户，包括公司贡献。

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8.税务状况

美国国税局已于2021年11月22日的信函中确定并告知公司，经修订和重述的计划文件和相关信托是根据IRC的适用法规设计的。尽管自收到本确定函以来，该计划已被修订，但公司和计划管理层认为，该计划目前的设计和运营符合IRC的适用要求，并且该计划和相关信托继续免税。因此，该计划的财务报表中没有列入所得税准备金。

9.财务报表与表格5500的差异

以下是截至12月31日止年度根据所附财务报表与表格5500对可用于福利的净资产和可用于福利的净资产变动的调节：


（单位：千）	2023		2022
根据所附财务报表可用于福利的净资产	$	4,832,436	$	4,368,271
对完全效益响应型投资合同从合同价值调整为公允价值	(21,206)		(29,064)
分配给退出参与者的金额	(3,767)		(2,376)
根据表格5500可用于福利的净资产	$	4,807,463	$	4,336,831


（单位：千）	2023
根据所附财务报表可用于福利的净资产增加	$	464,165
完全效益响应型投资合同从合同价值调整为公允价值的变化	7,858
分配给退出参与方的金额变化	(1,391)
按5500表可用于福利的净资产增加	$	470,632

随附财务报表中可用于福利的净资产按合同价值报告稳定价值基金内的SGIC；然而，这类合同在计划的5500表中按公允价值记录。分配给退出参与人的金额记录在5500表中，用于在年底前已处理并批准支付但尚未分配的福利申请。

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补充时间表


FISERV401（k）节余计划

表格5500，附表H，第IV部分，第4i行—
资产明细表（年末持有）
EIN：39-1833695计划：004
截至2023年12月31日
（单位：千）
(b) 出押人、借款人、出租人、或类似当事人的身份	（c）投资说明包括到期日、利率、抵押品、票面价值或到期价值	（e）现值
注册投资公司：
PIMCO	总回报基金	$	40,397
领航集团	通胀保值证券基金	47,439




	注册投资公司总数	87,836

集合投资信托：
先锋信托公司
	先锋目标退休收入信托精选	76,054
	Vanguard Target Retirement Trust Select 2020	196,348
	Vanguard Target Retirement Trust Select 2025	397,484
	Vanguard Target Retirement Trust Select 2030	630,319
	Vanguard Target Retirement Trust Select 2035	546,959
	Vanguard Target Retirement Trust Select 2040	444,703
	Vanguard Target Retirement Trust Select 2045	247,465
	Vanguard Target Retirement Trust Select 2050	168,788
	Vanguard Target Retirement Trust Select 2055	86,290
	Vanguard Target Retirement Trust Select 2060	44,478
	Vanguard Target Retirement Trust Select 2065	22,915
	Vanguard Target Retirement Trust Select 2070	1,707
	先锋机构500指数信托	782,681
	先锋机构扩展市场指数信托	155,872
	先锋机构总债市指数信托	140,459
	Vanguard Institutional Total International Stock Market Index Trust	148,076
	集体投资信托合计	4,090,598

稳定价值基金：
斯坦迪什·梅隆
	贝莱德政府短期投资基金	5,962

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FISERV401（k）节余计划

表格5500，附表H，第IV部分，第4i行—
资产明细表（年末持有）
EIN：39-1833695计划：004
截至2023年12月31日
（单位：千）
(b) 出押人、借款人、出租人、或类似当事人的身份	（c）投资说明包括到期日、利率、抵押品、票面价值或到期价值	（e）现值
	恒定期限SGIC：
	贝莱德资产支持证券指数基金	23,470
	企业债券基金
	贝莱德 1-3年信用债指数基金	21,422
	贝莱德中期信用债指数基金	29,232
		50,654

	政府债券基金
	贝莱德 1-3年政府债券指数基金	26,824
	贝莱德中级政府债券指数基金	7,779

		34,603
	抵押贷款支持证券基金
	贝莱德商业抵押贷款支持的证券.指数基金	9,174
	贝莱德抵押贷款支持SEC指数基金	28,858
		38,032
	中间集合固定收益基金
	保诚信托公司中间集合固定收益基金	45,702
	Western Asset管理核心债券集合基金	26,046
		71,748

	总固定期限SGIC	218,507

	固定期限SGIC：
	现金	4,979
	Discover Card MSTR Trust DCENT 2022-A3 A3 3.56%预期到期7/15/2025	820
*	美国银行CR Card BACCT 2021-A1 A1 0.44%预期到期4/15/2024	296
	Capital One Multi Trust COMET 2021-A1 A1 0.55%预期到期7/15/2024	1,169
	AMEX CRDT ACCT MST Trust AMXCA 2021-1 A 0.90%预期到期日11/15/2024	603
	福特汽车租赁FORDL 2022-A A3 3.23%预期到期日2024年5月15日	362
	World Omni Auto REC WOART 2021-A A3 0.30%预期到期8/15/2024	241
	现代汽车REC Trust HART 2021-A A3 0.38%预期到期5/15/2024	349
	John Deere Owner Trust JDOT 2021-B A3 0.52%预期到期3/17/2025	934
	John Deere Owner Trust JDOT 2022-A A3 2.32%预期到期8/15/2025	517
	John Deere Owner Trust JDOT 2022-B A3 3.74%预期到期2/17/2026	337
	公共服务NH PSNH2018-1 A1 3.09%预期到期2/1/2024	14
	AEP Texas Cent Trans FNDG AEPTC 2019-1 A1 2.06%预期到期2/3/2025	149

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FISERV401（k）节余计划

表格5500，附表H，第IV部分，第4i行—
资产明细表（年末持有）
EIN：39-1833695计划：004
截至2023年12月31日
（单位：千）
(b) 出押人、借款人、出租人、或类似当事人的身份	（c）投资说明包括到期日、利率、抵押品、票面价值或到期价值	（e）现值
	Centerpnt Energy Trans Co CNP 2012-1 A3 3.03%预期到期日10/15/2024	413
	房利美FNR2016-103 KA3.00 %预期到期日1/25/2024	109
	房利美FNR2015-33 AC 3.00%预期到期日11/25/2024	63
	房利美FNR2018-58 P4.00 %预期到期12/28/2026	499
	房利美FNR2016-95 UG 2.75%预期到期日6/25/2026	461
	房利美FNR2021-45 EA 2.50%预期到期日10/25/2028	829
	Fannie Mae FNR2021-54 加利福尼亚州 2.50%预期到期日12/26/2029	443
	Fannie Mae FNR2022-13 MA 3.00%预期到期3/26/2029	749
	房利美FNR2022-50 A 4.50%预期到期日6/25/2026	917
	房地美FHR 3707 HB4.00 %预期到期7/15/2025	17
	房地美FHR 4680 LA 3.50%预期到期日12/16/2024	47
	房地美FHR 5020 XA2.00 %预期到期3/27/2028	389
	房地美FHR 4571 加利福尼亚州 2.50%预期到期日11/17/2025	233
	房地美FHR 4821 NY 4.00%预期到期7/15/2025	173
	房地美FHR 5081 NH2.00 %预期到期6/26/2028	836
	房地美FHR 4700 VK3.50 %预期到期3/15/2024	733
	房地美FHR 5156 HB1.25 %预期到期2/15/2028	503
	房地美FHR 4060HC3.00 %预期到期8/16/2027	429
	Ginnie Mae GN7842374.50 %预期到期日6/17/2024	8
	Govt Natl Mortgage Assoc GNR 2012-6 LH3.50 %预期到期6/16/2025	53
	Govt Natl Mortgage Assoc GNR 2014-74 HL3.00 %预期到期3/16/2026	46
	Govt Natl Mortgage Assoc GNR 2020-78 HL1.00 %预期到期5/16/2028	189
	Govt Natl Mortgage Assoc GNR 2021-78 d2.50 %预期到期1/20/2031	857
	Govt Natl Mortgage Assoc GNR 2021-137 KA2.50 %预期到期1/22/2029	482
	Govt Natl Mortgage Assoc GNR 2013-22 AP 2.50%预期到期8/20/2030	900
	Govt Natl Mortgage Assoc GNR 2022-76 AB4.00 %预期到期日5/20/2030	973
	Govt Natl Mortgage Assoc GNR 2022-180 DA5.00 %预期到期3/20/2030	558
	银行银行2018-BN14 A2 4.13%预期到期1/16/2024	158
	基准抵押信托BMARK 2019-B10 A2 3.61%预期到期3/15/2024	594
	花旗/德意志通信MTGE CD2016-CD1 ASB 2.62%预期到期7/10/2026	866
	BMO Mortgage Trust TERM0BMO 2022-C3 A2 5.50%预期到期8/16/2027	402
	德意志银行 Comm MTGE DBJPM2017-C6 A4 3.07%预期到期5/10/2027	663
	巴克莱银行 CommMort Sec BBCMS 2022-C18 A2 5.50%预期到期日11/15/2027	651
	美国国债T01/407/31/250.25%预期到期7/31/2025	132
	美国国债T27/806/15/252.88%预期到期6/16/2025	798

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FISERV401（k）节余计划

表格5500，附表H，第IV部分，第4i行—
资产明细表（年末持有）
EIN：39-1833695计划：004
截至2023年12月31日
（单位：千）
(b) 出押人、借款人、出租人、或类似当事人的身份	（c）投资说明包括到期日、利率、抵押品、票面价值或到期价值	（e）现值
	Capital One Multi Trust COMET 2021-A1 A1 0.55%预期到期7/15/2024	672
	Discover Card MSTR Trust DCENT 2021-A1 A1 0.58%预期到期9/16/2024	484
	现代汽车REC Trust HART 2020-C A3 0.38%预期到期2/15/2024	44
	现代汽车REC Trust HART 2021-A A3 0.38%预期到期5/15/2024	207
	World Omni Auto REC WOART 2022-C A3 3.66%预期到期2/17/2026	99
	Nissan Auto REC OT NAROT 2022-B A3 4.46%预期到期3/16/2026	138
	凯斯纽荷兰CNH 2020-A A4 1.51%预期到期1/15/2025	299
	John Deere Owner Trust JDOT 2021-A A3 0.36%预期到期10/15/2024	134
	John Deere Owner Trust JDOT 2022-B A3 3.74%预期到期2/17/2026	177
	凯斯纽荷兰CNH 2022-B A3 3.89%预期到期6/15/2026	121
	公共服务NH PSNH2018-1 A1 3.09%预期到期2/1/2024	23
	Centerpnt Energy Trans Co CNP 2012-1 A3 3.03%预期到期日10/15/2024	141
	房利美FNR2018-58 P4.00 %预期到期9/25/2026	208
	Fannie Mae FNR2021-54 加利福尼亚州 2.50%预期到期6/25/2029	280
	房利美FNR2016-21 BV3.00 %预期到期日4/25/2025	505
	房利美FNR2022-54DA4.50 %预期到期日9/25/2030	370
	房利美FNR2022-50 A 4.50%预期到期日6/25/2026	423
	房地美FHR 5057 AB2.50 %预期到期日11/25/2026	253
	房地美FHR 4569 A2.50 %预期到期8/15/2025	168
	房地美FHR 4821 NY 4.00%预期到期7/15/2025	282
	房地美FHR 5081 NH2.00 %预期到期4/25/2029	294
	房地美FHR 5254 A4.50 %预期到期10/25/2030	301
	房地美FHR 5263EA 4.00%预期到期日2029年5月25日	424
	Govt Natl Mortgage Assoc GNR 2020-164 KP1.75 %预期到期7/20/2029	249
	Govt Natl Mortgage Assoc GNR 2021-8 TP 2.50%预期到期5/21/2029	232
	Govt Natl Mortgage Assoc GNR 2021-78 d2.50 %预期到期12/20/2028	409
	Govt Natl Mortgage Assoc GNR 2022-100 KA4.00 %预期到期7/20/2026	388
	Govt Natl Mortgage Assoc GNR 2022-180 DA5.00 %预期到期3/20/2030	371
	基准抵押信托BMARK 2021-B26 A2 1.96%预期到期5/15/2026	512
	BMO Mortgage Trust TERM0BMO 2022-C3 A2 5.50%预期到期8/16/2027	180
	花旗/德意志通信MTGE CD2016-CD2 A3 3.25%预期到期10/13/2026	228
	德意志银行 Comm MTGE DBJPM2017-C6 A4 3.07%预期到期5/10/2027	284
	巴克莱银行 CommMort Sec BBCMS 2022-C18 A2 5.50%预期到期日11/15/2027	285
	银行银行2023-BNK45 A2 5.66%预期到期2/15/2028	109

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FISERV401（k）节余计划

表格5500，附表H，第IV部分，第4i行—
资产明细表（年末持有）
EIN：39-1833695计划：004
截至2023年12月31日
（单位：千）
(b) 出押人、借款人、出租人、或类似当事人的身份	（c）投资说明包括到期日、利率、抵押品、票面价值或到期价值	（e）现值
	固定期限SGIC合计	36,237

	总稳定价值基金	260,706

贝莱德流动性基金	货币市场	3,857
* 费哲金融服务股票型基金：
* 费哲金融服务，Inc.普通股	公司股票基金	131,398
领航集团	货币市场	60
*自营经纪账户		186,539
*参与人应收票据	利率介乎3.25%至11.00%，到期日至2040年	48,625

总资产（年末持有投资）		$	4,809,619

*代表利害关系方
参与人指导的投资不需要成本信息，因此不包括在内。

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