2025年第二季度收益说明会2025年7月24日
免责声明前瞻性陈述本通讯可能包含某些前瞻性陈述，包括但不限于某些计划、期望、目标、预测，以及有关Columbia Banking System, Inc.（“Columbia”）和Pacific Premier Bancorp, Inc.（“Pacific Premier Bancorp，Inc.”）之间拟议业务合并交易（“交易”）的利益的陈述，Columbia和Pacific Premier的计划、目标、期望和意图，交易完成的预期时间，以及其他非历史事实的陈述。此类陈述受到众多假设、风险和不确定性的影响。除历史事实陈述之外的所有陈述，包括关于信念和期望的陈述，都是前瞻性陈述。前瞻性陈述可以通过“预期”、“预期”、“相信”、“打算”、“估计”、“计划”、“相信”、“目标”、“目标”等词语或类似表达方式，或未来或条件动词，如“将”、“可能”、“可能”、“应该”、“将”、“可能”或类似变体来识别。这些前瞻性陈述旨在遵守1933年《证券法》第27A条、1934年《证券交易法》第21E条和1995年《私人证券诉讼改革法》提供的安全港。尽管无法保证任何风险和不确定性或风险因素清单都是完整的，但以下是可能导致实际结果与前瞻性陈述或历史业绩中包含或暗示的结果存在重大差异的某些因素：总体经济、政治或行业状况的变化，以及具体影响银行业的情况；美国财政、货币和贸易政策的不确定性，包括联邦储备委员会的利率政策或住房和商业房地产价格下跌的影响、高失业率或不断增加的失业率、持续或重新出现的通胀，美国政府提议或征收的关税或美国贸易伙伴提议或征收的报复性关税的影响，可能对客户产生不利影响或经济增长出现任何衰退或放缓，特别是在美国西部；全球资本和信贷市场的波动和中断；银行倒闭或其他银行的不利发展对投资者关于银行稳定性和流动性的普遍情绪的影响；可能显着降低净利息收入并对资产收益率、估值和资金来源产生负面影响的利率变化，包括对提前还款速度的影响；金融机构和非传统金融服务提供商之间的竞争压力，包括对产品定价和服务的压力；哥伦比亚或太平洋总理的贷款组合（包括商业房地产贷款）、对某些借款人的大额贷款以及某些客户的大额存款的集中度；哥伦比亚和太平洋总理各自业务战略的成功、影响和时机，包括任何新产品或服务的市场接受度以及哥伦比亚和太平洋总理成功实施效率和卓越运营举措的能力；政府行动、审查、审查、改革、法规的性质、程度、时机和结果，和解释；法律法规的变化；任何事件的发生，可能导致一方或双方有权终止Columbia和Pacific Premier作为当事方的合并协议的变更或其他情况；可能对Columbia或Pacific Premier提起的任何法律诉讼的结果；延迟完成交易；未能获得必要的监管批准（以及此类批准可能导致施加条件的风险可能对合并后公司或交易的预期收益产生不利影响）；未能及时或根本不满足交易完成的任何条件；Columbia或Pacific Premier在收盘前的股价变化，包括由于收盘前另一方的财务表现，或更普遍地由于更广泛的股票市场走势，以及金融公司和同行集团公司的表现；交易的预期收益未能在预期时实现或根本没有实现的可能性，包括由于所产生的影响或所产生的问题， 两家公司的整合或由于Columbia和Pacific Premier开展业务的地区的经济实力和竞争因素；拟议交易未决期间可能影响各方寻求某些商业机会或战略交易的能力的某些限制；交易完成成本可能比预期更高的可能性，包括由于意外因素或事件；将管理层的注意力从正在进行的业务运营和机会上转移；对业务或员工关系的潜在不利反应或变化，包括因公告或完成交易而产生的；及时、成功完成Columbia和Pacific Premier的交易和整合的能力；Columbia就交易增发其股本股份造成的稀释；以及可能影响Columbia和Pacific Premier未来业绩的其他因素。可能导致结果与上述结果存在重大差异的其他因素，可在哥伦比亚截至2024年12月31日止年度的10-K表格年度报告（可在此处查阅）和哥伦比亚截至2025年3月31日止三个月的10-Q表格季度报告（可在此处查阅）中找到，该报告已在美国证券交易委员会（“SEC”）存档，并可在哥伦比亚的投资者关系网站www.columbiabankingsystem.com上查阅，标题为“SEC文件”，哥伦比亚向SEC提交的其他文件，以及Pacific Premier截至2024年12月31日止年度的10-K表格年度报告（可在此处查阅）和Pacific Premier截至2025年3月31日止三个月的10-Q表格季度报告（可在此处查阅），这些文件已在SEC存档，并可在Pacific Premier网站www.investors.ppbi.com的“SEC文件”标题下查阅，以及Pacific Premier向SEC提交的其他文件中。所有前瞻性陈述仅在作出之日发表，并基于当时可获得的信息。除联邦证券法要求外，Columbia和Pacific Premier均不承担更新前瞻性陈述以反映前瞻性陈述作出之日之后发生的情况或事件或反映意外事件发生的任何义务。由于前瞻性陈述涉及重大风险和不确定性，应谨慎行事，不要过分依赖此类陈述。2
免责声明（续）非公认会计原则财务措施除了根据公认会计原则呈报的结果外，本呈报还包含某些非公认会计原则财务措施。GAAP与非GAAP措施的对账包含在附录中。该公司认为，提供某些非公认会计准则财务指标可为投资者提供有用的信息，以了解我们的财务业绩、我们的业绩趋势和我们的财务状况。我们将这些措施用于内部规划和预测目的，运营拨备前净收入和有形普通股的运营回报率也被用作我们对执行官的激励薪酬计划的一部分。我们，以及证券分析师、投资者、其他利益相关方，也用这些衡量标准来比较同行公司的经营业绩。我们相信，我们的介绍和讨论，连同伴随的对账，提供了对影响我们业务的因素和趋势的完整理解，并允许投资者以类似于管理层的方式看待业绩。这些非GAAP衡量标准不应被视为替代GAAP基础衡量标准和结果，我们强烈鼓励投资者全面审查我们的合并财务报表，不要依赖任何单一的财务衡量标准。由于非GAAP财务指标不标准化，可能无法将这些财务指标与名称相同或相似的其他公司的非GAAP财务指标进行比较。3
哥伦比亚银行系统：独一无二的特许经营4家专注于西方的区域强国商业银行的首选■市场内、基于关系的商业银行■在高增长市场的有吸引力的足迹■具有现代数字化能力的全套存款产品和服务■在资金管理、外汇和全球现金管理方面拥有专长■扩展小型企业平台■全面且不断增长的财富咨询和信托业务■细分垂直领域包括多样化的农业、医疗保健、部落银行和设备金融Columbia at a Glance Co Rp或在e Ticker丨COLB丨总部门Tacoma，华盛顿在八个州的办事处~300家Fi na NC ia ls a s of Ju ne 30,2025资产520亿美元贷款380亿美元存款420亿美元普通股一级资本比率10.8%（1）总资本比率13.0%（1）（1）监管资本比率是在哥伦比亚监管报告完成和提交之前的估计。
为什么是哥伦比亚？5 ■我们的业务首选银行战略培养细粒度、低成本的核心存款基础■有机会在加利福尼亚州和西部不断增长的大都市获得份额，同时在西北地区增加密度■坚实的资本生成支持长期有机增长和股东回报■强大的信贷质量得到多元化、结构良好、保守承保的贷款组合的支持■引人注目的文化和社区银行规模业务模式培养了深厚的社区联系，同时也吸引和留住了顶尖的银行人才■规模化的西部专营权难以复制，提供了稀缺价值
在大型、有吸引力的西部市场经营6个据点在西部（1）西北（百万人口）华盛顿州波特兰的西雅图，或加利福尼亚州和内华达州的洛杉矶、加利福尼亚州萨克拉门托、加利福尼亚州其他西凤凰城、亚利桑那州丹佛市的CO 4.1mm 2.5mm 12.8mm 2.4mm 5.2mm 3.0mm北部地区银行（华盛顿州，或，ID）（1）Northwest Rank Bank（HQ State）Total Assets（$ B）Deposits（$ B）MKT SHR 1 Bank of America（NC）$ 3,349 $ 5816.4% 2 美国合众银行（MN）6765214.7% 3 JPMorgan（NY）4,3584512.7% 4 富国银行（加利福尼亚州）1,9504011.3% 5 COLB（WA）70349.8% 6 KeyCorp（OH）189185.2% 7 WaFd（WA）28123.4% 8 邦纳 Corp.（WA）16113.0% 5th Largest Bank HQ'd in our footprint（1）Total Eight-State Footprint Rank Bank（HQ State）Assets（$ B）Deposits（$ B）MKG12.4% 2 Zions（UT）88591.7% 3 Western Alliance（AZ）83651.8% 4 East West（加利福尼亚州）765 21.5% 5 COLB（WA）70561.6% 6 加州银行（加利福尼亚州）34240.7% 7 WaFd（WA）28190.5% 8 FirstBank（CO）27240.7%在有吸引力的市场建立了存在（1）■我们在西北地区的市场份额与大型全国性和超级区域性银行并驾齐驱，接近10% ■我们在顶级西部市场的立足点和规模化的特许经营权为我们提供了在加利福尼亚州、亚利桑那州增加份额的机会，科罗拉多州和犹他州■人口稠密的大都市区为我们的银行家提供了机会，在我们业务增长的地方随着我们的增长而占据市场份额■目前我们足迹中的家庭收入是全国平均水平的106%，9.0%的五年增长率优于全国8.8%的国家博伊西、ID盐湖城、犹他州拉斯维加斯、NV 0.8mm 2.4mm 1.3mm（1）人口、家庭收入和资产数据来自标普全球市场情报。截至2025年3月31日资产总额。截至2024年6月30日，存款和市场份额数据来自美国联邦存款保险公司（“FDIC”），并已调整为哥伦比亚对Pacific Premier Bancorp, Inc.的收购的备考基础，该收购预计最早将于2025年9月1日完成，但需满足惯例成交条件，包括监管部门的批准。Columbia和Pacific Premier将作为独立的公司运营，直到交易结束，此处包含的有关合并后公司和备考基础上的信息仅在说明性基础上提供。集团代表总部设在美国的银行。
收购Pacific Premier增加规模和机会7（1）截至2025年6月30日，Columbia和Pacific Premier的合并备考财务数据不反映采购会计调整。（2）存款和市场份额数据来源于截至2024年6月30日的标普全球市场情报，并经标普调整为备考口径。南加州定义为：bakersfield-Delano，加利福尼亚州；El Centro，加利福尼亚州；Los Angeles-Long Beach-Anaheim，加利福尼亚州；Oxnard-Thousand Oaks-Ventura，加利福尼亚州；Riverside-San Bernardino-Ontario，加利福尼亚州；San Diego-Chula Vista-Carlsbad，加利福尼亚州；San Luis Obispo-Paso Robles，加利福尼亚州和Santa Maria-Santa Barbara，加利福尼亚州 MSA。（3）Franchise的百分比反映了加拿大皇家银行截至2024年7月31日的存款百分比。在南加州增加规模并增加在西北地区市场份额前十名中在南加州的份额（2）排名银行存款总额百分比（$ mm）特许经营权1 摩根大通 $ 180,8137.5% 2美国银行145,9947.6% 3 富国银行 134,1589.8% 4加拿大皇家银行（3）53,0625.6% 5 美国合众银行 49,6299.5% 6 华美TERM3 43,19072.0% 7 花旗集团 42,6563.3% 8 Axos Financial 17,84392.2% 9加州银行17,74361.6% 10备考14,64426.1% 12 Pacific Premier 13,50992.4% 51 Columbia 1,1352.7% $ 70B资产$ 50B贷款$ 56B存款备考快照（1）
存款（$ mm）市场份额MSA（1）市场↓ COLB丨Pro Forma丨COLB 丨COLB丨Pro Forma Seattle $ 138,475 $ 7,154 $ 7,5975.2% 5.5% Portland 61,8655，3285,4998.6% 8.9% Boise 16,5602202201.3% 1.3% Spokane 13,1283，8603,86029.4% 29.4%收购增加了我们整个足迹的密度8提高了加州的竞争地位加速了扩张市场的增长提高了西北部的密度（1）截至2024年6月30日存款和市场份额数据来源于标普全球市场情报，并经标准普尔调整为备考基础。（2）内陆帝国定义为Riverside-San Bernadino-Ontario，MSA，加利福尼亚州；中央海岸定义为Santa Maria-Santa Barbara，加利福尼亚州，San Luis Obispo-Paso Robles，加利福尼亚州 MSA；凤凰城/图森定义为Phoenix-Mesa-Chandler，AZ和Tucson，AZ MSA。（3）不包括专业金融公司以及在盐湖城MSA拥有超过10亿美元存款的个别分支机构的银行。存款（$ mm）市场份额MSA（1）市场FOF Pro Forma PHoenix/Tucson（2）$ 188,059 $ 47 $ 523 < 0.1% 0.3% Denver 111,173 Branch opened in March 2025 Las Vegas 89,653 — 99 —% 0.1% Salt Lake City（3）53,1071515 < 0.1% < 0.1% Deposits（$ mm）市场份额MSA（1）市场丨COLB COLB Pro Forma丨COLB COLB Pro Forma Los Angeles $ 666,836 $ 1,045 $ 10,4480.2% 1.6% San Diego 121,65534690 < 0.1% 0.6% Inland Empire（2）77,183 — 1,602 —% 2.1% Central Coast（2）22,74356
收购具有战略吸引力和财务吸引力9交易概况（一）▪将哥伦比亚的南加州扩张战略加速约10年，并增强在新增长市场的影响力▪打造具有战略凝聚力的区域强国，资产规模约700亿美元▪新增HOA银行业务、托管信托业务、托管和1031交易所业务、API银行平台▪强大的企业契合度和相似的经营和信贷理念限制了执行风险战略理由具有财务吸引力（1）▪排名前十的同行备考盈利能力比率（例如ROATCE、ROAA、efficiency）意味着哥伦比亚的估值有上行空间▪截至2025年6月30日，Pacific Premier的总RBC比率为18.9%，CET1比率为17.0%，资本相对过剩▪14% 2026E EPS增值与初始有形账面价值摊薄三年收回（交叉法）▪按市值计价处理增强资产负债表重组灵活性▪100%普通股，无需为支持交易筹集资金▪固定汇率；Pacific Premier股东每持有一股Pacific Premier股票将获得0.9 150股Columbia股票▪预计最早将于2025年9月1日关闭，在收到监管批准和其他惯例成交条件的情况下▪合并后的组织将以哥伦比亚银行的统一品牌运营▪Columbia和Pacific Premier的股东在各自的特别会议上以压倒性多数通过了合并，会议于2025年7月21日举行▪在跨公司团队全面筹备的推动下，整合工作正按计划推进，这些团队由哥伦比亚的整合管理办公室牵头，一旦获得监管批准并满足其他惯例成交条件，我们就能够顺利、及时地完成交易。整合更新（1）有关备考财务假设和调整，请参见附录。
利用技术改善协作和绩效10增强客户体验推动创收创造运营效率■人工智能驱动的“智能线索”支持关系银行业务，并提供通过预测分析产生费用收入的机会■持续投资于新的支付技术，包括实时支付、综合应收账款和应付账款以及Zelle for Business ■融入网上银行的账户汇总和预测工具■数字国际银行解决方案，包括实时外汇报价和交易的在线外汇门户■采用集成技术的差异化小企业和商业网银平台■加强欺诈保护和预防措施，最大限度减少客户损失，为银行增加核心手续费收入■更新我们的在线开户流程，让客户更容易和更方便■以先进的认证技术加强我们的银行安全和风险管理，以跨数字平台保护我们的客户■拥抱人工智能能力以提高联营生产力■云技术的持续扩展和通过开放API集成银行业务■通过虚拟助手在我们的联络中心开发对人工代理的支持■自动化任务和简化操作，以提高效率并改善客户体验；我们的目标是成为员工（内部）和客户（外部）最方便的银行我们以客户为中心的技术堆栈包含有弹性、可扩展和安全的系统，以支持我们的首选商业银行运营战略。我们拥抱技术，不仅是为了创造运营效率，也是为了支持提升的客户体验，并通过基于需求的解决方案推动额外的收入机会。许多技术用例支持多个目标：效率、客户满意度和收入增长。
财务要点
2025年初至今亮点12 ■继续筹划哥伦比亚对Pacific Premier的收购，该收购于2025年4月23日宣布，预计最早将于2025年9月1日完成，等待监管部门的批准和其他惯例成交条件的满足。两家公司均于2025年7月21日收到股东批准。■ Umpqua银行自2025年7月1日起将其法定名称更改为哥伦比亚银行，我们将从2025年9月1日开始以哥伦比亚银行的名称和品牌开展业务。■与2024年前六个月相比，2025年前六个月的资金管理和商业卡收入增长了6%。核心手续费收入的其他主要贡献者，如金融服务和信托收入以及国际银行业务收入，今年迄今也明显扩张，相对于2024年同期分别增长了12%和55%。■截至2025年6月30日，基于风险的总资本比率为13.0%（2），凸显了过去12个月中超过85个基点的净资本生成，并为未来的股东回报提供了灵活性。报告的经营（1）2.39亿美元3亿美元净收入净收入3.84亿美元4.54亿美元拨备前净收入（1）拨备前净收入1.14美元1.43美元每股收益-稀释每股收益-稀释后0.94% 1.17%资产收益率1.50% 1.78% PPNR资产收益率（1）PPNR资产收益率9.18% 11.52%净资产收益率12.80% 16.07%有形普通股收益率（1）有形普通股收益率（1）非公认会计准则财务计量。本幻灯片演示的附录中提供了与每一项的可比GAAP衡量标准的对账。（2）监管资本比率是在完成和提交哥伦比亚监管报告之前的估计。
2025年第二季度亮点13 ■成功开展了小型企业和零售活动，该活动一直持续到7月中旬，为该银行带来了超过4.5亿美元的新存款。该活动还成功地产生了新的SBA借贷关系。■在亚利桑那州开设两家分行，加强了对凤凰城及周边市场银行家和客户的支持。俄勒冈州东部也开设了一家分行，为服务不足的农村社区带来了必要的银行服务。■在营业时间扩展了Go-to Virtual Assistant，以提高我们服务客户的能力并提高员工效率。■增加Judi Giem为首席人力资源官，扩大了哥伦比亚的行政领导人才。Giem女士为上市公司带来了超过20年的全面人力资源领导经验。■因我们在2024年的慈善工作而获得普吉特海湾商业杂志的企业公民奖。■在4月份的Melanie Dressel社区承诺月期间，我们的足迹中有超过3800小时的员工志愿服务，支持了422个独特的慈善机构。报告经营（1）1.52亿美元1.6亿美元净收入2.33亿美元2.42亿美元拨备前净收入（1）拨备前净收入0.73美元0.76美元每股收益-稀释每股收益-稀释后1.19% 1.25%资产收益率资产收益率1.81% 1.88% PPNR资产收益率（1）PPNR资产收益率11.56% 12.16%股本收益率16.03% 16.85%有形普通股收益率（1）有形普通股收益率（1）非公认会计准则财务计量。本幻灯片演示的附录中提供了与每一项的可比GAAP衡量标准的对账。
我们拥有强大零售网络的多元化商业银行业务模式支持我们颗粒状、高质量的存款基础非利息、32%的活期、20%的货币市场、28%的储蓄、5%的时间、15%的全企业存款构成14 ■截至2025年6月30日，存款为420亿美元，代表的是按业务线、行业和地域多样化的颗粒状基础。我们的平均客户账户余额为3.6万美元。（1）■我们使用公开和经纪存款作为定期债务以外的资金来源，这影响了我们全企业存款组合的构成。我们认为，我们的客户存款构成（1）更能说明哥伦比亚核心存款专营权的质量。我们银行家的活动旨在保护我们基于关系的特许经营的质量，同时产生净客户余额增长，以随着时间的推移减少对非核心资金来源的需求。商业、28%商业-小型企业、20%消费者、37%经纪、8%公共及其他、7%按类别划分的存款客户存款构成（1）非利息、35%活期、19%货币市场、30%储蓄、6%时间、10%（1）不包括所有公共、行政和经纪存款，详见附录“流动性概览”幻灯片。截至2025年6月30日，不包括在内的余额占存款总额的15%。这是一项非公认会计准则财务指标。
截至6月30日可供出售证券组合，2025年（百万美元）当前面值摊销成本未实现收益未实现损失公允价值占AFS投资组合总有效期限账面收益率的百分比美国国债235美元233美元0美元（1美元）2323% 1.9 3.68%美国机构1,1461，159美元5美元（49美元）1,11513% 3.0 2.78%抵押贷款支持证券-住宅机构3,3293，089美元4（258美元）2,83433% 6.8 3.46%抵押贷款债务（1）1,2411，156美元8美元（85美元）1,07912% 6.0 3.64%各州债务和政治分部1,1001，042 $ 3（$ 30）1,01512% 4.3 3.43%商业抵押贷款支持证券-机构2,5012，393 $ 21（$ 36）2,37827% 3.6 4.59%可供出售证券总额$ 9,552 $ 9,071 $ 42（$ 460）$ 8,6535.0 3.70%当前面值的百分比95% 0%（5%）91% 15证券投资组合概览注：由于四舍五入，表格可能不符合规定。（1）投资组合包括2.38亿美元的高质量非机构抵押抵押债务（“CMO”），截至2025年6月30日，这些债务处于小幅未实现收益状态（摊销成本为2.36亿美元）。投资组合中剩余的8.41亿美元主要由住宅代理CMO组成。■截至2025年6月30日，总可供出售（“AFS”）证券组合的账面收益率为3.70%，有效存续期为5.0，而截至2025年3月31日，账面收益率分别为3.61%和4.9。■截至2025年6月30日，37%的AFS证券组合（按公允价值计算）处于未实现收益头寸，加权平均账面收益率为4.71%。其余63%的投资组合处于未变现亏损状态，加权平均账面收益率为3.15%。截至2025年6月30日未实现收益、37%未实现亏损、63%可供出售证券组合收益/亏损百分比
贷款滚动远期活动$ in m ill io ns截至2025年6月30日的三个月$ 37,616 $ 1,002（$ 73）（$ 623）（$ 309）$ 23 $ 37,637，637期初余额（3/31/2025）新来源垫款净额/（付款）预付款付款或销售其他期末余额（6/30/2025）16 $ in m ill io ns截至2024年6月30日的三个月$ 37,642 $ 910（$ 95）（$ 392）（$ 468）$ 113 $ 37,710期初余额（3/31/2024）新来源垫款净额/（付款）预付款付款或销售其他期末余额（6/30/2024）$ in m ill io ns截至6月30日的六个月，2025 $ 37,681 $ 1,905（$ 399）（$ 1,095）（$ 503）$ 48 $ 37,637期初余额（12/31/2024）新来源垫款净额/（付款）预付款项付款或销售其他期末余额（6/30/2025）$ in m ill io ns截至2024年6月30日的六个月$ 37,442 $ 1,681（$ 168）（$ 734）（$ 644）$ 133 $ 37,710期初余额（12/31/2023）新来源垫款净额/（付款）预付款项付款或销售其他期末余额（6/30/2024）注：由于四舍五入，总数可能不够。
多元化、高质量的贷款和租赁组合注：截至2025年6月30日的组合统计和拖欠情况。2025年第二季度的年化净冲销率。贷款与价值（“LTV”）、FICO和偿债覆盖率（“DSC”）比率基于可获得数据的投资组合的加权平均值。LTV代表基于最新评估的平均LTV与更新的贷款余额。由于四舍五入，总数可能不够。•投资组合平均贷款规模为474,000美元• 2Q25平均贷款规模为375,000美元•投资组合平均FICO为761，LTV为61% • 2Q25平均FICO为772，LTV为66% •总拖欠率为1.49% •年化净冲销（回收）率为0.00非业主占用CRE •投资组合平均贷款规模为180万美元• 2Q25平均贷款规模为230万美元•投资组合平均LTV为51%，DSC为1.86 • 2Q25平均LTV为47%和DSC为1.54 •总拖欠率为0.71% •年化净冲销（回收）率为0.00%商业和工业•投资组合平均贷款规模为745,000美元• 2Q25平均贷款规模为734,000美元•总拖欠率为0.66% •年化净冲销（回收）率为0.70%多户家庭•投资组合平均贷款规模为230万美元• 2Q25平均贷款规模为645,000美元•投资组合平均LTV为54%，DSC为1.58 • 2Q25平均LTV为49%和DSC为1.21 •总拖欠率为0.000% •年化净冲销（回收）率为0.000%所有者占用CRE •投资组合平均贷款规模为110万美元• 2Q25平均贷款规模为160万美元•投资组合平均LTV为55% • 2Q25平均LTV为62% •总拖欠率为0.36% •年化净冲销（回收）率为0.01%租赁和设备融资（FinPAC）•投资组合平均贷款和租赁规模为4.2万美元• 2Q25平均贷款和租赁规模为5.5万美元•投资组合平均收益率：~10% •总拖欠率为3.45% •年化净冲销（回收）率3.50%普吉特海湾、20%西澳其他、8%波特兰地铁、13%或其他、14%湾区、7%北部加利福尼亚州、9%南部加利福尼亚州、15%其他、14%抵押贷款、15% FinPAC、4% C & I、22%业主自住CRE、14%非OO CRE、16%多户家庭、15%其他贷款类别、14%截至2025年6月30日的投资组合构成2025年6月30日的地理分布抵押贷款17
C & I和CRE投资组合构成农业，9.1%承包商，8.2%金融/保险，8.3%制造业，6.7%专业，3.5%公共管理，5.8%租赁和租赁，6.4%零售，2.7%支持服务，4.5%运输/仓储，7.4%批发，7.7%博彩，8.1%牙医，6.6%其他医疗保健，4.8%其他，10.2%办公，16.1%多户家庭，33.4%工业，16.9%零售，11.1%特殊用途，7.4%酒店/汽车旅馆，4.1%其他，10.9% CRE投资组合构成（1）截至2025年6月30日172亿美元C & I投资组合构成（1）截至2025年6月30日99亿美元（1）C & I投资组合构成包括期限、信贷额度和其他，以及租赁和设备融资余额。CRE投资组合构成包括非业主占用期限和业主占用期限余额以及多户家庭余额。（2）自住和非自住披露涉及商业地产组合，不包括多户贷款。46%业主占用/54%非业主占用（2）2025年6月30日商业线路利用率为39% 18
办公室投资组合详情普吉特海湾、20%西澳其他、6%波特兰地铁、13%或其他、16%湾区、5% 加利福尼亚州、11% 加利福尼亚州、19%其他，截至6月30日的办公室投资组合指标为10%，2025年平均贷款规模136万美元平均LTV 57% DSC（非业主占用）1.83x %有担保（按$/by #）87%/85%逾期30-89天19.1mm/0.66%办公室非应计10.0mm/0.35%办公室特别提及$ 63.8mm/2.21%办公室分类$ 90.0mm/3.11%办公室贷款数量按余额地理19 ■截至2025年6月30日，由办公室物业担保的贷款占我们总贷款组合的8%。■我们的写字楼组合是41%自住，56%非自住，3%建设。牙科和其他医疗保健贷款占我们办公室投资组合的21%。■我们办公室投资组合的平均贷款规模为136万美元。截至2025年6月30日，拖欠率处于非常低的水平，我们的大部分贷款都包含担保。■不包括浮动利率贷款，到2026年，我们办公室投资组合中只有6%会重新定价。2025年和2026年贷款重新定价的平均余额为0.7百万美元。■位于郊区市场的物业确保了我们大部分写字楼投资组合的安全，因为只有6%的非业主自住写字楼贷款位于市中心核心商业区。1,746441713876 < $ 1mm $ 1-5mm $ 5-10mm $ 10-20mm $ 20-30mm > $ 30mm2025,3% 2026,3% 2027,4% 2028 & after，13%固定利率丨71%浮动利率，6%重定价附表（1）含有掉期成分的贷款，如果掉期期限等于贷款期限，则显示为固定利率贷款。如果互换在贷款之前到期，则贷款显示为可调，在互换到期时利率重置。2025年，4% 2026年，6% 2027年，9% 2028年&后，81%到期时间表，1989671,57039384
持续强劲的信贷质量拨备费用、净冲销平均贷款、不良资产与总资产之比$ 31.8 $ 28.8 $ 28.2 $ 27.4 $ 29.4 0.32% 0.31% 0.27% 0.32% 0.31% 0.30% 0.32% 0.33% 0.35% 0.35%拨备费用（$ mm）净冲销/平均贷款（年化）不良资产/总资产Q2 2024 Q3 2024 Q4 2024 Q1 2025Q2 202520信贷损失准备金（“ACL”）$ 439 $ 438 $ 441 $ 439 $ 439 $ 69 $ 65 $ 60 $ 57 $ 531.16% 1.17% 1.17% 1.17% ACL（$ mm）信用贴现（$ mm）ACL/总贷款和租赁ACL +信用贴现/总贷款和租赁Q2 2024 Q3 2024 Q4 2024 Q1 2025Q2 2025 ■截至2025年6月30日的贷款剩余信用折扣5300万美元，加上4.39亿美元的ACL，可额外吸收14个基点的损失。■ 2025年第二季度，FinPAC投资组合的净冲销为1400万美元，而2025年第一季度为1700万美元。2025年第二季度不包括FinPAC投资组合的净冲销为1500万美元，占平均银行贷款的0.17%，而2025年第一季度为1300万美元，占平均银行贷款的0.14%。■截至2025年6月30日的1.77亿美元不良贷款包括6800万美元的政府担保贷款。1.35% 1.34% 1.33% 1.32% 1.31%
ACL反映了强劲的投资组合信用指标（1）总额包括截至2025年6月30日和2025年3月31日分别为1810万美元和1740万美元的无资金承诺准备金。21 ■我们按贷款分部以及对整体贷款和租赁组合的准备金覆盖率反映了我们稳健的承销标准和持续的、例行的投资组合监测活动。例如，我们在开始和贷款审查时强调适用的变量，例如利率、现金流和占用，并因此限制借款人的收益。这些因素导致较低的LTV和较高的DSC比率，这在我们的ACL估计中被考虑在内。■本季度2900万美元的拨备费用反映了信贷迁移趋势、冲销活动以及信贷模型中使用的经济预测的变化。我们使用了Moody’s Analytics的2025年5月一致经济预测的组成部分来估计我们截至2025年6月30日的ACL。按贷款分部划分的信贷损失准备金（以千美元计）商业租赁和设备商业房地产住宅和房屋净值消费者总额（1）贷款剩余信贷折扣总额ACL，包括贷款信贷折扣（1）截至2025年3月31日的余额$ 128,713 $ 92,779 $ 176,158 $ 34,161 $ 7,068 $ 438,879 $ 56,831 $ 495,710 Q2 2025净冲销（14,244）（14,153）（6）（98）（844）（29,345）Reserve Build（Release）21,75512，833（8,665）2,0061，52029,449截至2025年6月30日的余额$ 136,224 $ 91,459 $ 167,487 $ 36,069 $ 7,744 $ 438,983 $ 52，
资本管理22监管资本比率：截至2025年6月30日的银行和控股公司9.2% 11.6% 11.6% 12.7% 8.6% 10.8% 10.8% 13.0%哥伦比亚银行哥伦比亚银行系统一级杠杆CET1一级资本总风险基础——% 2.0% 4.0% 6.0% 8.0% 10.0% 12.0% 14.0% ■ 2025年第二季度监管资本比率有所提高，哥伦比亚仍高于当前“资本充足”的监管最低要求和我们的长期目标比率。■我们预计我们对Pacific Premier的收购对Columbia的资本比率影响微乎其微，不需要补充股权或债务发行。■我们预计将有机地产生高于支持审慎增长和我们的定期股息所需的资本，超额资本推动比率更高，并在我们整合Pacific Premier时提供考虑额外股东回报的灵活性。注：哥伦比亚银行和哥伦比亚银行系统，Inc.的长期资本比率目标反映了资本充足的监管最低限度以上的目标超额资本水平，其中包括适用的资本节约缓冲（“CCB”）。对于普通股权一级（“CET1”）比率、一级资本比率和总风险资本比率，被视为资本充足（含CCB）的最低资本比率分别为7.0%、8.5%和10.5%。CCB不适用于一级杠杆率，后者的资本充足的最低水平为5.0%。截至2025年6月30日的所有监管资本比率均为哥伦比亚银行和哥伦比亚银行监管报告完成和备案前的估计值。资本比率继续呈上升趋势10.0% 10.3% 10.5% 10.6% 10.8% 12.2% 12.5% 12.8% 12.9% 13.0% COLB：CET1比率COLB：总RBC比率6/30/20249/30/202412/31/20243/31/202506/30/2025 —% 2.0% 4.0% 6.0% 8.0% 10.0% 12.0% 14.0% 12%长期目标9%长期目标9%长期目标6.5%长期目标
净利息收入和净息差净利息收入和净息差$ 427 $ 430 $ 437 $ 425 $ 4463.56% 3.56% 3.64% 3.60% 3.75%净利息收入（百万美元）净息差Q2 2024 Q3 2024 Q4 2024 Q1 2025Q2 2025净息差：Q1 2025 vs Q2 2025 3.60% 0.06% 0.08%（0.01）% 0.02% 3.75% Q1 2025报告的贷款投资存款定期债务Q2 2025报告23 ■ 2025年Q2净息差较上季度增加15个基点至3.75%，由于有税投资证券的收益率从2025年第一季度的3.72%增加到2025年第二季度的4.22%。这一增长主要是由于更高的有条件提前还款率（“CPR”）。2025年第二季度，贷款组合的平均收益率在不同期间增加了8个基点，达到6.00%，这主要是由于商业和建筑贷款的收益率提高，以及与全额偿还的不良贷款相关的200万美元利息回收。■ 2025年Q2计息存款成本为2.52%，与上季度持平，与6月和截至2025年6月30日的计息存款成本一致。2025年Q2的有息负债成本较上一季度下降2个基点至2.78%，与6月份和截至2025年6月30日的有息负债成本一致。
选择6月30日资产负债到期和重新定价时间表（以月为单位），2025年（百万美元）< = 34至67至1213至2425至3636 +合计%总额（3）贷款固定（到期）（2）344美元122美元305美元861美元1,059美元10,353美元13,04434%浮动（重新定价）（2）13,855 ———— 13,85536%可调整（重新定价）5824056571,4851，0676,89411，09029%贷款总额14,781美元527美元962美元2,346美元2,126美元17,247美元37,989100%定期存款（到期）（4）3,980美元1,339美元768美元107美元12美元13美元6,219平均利率（4）4.07% 3.58% 3.28% 1.41% 0.36% 0.27% 3.80%定期债务（到期）3,350美元— —由于四舍五入，可能无法站立。这张幻灯片上的贷款总额不包括采购会计调整。递延费用和成本也导致了这张幻灯片上的贷款总额与收益新闻稿中的贷款总额之间的差异。（1）对于所示的情景，利率模拟假设市场利率在12个月期间（斜坡）或立即（冲击）内平行且持续地按比例移动。2025年6月30日在利率上升和利率下降情景下应用于计息存款的模拟重定价贝塔系数分别为55%和55%。有关利率模拟的更多数据可在哥伦比亚截至2024年12月31日的财政年度的10-K表格中获得。（2）一个月内到期的商业部分贷款被纳入浮动利率贷款类别，而不是固定利率贷款类别，因为这些贷款以类似浮动利率贷款的方式重新定价。（3）浮动利率贷款与prime（占总贷款组合的9%）和1个月基础利率（占总贷款组合的28%）挂钩。当可调整利率贷款重新定价时，它们被指数化为跨越1个月期至10年期的利率以及最优惠利率；最普遍的基础指数利率是6个月期（占总贷款组合的17%）和5年期（占总贷款组合的6%）。（4）3个月及以下到期的定期存款包括平均利率为3.55%的12亿美元客户CD和平均利率为4.38%的28亿美元经纪CD。（5）存款和资金重定价beta数据呈现合并后的公司业绩，就好像历史上的Columbia和历史上的Umpqua Holdings Corporation在截至2022年12月31日的所有期间是一家公司一样；随后的时间段则呈现基于合并的法律基础上的数据。为了比较目的，以这种方式计算beta演示文稿。利率模拟对2025年6月30日净利息收入的影响（1）斜坡冲击年份1年2年1年2年2上升200个基点（0.9）% 0.2%（1.8）% 2.0%上升100个基点（0.5）% 0.1%（0.9）% 1.0%下降100个基点0.6% 0.0% 1.0%（0.9）%下降200个基点1.5%（0.1）% 2.2%（2.0）%下降300个基点2.4%（0.6）% 3.3%（3.6）%当前利率周期内存款和资金面重新定价贝塔有效联邦基金利率（每日平均）成本：三个月期末有息存款总额存款总额2021年12月31日（5）0.08% 0.10% 0.05% 0.09% 12月31日，2022（5）3.65% 0.62% 0.35% 0.51% 2023年12月31日5.33% 2.54% 1.63% 2.05% 2024年6月30日5.33% 2.97% 2.01% 2.34%方差：2024年Q2减2021年Q4 5.25% 2.87% 1.96% 2.25%重定价贝塔：上升率周期55% 37% 43% 2024年12月31日4.66% 2.66% 1.80% 2.09% 2025年6月30日4.33% 2.52% 1.73% 1.98%方差：2025年Q2减2024年Q2（1.00）%（0.45）%（0.28）%（0.36）%重定价贝塔：下降率周期至今45% 28% 36%
非利息收入注：由于四舍五入，表可能不够脚。（1）其他商业产品收入包括掉期、银团、国际银行收入，在损益表“其他收入”中体现。其他损益表项目，如基于卡的费用，包括其他商业产品收入来源。截至本季度（百万美元）Q2 2025 Q4 2024 Q3 2024 Q2 2024存款服务费19.7美元19.3美元18.4美元18.5美元18.5美元基于卡的费用14.61 2.61 4.61 4.7金融服务和信托收入5.85.25.35.15.4住宅抵押贷款银行业务收入净额7.39.37.06.75.8权益证券收益（亏损）净额0.4 1.7（1.4）2.3 0.3贷款和租赁销售收益（亏损）净额0.2 0.1（1.7）0.2（1.5）为投资而持有的贷款收益（亏损），按公允价值计算0.27.0（7.4）9.4（10.1）BOLI收入5.2 4.9 4.7 4.7 4.7 4.7其他收入其他商业产品收入（1）$ 4.6 $ 3.2 $ 2.0 $ 2.9 $ 2.6商业服务收入0.2 0.4 0.6 0.5 0.2与贷款相关的费用3.8 3.6 3.4 3.3 4.1杂项收入3.8 0.6 0.6 0.6 1.6（0.4）掉期衍生工具（损失）收益（1.3）（1.5）3.6（3.6）0.4252025年第二季度亮点（与2025年第一季度相比）■我们的业务首选银行战略采用协作团队方法，为我们的客户提供基于需求的解决方案，这加深了关系并提供了可持续核心费用收入的增长。我们的趋势反映出，在过去12个月中，资金管理、卡活动、金融服务和信托以及其他产品收入的贡献越来越大。■以公允价值计量的某些贷款的公允价值变动，加上掉期衍生工具收益（损失），使非利息收入减少了100万美元，而2025年第一季度的贡献为600万美元。
非利息费用26美元在m病io ns非利息费用（“NIE”）$ 279.2 $ 271.4 $ 266.6 $ 340.1 $ 278.0 $ 262.5 $ 268.4 $ 263.5 $ 270.1 $ 269.4 GAAP非利息费用运营非利息费用丨Q2 2024 Q3 2024 Q4 2024 Q1 2025Q2 2025 ■ 2025年第二季度的非利息费用比上一季度减少了6200万美元，其中包括与法律和解（2）相关的5500万美元应计费用和1500万美元的遣散费。运营非利息支出（1）较上一季度减少100万美元至2.69亿美元，原因是较低的法律支出——这与法律和解是分开的——无形摊销，以及其他杂项支出抵消了补偿成本的增加。■我们注重成本的文化为持续投资于以客户为中心的技术、经验丰富的银行家和战略地点提供了费用抵消。这些投资创造了运营效率，并为银行带来了额外的收入机会，以支持我们的首选商业银行战略。$ in m ill io ns非利息费用：2025年第一季度与2025年第二季度$ 340.1 $（2.5）$（2.2）$ 7.5 $（3.5）$（61.5）$ 278.0 2025年第一季度NIE法律费用无形摊销激励补偿杂项。其他非经营性丨2025年Q2 NIE（1）Non-GAAP财务计量。本幻灯片演示文稿末尾提供了与可比GAAP计量的对账。营业外支出项目包括合并重组费用、退出和处置费用、FDIC特别评估和法律和解。这些项目在附录的“非公认会计原则和解”部分中有详细说明。（2）在2025年第一季度，哥伦比亚累积了5500万美元，与一项法律和解有关，该和解在2025年3月27日提交给SEC的8-K表格的当前报告中披露。
附录
长期资产负债表优化机会28 ■我们基于关系的贷款垂直领域和强大的核心存款基础仍然是我们特许经营的基石。过去的交易借贷和为这些资产提供资金的批发来源降低了资产负债表的盈利能力，但它们并没有稀释我们核心特许经营权的质量。■当前利率使得直接出售资产没有吸引力，因为回收期很长。然而，更长期来看，随着余额有机下降或被机会性出售，利率的任何下降都将减少或潜在地消除对盈利的拖累。（1）■交易结束后，我们预计重新定位的灵活性将增加，因为Pacific Premier的资产负债表将在交易结束时标记为公允价值。有机会随着时间的推移战略性地重新定位资产负债表资产负债+股权$ 7B批发融资$ 2B SFR/$ 4B MF $ 9B证券$ 37B关系贷款和其他核心银行业务特许经营权$ 45B核心存款特许经营权和资本减少交易资产和负债的机会关系银行业务支持强大的核心特许经营价值（1）而资产类别，如我们的单户家庭（“SFR”）和多户家庭（“MF”）投资组合中的交易贷款，已被确定为潜在的资产出售来源，如果利率进一步下降，资产尚未确定可供出售。
流动性概览2025年6月30日可用流动性总额（百万美元）表外流动性总额（可用信贷额度）：14,238美元现金及等价物，减准备金要求1,746超额债券抵押品2,568可用流动性总额18,552美元可用流动性总额百分比：2025年6月30日资产519亿美元36% 2025年6月30日存款417亿美元44% 2025年6月30日无保险存款141亿美元132% 6月30日可用表外流动性总额，2025年（百万美元）总可用性利用率净可用性FHLB额度11,009美元3,476美元7,533美元美联储贴现窗口6,105 — 6,105未承诺信贷额度600 — 600表外流动性总额17,714美元3,476美元14,23829 ■继3月份客户余额强劲增长之后，4月份客户存款出现收缩。2025年第二季度的季节性余额下降伴随着客户使用现金偿还债务以及将存款余额转移到表外进入我们的理财产品。选择资产负债表项目三个月结束连续季度变化（百万美元）2025年第二季度2025年第一季度2025年第二季度2024年第二季度2025年商业存款11,585美元11,920美元11,188美元（335美元）小企业存款8,1488，1048,07044消费者存款15,60115，98215,988（381）客户存款总额35,33436，00635,246（672）公众存款-不计息675697627（22）公众存款-计息2,2132，3532,334（140）公众存款总额2,8883，0502,961（162）行政存款171173147（2）经纪存款3,3502，9893,169361存款总额41,743美元42,218美元41,523美元（475美元）定期债务3,350美元2等值美元1,942美元2,073美元2,069美元（131美元）可供出售证券8,653美元8,229美元8,503美元424美元贷款和租赁37,637美元37,616美元37,710美元21美元注：由于四舍五入，表格可能不适用。
简要利润表注：由于四舍五入的原因，表格可能不够用。（1）Non-GAAP财务计量。本幻灯片演示文稿末尾提供了与可比GAAP计量的对账。截至本季度末（百万美元，每股数据除外）Q2 2025 Q1 2025 Q4 2024 Q3 2024 Q2 2024拨备前净利息收入$ 446.4 $ 425.0 $ 437.4 $ 430.2 $ 427.4信贷损失拨备29.427.428.228.83 1.8拨备后净利息收入417.03 97.6409.2401.4395.6非利息收入64.566.4 49.7 66.24 4.7非利息费用278.03 40.12 66.6271.4279.2所得税拨备前收入203.5 123.8 192.3 196.3161.1所得税拨备51.03 7.24 9.15 0.14 0.9净收入$ 152.4 $ 86.6 $ 143.3 $ 146.2 $ 120.1每股收益，稀释后0.73美元0.41美元0.68美元0.70美元0.57美元运营非利息支出（1）269.4美元270.1美元263.5美元268.4美元262.5美元拨备前净收入（1）232.9美元151.3美元220.5美元225.0美元192.9美元运营拨备前净收入（1）242.1美元211.8美元229.2美元221.4美元219.4美元运营净收入（1）160.3美元139.8美元149.7美元143.5美元140.0美元每股运营收益，稀释后（1）0.76美元0.67美元0.71美元0.69美元0.67美元2025年第二季度30日亮点（与2025年第一季度相比）■净利息收入增加了2100万美元，原因是贷款和投资证券赚取的利息收入增加，融资成本相对稳定。■非利息收入减少200万美元。剔除公允价值和对冲的影响，（1）非利息收入增加了800万美元，这是由于更高的核心收费业务，如商业信用卡和财富管理服务。■非利息支出减少了6200万美元，主要是由于上一季度的法律和解和遣散费，没有重复。■拨备费用为2900万美元，上一季度为2700万美元。
期末资产负债表摘要注：由于四舍五入，表格可能不够用。（1）Non-GAAP财务计量。本幻灯片演示的附录中提供了与可比GAAP计量的对账。（百万美元，每股数据除外）Q2 2025 Q1 2025 Q4 2024 Q3 2024 Q2 2024资产：总资产$ 51,901.4 $ 51,519.3 $ 51,576.4 $ 51,908.6 $ 52,047.5计息现金和临时投资1,334.11,481.41,381.61,519.71,553.6可供出售投资证券，公允价值8,653.28,228.88,274.68,676.88,503.0贷款和租赁，毛额37,637.037,616.13 7,68 0.937,503.037,710.0贷款和租赁信用损失备抵（420.9）（421.5）（424.6）（420.1）（418.7）商誉和其他无形资产，净额1,459.71,485.51,513.51,542.51,571.6负债和权益：存款41,742.742,217.741,720.741,514.741,523.3根据回购协议出售的证券191.4 192.42 36.6 183.8 197.9借款3,350.02,550.03,100.03,650.03,900.0股东权益总额5,341.95,237.85,118.25,273.84,976.7比率和每股指标：贷存比90.2% 89.1% 90.3% 90.3% 90.8%每股普通股账面价值$ 25.41 $ 24.93 $ 24.43 $ 25.17 $ 23.76每股普通股有形账面价值（1）$ 18.47 $ 17.86 $ 17.20 $ 17.81 $ 16.26普通股权益资产比10.3% 10.2% 9.9（与2025年第一季度相比）■ 2025年第二季度贷款余额略有增加，因为商业和自住商业房地产贷款年化增长2%，抵消了多户家庭贷款年化收缩7%的影响。■存款总额减少4.75亿美元，原因是4月份与客户缴税有关的季节性余额下降。客户还在2025年第二季度使用现金来偿还债务，并将存款转移到资产负债表之外的我们的理财产品中。■账面价值和有形账面价值相对于2025年3月31日分别增长1.9%和3.4%，相对于2024年6月30日分别增长6.9%和13.6%。
PPBI收购：交易摘要32 Structure &对价▪每股Pacific Premier股份的隐含价值：20.83美元（1）▪隐含总交易价值：20亿美元▪每股价格/有形帐面价值：0.99x▪价格/LTM GAAP EPS：13.7x▪价格/2026E共识EPS：13.5x▪价格/2026E共识EPS +税后成本节约：8.4x隐含交易价值&倍数（1）董事会，管理层&公司名称▪三位Pacific Premier董事获邀加入哥伦比亚董事会▪哥伦比亚行政领导团队保持完整▪合并后的组织将以哥伦比亚银行的统一品牌运营▪100%普通股，无需为支持交易筹集资金▪固定汇率；Pacific Premier股东每持有一股Pacific Premier股票将获得0.9 150股Columbia股票▪备考所有权：70% Columbia/30% Pacific Premier▪Columbia和Pacific Premier的股东在各自的特别会议上以压倒性多数通过了合并，于2025年7月21日举行▪预计最早将于2025年9月1日收盘，尚待监管部门批准并满足其他惯例收盘条件预计收盘说明：假设已发行97069,001股Pacific Premier普通股、33,604份加权平均行使价为20.71美元的已发行期权以及525,897份未包含在已发行股票中的其他稀释性证券。（1）基于截至2025年4月22日哥伦比亚普通股的收盘价22.77美元。
PPBI收购：关键备考财务假设33独立收益▪预计1.27亿美元的全额运营成本节省，或占Pacific Premier非利息支出的30%▪预计2026年实现成本节约75%，此后实现100%▪预计收入将显着增加，但未包含在已公布的财务指标中协同效应公允价值和利率标记（税前）▪Pacific Premier贷款总额减记4.49亿美元，或其收盘时预计总贷款的3.6%（在贷款剩余期限内增加）▪3.27亿美元的持有至到期证券减记（在证券的剩余期限内增加）▪可供出售证券减记9100万美元（截至收盘对有形普通股没有影响，证券剩余存续期累计）▪Pacific Premier收购贷款上现有标记的2500万美元冲回（收购贷款剩余期限内相关增值的冲回）▪1200万美元的固定资产减记（在这些资产的剩余年限内折旧）▪1100万定期存款减记1100万美元（在定期存款剩余期限内摊销）▪哥伦比亚的共识收益估计和太平洋总理▪Pacific Premier核心存款的3.3%的核心存款无形资产（使用年和位数在10年内摊销）▪Pacific Premier在交易结束前调用其2.75亿美元的未偿次级债CDI &其他假设（1）反映了Pacific Premier截至2025年3月31日的不良贷款。▪税后1.45亿美元，100%在收盘时或收盘前实现，用于说明目的一次性成本信用标记/CECL影响▪9600万美元的税前减记，或Pacific Premier收盘时预计总贷款的0.8%（相当于不良贷款的3.5倍（1））⑤ 4800万美元，或总信用标记的50%，分配给购买信用恶化（“PCD”）贷款⑤ 4800万美元，或总信用标记的50%，分配给非PCD贷款（在贷款的剩余期限内计入收益）▪第二天CECL准备金4800万美元，等于非PCD贷款的关口
PPBI收购：备考调整摘要34（1）正数对权益有利；负数对权益不利。每股有形账面价值调节美元价值百万，每股金额除外Columbia有形每股账面价值收盘时19.14美元Columbia普通股收盘时5430美元交易价值2033 Pacific Premier未摊销次级债发行费用（2）交易费用（146）收盘时的备考普通股7315 Columbia无形资产收盘时1408商誉产生177 CDI收盘时产生416个备考无形资产2001CECL Reserve对收购贷款的净影响（36）收盘时的备考有形普通股收盘时5,278美元已发行哥伦比亚普通股收盘时210,112，415股将发行给Pacific Premier股东88,368，619股已发行备考普通股298,481，034股备考有形每股账面价值17.68美元商誉和解美元价值百万，每股交易金额除外交易价值2,033美元Pacific Premier普通股收盘时2,970美元现有无形资产（924）与无形资产相关的DTL 6购买会计调整（1）HTM投资证券（327美元）贷款总额（544）贷款损失准备金转回168获得的贷款标记转回25固定资产12总购买会计调整：资产（666）递延所得税资产/（负债）166定期存款（11）总购买会计调整：负债（11）递延所得税资产/（负债）3 Pacific Premier收盘时调整有形权益1,544美元隐含溢价489美元溢价分配核心存款无形416美元递延所得税资产/（负债）（104）净CDI分配312美元商誉拨款177美元
PPBI收购：备考调整摘要（续）35 2026E每股收益调节美元价值百万，每股金额除外2026E每股收益调节Columbia净收入（一致估计中值）$ 600 Pacific Premier净收入（一致估计中值）150税后交易调整成本节约（75%实现）$ 69利率标记增值184非PCD信用标记增值15新的无形摊销（57）其他调整（2）Columbia Pro Forma净收入$ 961 Columbia 2026E Pro Forma EPS $ 3.24 Columbia Standalone EPS $ 2.85 2026E EPS accretion to Columbia（$）$ 0.39 2026E EPS accretion to Columbia（%）14% 2027E每股收益调节美元价值百万，每股金额除外2027E每股收益调节Columbia净收入（一致估计中值）$ 630 Pacific Premier净收入（一致估计中值）176税后交易调整成本节约（100%实现）96美元利率标记增值135非PCD信用标记增值11新的无形摊销（51）其他调整1 Columbia Pro Forma净收入$ 999 Columbia 2027E Pro Forma EPS $ 3.44 Columbia Standalone EPS $ 3.00 2027E EPS accretion to Columbia（$）$ 0.44 2027E EPS accretion to Columbia（%）15%
非公认会计准则调节：有形资本（以千美元计，每股数据除外）6/30/20253/31/202512/31/20249/30/20246/30/2024股东权益总额a $ 5,341，882 $ 5,237，809 $ 5,118，224 $ 5,273，828 $ 4,976，672减：商誉1,029，2341,029，2341,029，2341,029，2341,029，234减：其他无形资产净额430,443456，269484,248513，303542,358有形普通股股东权益b 3,882，2053,752，3063,604，7423,731，2913,405，080总资产c $ 51,901，442 $ 51,519，净额430,443456，269484,248513，303542,358有形资产d $ 50,441，765 $ 50,033，763 $ 50,062，915 $ 50,366，062 $ 50,475，891期末已发行普通股e 210,213210，112209,536209，532209,459股东权益总额与总资产比率a/c 10.29% 10.17% 9.92% 10.16% 9.56%有形普通股权益与有形资产比率b/d 7.70% 7.50% 7.20% 7.41% 6.75%每股普通股账面价值a/e $ 25.41 $ 24.93 $ 24.43 $ 25.17 $ 23.76每股普通股有形账面价值b/e $ 18.47 $ 17.86 $ 17.20 $ 17.81 $ 16.26 36
非美国通用会计准则调节：截至六个月的季度调整和平均余额（千美元）6/30/20253/31/202512/31/20249/30/20246/30/20246/30/20256/30/2024非利息收入调整收益（损失）出售债务证券，净额$ 1 $ 4 $ 10 $ 3（$ 1）$ 5 $ 11股本证券收益（损失），净额4101,702（1,424）2,2723252，112（1,240）（损失）掉期衍生品收益（1,330）（1,494）3,642（3,596）424（2,824）1,621为投资而持有的贷款收益（损失），按公允价值计算2127,016（7,355）9,365（10,114）7,228（12,486）由于估值输入或假设导致的MSR公允价值变动（1,764）（983）7,414（6,540）1,238（2,747）4,355 MSR套期保值收益（损失）1,8313，212（7,819）5,098（1,611）5,043（5,882）非利息收入调整总额a（640美元）9,457（5,532美元）6,602（9,739美元）8,817（13,621美元）非利息费用调整合并和重组费用8,186美元14,379美元2,230美元2,364美元14,641美元22,565美元19，和处置费用3876618726311,2181，0482,490 FDIC特别评估———— 884 — 5,732法律和解—— 55,000美元—— 55,000美元——非利息费用调整总额b 8,573美元70,040美元3,102美元2,995美元16,743美元78,613美元27,341美元平均资产n $ 51,552，214美元51,452，608美元51,588，231美元52,009，017美元51,981，555美元51,502，508美元52,032，763减：平均商誉和其他无形资产净额1,471，9751,501，5901,528，4311,559，6961,588，2391,486，6921,603，686平均有形资产o 50，净额1,471，9751,501，5901,528，4311,559，6961,588，2391,486，6921,603，686平均有形普通股权益q $ 3,814，587 $ 3,714，965 $ 3,697，859 $ 3,558，896 $ 3,320，000 $ 3,765，195 $ 3,343，371加权平均已发行基本股r 209,125208，800208,548208，545208,498208，964208,379加权平均已发行稀释股份209,975210，023209,889209，454209,011209，965208,99937
非美国通用会计准则调节：截至六个月的季度损益表（千美元）6/30/20253/31/202512/31/20249/30/20246/30/20256/30/2024净利息收入c $ 446,446 $ 424,995 $ 437,373 $ 430,218 $ 427,449 $ 871,441 $ 850,811非利息收入（GAAP）d $ 64,462 $ 66,377 $ 49,747 $ 66,159 $ 44,703 $ 130,839 $ 95,060减：非利息收入调整a 640（9,457）5,532（6,602）9,739（8,817）13,621经营非利息收入（非公认会计准则）e $ 65,102 $ 56,920 $ 55566,760美元减：非利息费用调整b（8,573）（70,040）（3,102）（2,995）（16,743）（78,613）（27,341）经营非利息费用（非美国通用会计准则）i $ 269,422 $ 270,082 $ 263,474 $ 268,363 $ 262,501 $ 539,504 $ 539,419净收入（GAAP）j $ 152,423 $ 86,609 $ 143,269 $ 146,182 $ 120,144 $ 239,032 $ 244,224所得税拨备51,04137，23849,07650，06840,94488，27985,931所得税拨备前收入203,464123，847192,345196，250161,088327，311330信用损失29,44927，40328,19928，76931,82056，85248,956拨备前净收入（PPNR）（非公认会计原则）k 232,913151，250220,544225，019192,908384，163379,111减：非利息收入调整a 640（9,457）5,532（6,602）9,739（8,817）13,621加：非利息费用调整b 8,57370，0403,1022，99516,74378，61327,341经营PPNR（非公认会计原则）l $ 242,126 $ 211,833 $ 229,178 $ 221,412 $ 219,390 $ 453,959 $ 420,073净收入（GAAP）j $ 152,4902（6,621）（8,786）（10,241）营业净收入（非美国通用会计准则）m $ 160,269 $ 139,773 $ 149,745 $ 143,477 $ 140,005 $ 300,042 $ 274,94538
非美国通用会计准则对账：截至六个月的季度每股收益和业绩指标（单位：千美元，每股数据除外）6/30/20253/31/202512/31/20249/30/20246/30/20246/30/20256/30/2024 Select per Share & Performance Metrics Earnings per share-basic j/r $ 0.73 $ 0.41 $ 0.69 $ 0.70 $ 0.58 $ 1.14 $ 1.17 Earnings per share-dilted j/s $ 0.73 $ 0.41 $ 0.68 $ 0.70 $ 0.57 $ 1.14 $ 1.17 Efficiency ratio（1）h/f 54.29% 69.06% 54.61% 54.56% 59.02% 61.54% 59.80% Non-interest expense to average assets h/n 2.16% 2.68% 2.06% 2.08% 2.16% 2.42% 2.19%平均资产收益率j/n 1.19% 0.6有形资产j/o 1.22% 0.70% 1.14% 1.15% 0.96% 0.96% 0.97% PPNR平均资产回报率k/n 1.81% 1.19% 1.70% 1.72% 1.49% 1.50% 1.47%平均普通股权益回报率j/p 11.56% 6.73% 10.91% 11.36% 9.85% 9.18% 9.93%平均有形普通股权益回报率j/q 16.03% 9.45% 15.41% 16.34% 14.55% 12.80% 14.69%每股经营收益&业绩指标每股经营收益-基本m/r $ 0.77 $ 0.67 $ 0.72 $ 0.69 $ 0.67 $ 1.44 $ 1.32营业利润每股-摊薄m/s 0.76美元0.67美元0.71美元0.69美元0.67美元1.43美元1.32美元运营效率比，经调整（1）u/y 51.79% 55.11% 52.51% 53.89% 53.56% 53.40% 55.26%经营性非利息费用占平均资产i/n 2.10% 2.13% 2.03% 2.05% 2.03% 2.11% 2.08%经营性平均资产收益率m/n 1.25% 1.10% 1.15% 1.10% 1.08% 1.17% 1.06%经营性平均有形资产收益率m/o 1.28% 1.13% 1.19% 1.13% 1.12% 1.21% 1.10%经营性PPNR平均资产收益率l/n 1.88% 1.67% 1.77% 1.69% 1.70% 1.78% 1.62%平均普通股经营回报率m/p 12.16% 10.87% 11.40% 11.15% 11.47% 11.52% 11.18%平均有形普通股经营回报率m/q 16.85% 15.26% 16.11% 16.04% 16.96% 16.07% 16.54%（1）免税收入采用21%的税率调整为应税等值基础，并为此计算加入申报收入。39
非美国通用会计准则对账：运营效率比率，截至六个月的季度调整后40（千美元）6/30/20253/31/202512/31/20249/30/20246/30/20256/30/2024非利息费用（GAAP）h $ 277,995 $ 340,122 $ 266,576 $ 271,358 $ 279,244 $ 618,117 $ 566,760减：非利息费用调整b（8,573）（70,040）（3,102）（2,995）（16,743）（78,613）（27,341）运营非利息费用（非美国通用会计准则）i 269,422270，082263,474268，363262,501539，504539,419减：B & O税t（3，不包括B & O税（非公认会计原则）266,329美元266,932美元259,979美元265,115美元259,318美元533,261美元533,013净利息收入（税等值）（1）v 447,552美元426,098美元438,424美元431,184美元428,434美元873,650美元852,778美元非利息收入（公认会计原则）d 64,46266，37749,74766，15944,703130，83995060加：BOLI税等值调整（1）w 1,6081，3621,3901，2481,2912，9703,100总收入，不包括BOLI税等值调整（税等值）x 513,622493，837489,56不包括BOLI税收等值调整（税收等值）（非美国通用会计准则）y $ 514,262 $ 484,380 $ 495,093 $ 491,989 $ 484,167 $ 998,642 $ 964,559效率比（1）h/f 54.29% 69.06% 54.61% 54.56% 59.02% 61.54% 59.80%经营效率比，经调整（非美国通用会计准则）（1）u/y 51.79% 55.11% 52.51% 53.89% 53.56% 53.40% 55.26%（1）免税收入采用21%的税率调整为应税等值基础，并为此计算添加到规定的收入中。