附件 99.1
截至2024年9月30日止九个月的Sono Group N.V.备考简明综合资产负债表和损益表
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目 录
| 备考简明综合损益表（亏损） | 3 |
| 备考简明合并资产负债表 | 4 |
| A.新发行500万美元债券调整 | 5 |
| B.将现有债务全部转换为优先股 | 5 |
3
| 截至2024年9月30日止九个月 （未经审计） |
备考调整 | 备考合并 资本重组之后 |
||
| mUSD 5新可转换债券 (A) |
债转股调整 (b) |
|||
| kEUR | kEUR | kEUR | kEUR | |
| 收入 | - | - | - | - |
| 销货成本 | - | - | - | - |
| 毛损 | - | - | - | - |
| 开发费用成本 | (1,075) | - | - | (1,075) |
| 销售和分销费用 | (437) | - | - | (437) |
| 一般和行政费用 | (4,331) | - | - | (4,331) |
| 其他经营（费用）/收入 | 67 | - | - | 67 |
| 取消合并/重新合并的收益/（亏损） | 63,549 | - | - | 63,549 |
| 营业收入/（亏损） | 57,773 | - | - | 57,773 |
| 利息和类似收入 | 3,583 | - | - | 3,583 |
| 利息和类似费用 | (4,944) | (552) | - | (5,496) |
| 税前收入/（亏损） | 56,414 | (552) | - | 55,860 |
| 对收入征税 | - | - | - | - |
| 递延费用税 | - | - | - | - |
| 本期收入/（亏损） | 56,414 | (552) | - | 55,860 |
4
| 9月30日， 2024 未经审计 |
备考调整 | 资本重组后的备考合并 | ||
| mUSD 5新可转换债券 (A) |
债转股调整 (b) |
|||
| kEUR | kEUR | kEUR | kEUR | |
| 物业、厂房及设备 | ||||
| 非流动资产 | ||||
| 物业、厂房及设备 | 80 | - | - | 80 |
| 使用权资产 | 985 | - | - | 985 |
| 其他金融资产 | 50 | - | - | 50 |
| 1,115 | - | - | 1,115 | |
| 流动资产 | ||||
| 工作进行中 | 178 | - | - | 178 |
| 其他金融资产 | - | - | - | - |
| 其他非金融资产 | 424 | - | - | 424 |
| 现金及现金等价物 | 2,957 | 4,749 | - | 7,706 |
| 3,559 | - | - | 8,308 | |
| 总资产 | 4,674 | 4,749 | - | 9,423 |
| 权益与负债 | ||||
| 股权 | ||||
| 认缴资本 | 10,844 | - | 36,990 | 47,834 |
| 资本和其他储备 | 287,904 | - | - | 287,904 |
| 累计赤字 | (327,924) | - | (552) | (328,476) |
| 总股本 | (29,176) | - | 36,438 | 7,262 |
| 非流动负债 | ||||
| 金融负债 | 938 | - | - | 938 |
| 938 | - | - | 938 | |
| 流动负债 | ||||
| 金融负债 | 31,689 | 4,749 | (36,438) | - |
| 贸易及其他应付款项 | 955 | - | - | 955 |
| 其他负债 | 268 | - | - | 268 |
| 32,912 | 4,749 | (36,438) | 1,223 | |
| 总权益和负债 | 4,674 | 4,749 | - | 9,423 |
5
作为战略财务重组的一部分，Sono Group N.V.已与Yorkville订立证券购买协议，以发行本金额为500万美元的新的有担保可转换债券，但须经纳斯达克批准该公司所要求的在纳斯达克资本市场上市。这笔资金将在上市前立即完成。
Sono Group N.V.与Yorkville签署了一项交换协议，将新发行的债券以及所有其他现有的未偿还可转换债券转换为优先股。正在交换的债务总额约为3720万美元，其中包括先前发行的3220万美元可转换债券和500万美元的新债券，但前提是纳斯达克批准该公司要求在纳斯达克资本市场上市。
根据协议，这笔债务将被转换为1242股新发行的优先股，每股面值为300欧元。这些股份可在实施反向股票分割后转换为30,000股普通股。转换将在上市前完成，由此产生的股权调整将为3720万美元。