附件 99.1
Carbon Revolution宣布2024财年创纪录的收入结果
- 实现创纪录的全年营收4730万美元，同比增长87%
- 在运营和流动性行动方面取得实质性进展
2025年5月14日，澳大利亚吉隆。-Carbon Revolution PLC（纳斯达克：CREV）（“公司”）是一家一级OEM供应商，也是全球领先的轻量化先进技术汽车碳纤维车轮制造商，今天公布了截至2024年6月30日的2024财年业绩。全年营收达到创纪录的4730万美元，同比增长87%。所得税后全年亏损为1.464亿美元，而一年前为5250万美元，交易成本包括本年度的2090万美元，而上一年为1640万美元。24财年还根据IAS36计提了6800万美元的资产减值。
“碳革命在2024财年实现了非凡的增长，全年收入同比增长87%，”碳革命首席执行官Donald Hampton，Jr表示。“这一业绩主要是由于路虎揽胜运动版SV项目的全面生产以及Corvette Z06/E-Ray项目出货量的增加。”
“我们的Mega-line初步调试完成是一个重要的里程碑，”Hampton，Jr.先生补充道，“Mega-line与相关的扩大产能相结合，提高了我们的运营效率，我们相信这使我们能够满足全球原始设备制造商的需求。目前获得奖励的项目的预期数量所需的产能扩张支出正在结束，我们最近重组并降低了成本基础，这两个项目加在一起为我们的业务带来了新的弹性水平。”
“凭借过去18个月取得的所有成就，该公司预计将处于良好的增长状态，并正在从我们在澳大利亚的第一家工厂走向盈利。”
业务进展包括：
| - |
任命Robert A.（Bob）Lutz为董事会主席
|
| - |
任命Donald Hampton，Jr.为首席执行官，Alia Comai为首席营收官，从而加强了领导力
|
| - |
关键客户车辆发布，包括雪佛兰Corvette ZR1和兰博基尼Temerario
|
| - |
完成初步Mega-line调试，推动运营效率
|
| - |
在享有盛誉的2024PACE汽车新闻奖双奖项上获得行业认可
|
网络广播和电话会议信息
通过互联网收听电话会议，请到活动部分在Carbon Revolution的投资者网站上。通过电话收听电话会议，请拨打（877）407-9716（国内）或（201）493-6779（国际）。
电话会议将于美国东部时间2025年5月15日下午3：00至美国东部时间2025年5月29日晚上11：59期间根据美国《证券日报》、《证券日报》、《证券日报》、《证券日报》、《证券日报》、《证券日报》、《证券日报》、《证券日报》、《证券日报》、《证券日报》、《证券日报》、《证券日报》、活动部分Carbon Revolution投资者网站，或致电（844）512-2921（美国国内）或（412）317-6671（国际），访问ID：13753730。
关于Carbon Revolution PLC
Carbon Revolution PLC（纳斯达克：CREV）是Carbon Revolution Pty Ltd的母公司，Carbon Revolution Pty Ltd是一家早期成长型公司，成功地为全球汽车行业创新、商业化并产业化了碳纤维车轮的先进制造。该公司已从单一的样车发展到为全球最负盛名的汽车品牌设计和制造高性能、高端和豪华细分市场的轿车和SUV轻量化车轮。Carbon Revolution正在创建一个重要且可持续的先进技术业务，为世界各地的汽车制造商提供其轻量化车轮技术。
欲了解更多信息，请访问carbonrev.com
财务要点
|
指标(1)
（美元，除非另有说明）
|
24财年
|
23财年
|
变动%
|
|||||||||
|
收入（百万美元）
|
47.3
|
25.3
|
87
|
%
|
||||||||
|
当年亏损（百万美元）
|
(146.4
|
)
|
(52.5
|
)
|
(179
|
)%
|
||||||
|
EBITDA(2)（百万美元）
|
(120.5
|
)
|
(42.3
|
)
|
(185
|
)%
|
||||||
|
经调整EBITDA(3)（百万美元）
|
(35.0
|
)
|
(23.5
|
)
|
(49
|
)%
|
||||||
|
2025年4月30日非限制性现金(4)（百万美元）
|
1.0
|
|||||||||||
| (1) |
为方便起见，所有美元数字按0.66 24：1（美元：澳元）的汇率换算成美元。截至6月30日的财政年度。
|
| (2) |
EBITDA不同于最具可比性的国际财务报告准则计量，当年净亏损，主要是因为它不包括利息支出和利息收入、所得税、物业、厂房和设备的折旧以及无形资产的摊销。
|
| (3) |
调整后的EBITDA调整了筹资交易成本、股份支付费用、资产减值、修改损失、终止损失、供应商融资成本、已实现外汇损失、重新计量认股权证负债收益和未实现外汇收益的EBITDA。请参阅本新闻稿末尾有关非国际财务报告准则财务措施的更多信息。
|
| (4) |
该公司预计将在2025年从OIC基金中提取剩余的500万美元。截至2025年4月30日，公司资产负债表上有100万美元的可用现金，以及与PIUS协议相关的360万美元的受限信托基金。
|
使用非国际财务报告准则财务措施和其他运营指标
除了根据国际财务报告准则确定的结果外，管理层还使用了某些非国际财务报告准则的财务指标，例如EBITDA和调整后EBITDA，它们不是国际财务报告准则定义的财务指标。非《国际财务报告准则》措施有一定的局限性，不应孤立地考虑或替代根据《国际财务报告准则》报告的公司经营业绩分析。公司认为，非国际财务报告准则的财务业绩计量为管理层和投资者提供了有关与公司财务状况和经营业绩相关的某些财务和业务趋势的有用信息。公司管理层认为，非国际财务报告准则财务指标的使用为投资者提供了一个额外的工具，可用于评估公司财务指标的预计经营业绩和趋势，并与其他类似公司进行比较，其中许多公司向投资者提供了类似的非国际财务报告准则/公认会计准则财务指标。这些衡量标准不应被用来代替或被视为公司根据国际财务报告准则编制的财务业绩的替代品，并且可能无法与其他公司披露的类似名称的衡量标准进行比较。
前瞻性陈述
本通讯中除历史事实陈述外的所有陈述均为前瞻性陈述。前瞻性陈述通常可以通过使用诸如“相信”、“可能”、“将”、“估计”、“继续”、“预期”、“打算”、“预期”、“应该”、“将”、“计划”、“项目”、“预测”、“预测”、“潜在”、“似乎”、“寻求”、“未来”、“展望”、“目标”或其他预测或指示未来事件或趋势或不是历史事件陈述的类似表述（或此类词语或表述的否定版本）来识别。这些前瞻性陈述包括但不限于有关未来财务业绩、业务战略、融资和对公司业务的预期的陈述。这些陈述是基于各种假设，无论是否在本通讯中确定，以及碳革命管理层目前的预期，而不是对实际业绩的预测。这些前瞻性陈述仅用于说明目的，并非旨在作为，也不得被任何投资者作为保证、保证、预测或对事实或可能性的确定陈述所依赖。实际事件和情况很难或不可能预测，可能与这些假设不同，这种差异可能是重大的。许多实际事件和情况是碳革命无法控制的。
这些前瞻性陈述受到许多风险和不确定性的影响，包括（i）Carbon Revolution的流动性，包括其支付债务和发行股权、为其债务再融资或以其他方式获得全部或以可接受的条件融资的能力，（ii）与我们在现有融资安排下履行财务契约和其他关键契约的能力相关的风险，（iii）国内外业务、市场、财务、政治和法律条件；（iv）维持Carbon Revolution的证券在证券交易所上市的能力；（v）与Carbon Revolution业务战略的推出和预期业务里程碑的时间安排相关的风险；（vi）竞争对Carbon Revolution未来业务的影响以及合并后公司发展和管理增长、与客户建立和维持关系以及留住管理层和关键员工的能力；（vii）与国内和国际政治和宏观经济不确定性相关的风险，包括关税和贸易政策以及俄罗斯-乌克兰和以色列-哈马斯以及以色列-真主党的冲突；（viii）可能针对碳革命提起的任何法律诉讼的结果；（ix）大流行和政府应对措施对上述任何风险的影响；（x）与碳革命行业相关的风险；（xi）法律法规的变化；以及（xii）向SEC提交的文件中讨论的那些因素，包括截至2024年6月30日的财政年度的20-F表格年度报告。
如果这些风险中的任何一个成为现实，或者Carbon Revolution的假设被证明是不正确的，那么实际结果可能与这些前瞻性陈述所暗示的结果存在重大差异。可能还存在Carbon Revolution目前不知道或Carbon Revolution目前认为无关紧要的额外风险，这些风险也可能导致实际结果与前瞻性陈述中包含的结果不同。此外，前瞻性陈述反映了Carbon Revolution对未来事件的预期、计划或预测以及截至本通讯发布之日的观点。Carbon Revolution预计，随后的事件和发展将导致Carbon Revolution的评估发生变化。然而，虽然Carbon Revolution可能会选择在未来某个时候更新这些前瞻性陈述，但Carbon Revolution明确表示不承担任何这样做的义务，除非适用法律要求。这些前瞻性陈述不应被视为代表Carbon Revolution在本通讯日期之后的任何日期的评估。因此，不应过分依赖前瞻性陈述。
欲了解更多信息，请联系：
投资者
投资者@ carbonrev.com
媒体
Media@carbonrev.com
碳革命公司
凝结1综合财务状况表
|
2024年6月30日
US $’000
|
2024年6月30日
澳元’000
|
2023年6月30日
澳元’000
|
||||||||||
|
流动资产
|
||||||||||||
|
现金及现金等价物
|
2,454
|
3,705
|
19,582
|
|||||||||
|
限制性信托基金
|
446
|
674
|
14,677
|
|||||||||
|
应收款项
|
5,656
|
8,538
|
6,430
|
|||||||||
|
合同资产
|
9,242
|
13,952
|
8,239
|
|||||||||
|
库存
|
19,101
|
28,836
|
22,173
|
|||||||||
|
其他流动资产
|
1,453
|
2,193
|
378
|
|||||||||
|
流动资产总额
|
38,352
|
57,898
|
71,479
|
|||||||||
|
非流动资产
|
||||||||||||
|
限制性信托基金
|
4,637
|
7,001
|
-
|
|||||||||
|
物业、厂房及设备
|
-
|
-
|
62,638
|
|||||||||
|
使用权资产
|
-
|
-
|
7,446
|
|||||||||
|
无形资产
|
-
|
-
|
16,774
|
|||||||||
|
非流动资产合计
|
4,637
|
7,001
|
86,858
|
|||||||||
|
总资产
|
42,989
|
64,899
|
158,337
|
|||||||||
|
流动负债
|
||||||||||||
|
应付款项
|
29,973
|
45,247
|
15,474
|
|||||||||
|
借款
|
9,282
|
14,013
|
13,829
|
|||||||||
|
租赁负债
|
467
|
705
|
645
|
|||||||||
|
合同责任
|
730
|
1,102
|
748
|
|||||||||
|
递延收入
|
1,400
|
2,114
|
1,919
|
|||||||||
|
规定
|
2,887
|
4,359
|
12,957
|
|||||||||
|
流动负债合计
|
44,739
|
67,540
|
45,572
|
|||||||||
|
非流动负债
|
||||||||||||
|
借款
|
93,301
|
140,853
|
70,833
|
|||||||||
|
应付款项
|
10,064
|
15,193
|
-
|
|||||||||
|
衍生负债
|
352
|
531
|
-
|
|||||||||
|
租赁负债
|
4,677
|
7,061
|
7,368
|
|||||||||
|
合同责任
|
2,999
|
4,527
|
1,755
|
|||||||||
|
递延收入
|
8,825
|
13,323
|
15,235
|
|||||||||
|
规定
|
1,877
|
2,834
|
1,843
|
|||||||||
|
非流动负债合计
|
122,095
|
184,322
|
97,034
|
|||||||||
|
负债总额
|
166,834
|
251,862
|
142,606
|
|||||||||
|
净（负债）/资产
|
(123,845
|
)
|
(186,963
|
)
|
15,731
|
|||||||
|
权益（赤字）
|
||||||||||||
|
出资股权
|
-
|
-
|
-
|
|||||||||
|
认股权证
|
4,971
|
7,504
|
-
|
|||||||||
|
储备金
|
1,317
|
1,990
|
7,166
|
|||||||||
|
累计亏损
|
(130,133
|
)
|
(196,457
|
)
|
8,565
|
|||||||
|
总权益（赤字）
|
(123,845
|
)
|
(186,963
|
)
|
15,731
|
|||||||
1为方便起见，所有美元数字按0.66 24：1（美元：澳元）的汇率换算成美元。
碳革命公司
简明综合损益表及
其他综合收益
2截至2024年、2023年及2022年6月30日止年度
|
2024
|
2024
|
2023
|
2022
|
|||||||||||||
|
US $’000
|
澳元’000
|
澳元’000
|
澳元’000
|
|||||||||||||
|
出售车轮
|
44,752
|
67,560
|
37,477
|
38,276
|
||||||||||||
|
工程服务
|
1,702
|
2,569
|
530
|
464
|
||||||||||||
|
工装销售
|
881
|
1,330
|
253
|
1,596
|
||||||||||||
|
收入
|
47,335
|
71,459
|
38,260
|
40,336
|
||||||||||||
|
销货成本
|
(65,262
|
)
|
(98,523
|
)
|
(55,094
|
)
|
(57,445
|
)
|
||||||||
|
资产减值
|
(55,472
|
)
|
(83,745
|
)
|
-
|
-
|
||||||||||
|
毛损
|
(73,399
|
)
|
(110,809
|
)
|
(16,834
|
)
|
(17,109
|
)
|
||||||||
|
其他收益
|
1,423
|
2,148
|
3,096
|
4,320
|
||||||||||||
|
运营费用
|
(2,505
|
)
|
(3,782
|
)
|
(2,997
|
)
|
(2,013
|
)
|
||||||||
|
研发费用
|
(23,914
|
)
|
(36,102
|
)
|
(16,180
|
)
|
(16,933
|
)
|
||||||||
|
行政开支
|
(11,979
|
)
|
(18,084
|
)
|
(14,566
|
)
|
(13,146
|
)
|
||||||||
|
营销费用
|
(1,166
|
)
|
(1,760
|
)
|
(1,494
|
)
|
(1,550
|
)
|
||||||||
|
筹资交易成本
|
(20,921
|
)
|
(31,584
|
)
|
(24,746
|
)
|
-
|
|||||||||
|
财务费用
|
(19,937
|
)
|
(30,100
|
)
|
(5,502
|
)
|
(1,390
|
)
|
||||||||
|
财务收入
|
5,955
|
8,990
|
-
|
-
|
||||||||||||
|
所得税费用前亏损
|
(146,443
|
)
|
(221,083
|
)
|
(79,223
|
)
|
(47,821
|
)
|
||||||||
|
所得税费用
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||||||||||
|
年内亏损
|
(146,443
|
)
|
(221,083
|
)
|
(79,223
|
)
|
(47,821
|
)
|
||||||||
|
其他综合收益/（亏损）
|
||||||||||||||||
|
后续可能重分类进损益的项目：
|
||||||||||||||||
|
外币折算差额–国外业务
|
201
|
303
|
(62
|
)
|
(147
|
)
|
||||||||||
|
其他综合收益/（亏损）
|
201
|
303
|
(62
|
)
|
(147
|
)
|
||||||||||
|
年度综合亏损总额
|
(146,242
|
)
|
(220,780
|
)
|
(79,285
|
)
|
(47,968
|
)
|
||||||||
|
每股收益
|
美元
|
澳元$
|
澳元$
|
澳元$
|
||||||||||||
|
基本
|
(77.90
|
)
|
(117.61
|
)
|
(59.20
|
)
|
$
|
(36.17
|
)
|
|||||||
|
摊薄
|
(77.90
|
)
|
(117.61
|
)
|
(59.20
|
)
|
$
|
(36.17
|
)
|
|||||||
2为方便起见，所有美元数字按0.66 24：1（美元：澳元）的汇率换算成美元。
碳革命公司
简明合并权益变动表（赤字）–澳元
截至2024年6月30日、2023年及2022年6月30日止年度
|
股本*
|
股份溢价*
|
认股权证
|
股份回购储备
|
基于份额
付款
储备
|
累计亏损
|
外币折算准备金
|
总股本
（赤字）
|
|||||||||||||||||||||||||
|
澳元’000
|
澳元’000
|
澳元’000
|
澳元’000
|
澳元’000
|
澳元’000
|
澳元’000
|
澳元’000
|
|||||||||||||||||||||||||
|
截至2021年7月1日余额
|
-
|
-
|
-
|
(311
|
)
|
5,979
|
(131,067
|
)
|
(9
|
)
|
136,726
|
|||||||||||||||||||||
|
本年度除税后亏损
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
(47,821
|
)
|
-
|
(47,821
|
)
|
||||||||||||||||||||||
|
年内其他综合亏损
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
(147
|
)
|
(147
|
)
|
||||||||||||||||||||||
|
年度综合亏损总额
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
(47,821
|
)
|
(147
|
)
|
(47,968
|
)
|
|||||||||||||||||||||
|
以拥有人身份与拥有人进行的交易
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
购股权获行使
|
-
|
-
|
-
|
-
|
1,235
|
1,932
|
-
|
3,167
|
||||||||||||||||||||||||
|
以所有者身份与所有者进行的交易总额
|
-
|
-
|
-
|
-
|
1,235
|
1,932
|
-
|
3,167
|
||||||||||||||||||||||||
|
截至2022年6月30日余额
|
-
|
-
|
-
|
(311
|
)
|
7,214
|
85,178
|
(156
|
)
|
91,925
|
||||||||||||||||||||||
|
截至2022年7月1日的余额
|
-
|
-
|
-
|
(311
|
)
|
7,214
|
85,178
|
(156
|
)
|
91,925
|
||||||||||||||||||||||
|
本年度除税后亏损
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
(79,223
|
)
|
-
|
(79,223
|
)
|
||||||||||||||||||||||
|
年内其他综合亏损
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
(62
|
)
|
(62
|
)
|
||||||||||||||||||||||
|
年度综合亏损总额
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
(79,223
|
)
|
(62
|
)
|
(79,285
|
)
|
|||||||||||||||||||||
|
以拥有人身份与拥有人进行的交易
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
购股权获行使
|
-
|
-
|
-
|
-
|
481
|
2,610
|
-
|
3,091
|
||||||||||||||||||||||||
|
以所有者身份与所有者进行的交易总额
|
-
|
-
|
-
|
-
|
481
|
2,610
|
-
|
3,091
|
||||||||||||||||||||||||
|
截至2023年6月30日余额
|
-
|
-
|
-
|
(311
|
)
|
7,695
|
8,565
|
(218
|
)
|
15,731
|
||||||||||||||||||||||
|
截至2023年7月1日的余额
|
-
|
-
|
-
|
(311
|
)
|
7,695
|
8,565
|
(218
|
)
|
15,731
|
||||||||||||||||||||||
|
本年度除税后亏损
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
(221,083
|
)
|
-
|
(221,083
|
)
|
||||||||||||||||||||||
|
本年度其他综合收益
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
303
|
303
|
||||||||||||||||||||||||
|
年内全面收益/（亏损）总额
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
(221,083
|
)
|
303
|
(220,780
|
)
|
||||||||||||||||||||||
|
以拥有人身份与拥有人进行的交易
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
购股权获行使
|
-
|
-
|
-
|
-
|
(886
|
)
|
886
|
-
|
-
|
|||||||||||||||||||||||
|
以权益结算的股份支付
|
-
|
-
|
-
|
-
|
(410
|
)
|
-
|
-
|
(410
|
)
|
||||||||||||||||||||||
|
取消股份支付计划
|
-
|
-
|
-
|
311
|
(4,802
|
)
|
4,491
|
-
|
-
|
|||||||||||||||||||||||
|
以现金替代方式结算股份支付
|
-
|
-
|
-
|
-
|
(1,597
|
)
|
-
|
-
|
(1,597
|
)
|
||||||||||||||||||||||
|
以权益结算的股份支付给非职工
|
-
|
-
|
-
|
-
|
1,905
|
-
|
-
|
1,905
|
||||||||||||||||||||||||
|
收购交易
|
-
|
10,684
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
10,684
|
||||||||||||||||||||||||
|
减资
|
-
|
(10,684)
|
-
|
-
|
-
|
10,684
|
-
|
-
|
||||||||||||||||||||||||
|
发行认股权证
|
-
|
-
|
7,504
|
-
|
-
|
-
|
-
|
7,504
|
||||||||||||||||||||||||
|
以所有者身份与所有者进行的交易总额
|
-
|
-
|
7,504
|
311
|
(5,790
|
)
|
16,061
|
-
|
18,086
|
|||||||||||||||||||||||
|
截至2024年6月30日的余额
|
-
|
-
|
7,504
|
-
|
1,905
|
(196,457
|
)
|
85
|
(186,963
|
)
|
||||||||||||||||||||||
*比较期间已重述，Carbon Revolution PLC的资本结构是持续的法定母公司。请参阅表格20-F的年度报告中的财务报表附注6.7。
3碳革命公司
简明现金流量表
截至二零二四年六月三十日止年度二零二三年及二零二二年
|
2024
US $’000
|
2024
澳元’000
|
2023
澳元’000
|
2022
澳元’000
|
|||||||||||||
|
经营活动现金流
|
||||||||||||||||
|
客户的收据
|
44,198
|
66,724
|
45,742
|
33,643
|
||||||||||||
|
收到赠款和研发奖励
|
134
|
202
|
15,446
|
3,767
|
||||||||||||
|
支付给供应商和雇员的款项
|
(75,545
|
)
|
(114,049
|
)
|
(80,215
|
)
|
(81,005
|
)
|
||||||||
|
收到的利息
|
134
|
202
|
61
|
94
|
||||||||||||
|
筹资交易成本
|
(7,758
|
)
|
(11,712
|
)
|
(9,030
|
)
|
-
|
|||||||||
|
借款成本
|
(5,978
|
)
|
(9,025
|
)
|
(20,676
|
)
|
-
|
|||||||||
|
财务费用
|
(6,087
|
)
|
(9,187
|
)
|
(3,810
|
)
|
(2,475
|
)
|
||||||||
|
经营活动使用的现金净额
|
(50,902
|
)
|
(76,845
|
)
|
(52,482
|
)
|
(45,976
|
)
|
||||||||
|
投资活动产生的现金流
|
||||||||||||||||
|
不动产、厂房和设备付款
|
(13,004
|
)
|
(19,632
|
)
|
(13,082
|
)
|
(15,634
|
)
|
||||||||
|
无形资产付款
|
(3,607
|
)
|
(5,446
|
)
|
(4,874
|
)
|
(6,007
|
)
|
||||||||
|
出售物业、厂房及设备的出售收益
|
1
|
2
|
3
|
-
|
||||||||||||
|
投资活动所用现金净额
|
(16,610
|
)
|
(25,076
|
)
|
(17,953
|
)
|
(21,641
|
)
|
||||||||
|
筹资活动现金流
|
||||||||||||||||
|
第三方借款收益
|
71,508
|
107,953
|
124,963
|
33,657
|
||||||||||||
|
偿还第三方借款
|
(20,211
|
)
|
(30,512
|
)
|
(43,212
|
)
|
(29,370
|
)
|
||||||||
|
重新分类（到）/从受限信托基金
|
4,638
|
7,002
|
(14,677
|
)
|
-
|
|||||||||||
|
筹资交易成本
|
-
|
-
|
-
|
(422
|
)
|
|||||||||||
|
资本重组所得款项
|
719
|
1,085
|
-
|
-
|
||||||||||||
|
偿还租赁负债
|
(277
|
)
|
(418
|
)
|
(604
|
)
|
(596
|
)
|
||||||||
|
筹资活动提供的现金净额
|
56,377
|
85,110
|
66,470
|
3,269
|
||||||||||||
|
持有的现金及现金等价物净（减少）/增加
|
(11,135
|
)
|
(16,811
|
)
|
(3,965
|
)
|
(64,348
|
)
|
||||||||
|
财政年度开始时的现金及现金等价物
|
12,971
|
19,582
|
22,693
|
87,257
|
||||||||||||
|
汇率变动对现金及现金等价物的影响
|
618
|
934
|
854
|
(216
|
)
|
|||||||||||
|
财政年度末现金及现金等价物
|
2,454
|
3,705
|
19,582
|
22,693
|
||||||||||||
3为方便起见，所有美元数字按0.66 24：1（美元：澳元）的汇率换算成美元。
EBITDA和调整后EBITDA与当年净亏损的对账
EBITDA与最具可比性的国际财务报告准则计量不同，当年净亏损，主要是因为它不包括利息支出和利息收入、所得税、物业、厂房和设备的折旧以及无形资产的摊销。调整后的EBITDA对筹资交易成本、以股份为基础的支付费用、资产减值、修改损失、终止损失、供应商融资成本、已实现的外汇损失、重新计量认股权证负债的收益和未实现的外汇收益进行EBITDA调整。下表提供了上文财务要点表中描述的EBITDA和调整后EBITDA的积累。
|
|
2024
百万美元4
|
|
2023
百万美元
|
2024
百万澳元
|
2023
百万澳元
|
|||||||||||
|
年度净亏损
|
(146.4
|
)
|
(52.5
|
)
|
(221.1
|
)
|
(79.2
|
)
|
||||||||
|
所得税费用
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||||||||||
|
折旧和摊销
|
8.8
|
7.0
|
13.2
|
10.5
|
||||||||||||
|
第三方借款的实际利息
|
10.6
|
1.0
|
16.0
|
1.4
|
||||||||||||
|
第三方借款的现金利息
|
6.1
|
1.8
|
9.2
|
2.7
|
||||||||||||
|
租赁负债利息
|
0.2
|
0.2
|
0.3
|
0.3
|
||||||||||||
|
利息其他
|
0.4
|
0.4
|
0.6
|
0.6
|
||||||||||||
|
利息收入
|
(0.1
|
)
|
(0.0
|
)
|
(0.2
|
)
|
(0.1
|
)
|
||||||||
|
息税折旧摊销前利润（EBITDA）
|
(120.5
|
)
|
(42.3
|
)
|
(182.0
|
)
|
(63.8
|
)
|
||||||||
|
筹资交易成本
|
20.9
|
16.4
|
31.6
|
24.7
|
||||||||||||
|
股份支付费用
|
(0.1
|
)
|
2.1
|
(0.2
|
)
|
3.1
|
||||||||||
|
资产减值
|
68.0
|
-
|
102.6
|
-
|
||||||||||||
|
修改损失
|
0.6
|
-
|
0.9
|
-
|
||||||||||||
|
灭失
|
1.4
|
-
|
2.1
|
-
|
||||||||||||
|
供应商融资成本
|
0.6
|
0.3
|
1.0
|
0.4
|
||||||||||||
|
已实现汇兑损失
|
0.0
|
-
|
0.1
|
-
|
||||||||||||
|
重新计量认股权证负债的收益
|
(4.4
|
)
|
-
|
(6.7
|
)
|
-
|
||||||||||
|
未实现汇兑收益
|
(1.4
|
)
|
-
|
(2.1
|
)
|
-
|
||||||||||
|
经调整EBITDA
|
(35.0
|
)
|
(23.5
|
)
|
(52.7
|
)
|
(35.6
|
)
|
||||||||
4为方便起见，所有美元数字按0.66 24：1（美元：澳元）的汇率换算成美元