美国
证券交易委员会
华盛顿特区20549
表格6-K
根据1934年《证券交易法》第13A-16条或第15D-16条规则，外国私营发行人的报告
2024年11月
委员会文件编号：001-32199
SFL股份有限公司。
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（注册人姓名翻译成英文）
Par-la-Ville广场
Par-la-Ville路14号
汉密尔顿，HM08，百慕大
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（主要行政办公室地址）
用复选标记表明注册人是否以表格20-F或表格40-F为掩护提交或将提交年度报告。
表格20-F [ x ]表格40-F [ ]
本表格6-K报告中包含的信息
谨此附上一份SFL股份有限公司（“SFL”或“公司”）日期为2024年11月6日的新闻稿副本，该新闻稿公布了截至2024年9月30日止季度的初步财务业绩。
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式安排由以下签署人代表其签署本报告，并因此获得正式授权。
| SFL股份有限公司。 | |||||||||||
| 日期：2024年11月6日 | 签名： | /s/Ole B. Hjertaker | |||||||||
| 姓名： | Ole B. Hjertaker | ||||||||||
| 职位： | SFL管理AS | ||||||||||
| （首席执行官） | |||||||||||
2024年第三季度初步收益发布
SFL股份有限公司。
2024年第三季度初步业绩和季度现金股息每股0.27美元
2024年11月6日，百慕大汉密尔顿。SFL股份有限公司（“SFL”或“公司”）今天公布了截至2024年9月30日止季度的初步财务业绩。
亮点
•83rd连续宣布季度股息，每股0.27美元
•第三季度净利润4450万美元，合每股收益0.34美元
•收到租船租金1本季度2.632亿美元，包括420万美元的利润分成
•经调整EBITDA2来自合并子公司的1.588亿美元，加上790万美元的调整后EBITDA2来自联营公司
•交付新造LR2成品油轮SFL金牛座在8月和SFL Tigris在10月
•交付LNG双燃料3.3万载重吨化学品船SFL阿鲁巴和SFL博内尔岛在8月
•筹集的融资金额超过10亿美元
•发行2029年到期的新的7.5亿元NOK债券
•季度末后同意出售一艘较旧的1,700 TEU支线集装箱船
SFL Management AS的首席执行官Ole B. Hjertaker在评论中表示：
«在过去十年中，SFL已从一家船舶融资提供商转变为一家海运基础设施公司，绝大多数资产以长期定期租船的形式提供给最终用户。作为这一转型的一部分，SFL已采取重大步骤，以现代化的高效率船舶更新船队，包括多艘水上双燃料推进船和更多订单新造船。
我们运营平台的实力体现在我们与行业领先交易对手执行多次重复交易的能力上。今年到目前为止，我们已经为积压的订单增加了超过20亿美元。我们的固定费率包机积压订单目前约为47亿美元，其中三分之二面向具有投资级评级的客户，提供了出色的现金流可见性。»
季度股息
董事会已宣布季度现金股息为每股0.27美元。股息将于2024年12月27日或前后支付。纽约证券交易所的股权登记日和除息日为2024年12月13日。
截至2024年9月30日止季度业绩
该公司报告的2024年第三季度合并基础上的美国通用会计准则营业总收入约为2.553亿美元，上一季度为1.909亿美元。这一数字低于收到的现金，因为它不包括根据美国公认会计原则未归类为营业收入的约980万美元租船租金。这包括‘偿还对销售类租赁的投资’和为会计目的归类为‘对联营公司的投资’的实体的总租船租金。
1包租租金是指公司及其联营公司在该期间因租出船只和钻井平台而可结算的金额。这主要是合同规定的日费率乘以收费天数加上任何额外的可结算收入，包括利润分成。长期租船租赁涉及所承接的期限超过一年的合同。短期租船租赁涉及为期不到一年的合同，包括航次租船。
2 ‘调整后EBITDA’是一种非美国通用会计准则衡量标准。它表示净利息和资本支付前的经营活动现金收入。
第三季度净业绩还受到非经常性或非现金项目的影响，包括430万美元的掉期净负市值效应、10万美元的股权投资负市值效应、90万美元的债券赎回和回购损失以及增加的30万美元信贷损失准备金。
根据美国通用会计准则，该季度报告的净收入为4450万美元，即每股0.34美元。
业务更新
截至2024年9月30日，并经后续交易调整，预计固定费率包机积压3来自该公司81艘全资或部分拥有的船舶和在建新造船的船队约47亿美元，加权剩余租船期限为6.7年。
部分租船合同包括购买期权，如果行使这些期权，可能会减少固定费率租船积压和平均剩余租船期限，但会增加可用于新投资的资本。此外，一些章程还包括利润分享功能，这可能会改善SFL的经营业绩。
我们大多数的船只都受雇于期租合同，在这些合同中，SFL负责技术、运营和商业管理。此外，一些船只受雇于光船租船，公司的客户负责这些服务。
本季度，该公司的船队产生了总租船租金42.632亿美元，包括420万美元的利润分成。
集装箱
SFL拥有一支由39艘船舶组成的集装箱船队，其中五艘在手订单。该集装箱船队在本季度产生了约8870万美元的租船租金，其中包括燃料节省带来的利润分成。
该公司已签约建造5艘16800 TEU集装箱船，计划于2028年交付，总建造成本约为10亿美元。这些船只将具有LNG双燃料推进以及燃料效率和进货优化方面的最新功能。
交付后，这些船只将开始向一家领先的班轮公司进行至少十年的定期租船，这将使我们的租船积压增加约12亿美元。将有一个选择权，将租船合同再延长两年，并在第10年和第12年年底购买期权，包括利润分成功能。
季度末后，公司已同意出售1700 TEU集装箱船绿色王牌2005年建造，净价约1080万美元，预计12月交付给买方。该船没有债务，预计第四季度将录得约500万美元的收益。
汽车载体
SFL拥有一支由七艘船组成的汽车运输船队。这家汽车运输公司的车队在本季度产生了约2650万美元的包机租金，其中包括节省燃料带来的利润分成。
3 截至2024年9月30日的固定费率积压包括全资拥有的船舶、钻井平台和四艘部分拥有的19,000 TEU集装箱船的100%，SFL也管理着这些船舶。它还包括后续交易。积压不包括承租人的延期选择和购买选择（如适用）.
4 包租租金是指公司及其联营公司在该期间因租出船只和钻井平台而可结算的金额。这主要是合同规定的日费率乘以收费天数加上任何额外的可结算收入，包括利润分成和应占调动费用（如果有的话）。长期包租涉及所承接的期限超过一年的合同。短期租船租赁涉及为期不到一年的合同，包括航次租船。
油轮
SFL拥有一支由18艘原油、成品、化学品油轮组成的船队，其中1艘在季度末建造。这些船只在本季度产生了约3700万美元的租船租金。
本季度，该公司接收了第二艘新造LR2型成品油轮SFL金牛座与一家世界领先的能源和大宗商品公司签订了为期五年的定期租船合同。此外，该公司还接收了两艘LNG双燃料3.3万载重吨化学品运输船SFL阿鲁巴和SFL博内尔岛，两人都受雇于Stolt Tankers的附属公司.一艘船开始了固定费率的定期租船，另一艘船受雇于与类似大小的船只服务于工业货运量合同组合的集合中。
季度末后，该公司接收了第三艘新造LR2型成品油轮SFL底格里斯岛。交付后，该船立即开始向一家世界领先的能源和大宗商品公司进行为期五年的定期租船。
干散货
该公司拥有15艘干散货船，其中8艘在本季度长期租船。SFL从这些干散货船中产生了约2500万美元的总租船租金，其中包括从租给Golden Ocean的8艘海岬型船中产生的利润分成。
七艘干散货船，包括五艘超灵便型散货船和两艘kamsarmax散货船，在现货和短任期本季度包机市场并获得约840万美元的净包机租金。
能源
SFL拥有两台恶劣环境钻机，大型自升式钻机莱纳斯和超深水半潜式钻井平台大力神。在第三季度，这些钻井平台产生了约8590万美元的合同收入。
莱纳斯与挪威康菲石油公司的长期合同到2029年5月。本季度，该钻井平台的收入为1580万美元，因为该钻井平台在完成十年特别调查后于7月下旬恢复运营。
在本季度，大力神开始与加拿大Equinor公司签订钻井合同，录得约7010万美元的合同收入，包括调动费用的摊销。
大力神第三季度运营成本为3170万美元，高于上一季度的1080万美元，原因是该钻井平台从7月初开始录得全部运营成本，加上第二季度递延的摊销调动成本。
与钻井合同相关的收入和成本根据会计准则编纂记录606 客户合同收入，其中规定，动员和遣散费以及相关的动员费用将在合同期间花费的钻井天数内记录。
在季度末之后，该钻井平台与加拿大的Equinor完成了合同，目前正动员到挪威等待进一步的就业。
融资和资本支出
截至2024年9月30日，SFL资产负债表上的现金和现金等价物约为1.64亿美元，在未提取的信贷额度下还有额外的6000万美元可用，总计2.24亿美元可自由使用的流动资金。T该公司还拥有未设押的船只和有价证券，总市值约为9800万美元。
在第三季度，该公司完成了与现有船只相关的约7.06亿美元的再融资，本季度提取了约4.8亿美元，剩余金额在季度末之后。此外，该公司还完成了与新收购船只相关的约2.44亿美元的融资，其中约1.89亿美元在第三季度提取，余额在季度末之后提取。
该公司还在北欧高收益市场新发行了一笔7.5亿挪威克朗的债券。该贷款的票面利率为3.25%，利率为3M NIBOR参考利率，期限为五年。这笔贷款被调至约7100万美元，固定利率为6.45%。继此次新发债券后，SFL行使了提前赎回于2025年1月到期的NOK 6亿债券贷款的选择权，并对这笔债务进行了全额清偿。
通过为23艘新船和现有船只进行债务融资、发行债券和发行股票相结合，该公司在第三季度筹集了超过11亿美元的新资本。
公司于9月支付了与5艘1.68万TEU集装箱船的新造订单有关的10%的首期堆场分期付款，另有5%估计将于第四季度末到期。剩余的分期付款将在临近交付时到期，预计将由交付前和交付后贷款便利提供资金。
公司及其他事项
我们不断评估我们认为将增加收益、提高股东价值或符合公司最佳利益的潜在交易，其中可能包括寻求其他业务合并、收购船只或相关业务、扩大我们的业务、偿还现有债务、股份回购、短期投资、其他股权或债务发行或其他交易。
在截至2024年9月30日的季度中，该公司在美国公开发行中发行了8,000，000股新普通股，募集资金净额约为9,600万美元。
我们还有股息再投资（“DRIP”）和“在市场”（“ATM”）发行计划，根据这些计划，公司可能会不时分别出售最多1000万股和1亿美元的普通股。
2023年，公司董事会授权回购总额高达1亿美元的公司普通股，该计划下剩余约9000万美元可用。该授权于2024年再次确认，有效期至2025年6月。
上述任何参考交易，包括出售或回购股份，将由公司酌情决定，时间（包括任何出售或回购股份的金额，如适用）将取决于（其中包括）法律要求、市场条件、股票价格、资金的替代用途、资金可用性和其他因素。根据任何董事会授权的条款，包括就ATM、DRIP或股份回购计划而言，我们没有义务发行、出售或回购任何数量的股份，并且公司可酌情随时修改、暂停或恢复上述规定，且无需另行通知。
会计项目
根据美国普遍接受的会计原则（“美国公认会计原则”），公司部分集装箱船舶的长期租赁融资安排要求公司将其中四艘船舶报告为“融资租赁下的船舶和设备，净额”，相应的租赁债务报告为“融资租赁负债”，短期。
此外，另有7艘集装箱船在该公司季度末的综合账户中被报告为‘销售类租赁投资’。
根据美国通用会计准则，拥有四艘集装箱船的部分拥有的关联公司采用权益法作为‘对联营公司的投资’入账。作为会计处理的结果，在这些关联公司中的营业收入、营业费用和净利息支出均未纳入SFL的合并利润表。相反，来自这些附属公司的净贡献被确认为‘来自联营公司的利息收入’和‘联营公司的业绩’的组合。
在SFL的合并资产负债表中，公司对该等权益法被投资方持有的资产的投资总额是‘对联营公司的投资’和‘应收关联方款项–长期’的组合，因为最初对这些联营公司进行的投资中有很大一部分资金来自于SFL提供的公司间借款。
根据美国公认会计原则下分类为金融资产的资产的预期信用损失模型，每个季度根据历史经验、当前状况和合理的可支持的预测，对SFL的直接融资租赁应收款以及其他资产进行信用损失准备的计算，并记录在资产负债表中，相应的准备变动记录在损益表中。在本季度末，该公司和关联公司作为联营公司入账，总计承担了约360万美元的信用损失准备金。
与钻井合同相关的收入和成本根据会计准则编纂（“ASC”）606入账 客户合同收入，其中规定，动员和遣散费（如适用）以及相关的动员费用将记录在合同期间钻探所用的天数内。
非美国通用会计准则财务指标
在这份新闻稿中，公司以其认为对投资者、分析师和其他使用公司财务信息来评估其当前和预期未来现金流的人最有意义和有用的方式提供了额外的信息和措施。根据SEC规则和规定，该公司使用的一些衡量标准被视为非美国公认会计准则财务衡量标准。在这份新闻稿中，SFL展示了调整后的EBITDA，这是一种非美国公认会计准则财务指标，定义见SEC条例G。该公司认为，这种可能被其他公司以不同方式定义和计算的非美国公认会计准则财务指标更好地解释和增强了对其业务的理解。然而，这一措施不应被视为替代根据美国公认会计原则确定的措施。
调整后EBITDA是公司的现金计量，表示从经营活动中收到的净利息和资本支付前的现金净额。这相当于可结算的包机租金减去现金运营费用。见附录1。
关于前瞻性陈述的警示性声明
本新闻稿可能包含前瞻性陈述。这些陈述是基于各种假设，其中许多反过来又基于进一步的假设，包括SFL管理层对历史运营趋势的检查、公司记录中包含的数据以及从第三方获得的其他数据。尽管SFL认为这些假设在作出时是合理的，但由于假设固有地受到难以或不可能预测且超出其控制范围的重大不确定性和或有事项的影响，SFL无法保证其将实现或实现这些预期、信念或意图。
该公司认为，可能导致实际结果与前瞻性陈述中讨论的结果存在重大差异的重要因素包括世界经济的实力、货币和利率的波动、海运行业的一般市场状况，这种情况具有周期性和波动性，包括租船费率和船只价值的波动、公司经营所在市场的需求变化，包括消费者需求从石油转向其他能源或成品油贸易模式的变化，进口商品和制成品的国家市场需求的变化以及这些商品和制成品的生产数量和地点的变化、我们经营所在行业的技术创新以及客户对质量和效率的要求、检验程序的增加和更严格的进出口管制、公司运营费用的变化，包括燃油价格、干船坞和保险费用、公司承租人和公司交易的其他交易对手的履约情况、公司交易对手的任何重组的影响，在合同价格范围内及时交付在建船舶、政府法律法规，包括环境法规，增加了我们的成本或我们客户的成本、未决或未来诉讼的潜在责任、因事故、政治不稳定、恐怖袭击、海盗或国际敌对行动可能造成的航线中断、持续的冠状病毒爆发的时间和严重程度以及政府对其的应对措施，以及对商业海运需求、钻井平台和金融市场状况的影响，以及公司向美国证券交易委员会提交的报告中不时描述的其他重要因素。除非法律要求，否则SFL不承担任何更新或修改任何前瞻性陈述的意图或义务，无论是由于新信息、未来事件或其他原因。
2024年11月6日
董事会
SFL股份有限公司。
百慕大汉密尔顿
问题可能会直接向SFL管理为：
Aksel C. Olesen，首席财务官：+ 4723114036
Andr é Reppen，首席财务主管兼高级副总裁：+ 4723114055
Espen Nilsen Gj ø sund，副总裁-投资者关系：+ 4747500500
欲查询更多关于SFL的信息，请访问公司网站：www.sflcorp.com
SFL股份有限公司。
2024年第三季度报告（未经审计）
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利润表
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三个月结束
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全年
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| （单位：千美元 | 9月30日， | 6月30日， | 2023 | ||||||||
| 每股数据除外） | 2024 | 2024 |
（已审核）
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包租收入：售后类和回租资产（不包括作为还款处理的包租）(1)
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535 | 556 | 6,192 | ||||||||
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包机收入：经营租赁和钻机收入合同
|
248,552 | 183,641 | 724,973 | ||||||||
|
利润分成收入
|
4,159 | 4,392 | 13,162 | ||||||||
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其他营业收入
|
2,077 | 2,326 | 7,959 | ||||||||
|
营业总收入
|
255,323 | 190,915 | 752,286 | ||||||||
|
出售资产收益和终止租船合同
|
— | — | 18,670 | ||||||||
|
船舶和钻井平台运营费用
|
(94,238) | (65,204) | (293,756) | ||||||||
|
行政开支
|
(4,928) | (5,364) | (15,565) | ||||||||
| 折旧 | (62,018) | (58,121) | (214,062) | ||||||||
|
船舶减值费用
|
— | — | (7,389) | ||||||||
|
总营业费用
|
(161,184) | (128,689) | (530,772) | ||||||||
|
营业收入
|
94,139 | 62,226 | 240,184 | ||||||||
|
联营公司业绩
|
669 | 697 | 2,848 | ||||||||
|
来自联营公司的利息收入
|
1,150 | 1,138 | 4,563 | ||||||||
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利息收入，其他
|
2,280 | 2,498 | 9,073 | ||||||||
|
利息支出
|
(46,451) | (45,296) | (167,010) | ||||||||
|
非指定衍生工具的利息及估值收益/（亏损）
|
(3,511) | 1,527 | (3,109) | ||||||||
|
债务和股本证券投资的收益/（损失）
|
(145) | 208 | (1,912) | ||||||||
|
其他财务项目
|
(542) | (702) | 2,623 | ||||||||
| 税收 | (3,068) | (1,664) | (3,323) | ||||||||
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净收入
|
44,521 | 20,632 | 83,937 | ||||||||
|
基本每股收益（美元）
|
0.34 | 0.16 | 0.67 | ||||||||
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加权平均股数(2)
|
131,769,469 | 125,923,767 | 126,248,912 | ||||||||
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已发行普通股(2)
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133,943,382 | 125,943,382 | 125,701,236 | ||||||||
(1)‘租船收入：销售型和回租资产’报告为扣除根据美国公认会计原则归类为‘偿还对销售型和回租资产的投资’的租船租金，截至2024年9月30日止三个月为200万美元（截至2024年6月30日止三个月：190万美元；2023年全年：1390万美元）。
(2)加权平均股数和已发行普通股股数不包括SFL作为股份借贷安排的一部分而发行的约1180万股股份以及SFL作为库存股持有的110万股股份。这些股份由SFL拥有，因此在计算每股收益时将其排除在外。
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SFL股份有限公司。
2024年第三季度报告（未经审计）
| 资产负债表 | 9月30日， | 6月30日， | 2023年12月31日 | ||||||||
| （单位：千美元） | 2024 | 2024 | （已审核） | ||||||||
| 物业、厂房及设备 | |||||||||||
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短期
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现金及现金等价物(3)
|
163,807 | 186,062 | 165,492 | ||||||||
|
有价证券投资
|
4,579 | 4,662 | 5,104 | ||||||||
|
应收关联方款项
|
7,794 | 8,630 | 3,532 | ||||||||
|
销售类租赁投资，流动部分
|
37,136 | 39,111 | 20,640 | ||||||||
|
其他流动资产
|
159,989 | 142,633 | 103,291 | ||||||||
|
长期
|
|||||||||||
|
船只、钻机和设备，净额
|
3,223,546 | 2,809,216 | 2,654,733 | ||||||||
|
融资租赁下的船舶和设备，净额
|
318,907 | 552,856 | 573,454 | ||||||||
|
资本改善、新造船和船舶保证金
|
112,649 | 49,357 | 86,058 | ||||||||
|
销售型租赁投资，长期
|
— | — | 35,099 | ||||||||
|
对联营公司的投资(4)
|
16,464 | 16,487 | 16,473 | ||||||||
|
应收关联方款项，长期(4)
|
45,000 | 45,000 | 45,000 | ||||||||
|
其他长期资产
|
9,827 | 12,996 | 22,513 | ||||||||
|
总资产
|
4,099,698 | 3,867,010 | 3,731,389 | ||||||||
|
负债和股东权益
|
|||||||||||
|
短期
|
|||||||||||
|
长期计息债务的短期和流动部分
|
395,281 | 570,992 | 432,918 | ||||||||
|
应付关联方款项
|
936 | 1,199 | 2,890 | ||||||||
|
融资租赁负债，流动部分
|
222,662 | 391,553 | 419,341 | ||||||||
|
其他流动负债
|
128,202 | 149,693 | 114,046 | ||||||||
|
长期
|
|||||||||||
|
长期计息债务，扣除递延费用
|
2,204,512 | 1,711,892 | 1,713,828 | ||||||||
|
其他长期负债
|
8,471 | 5,775 | 8,969 | ||||||||
|
股东权益
|
1,139,634 | 1,035,906 | 1,039,397 | ||||||||
|
负债和股东权益合计
|
4,099,698 | 3,867,010 | 3,731,389 | ||||||||
(3)不包括作为‘对联营公司的投资’入账的关联公司持有的现金。
(4)我们的一家关联公司在季度末被记为‘对联营公司的投资’。我们的投资是归类为‘对联营公司的投资’的股权和包括在‘应收关联方款项，长期’内的公司向关联公司提供的任何贷款的组合。
|
|
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SFL股份有限公司。
2024年第三季度报告（未经审计）
|
现金流量表
|
三个月结束
|
全年 | |||||||||
|
（单位：千美元）
|
9月30日， | 6月30日， | 2023 | ||||||||
|
|
2024 | 2024 |
（已审核）
|
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|
经营活动
|
|||||||||||
|
净收入
|
44,521 | 20,632 | 83,937 | ||||||||
|
调整以使经营活动产生的净收入与净现金保持一致：
|
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|
折旧及摊销
|
63,902 | 60,279 | 220,365 | ||||||||
|
船舶减值费用
|
— | — | 7,389 | ||||||||
|
衍生工具调整为在净收益中确认的公允价值
|
4,258 | 267 | 8,374 | ||||||||
|
债务和股本证券投资（收益）/损失
|
145 | (208) | 1,912 | ||||||||
|
联营公司业绩
|
(669) | (697) | (2,848) | ||||||||
|
出售资产收益和终止租船合同
|
— | — | (18,670) | ||||||||
|
出售类租赁&回租资产投资的偿还
|
1,976 | 1,929 | 13,906 | ||||||||
|
其他，净额
|
3,216 | 416 | 2,553 | ||||||||
|
经营性资产负债变动
|
(36,743) | 41,807 | 26,171 | ||||||||
|
经营活动所产生的现金净额
|
80,606 | 124,425 | 343,089 | ||||||||
|
投资活动
|
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购买船只、基本建设改善、新造船和保证金
|
(305,693) | (122,093) | (264,418) | ||||||||
|
出售船只和终止租船的收益
|
— | — | 156,200 | ||||||||
|
从联营公司收到的现金
|
691 | 651 | 2,919 | ||||||||
|
互换协议和其他资产的抵押存款返还/（支付）
|
(490) | 5,860 | 1,405 | ||||||||
|
投资活动所用现金净额
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(305,492) | (115,582) | (103,894) | ||||||||
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融资活动
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偿还融资租赁负债
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(168,891) | (13,933) | (53,654) | ||||||||
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长短期债务收益
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746,325 | 188,699 | 944,585 | ||||||||
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偿还长短期债务
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(359,288) | (47,652) | (781,122) | ||||||||
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回购公司债券
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(65,713) | (64,997) | (205,848) | ||||||||
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为担保融资而支付的费用
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(9,591) | (2,217) | (12,448) | ||||||||
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交叉货币掉期本金结算，净额
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— | (16,534) | (20,412) | ||||||||
| 发行或回购股份收到/（支付）的现金 | 96,250 | — | (10,174) | ||||||||
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支付的现金股利
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(36,461) | (34,300) | (122,992) | ||||||||
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由/（用于）筹资活动提供的现金净额
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202,631 | 9,066 | (262,065) | ||||||||
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现金及现金等价物净增加/（减少）
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(22,255) | 17,909 | (22,870) | ||||||||
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期初现金及现金等价物
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186,062 | 168,153 | 188,362 | ||||||||
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期末现金及现金等价物
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163,807 | 186,062 | 165,492 | ||||||||
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联营公司作为对联营公司的投资入账
2024年第三季度（未经审计）
截至2024年9月30日止三个月的简明损益表数据
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河箱
控股公司49.9%
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| （单位：千美元） | 控股公司 | ||||
| 呈现的所有权份额 | 49.9% | ||||
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包机收入-直接融资租赁（扣除视为偿还直接融资租赁投资的包机租金）(1)
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4,349 | ||||
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利息支出，关联方(2)
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(574) | ||||
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利息支出，其他
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(3,142) | ||||
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其他项目
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36 | ||||
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净收入(3)
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669 | ||||
(1)‘包机收入–直接融资租赁’报告为扣除根据美国通用会计准则归类为‘直接融资租赁投资的偿还’的包机租金，截至2024年9月30日止三个月的租金为350万美元。
(2)来自该关联企业的‘利息支出、关联方’作为‘来自联营企业的利息收入’计入公司合并利润表。截至2024年9月30日止三个月，公司从该联营公司录得约120万美元。上表显示了公司在River Box Holding损益表中49.9%的份额。
(3)‘来自这家关联公司的净收入在公司的综合损益表中显示为‘联营公司的业绩’
截至2024年9月30日的简明资产负债表数据
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River Box Holding Inc（1）
49.9%
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| （单位：千美元） | Holding Inc（4） | ||||
| 呈现的所有权份额 | 49.9% | ||||
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现金及现金等价物
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2,644 | ||||
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包括流动部分的直接融资租赁投资
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224,464 | ||||
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总资产
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227,108 | ||||
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租赁负债的短期和长期部分
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186,899 | ||||
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其他流动负债
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1,290 | ||||
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股东长期借款，净额(5)
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22,455 | ||||
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股东权益(6)
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16,464 | ||||
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负债总额和股东权益
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227,108 | ||||
(4)这些数字代表公司在River Box Holding Inc中的相对份额为49.9%
(5)该公司有一个45.0美元 向River Box提供的百万贷款包含在‘应收关联方款项，期限较长’内。上表显示了公司在River Box Holding资产负债表中49.9%的份额
(6)来自附属公司的‘股东权益’在公司的综合资产负债表中显示为‘对联营公司的投资’
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附录1：调整后EBITDA的调节
2024年第三季度（未经审计）
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经调整EBITDA
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三个月结束
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| 2024年9月30日 | ||||||||
| （单位：千美元） | 公司（不含） | 拥有49.9% | ||||||
| 联营公司） | 联营公司 | |||||||
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经营活动所产生的现金净额
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80,606 | 4,062 | ||||||
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其他资产和负债的非现金变动
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37,692 | 77 | ||||||
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与非指定衍生工具有关的利息
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(747) | — | ||||||
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利息支出
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44,704 | 3,142 | ||||||
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利息收入，其他
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(2,280) | — | ||||||
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来自联营公司的利息（收入）/支出
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(1,150) | 574 | ||||||
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经调整EBITDA(1)
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158,825 | 7,855 | ||||||
(1)‘调整后EBITDA’是一种非美国通用会计准则衡量标准。指扣除净利息和资本支出前的经营活动现金收入
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