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美国证券交易委员会

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华盛顿特区20549

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表格10-K

截至2025年12月31日止年度

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委托档案号001-34096

Dime Community Bancshares, Inc.

（在其章程中指明的注册人的确切名称）

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注册人的电话号码，包括区号：（631）537-1000

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根据该法第12（b）节注册的证券：

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根据该法案第12（g）节注册的证券：无

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如果注册人是《证券法》第405条所定义的知名且经验丰富的发行人，请用复选标记表示。是否☐

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如果根据该法案第13或15（d）节，注册人没有被要求提交报告，请用复选标记表示。是☐否

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用复选标记表明注册人（1）在过去十二个月内（或要求注册人提交此类报告的较短期限内）是否已提交1934年证券交易法第13或15（d）条要求提交的所有报告，以及（2）在过去90天内是否已遵守此类提交要求。是否☐

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用复选标记表明注册人在过去12个月内（或在要求注册人提交此类文件的较短期限内）是否以电子方式提交了根据S-T规则第405条（本章第232.405条）要求提交的每个交互式数据文件。是否☐

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通过复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、较小的报告公司还是新兴成长型公司。见《交易法》第12b-2条中“大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。

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如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）节规定的任何新的或修订的财务会计准则。☐

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用复选标记表明注册人是否已根据《萨班斯-奥克斯利法案》（15 USC）第404（b）节提交报告并证明其管理层对其财务报告内部控制有效性的评估。7262（b））由编制或出具审计报告的注册会计师事务所出具。☒

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如果证券是根据该法第12（b）节登记的，请用复选标记表明备案中包括的登记人的财务报表是否反映了对先前发布的财务报表的错误更正。☐

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用复选标记表明这些错误更正中是否有任何重述，需要对注册人的任何执行官根据§ 240.10D-1（b）在相关恢复期间收到的基于激励的补偿进行恢复分析。☐

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用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见该法第12b-2条）：是☐否

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截至2025年6月30日，注册人的非关联公司持有的有投票权股票的总市值约为10.8亿美元，基于2025年6月30日注册人普通股股份在纳斯达克全国市场的收盘价为26.94美元。

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截至2026年2月13日，注册人拥有43,905，888股普通股，面值0.01美元，已发行在外。

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以引用方式纳入的文件

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关于前瞻性陈述的注意事项

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本报告包含与我们未来结果相关的陈述（包括某些预测和业务趋势），这些陈述被视为1995年《私人证券诉讼改革法案》（“PSLRA”）中定义的“前瞻性陈述”。这些前瞻性陈述，除了涉及风险和不确定性的历史信息外，都是基于我们管理层的信念、假设和期望。“预期”、“相信”、“应该”、“计划”、“预期”、“将”、“潜在”、“可能”、“打算”、“可能”、“展望”、“预测”、“项目”、“将”、“估计”、“假设”、“可能”等词语以及此类类似表述的变体旨在识别此类前瞻性陈述。前瞻性陈述的例子包括但不限于对财务状况、资产质量、预期或预期收入、经营业绩和我们的业务（包括盈利增长）的可能或假设估计；零售银行、贷款和其他领域的收入增长；消费者、商业和其他贷款业务的发起量；当前和未来的资本管理计划；非利息收入水平，包括来自产权保险子公司和银行服务的费用以及产品销售；有形资本产生；市场份额；费用水平；以及其他业务运营和战略。我们要求保护PSLRA中包含的前瞻性陈述的安全港。

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前瞻性陈述是基于迪募社区银行 Bancshares，Inc.连同其直接和间接子公司（“公司”）根据管理层的经验及其对历史趋势、当前状况和预期未来发展的看法，以及在该情况下其认为适当的其他因素作出的各种假设和分析。这些陈述不是对未来业绩的保证，并受到风险、不确定性和其他因素的影响（其中许多因素超出了公司的控制范围），这些因素可能导致实际情况或结果与此类前瞻性陈述明示或暗示的情况或结果存在重大差异。因此，您不应过分依赖此类声明。这些因素包括但不限于以下方面：

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公司没有义务更新任何前瞻性陈述以反映本文件日期之后的事件或情况。

第一部分

项目1。商业

一般

Dime Community Bancshares, Inc.（“公司”）通过其全资子公司迪募社区银行银行（“银行”）从事商业银行和金融服务业务。该银行成立于1910年，总部位于纽约州Hauppauge。该公司于1988年根据纽约州法律注册成立，作为该银行的控股公司。该公司的主要职能是作为银行所有普通股的持有人。我行业务还包括本行全资子公司Dime Abstract LLC（“Dime Abstract”），该公司是产权保险服务的经纪人。

一个多世纪以来，我们一直专注于在我们的市场区域建立客户关系。我们的使命是通过向我们的客户、我们的员工和社区提供卓越的服务来实现增长。我们努力实现卓越的财务业绩，并建立长期股东价值。我们从事提供全方位服务的商业和消费者银行服务，包括接受我们市场区域内的企业、消费者和当地市政当局的定期、储蓄和活期存款。这些存款，连同经营和借款产生的资金，主要投资于：（1）商业房地产（“CRE”）贷款；（2）多户抵押贷款；（3）住宅抵押贷款；（4）有担保和无担保的商业和消费者贷款；（5）房屋净值贷款；（6）建筑和土地贷款；（7）联邦Home Loan银行（“FHLB”）、联邦国家抵押贷款协会（“房利美”）、政府国家抵押贷款协会（“Ginnie Mae”）和联邦Home Loan抵押贷款公司（“房地美”）抵押贷款支持证券，抵押抵押债务和其他资产支持证券；（8）美国国债；（9）纽约州和地方市政债务；（10）美国政府担保企业（“美国GSE”）证券；（11）公司债券。我们还提供存款证明账户注册服务（“CDARS”）和保险现金清扫（“ICS”）计划，为我们的客户提供数百万美元的联邦存款保险公司（“FDIC”）存款保险。此外，我们还提供商户信用卡和借记卡处理、自动柜员机、现金和金库管理服务、托管账户服务、密码箱处理、网上银行服务、远程存款捕获、保险箱和个人退休账户。我们还通过Dime Financial Services LLC提供投资服务，该公司通过第三方经纪交易商提供全方位的投资产品和服务。该行通过其产权保险子公司Dime Abstract担任产权保险服务的经纪人。我们的客户群主要由中小型企业、市政关系和消费者关系组成。

截至2025年12月31日，我们在大长岛、纽约市布鲁克林区、皇后区、曼哈顿、史泰登岛和布朗克斯区、威彻斯特县和新泽西州经营着63个分支机构。

人力资本资源

人口与文化

截至2025年12月31日，我们雇佣了902名全职等效员工。我们的员工没有集体谈判协议的代表。我们在工作场所的文化鼓励员工相互关心，关心他们所服务的社区，关心他们所做的工作。我们相信，强大的社区联系、以客户为中心、问责制以及我们经营所在社区的发展将对我们的业务表现产生有利的长期影响。我们的员工充满激情并有能力建立关系，并为我们所服务的社区提供定制的银行解决方案。我们相信雇佣来自广泛背景、符合诚信、创新和团队合作等价值观的合格人员。作为一个机会均等的雇主，在我们寻求建立一个多元化和包容性的员工团队时，我们选择和提升员工的决定是不带偏见的。

劳工政策和福利

我们为员工提供全面的福利包，将支持、维护和保护他们的身心健康和财务健康。我们赞助各种促进员工健康的健康计划。

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培训、发展和保留

我们致力于通过在提供现金和非现金奖励、福利、认可和职业发展机会方面具有竞争力来留住员工。我们通过当地大学提供为期8周的暑期实习计划，为学生提供他们正在考虑作为职业道路的专业领域的宝贵经验。它还提供了未来员工的毕业后管道。此外，我们维持股权激励计划，根据该计划，我们可能会发行我们的普通股。参见附注17。关于我们股权激励计划的进一步细节，本年度报告第8项表格10-K中包含的合并财务报表附注的“基于股票的薪酬”。我们通过为发展与我们业务相关的技能的项目提供内部培训项目和学费报销来促进职业发展和继续教育。

竞争和主要市场领域

我们业务的所有阶段都具有很强的竞争力。我们面临着来自在我们市场区域开展业务的大量金融机构的直接竞争，其中许多机构在全州或区域范围内开展业务，在某些情况下，还在全国范围内开展业务。在我们的市场领域之外，还有来自竞争对手的银行业务竞争。这些竞争对手大多比我们规模大得多，因此拥有比我们更大的财务和营销资源以及放贷限额。与能够实现规模经济的较大竞争对手相比，社区银行的监管合规固定成本仍然很高。我们认为我们的主要竞争对手是当地商业银行，以及在我们市场区域设有分支机构的其他商业银行。其他竞争者包括储蓄银行、信用合作社、抵押贷款经纪人和其他金融服务公司，如投资和保险公司。我们市场领域内的竞争加剧可能会限制增长和盈利能力。产权保险子公司还面临来自其他产权保险经纪人以及直接来自承保产权保险的公司的竞争。在纽约州，大多数房地产转让和抵押交易都可以获得产权保险。

我们的主要市场区域是大长岛，包括拿骚和萨福克县，纽约市，包括纽约（曼哈顿）、国王、皇后区、里士满（史泰登岛）和布朗克斯五个县（行政区）。代表主要市场领域的行业包括零售场所；建筑和贸易；餐厅和酒吧；住宿和娱乐；专业实体；房地产；健康服务；客运；高科技制造业；以及农业和相关业务。鉴于其邻近，长岛的经济与纽约市密切相关，该地区的主要雇主包括市政当局、学区、医院和金融机构。

税收

本公司、本行及其附属公司采用权责发生制会计方法以综合基准报告其收入，并须缴纳联邦税收以及纽约州和纽约市、新泽西州和佛罗里达州的所得税。由于员工在该州远程工作，该银行需要在佛罗里达州缴纳所得税。一般来说，银行与其他公司一样需要缴纳联邦所得税。然而，银行出售可供出售证券实现的损益一般被视为普通收入，而不是资本收益或损失。对净收入的征税类似于联邦应税收入，但需进行一定的修改。

监管与监督

迪募社区银行银行

该银行是一家纽约州特许信托公司，也是美国联邦储备系统（“成员银行”）的成员。银行的贷款、投资和其他业务运营受纽约州和联邦法律法规的约束。该银行受到纽约州金融服务部（“NYSDFS”）的广泛监管，并且作为成员银行，受到联邦储备系统（“FRB”）理事会的监管。银行的存款账户由FDIC根据其存款保险基金（“DIF”）提供最高适用限额的保险，FDIC作为存款保险人具有一定的监管权限。下文概述了指导银行运营的主要法律法规。

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贷款和投资

纽约商业银行（为此目的，包括银行等信托公司）的权力由纽约州法律和适用的联邦法律确立。纽约商业银行有权发起和购买任何类型的贷款，包括商业、商业房地产、住宅抵押贷款和消费者贷款。国有商业银行向任何单一借款人或相关借款人群体提供的合计贷款一般限于银行资本和盈余的15%，如果有特定的易于销售的抵押品作担保，则另加10%。

联邦和州法律法规限制了该行的投资权限。通常，禁止国家成员银行为自己的账户投资公司股本证券，而不是银行开展业务所通过的公司的股本证券。根据联邦和州法规，纽约州成员银行可以根据证券类型为自己的账户投资投资证券，最高限额为特定限额。“投资证券”一般被定义为投资级别且不以投机性为主的可上市债务。适用法规将投资证券分为五种不同类型，根据其类型，国家成员银行可能有权交易和承销该证券。纽约州成员国银行也可能购买某些非投资证券，这些证券可以重新分类并作为贷款进行承销。

贷款标准

联邦银行机构通过了统一规定，规定了以房地产权益留置权为担保或为建造建筑物或对房地产进行其他改善融资而进行的信贷展期的标准。根据这些规定，所有受保存款机构与银行一样，采取并维持书面政策，对以不动产留置权或权益为担保或为不动产永久性改善融资目的的信贷展期规定适当的限额和标准。这些政策必须建立贷款组合多样化标准、明确和可计量的审慎承销标准（包括贷款价值比限制）、贷款管理程序以及文件、审批和报告要求。房地产贷款政策必须反映对联邦银行监管机构已通过的《房地产贷款政策机构间指导方针》的考虑。

联邦存款保险

该银行是DIF的成员，DIF由FDIC管理。我们的存款账户由联邦存款保险公司投保。所有存款账户（针对每个存款人）可获得的存款保险为每个账户所有权类别的每个存款人25万美元。

FDIC评估受保存款机构以维持DIF。在FDIC基于风险的评估体系下，认为风险较小的机构支付较低的评估。对拥有100亿美元或更多资产的机构的评估主要基于FDIC的记分卡方法，包括诸如考试评级、财务指标和建模等因素，这些因素衡量了机构在机构倒闭时承受资产相关和资金相关压力的能力以及DIF的潜在损失。总资产超过100亿美元的机构的评估区间（包括条例规定的可能调整）为2.5至42个基点，自2023年1月1日起生效。2023年，美国联邦存款保险公司（FDIC）批准了一项最终规则，以实施一项特别评估，以追回与硅谷银行和Signature银行关闭相关的DIF损失，该银行将继续支付该损失。

FDIC可在发现某一机构从事不安全或不健全的做法、处于不安全或不健全的状况以继续经营或违反FDIC施加的任何适用法律、法规、命令、规则或条件时终止存款保险。公司并不知悉任何可能导致存款保险终止的做法、条件或违规行为。

资本化

联邦法规要求FDIC承保的存款机构，包括州成员银行，满足几个最低资本标准：普通股权一级资本与基于风险的资产比率为4.5%，一级资本与基于风险的资产比率为6.0%，总资本与基于风险的资产比率为8.0%，一级资本与总资产杠杆比率为4.0%。现有资本要求于2015年1月1日生效，是实施监管的最终规则的结果

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根据巴塞尔银行监管委员会的建议和经修订的2010年《多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法》（“多德-弗兰克法案”）的某些要求进行的修订。普通股本一级资本一般定义为普通股股东权益和留存收益。一级资本一般定义为普通股权一级资本和额外一级资本。额外一级资本一般包括合并子公司权益账户中的某些非累积永续优先股及相关盈余和少数股东权益。总资本包括一级资本（普通股权一级资本加上额外一级资本）和二级资本。二级资本由满足特定要求的资本工具和相关盈余组成，可能包括累积优先股、强制可转换证券、次级债。二级资本中还包括信用损失准备金，最高限额为风险加权资产的1.25%，对于已就累计其他综合收益（“AOCI”）的处理行使选择退出选择的机构，最高限额为可随时确定公允市场价值的可供出售股本证券的未实现净收益的45%。未行使AOCI选择退出的机构已将AOCI并入普通股权一级资本（包括可供出售证券的未实现损益）。该银行已行使这一选择退出选举。各类监管资本的计算实行条例规定的扣除和调整。

在为计算基于风险的资本比率而确定风险加权资产的金额时，资产，包括某些表外资产（例如，追索义务、直接信贷替代品、剩余利息），根据资产类型所认为的固有风险，乘以法规指定的风险权重因子。被认为存在更大风险的资产类别需要更高水平的资本。例如，对现金和美国政府证券的风险权重为0%，对审慎承销的第一留置权一到四个家庭住宅抵押贷款的风险权重一般为50%，对商业和消费者贷款的风险权重为100%，对某些逾期贷款的风险权重为150%，对允许的股权权益的风险权重为0%至600%，具体取决于某些特定因素。

除了规定最低监管资本要求外，该规定还限制了资本分配和向管理层支付的某些酌情奖金，前提是该机构未持有由普通股权一级资本的2.5%组成的“资本保护缓冲”，以风险加权资产超过满足其基于风险的最低资本要求所需的金额。

安全和健全标准

每个联邦银行机构，包括FRB，都通过了指导方针，确立了与内部控制、信息和内部审计系统、贷款文件、信贷承销、利率风险、资产增长、资产质量、收益和薪酬、费用和福利有关的一般标准。总体而言，除其他外，准则要求建立适当的系统和做法，以识别和管理准则中规定的风险和敞口。该指引禁止将过度补偿视为不安全和不健全的做法，并将支付的金额与执行官、雇员、董事或主要股东所提供的服务不合理或不成比例时的补偿描述为过度。

2016年，联邦监管机构批准了一项拟议的联合规则制定，以实施《多德-弗兰克法案》第956节，该条款禁止鼓励不适当冒险的基于激励的补偿。2024年5月，几家联邦银行机构寻求重新提出激励薪酬条例，但FRB没有采纳2024年的提案；2025年，FDIC撤回了对该提案的授权。此外，NYSDFS于2016年10月发布了适用于激励薪酬的指导意见。

及时纠正措施

除其他外，联邦法律要求联邦银行监管机构对不符合最低资本要求的机构采取“迅速纠正行动”。出于这些目的，该法规建立了五个资本等级：资本充足、资本充足、资本不足、资本严重不足和资本严重不足。

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FRB可能会命令资本金不足的成员银行采取纠正措施。例如，一家被归类为“资本不足”的银行将受到其他增长限制，将被要求提交资本恢复计划，而控制这类银行的控股公司将被要求保证该银行遵守资本恢复计划。一家“资本严重不足”的银行将受到额外限制。被FRB视为“严重资本不足”的成员银行通常需要接受接管人或保管人的任命。

在及时纠正措施要求下，被保险存款机构需满足以下条件才能符合“资本充足”条件：（1）普通股权一级风险资本比率为6.5%；（2）一级风险资本比率为8.0%；（3）总风险资本比率为10.0%；（4）一级杠杆率为5.0%。

股息

根据联邦法律和适用法规，纽约州成员银行通常可以在没有事先监管批准的情况下宣布股息，金额等于其年初至今的留存净收益加上前两年仍可用于股息的留存净收益。超过这些数额的股息需要向NYSDFS和FRB申请并获得批准。此外，如果成员银行不保持此前“资本化”中所述的资本节约缓冲，其支付现金股息可能会受到限制。

流动性

根据联邦法规，银行需要保持充足的流动性，以确保其安全、稳健的运营。

分支

受某些限制，经FRB批准，纽约州特许银行和信托公司可以通过在该州特许的银行也可以在其设立分支机构的任何地点建立一个新的分支机构，从而在其他州开设其初始分支机构。联邦法律还允许涉及在不收购银行的情况下收购分行的州际合并交易，前提是该分行所在州的法律允许州外银行在不收购该银行的情况下收购该银行在该州的分行。

收购

根据《联邦银行合并法》，如果银行是由此产生的银行，则银行合并或购买资产或承担另一受保存款机构的存款需要事先获得FRB的批准。在审查寻求批准并购交易的申请时，FRB将考虑交易的竞争效应和公共利益、合并后组织的资本状况、对美国银行或金融体系稳定性的风险、申请人在CRA下的业绩记录（见“社区再投资”）及其遵守公平住房和其他消费者保护法的情况，以及主题组织在打击洗钱活动方面的有效性等因素。

隐私和安全保护

联邦银行机构通过了消费者隐私保护条例，要求金融机构采取程序保护客户及其“非公开个人信息”。该规定要求该银行在建立客户关系时向客户披露其隐私政策，包括识别与谁共享“非公开个人信息”，此后如果其政策发生变化，则每年披露一次。此外，该行还被要求向其客户提供“选择退出”的能力：（1）在共享其个人信息不满足任何允许的例外情况的情况下，与非关联第三方共享其个人信息；（2）收到银行关联公司的营销邀约。

该银行还受监管准则的约束，这些准则确立了保护客户信息的标准。该指导方针描述了联邦银行机构对创建、实施和维护信息安全计划的期望，包括适合该机构的规模和复杂性以及其活动的性质和范围的行政、技术和实物保障措施。准则中提出的标准意在

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确保客户记录和信息的安全性和保密性，并防范对此类记录的安全性或完整性的预期威胁或危害以及可能导致客户重大损害或不便的未经授权访问或使用此类记录或信息。

联邦法律还允许各州颁布更多保护消费者个人信息的立法。纽约立法机构定期审议隐私法案。如果颁布这些法案，公司管理层无法预测这些法案的影响（如果有的话）。

更广泛的网络安全已成为联邦和州银行机构的一个重点，包括在监管机构的审查期间。2017年3月，NYSDFS发布规定，要求受NYSDFS监管的金融机构，包括该银行，除其他外，（i）建立和维护网络安全计划，旨在确保其信息系统的机密性、完整性和可用性；（ii）实施和维护书面网络安全政策，其中规定了保护其信息系统和非公开信息的政策和程序；以及（iii）指定一名首席信息安全官（“CISO”）。2023年11月，NYSDFS修订了这些规定，除其他外，包括提高治理要求以及扩大所需政策和程序的广度和深度。

与关联公司和内部人士的交易

《联邦储备法》第23A和23B条管辖成员银行与其附属机构（包括公司）之间的交易。FRB通过了W条例，该条例全面实施和解释第23A和23B节，并将先前的FRB解释编入这些条款下。

银行的关联公司，除其他外，包括控制、受银行控制或与银行共同控制的任何公司或实体。就第23A条和第23B条以及条例W而言，银行的子公司如果不是联邦法律规定的存款机构或“金融子公司”，一般不会被视为银行的附属公司；但是，FRB有酌处权在逐案基础上将银行的子公司视为附属公司。第23A条和条例W将一家银行或其子公司可能与任何一家关联公司进行“担保交易”的范围限制为等于该银行股本和盈余的10%，并将与所有关联公司进行的所有此类交易的范围限制为等于此类股本和盈余的20%。第23A条和W条例还要求所有“涵盖交易”的条款必须符合安全稳健的银行业务惯例。“备兑交易”一词包括发放贷款、购买资产、出具保函等类似类型的交易。此外，银行向其任何关联公司提供的大多数贷款必须以贷款金额的100%到130%不等的抵押品作为担保。此外，根据第23B条和条例W，银行与关联公司的交易，包括“担保交易”、资产出售和提供服务，必须采用与当时与非关联公司或涉及非关联公司的可比交易的现行条款基本相同或至少对银行同样有利的条款。

一家银行向其关联公司及其关联公司的执行官、董事、持有其股票10%以上的任何所有者（每个人，一个内部人）以及由该人控制的实体（一个内部人的相关权益）提供的贷款，受《联邦储备法》第22（h）条和根据该条实施的FRB条例O规定的条件和限制的约束。根据这些限制，向任何内部人和内部人的相关利益提供的贷款总额不得超过适用于全国性银行的贷款对一个借款人的限制。银行向所有内部人及内部人相关利益合计发放的所有贷款，不得超过银行未减值资本和未减值盈余。除某些例外情况外，向执行官员提供的贷款，除了用于该官员子女教育的贷款和由该官员住所担保的某些贷款外，不得超过25000美元或银行未减值资本和未减值盈余的2.5%中的较高者，在任何情况下均不得超过100,000美元。O条例还要求，向内部人员或该内部人员的相关利益提出的任何贷款须事先获得银行董事会的多数批准，任何感兴趣的董事不参与投票，如果此类贷款与向该内部人员和内部人员的相关利益的任何现有贷款加在一起时，将超过500,000美元或25,000美元或银行未减值资本和盈余的5%中的较高者。一般来说，这类贷款必须按照与当时与其他人进行可比交易的现行条款基本相同的条款进行，并遵循不低于这些条款的信贷承销程序，并且不得出现超过正常的还款风险或出现其他不利特征。根据一家银行的福利或补偿计划提供的、可广泛提供给该银行员工且不向该银行内部人员提供任何优于该银行其他员工的信贷延期是例外情况。

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考试和考核

该银行被要求向NYSDFS和FRB提交定期报告，并接受定期审查。适用法律法规一般要求对所有参保机构定期进行现场检查和独立公共会计师年度审计。该银行被要求向NYSDFS支付年度评估，为其监管提供资金。

联邦法律规定，银行等总资产超过100亿美元的机构，由消费者金融保护局（“CFPB”）审查是否遵守某些联邦消费者保护和公平贷款法律法规。

社区再投资法

根据联邦社区再投资法案（“CRA”），该银行有一项与其安全和稳健运营相一致的持续和肯定的义务，以帮助满足其整个社区的信贷需求，包括中低收入社区。CRA没有为金融机构制定具体的贷款要求或计划，也没有限制机构根据CRA开发其认为最适合其特定社区的产品和服务类型的酌处权。CRA要求FRB在审查银行时评估其满足社区信贷需求的记录，并在评估银行的某些申请时考虑到该记录。例如，该法规规定，一家银行的CRA绩效将在其扩张（例如，分支机构或合并）提案中予以考虑，并可能成为批准、拒绝或限制申请批准的基础。截至其最近一次CRA考试之日，2024年7月15日，该行被纽约联邦储备银行评为“优秀”。

纽约州法律对银行规定了类似的义务，以满足其社区的信贷需求。纽约州法律包含自己的社区投资相关条款，这些条款与联邦法律基本相似。

银行保密法和美国爱国者法案

《银行保密法》（“BSA”）和《通过提供拦截和阻止恐怖主义所需的适当工具来团结和加强美国的2001年法案》（“美国爱国者法案”）要求银行实施合规计划，以发现和防止洗钱、恐怖主义融资和非法金融活动。BSA和美国爱国者法案一起要求银行实施内部控制、进行客户尽职调查、维护记录和提交报告。美国爱国者法案还要求联邦银行机构在决定是否批准合并或其他收购申请时考虑到旨在打击洗钱活动的控制措施的有效性。因此，如果银行进行合并或其他收购，其旨在打击洗钱的控制措施将被视为申请程序的一部分。该银行制定了旨在遵守BSA、美国爱国者法案及其实施的法规的政策、程序和系统。

Dime Community Bancshares, Inc.

控股公司作为控制银行的银行控股公司，须遵守经修订的1956年《银行控股公司法》（“BHCA”），以及适用于银行控股公司的《BHCA》下的FRB规则和条例。我们被要求向FRB提交报告，否则将遵守FRB的规则和规定。

FRB此前对银行控股公司采用了合并资本充足率准则，其结构与适用于该行的准则类似，但并不完全相同。《多德-弗兰克法案》指示FRB对存款机构控股公司发布综合资本要求，无论是在数量上还是在资本组成部分方面，其严格程度都不亚于适用于机构本身的要求。随后，FRB发布了修订其监管资本要求的法规，以实施《多德-弗兰克法案》关于银行控股公司资本标准的规定。与截至2015年1月1日适用于银行控股公司的附属银行的合并监管资本要求相同。与机构本身的情况一样，资本保护缓冲在2016年至2019年期间逐步实施。公司于2025年12月31日满足了FRB资本规则下的所有资本充足率要求。

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FRB的政策是，银行控股公司必须通过在困难时期提供资本、管理和其他支持，作为其附属银行的力量来源。多德-弗兰克法案和FRB法规已将实力政策的来源编纂成文。

根据联邦法律的迅速纠正行动条款，资本不足的附属银行的银行控股公司母公司必须在规定的限度内保证资本不足银行所要求的资本恢复计划。如果资本不足的银行未能提交可接受的资本恢复计划或未能实施已接受的计划，FRB可能会禁止资本不足银行的银行控股公司母公司支付股息或进行任何其他资本分配。

作为一家银行控股公司，我们被要求获得FRB的事先批准，以收购任何额外的银行或银行控股公司的一类有表决权证券的5%以上，或收购任何额外的银行或银行控股公司的全部或基本上全部资产。此外，银行控股公司一般只能从事FRB确定的与银行业密切相关的活动。符合特定标准的银行控股公司可能会选择成为金融控股公司，从而从事更广泛的金融活动。公司未选择成为金融控股公司。

FRB政策是，银行控股公司应仅在公司的净收入足以为股息提供资金以及与公司的资金需求、资产质量和整体财务状况相一致的预期收益保留率的情况下支付现金股息。此外，FRB指引提出了监管预期，即银行控股公司将在发放超过该季度收益的股息时提前告知并咨询FRB工作人员，并应告知FRB，并应在以下情况下取消、推迟或大幅减少股息：（i）过去四个季度股东可获得的净收入，扣除之前在该期间支付的股息，不足以为股息提供全部资金，（ii）预期收益保留率与银行控股公司的资本需求以及当前和未来的整体财务状况不一致，或（iii）银行控股公司将不满足或有不满足其最低监管资本充足率的危险。此外，该指南指出，银行控股公司应在宣布或支付超过正在支付股息的期间（例如季度）收益或可能导致该组织资本结构发生重大不利变化的股息时，提前通知FRB。FRB指南还对银行控股公司普通股股息金额的实质性增加提供了咨询和无异议。

当前FRB法规规定，资本状况不佳或管理不善的银行控股公司（如法规中定义的此类术语，或受制于任何未解决的监管问题），如果回购或赎回的总对价与前12个月内为所有此类回购或赎回支付的净对价相结合，将等于公司综合净值的10%或更多，则必须事先向FRB发出任何回购或赎回其已发行股本证券的书面通知。如果FRB确定该提议将构成不安全和不健全的做法或违反法律或法规，则可能不批准此类回购或赎回。FRB指南一般规定，银行控股公司在参与回购或赎回银行控股公司股票之前与FRB工作人员进行协商，即使不需要正式的书面通知。该指南规定，这种磋商的目的是允许FRB从监管的角度和可能的对象审查拟议的回购或赎回。

NYSDFS和FRB对其监管的机构和控股公司拥有广泛的执法权力，以禁止或纠正违反法律、法规或与这些机构的书面协议或被视为不安全或不健全的银行业务的活动。强制执行行动可包括：为机构指定保管人或接管人；发布停止和终止令；终止存款保险；对机构、其董事、高级职员、雇员和机构关联方实施民事金钱处罚；发布增加资本的指令；发布正式和非正式协议；取消或限制董事、高级职员、雇员和机构关联方；以及通过限制令或其他法院行动执行任何此类机制。适用的纽约或联邦法律法规的任何变化都可能对我们以及我们的运营和股东产生重大不利影响。

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目 录

我们根据联邦证券法向SEC提交某些报告。我们的运营还受到其他联邦、州和地方政府当局的广泛监管，公司受到对其部分或全部运营施加要求和限制的各种法律以及司法和行政决定的约束。我们认为，我们在所有重大方面基本上遵守适用的联邦、州和地方法律、规则和条例。由于我们的业务受到高度监管，因此适用的法律、规章和条例会定期修改和变更。不能保证目前提议的法律、规则和条例，或任何其他法律、规则或条例，将不会在未来获得通过，这可能会使合规变得更加困难或成本更高，或以其他方式对我们的业务、财务状况或前景产生不利影响。

其他信息

通过我们网站www.dime.com投资者关系部分的链接，我们的10-K表格年度报告、10-Q表格季度报告和8-K表格当前报告的副本，以及根据《交易法》第15（d）条第13（a）条提交或提供的报告的修订，在以电子方式向SEC提交或提供给SEC后，在合理可行的范围内尽快免费提供。此类报告和其他信息的副本也可向任何提出要求的人或在www.sec.gov上免费提供。此类请求可发送至投资者关系部Dime Community Bancshares, Inc.，电话：898 Veterans Memorial Highway，Suite 560，Hauppauge，NY 11788，（631）537-1000。我们网站上的信息不是通过引用并入的，也不是这份10-K表格年度报告的一部分。

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目 录

项目1a。风险因素

与我们的贷款组合相关的风险

如果该地区的总体经济状况或房地产价值下降，我们的贷款组合集中于由位于大长岛和曼哈顿的商业、多户家庭和住宅房地产物业担保的贷款，可能会对我们的财务状况和经营业绩产生重大不利影响。

与地域更加多元化的大型银行不同，我们的贷款组合主要由位于大长岛和曼哈顿的商业、多户家庭和住宅房地产担保的房地产贷款组成。大长岛和曼哈顿的当地经济状况对贷款发放量和贷款质量、借款人偿还这些贷款的能力以及担保这些贷款的抵押品的价值都有重大影响。通货膨胀、衰退、失业或我们无法控制的其他因素导致的总体经济状况大幅下降将影响这些当地经济状况，并可能对我们的财务状况和经营业绩产生负面影响。此外，租户入住率的下降也可能对借款人及时偿还贷款的能力产生负面影响，这将对我们的收益产生不利影响。

我们的多户家庭房地产贷款的表现可能会受到监管的不利影响。

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多户房地产贷款一般比住宅房地产贷款涉及更大的风险，因为涉及租金控制和租金稳定的立法和政府法规，不在借款人或银行的控制范围内，可能会损害贷款担保的价值或这类物业的未来现金流。例如，2019年6月14日，纽约州颁布立法，增加对受租金管制公寓楼租金上涨的限制，除其他条款外，包括（i）废除空置奖金和长寿奖金，这允许业主在出租单元空置时每次将租金提高高达20%，（ii）取消高租金空置放松管制和高收入放松管制，这允许出租单元一旦越过法定高租金门槛并空置，或租户在前两年的收入超过法定金额，就可以从租金稳定中移除，（iii）取消允许向租户提供优惠租金的业主在续租时将租金提高至全额法定租金的例外情况。该立法仍允许业主在租户搬出后收取高达全部法定租金的费用。由于这项立法以及以前现有的法律法规，租金收入可能不会随着时间的推移而充分增长，以满足重新定价时的贷款利率增加或间接费用的增加（例如，水电、税收、维护等）。例如，纽约市租金指导委员会规定，从2025年10月1日或之后开始到2026年9月30日，某些公寓的最高租金涨幅为一年租期3%和两年租期4.5%。此外，在通货膨胀时期，间接费用（包括维护费用）往往会大幅增加。最后，如果来自抵押财产的现金流减少（例如，如果没有获得或续签租约），借款人偿还贷款的能力和贷款担保的价值可能会受到损害。

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最近，佐赫兰·马姆达尼（Zohran Mamdani）当选纽约市市长，引入了可能影响该市多户住宅市场的潜在政策变化。政府已表示支持冻结租金和扩大租户保护，如果颁布，可能会降低多户房产的租金收入和房产价值。这些市场动态可能会对我们借款人的信贷质量产生不利影响。较低的房地产现金流可能会削弱借款人偿还现有债务的能力。此外，抵押品价值持续下降可能会提高贷款与价值比率，并在丧失抵押品赎回权的情况下降低复苏前景。

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如果我们经历了比预期更大的信贷损失，收益可能会受到不利影响。

作为贷方，我们面临的风险是，客户可能无法按照原始条款偿还贷款，而为这些贷款的支付提供担保的抵押品可能不足以支付任何剩余的贷款余额。此外，截至2025年12月31日，我们的商业贷款组合总额为32.4亿美元，占我们总贷款组合的30.1%，我们的非业主自住商业房地产组合总额为29.3亿美元，占我们总贷款组合的27.3%。我们计划继续强调这些类型贷款的来源，这通常使我们面临比住宅房地产贷款更大的未付款和损失风险，因为这类贷款的偿还通常取决于借款人的成功运营和收入流。此外，与消费者贷款或住宅房地产贷款相比，这类贷款通常涉及对单一借款人或相关借款人群体的更大贷款余额。此外，与由住宅房地产担保的贷款相比，这些贷款使我们面临更大的信用风险，因为担保这些贷款的抵押品通常

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目 录

不能像住宅地产那样轻易清盘。如果我们取消这些贷款的赎回权，我们对抵押品的持有期通常比单一或多户住宅物业更长，因为抵押品的潜在购买者较少。因此，我们可能会遭遇重大信用损失，这可能对我们的经营业绩产生重大不利影响。

我们对贷款组合的可收回性做出各种假设和判断，包括借款人的信誉以及作为偿还贷款抵押品的房地产和其他资产的价值。在确定信贷损失准备金的金额时，我们依赖贷款质量审查、我们过去和同行集团的损失经验，以及在合理和可支持的预测期内宏观经济预测的准确性等因素。如果我们的假设被证明是不正确的，信用损失准备金可能不足以覆盖贷款组合中的预期损失，从而导致信用损失准备金的增加。通过对收益的收费大幅增加信贷损失准备金将大大减少我们的净收入。

此外，银行监管机构会定期审查我们的信贷损失准备金，并可能要求我们增加信贷损失准备金或贷款冲销。这些监管机构要求的任何增加我们的信贷损失准备金或贷款冲销都可能对我们的经营业绩和/或财务状况产生重大不利影响。

我们受CRA和公平贷款法的约束，不遵守这些法律可能会导致重大处罚。

CRA、平等信贷机会法案、公平住房法案和其他公平贷款法律法规对金融机构提出了非歧视性贷款要求。关于银行，NYSDFS、FRB、CFPB、美国司法部和其他联邦和州机构负责执行这些法律法规。根据CRA或公平借贷法律法规，对机构业绩的成功监管挑战可能会导致各种各样的制裁，包括要求支付损害赔偿金和民事罚款、禁令救济、对并购活动施加限制以及限制扩张。私人当事人也可能有能力在私人集体诉讼中根据公平借贷法律对机构的业绩提出质疑。此类行动可能对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。

如果我们的监管机构对我们的商业房地产贷款活动施加限制，收益可能会受到不利影响。

2006年，联邦银行监管机构（统称“机构”）发布了题为“商业房地产贷款的集中度、健全的风险管理实践”的联合指导意见（“CRE指导意见”）。尽管CRE指南没有规定具体的贷款限额，但它规定，如果非自住CRE贷款总额，包括以公寓楼、投资者CRE以及建筑和土地贷款为抵押的贷款，占机构基于风险的资本总额的300%或更多，并且CRE贷款组合的未偿余额在过去36个月内增加了50%或更多，则银行的商业房地产贷款风险敞口可能会受到更严格的监管审查。截至2025年12月31日，合并后公司的非自住CRE水平相当于风险资本总额的387%。

如果我们的监管机构对我们在投资组合中可以持有的CRE贷款数量施加限制，或者由于持有的CRE贷款水平而要求更高的资本比率，我们的收益将受到不利影响。

公司面临与借贷活动相关的环境责任风险。

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该公司贷款组合的很大一部分由不动产担保。在日常业务过程中，公司可能会取消对获得某些贷款的财产的赎回权并取得所有权。这样做有可能在这些属性上发现危险或有毒物质。如果发现有害或有毒物质，公司可能会承担补救费用，以及人身伤害和财产损失。环境法可能要求公司承担大量费用，并可能大幅降低受影响财产的价值或限制公司使用或出售受影响财产的能力。此外，未来的法律或与现有法律相关的更严格的解释或执行政策可能会增加公司的环境责任风险。启动止赎前对不动产的环境审查可能不足以检测所有潜在的环境危害。The

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目 录

补救费用和与环境危害相关的任何其他金融负债可能对公司的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。

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利率相关风险

利率变化可能会影响我们的盈利能力。

与大多数金融机构一样，我们赚取利润的能力主要取决于净利息收入，这是我们在生息资产（例如贷款和投资）上赚取的利息收入与我们在有息负债（例如存款和借款）上支付的利息支出之间的差额。我们的盈利能力取决于我们在市场利率变化时期管理资产和负债的能力。

2022年和2023年期间，为应对通胀加速，美联储实施了货币紧缩政策，导致利率明显上升。在利率上升的时期，我们的资产所赚取的利息收入可能不会像我们的负债所支付的利息那样迅速增加，对贷款产品的需求可能会下降，借款人拖欠贷款付款的情况可能会增加。

市场利率持续下降也可能对我们的收益产生不利影响。当利率下降时，借款人倾向于以较低利率为较高利率、固定利率的贷款进行再融资。在这种情况下，我们可能无法将这些预付款再投资于获得与这些预付贷款利率一样高的利率的资产或投资证券。

利率变动也影响证券组合的公允价值。通常，证券的公允价值与利率的变动呈反向变动。截至2025年12月31日，证券投资组合的账面价值总计14.2亿美元。

管理层无法预测市场利率的波动，市场利率波动受多种因素影响，包括通货膨胀、衰退、失业、货币政策、国内外金融市场的混乱和不稳定，以及投资者和消费者的需求。

与监管相关的风险

我们在高度监管的环境中运营，联邦和州监管机构会定期检查我们的业务，我们可能会被要求对不利的检查结果进行补救。

FRB和NYSDFS定期检查我们的业务，包括我们对法律法规的遵守情况。如果作为检查的结果，联邦银行机构将确定我们的财务状况、资本资源、资产质量、盈利前景、管理、流动性或我们任何业务的其他方面变得不令人满意，或者我们违反了任何法律或法规，我们可能会采取我们认为适当的若干不同的补救行动。这些行动包括有权禁止“不安全或不健全”的做法，要求采取平权行动以纠正因任何违规或做法而产生的任何条件，发布可被司法强制执行的行政命令，指示增加我们的资本，限制我们的增长，评估对我们的高级职员或董事的民事罚款，罢免高级职员和董事，如果得出结论认为无法纠正这些条件或存款人面临迫在眉睫的损失风险，则终止我们的存款保险并将其置于接管或监管之下。如果我们受到任何监管行动的约束，可能会对我们的业务、经营业绩、财务状况和增长前景产生重大不利影响。

此外，CFPB有权发布消费金融法规，并被授权单独或与银行监管机构联合开展调查，以确定任何人是否正在或已经从事违反新的和现有的消费金融法律或法规的行为。资产超过100亿美元的银行须遵守《多德-弗兰克法案》及其实施条例规定的要求，包括CFPB的审查权力，以评估我们遵守联邦消费者金融法的情况、征收更高的FDIC保费、降低借记卡交换费以及加强风险管理框架，所有这些都增加了运营成本并减少了收益。此外，根据CFPB与美国签订的谅解备忘录，美国

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目 录

司法部表示，两个机构已同意协调有关执行公平借贷法律的努力，其中包括信息共享和开展联合调查，并已在多个场合这样做。

我们面临着不遵守《联邦银行保密法》（“BSA”）和其他反洗钱和打击恐怖主义融资法规的风险和执法行动。

BSA、《美国爱国者法案》等法律法规要求金融机构等制定并维持有效的反洗钱合规计划，并提交可疑活动报告和货币交易报告等报告。我们的产品和服务，包括我们的借记卡发行业务，受到一套日益严格的法律和监管要求的约束，旨在保护消费者，并帮助发现和防止洗钱、恐怖主义融资和其他非法活动。我们被要求遵守这些和其他反洗钱要求。联邦银行机构和美国财政部金融犯罪执法网络被授权对违反这些要求的行为实施重大民事罚款，并最近与美国司法部、缉毒署和美国国税局一起参与了针对银行和其他金融服务提供商的协调执法工作。我们还受到美国财政部外国资产管制办公室管理和执行的法规遵守情况的更严格审查。如果我们违反这些法律法规，或者我们的政策、程序和制度被认为有缺陷，我们将承担责任，包括罚款和监管行动，其中可能包括限制我们支付股息的能力以及获得监管批准以推进我们业务计划的某些方面的能力，包括收购。

未能维持和实施打击洗钱和恐怖主义融资的适当计划也可能对我们造成严重的声誉后果。任何这些结果都可能对我们的业务、财务状况、经营业绩和增长前景产生重大不利影响。

与我们的债务证券相关的风险

我们发行的次级债券拥有优先于我们普通股股东的权利。

2015年，公司发行了4,000万美元于2030年到期的5.75%固定浮动利率次级债券。2022年，公司发行了2032年到期的1.60亿美元5.00%固定浮动利率次级债券。2024年，该公司发行了7480万美元的2034年到期的9.00%固定浮动利率次级债券。由于这些次级债券的排名高于我们的普通股，如果我们未能及时支付次级债券的本金和利息，我们可能不会为我们的普通股支付任何股息。此外，如果我们宣布破产、解散或清算，我们必须先履行我们所有的次级债券义务，然后才能支付我们普通股的任何分配。

战略风险

扩大我们的分支网络可能会对我们的财务业绩产生不利影响。



该行过去和将来可能会建立新的分支机构。我们不能确定开设新的分支机构会对收益产生增值作用，也不能确定它会在合理的时间内对收益产生增值作用。很多因素都有助于一个新分支的表现，比如合适的位置、合格的人员、有效的营销策略。此外，一家新的分行需要时间来收集足够的贷款和存款，以产生足以支付其运营费用的收入。我们在开设新分行时遇到的困难可能会对我们的财务状况和经营业绩产生重大不利影响。



并购涉及众多风险和不确定性。



公司过去和未来可能寻求并购机会。并购涉及许多风险和挑战，包括所涉及的费用；可能转移管理层对其他战略事项的注意力；整合所收购的分支机构和业务；客户从所收购的分支机构流出；保留被收购公司或分支机构的人员；在地理区域内有效竞争不

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曾任职；管理交易带来的增长；以及稀释收购方的每股账面和有形账面价值。

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我们的增长或未来的亏损可能需要我们在未来筹集额外的资本，但该资本可能无法在需要时获得，或者该资本的成本可能非常高。

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联邦和州监管机构要求我们保持足够的资本水平，以支持我们的运营。虽然我们预计我们的资本资源将在可预见的未来满足我们的资本要求，但我们可能在某个时候需要筹集额外的资本，以支持我们的运营或持续增长，包括内部和通过收购。我们获得的任何资本都可能导致我们普通股现有持有者的利益被稀释，或以其他方式对您的投资产生不利影响。

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如果需要，我们筹集额外资本的能力将取决于当时资本市场的状况，这是我们无法控制的，也取决于我们的财务状况和业绩。因此，我们无法保证我们有能力在需要时筹集额外资本，或者条款是否会为我们所接受。如果我们无法在需要时筹集额外资金，我们通过内部增长和收购进一步扩大业务的能力可能会受到重大损害，我们的财务状况和流动性可能会受到重大不利影响。

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操作风险因素

缺乏流动性可能会对公司的财务状况和经营业绩产生不利影响。

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流动性对我们的业务至关重要。该公司依靠其产生存款和有效管理负债偿还的能力，以确保有足够的流动性为运营提供资金。无法通过存款、借款、贷款和证券的出售和到期以及其他来源筹集资金可能会对流动性产生重大负面影响。该公司最重要的资金来源是存款。当客户认为另类投资提供了更好的风险调整后回报时，存款余额可能会减少，这受到利率方向、当地和国家经济状况以及另类投资的可用性和吸引力等外部因素的强烈影响。此外，由于多种因素，例如银行业的负面趋势、我们未投保存款的水平和/或构成、人口结构、客户偏好的变化、消费者可支配收入的减少、美联储的货币政策或减少客户获得特定产品的监管行动，存款需求可能会减少。如果客户将资金从银行存款中转出，转入货币市场基金等其他投资，公司将失去成本相对较低的资金来源，这将增加其融资成本，减少净利息收入。为保持与其他金融机构的竞争力而对存款利率作出的任何改变也可能对盈利能力和流动性产生不利影响。其他主要资金来源包括来自运营、到期和出售投资证券和/或贷款的现金流、经纪存款、FHLB和/或FRB贴现窗口的借款以及无担保借款。公司还可能从第三方贷方，例如其他金融机构借入资金。公司获得资金来源的金额足以为其活动提供资金或将其资本化，或以可接受的条件，可能会受到直接影响公司或整个金融服务行业或经济的因素的影响，例如金融市场中断或对金融服务行业前景的负面看法和预期，市场低迷导致公司业务活动水平下降，或受到针对公司或整个金融行业的一项或多项不利监管行动的影响。可用资金的任何下降都可能对公司发起贷款、投资证券、支付费用或履行诸如满足存款提取要求等义务的能力产生不利影响，其中任何一项都可能对其流动性、业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。

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我们的业务可能会受到金融市场状况、经济环境和政府政策的不利影响。

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有利的营商环境的一般特点是，除其他因素外，经济增长、有效的资本市场、低通胀、商业和投资者信心高涨，以及强劲的商业收益。不利或不确定的经济和市场状况可能是由经济增长下降、住房和房地产估值下降、商业活动或投资者或商业信心下降；信贷和资本成本的可用性受到限制或增加；通货膨胀增加；市场利率变化；关税；地缘政治冲突；自然灾害；或这些或其他因素的组合造成的。

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如果商业和经济状况恶化，包括持续的通货膨胀、收益率曲线倒挂、物价上涨、失业率上升、供应链问题或劳动力短缺，对我们、我们的客户和我们的交易对手产生直接或间接的重大不利影响，公司的业绩可能会受到负面影响。经济衰退状况可能会对我们开展业务的市场、借款人的财务状况、我们的贷款和投资价值以及我们的持续运营、成本和盈利能力产生重大影响。房地产价值和销量下降以及失业率上升可能会导致贷款拖欠高于预期、我们的不良资产和分类资产水平增加以及对我们的产品和服务的需求下降。这类事件可能导致我们蒙受损失，并可能对我们的资本、流动性和财务状况产生不利影响。

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政府政策，包括但不限于政府支出的变化、政府资金或赠款的冻结，或政府劳动力的变化，可能会对消费者或企业偿还债务的能力产生不利影响和/或影响对贷款和存款的需求。

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我们市场区域内的激烈竞争可能会限制我们的增长和盈利能力。

我们的主要市场区域位于大长岛和曼哈顿。银行业和金融服务业的竞争依然激烈。我们的盈利能力取决于成功竞争的持续能力。我们与商业银行、储蓄银行、信用合作社、保险公司以及经纪和投资银行公司竞争。我们的许多竞争对手拥有比我们大得多的资源和贷款限额，可能会提供我们不提供的某些服务。此外，竞争对手可能会提供比我们一直愿意提供的更高利率的存款和更低固定利率、更有吸引力的条款和不那么严格的信贷结构的贷款。

我们未来的成功取决于迪募社区银行银行的成功与成长。

在可预见的未来，我们的主要业务活动将是担任银行的控股公司。因此，我们未来的盈利能力将取决于这家子公司的成功和成长。我们的增长战略的持续和成功实施将要求，除其他外，我们通过吸引目前在我们市场区域的其他金融机构开户的新客户来增加我们的市场份额。此外，我们成功增长的能力将取决于几个因素，包括有利的市场条件、我们市场领域其他金融机构的竞争反应以及我们保持良好资产质量的能力。虽然我们相信我们拥有获得并成功管理未来增长的管理资源、市场机会和内部系统，但增长机会可能无法获得，我们可能无法成功地继续我们的增长战略。此外，持续增长要求我们产生额外费用，包括与新分支机构和相关支持人员相关的工资、数据处理和占用费用。这些增加的开支中有许多被认为是固定开支。除非我们能够成功地继续我们的增长，否则我们的经营业绩可能会受到这些增加的成本的负面影响。

关键人员的流失可能会损害我们未来的成功。

我们未来的成功部分取决于我们的执行官、其他关键管理层和员工的持续服务，以及我们继续吸引、激励和留住更多高素质员工的能力。失去我们一名或多名关键人员的服务或我们无法及时招聘此类人员的替代人员，或以其他方式吸引、激励或留住合格人员，可能对我们的业务、经营业绩和财务状况产生不利影响。

我们的业务可能会受到欺诈和其他金融犯罪的不利影响。

我们对企业和个人的贷款以及我们的存款关系和相关交易都面临因欺诈和其他金融犯罪而遭受损失的风险。虽然我们有旨在防止此类损失的政策和程序，但损失仍可能发生。过去，我们曾经历过因欺诈造成的损失。

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与系统故障、中断或安全漏洞相关的风险可能会对我们的运营和收益产生负面影响。

信息技术系统对我们的业务至关重要。我们利用我们和第三方服务提供商运营的计算机系统和电信网络收集、处理和存储敏感的客户数据。我们制定了政策和程序，以防止或限制系统故障、中断和安全漏洞的影响，但此类事件仍可能发生，或者如果确实发生，则可能无法得到充分解决。尽管我们采取了许多保护措施，并以其他方式努力保护和维护机密数据的隐私和安全，但这些系统可能容易受到未经授权的访问、计算机病毒、其他恶意代码、网络攻击，包括分布式拒绝服务攻击、黑客攻击、社会工程和网络钓鱼攻击、网络盗窃和其他可能产生安全影响的事件的攻击。网络威胁正在迅速演变，我们可能无法预测或阻止所有此类攻击。如果发生一项或多项此类事件，这可能会危及在我们的系统中处理和存储以及通过我们的系统传输的机密信息和其他信息，或以其他方式导致我们的运营或客户的运营中断或故障。

此外，我们与某些第三方服务提供商保持接口。如果这些第三方服务提供商遇到困难，或者如果我们难以与他们沟通，我们充分处理和核算交易的能力可能会受到影响，我们的业务运营可能会受到不利影响。对信息安全的威胁也存在于通过各种其他供应商及其人员处理客户信息的过程中。

任何系统故障、中断或安全漏洞的发生都可能损害我们的声誉并导致客户和业务损失，使我们受到额外的监管审查，并使我们面临诉讼和可能的财务责任。我们可能被要求花费大量额外资源来修改我们的保护措施或调查和修复漏洞或其他风险，我们可能会遭受诉讼和财务损失，而我们的保险并未完全涵盖这些损失。任何这些事件都可能对我们的财务状况和经营业绩产生重大不利影响。

恶劣天气、恐怖主义行为和其他外部事件可能会影响我们开展业务的能力。

与天气有关的事件近年来对我们的市场区域产生了不利影响，特别是位于沿海水域附近和洪水易发地区的区域。这类可能造成重大洪灾和其他风暴相关破坏的事件，可能会成为未来更常见的事件。金融机构一直是并将继续成为旨在破坏运营和通信系统的恐怖主义威胁的目标，纽约大都市地区仍然是潜在恐怖主义行为的中心目标。此类事件可能造成重大损害，影响我们设施的稳定性并导致额外费用，损害借款人偿还贷款的能力，降低担保偿还贷款的抵押品的价值，并导致收入损失。虽然我们已建立并定期测试灾难恢复程序，但任何此类事件的发生都可能对我们的业务、运营和财务状况产生重大不利影响。

此外，全球市场可能会受到自然灾害、出现广泛的卫生紧急情况或像新冠肺炎这样的流行病、网络攻击或运动、军事冲突、恐怖主义或其他地缘政治事件的不利影响。全球市场波动可能会影响我们的业务流动性。此外，由于上述因素或其他原因，美国或国外的任何突然或长期市场低迷都可能导致收入下降，并对我们的经营业绩和财务状况产生不利影响，包括资本和流动性水平。

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对公司声誉的损害可能会对我们的业务产生不利影响。

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公司的声誉对我们的成功很重要。我们吸引和留住客户、投资者、员工和顾问的能力可能取决于外部对公司的看法。对公司声誉的损害可能会对我们的业务和前景造成重大损害，并且可能来自多种来源，包括诉讼或监管行动、合规失败、网络安全事件、使用人工智能的错误、客户服务失败，或员工、顾问和交易对手的不道德行为或不当行为。此外，与公司有关系的第三方可能会采取公司控制有限的行动，这可能会对对公司或金融服务行业的看法产生负面影响。金融服务行业的不利发展也可能通过关联，对公司的声誉产生负面影响或导致更大的监管或

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对公司的立法审查或诉讼。社交媒体的激增可能会增加有关公司的负面信息的可能性，无论是否准确，都可能影响公司的声誉和业务。

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会计相关风险

我们的会计政策或会计准则的变化可能会对我们报告财务业绩的方式产生重大影响。

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我们的会计政策对于理解我们的财务业绩和状况至关重要。其中一些政策要求使用可能影响我们的资产或负债价值和财务业绩的估计和假设。我们的一些会计政策至关重要，因为它们要求管理层对本质上不确定的事项做出困难、主观和复杂的判断，并且因为在不同的条件下或使用不同的假设很可能会报告重大不同的金额。如果我们的财务报表所依据的这些估计或假设不正确，我们可能会遭受重大损失。

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财务会计准则委员会（“FASB”）和SEC不时更改财务会计和报告准则或这些准则的解释，这些准则指导我们编制外部财务报表。这些变化超出了我们的控制范围，可能难以预测，并可能对我们报告经营业绩和财务状况的方式产生重大影响。我们可能被要求追溯适用新的或修订的标准，从而导致我们重述前期财务报表的重大金额。

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如果我们确定我们的商誉或其他无形资产发生减值，公司的财务状况和经营业绩将受到负面影响。

当公司完成企业合并时，收购价款的一部分分配给商誉和其他可辨认无形资产。购买价款分配给商誉和其他无形资产的金额，由购买价款超过取得的可辨认净资产的部分确定。公司至少每年（或在出现指标时更频繁地）对商誉进行减值评估。如果公司确定商誉或其他无形资产发生减值，公司将被要求减记这些资产。任何减记都会对合并财务报表产生负面影响。

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技术相关风险

人工智能（“AI”）和机器学习（“ML”）技术的潜在依赖和融合使我们面临各种风险，包括运营、数据、监管和声誉风险，这可能会对我们的业务和财务业绩产生重大影响。

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如果我们不能有效应对这些挑战，包括适应快速的技术变化和确保负责任的人工智能治理，我们的声誉、竞争地位和财务业绩可能会受到重大损害。

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知识产权–注册人或其客户的侵权行为

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我们可能会受到来自第三方的知识产权索赔的约束，这些第三方声称拥有我们使用开源软件（可能包括我们的专有源代码或AI模型）开发的修改或衍生作品的所有权，或要求发布或许可，或以其他方式寻求执行适用的开源许可的条款。我们申请和使用与我们的设计、软件或人工智能技术有关的商标可能会被发现侵犯现有的商标所有权和权利。

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我们可能无法及时申请关键商标。我们未来可能会面临知识产权侵权索赔。如果我们被确定侵犯了第三方的知识产权，我们可能会被要求停止销售、租赁、许可、将某些组件纳入，和/或使用或提供纳入或使用被质疑知识产权的商品或服务。

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知识产权–注册人的生成AI相关侵权行为

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我们利用了一些开源软件，这些软件可能包括生成式AI软件或其他包含或依赖生成式AI的软件。包含生成AI的软件可能包含来自实体的数据，使用该数据本身可能是非法的和/或侵犯合同或知识产权。通过使用此类软件，我们可能会使公司面临风险，因为生成AI软件和工具的IP所有权和许可权，包括版权，没有得到美国法院的充分解释，或者没有得到联邦、州或国际法规的充分处理。此外，我们的客户使用生成AI可能会导致额外的知识产权侵权索赔。

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项目1b。未解决员工意见

不适用。

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项目1c。网络安全

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项目2。物业

该公司的公司总部位于纽约州Hauppauge的898 Veterans Memorial Highway。该银行的主要办公室位于纽约州布里奇汉普顿的蒙托克高速公路2200号。

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截至2025年12月31日，我们在大长岛、纽约市布鲁克林区、皇后区、曼哈顿、史泰登岛和布朗克斯区、威彻斯特县和新泽西州经营63个分支机构，其中53个为租赁，10个为自有。

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有关我们的房地和设备的更多信息，请参见附注6。综合财务报表附注中的“处所及固定资产、净额及持有待售处所”。

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项目3。法律程序

在日常业务过程中，控股公司和银行通常被列为各种未决或威胁的法律诉讼或程序的被告或当事方。其中某些事项可能会向控股公司或银行寻求巨额金钱赔偿。管理层认为，截至2025年12月31日，控股公司和银行均未涉及任何可能对公司综合财务状况和经营业绩产生重大不利影响的行动或程序。

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项目4。矿山安全披露

不适用。

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第二部分

项目5。市场为注册人的普通股权益、相关股东事项及发行人购买股本证券

我们的普通股在纳斯达克交易®代码“DCOM”下的股票行情。在合并之前，我们的普通股交易代码为“BDGE”。截至2026年2月13日，我们约有1,062名在册股东，这还不包括通过多家银行和经纪商持有代名人或街道名称股票的个人或实体的数量。

DCOM性能图表

根据SEC的规定，下图将我们的表现与纳斯达克的总回报进行比较®2020年12月31日至2025年12月31日期间的综合指数和标普小型股600银行指数。该图假设将股息再投资于与下面所列相同类别的股本证券的额外股份。以下业绩图反映了BDGE在合并前的表现。

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发行人购买股本证券

2022年5月，我们宣布通过一项新的股票回购计划，在我们现有的授权股票回购计划完成后，最多可回购1,948，314股。股票回购方案可因任何原因随时暂停、终止、修改，不设终止日。截至2025年12月31日，该计划尚有1,566，947股股份有待购买。截至2025年12月31日止年度没有回购普通股。

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项目6。[保留]

项目7。管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析

在这份关于10-K表格的年度报告中，除非另有说明，否则“公司”、“我们”、“我们的”和“我们的”均指迪募社区银行 Bancshares，Inc.和我们的全资子公司迪募社区银行银行（“银行”）。我们使用“控股公司”一词仅指Bancshares，Inc.，而不是我们的合并子公司。

概述

Dime Community Bancshares, Inc.，一家纽约公司，是一家银行控股公司，成立于1988年。仅在母公司的基础上，该公司除了作为迪募社区银行银行的所有者之外，几乎没有其他业务。公司依赖全资子公司迪募社区银行银行分红、自身收益、追加募集资金、借款等作为资金来源。本报告中的信息主要反映了银行的财务状况和经营成果。该行的经营业绩主要取决于其净利息收入，即贷款和投资的利息收入与存款和借款的利息支出之间的差额。该行还产生非利息收入，例如存贷款账户的手续费收入、商户信用卡和借记卡处理程序、贷款掉期费用、投资服务、产权保险子公司的收入，以及出售证券和贷款及其他资产的净收益。非利息费用的水平，如工资和福利、占用和设备成本、其他一般和行政费用、来自银行产权保险子公司的费用以及所得税费用，进一步影响了我们的净收入。

关键会计估计

关键会计估计是指根据美国公认会计原则（“GAAP”）作出的、涉及重大程度的估计不确定性并已经或合理可能对注册人的财务状况或经营结果产生重大影响的估计。附注1重要会计政策摘要（第53页），公司截至2025年12月31日止年度的经审计综合财务报表载有重要会计政策摘要。这些关键的会计估计涉及相当程度的复杂性，需要管理层作出困难和主观的判断，而这往往需要对高度不确定的事项作出假设或估计。有关确定为投资而持有的贷款的信用损失准备金所使用的方法的政策对于公司综合财务状况和经营业绩的列报非常重要。使用不同的判断、假设或估计可能会导致公司的综合经营业绩或财务状况发生重大变化。

管理层已与其审计委员会审查了以下重要会计估计和相关披露。

为投资而持有的贷款的信贷损失备抵

估计的基本方法和假设

信贷损失准备金是通过基于我们贷款组合固有的预期损失的信贷损失准备金建立和维持的。管理层每季度评估备抵的充足性，备抵的增加计入费用，已实现的损失（扣除回收）计入备抵。

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确定津贴的适当性是复杂的，需要管理层对本质上不确定的事项的影响进行判断。在确定具有相似风险特征的贷款的信用损失准备金时，公司采用了一个模型，该模型将贷款的摊余成本基础与预期收取的现金流量的净现值进行比较。对于具有相似风险特征的贷款，预期信用损失是通过汇总单个现金流量并按贷款分部或池计算损失百分比来确定的。对于不与其他贷款共享风险特征的贷款，公司将对该贷款进行个别评估。在模型内部，在确定违约概率、给定违约的损失、合理且可支持的经济预测、预付率、限电率、恢复滞后期等方面进行了假设。

统计回归被用来将历史宏观经济变量与在Dime足迹内和周围开展业务的同行银行集团的历史信用损失经历联系起来。然后利用这些模型，基于相同宏观经济变量的预期未来行为，对未来预期贷款损失进行预测。对定量结果的调整是使用定性因素进行的，这些因素具有主观性，需要管理层做出重大判断。这些因素包括：（1）贷款政策和程序以及贷款管理层和其他相关工作人员的经验、能力和深度；（2）影响组合可收回性的国际、国家、区域和地方经济业务状况和发展，包括各种市场的状况；（3）贷款组合的性质和数量；（4）逾期贷款的数量和严重程度；（5）我们的贷款审查系统的质量；（6）抵押贷款的基础抵押品的价值；（7）任何集中信贷的存在和影响，以及此类集中度水平的变化；以及（8）竞争和法律法规要求等外部因素对现有投资组合中估计信用损失水平的影响。

尽管管理层认为，它使用现有的最佳信息来确定信贷损失准备金（“ACL”），但管理层评估了包括宏观经济预测和预付率假设在内的关键量化假设的敏感性。量化投入的变化可能不会在我们贷款组合的所有部分以相同的方向或幅度发生，一些量化投入的恶化可能会抵消其他部分的改善。例如，如果在2025年6月30日，四个季度的全国失业率预测增加了100个基点，我们的量化ACL储备将增加8.3%，或者相反，如果四个季度的全国失业率预测减少了100个基点，我们的量化ACL储备将减少7.7%。敏感性分析并不代表我们对经济环境的预期发生了变化，而是提供了一个假设结果，用于评估ACL对关键量化输入变化的敏感性。此外，上述敏感性分析并未纳入管理层对定性损失因素判断的变化。

关于估计的不确定性

估计未来损失的时间和金额取决于管理层的重大判断，因为这些预计现金流量依赖于上面讨论的估计以及反映当前或未来预期状况的因素。这些估计取决于当前整体经济状况、行业、借款人或投资组合特定条件的持续时间。某些信贷指标的波动以及预期和实际结果之间的差异是可以预期的。

客户可能不会按照原始条款偿还贷款，为这些贷款提供担保的抵押品可能不足以支付任何剩余的贷款余额。银行监管机构定期审查我们的信贷损失准备金，并可能要求我们增加信贷损失准备金或贷款冲销。

对财务状况和经营成果的影响

如果我们的假设被证明是不正确的，信贷损失准备金可能不足以覆盖贷款组合中的预期损失，从而导致准备金的增加。根据经济、市场或其他条件的变化，未来可能需要增加或减少津贴。估计的变化可能会通过对收益的收费导致备抵的重大变化，并将大大减少我们的净收入。

如果借款人遇到财务困难，我们可能会遭受重大信用损失，这可能对我们的经营业绩产生重大不利影响。

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此外，各联邦银行监管机构（“机构”）作为审查过程的一个组成部分，定期审查信贷损失准备金。这类机构可要求银行根据其在审查时对其可获得的信息的判断，确认对津贴的调整。

截至2025年、2024年及2023年12月31日止年度的经营业绩比较

一般。2025年净收入为1.107亿美元，2024年为2910万美元，2023年为9610万美元。2025年期间，净利息收入增加8990万美元，非利息收入增加4890万美元，部分被非利息支出增加2660万美元、所得税支出增加2380万美元和信贷损失准备金增加690万美元所抵消。2024年期间，非利息收入减少4020万美元，非利息支出增加1340万美元，信贷损失准备金增加3330万美元，部分被净利息收入增加150万美元和所得税支出减少1840万美元所抵消。2023年期间，净利息收入减少6330万美元，非利息支出增加1240万美元，非利息收入减少200万美元，部分被所得税支出减少1860万美元和信贷损失准备金减少260万美元所抵消。

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关于截至2025年12月31日、2025年、2024年和2023年12月31日止年度的净利息收入的讨论应与以下表格一并阅读，这些表格列出了与这些期间的综合经营报表相关的某些信息，还列出了所示期间的平均资产收益率和平均负债成本。平均收益率和成本是通过将收入或费用除以所代表期间其相关资产或负债的平均余额得出的。平均余额来自平均每日余额。未对免征联邦、州和地方税收的利息收入进行税收等价调整。收益率包括贷款费用，包括贷款发起和承诺费用的摊销以及某些直接和间接发起成本、提前还款罚款以及被视为收益率调整的滞纳金。包括在利息收入中的净贷款费用在2025年为420万美元，2024年为100万美元，2023年为150万美元。贷款净费用的增加主要是由于2025年贷款的递延费用和提前还款违约金增加。

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平均资产负债表