附件 99.1
立即发布
斯通里奇报告2024年第三季度业绩
MirrorEye成为多个欧洲卡车平台的标准设备
MirrorEye OEM计划将与戴姆勒卡车北美和一个欧洲品牌一起推出
与2023年同期相比，年初至今的现金表现改善了3130万美元
2024年第三季度业绩
•销售额2.138亿美元
•毛利润4450万美元
•调整后毛利润4460万美元（占销售额的20.9%）
•营业收入30万美元
•调整后营业收入0.7百万美元（占销售额的0.3%）
•调整后EBITDA为920万美元（占销售额的4.3%）
◦调整后EBITDA受到与经营外汇和营业外支出相关的260万美元的不利影响，而此前的预期
•所得税费用340万美元
•调整后所得税费用为350万美元
•每股亏损（“EPS”）为（0.26）美元
•调整后EPS为（0.24）美元
•年初至今的现金业绩为1330万美元，与2023年同期相比提高了3130万美元
◦年初至今库存减少1130万美元
2024年全年指导更新
•营收指引8.95亿-9.05亿美元（中点9亿美元）
◦反映当前市场状况，导致我们加权平均终端市场的生产量大幅减少~（3.6）%，而之前的指引
•更新2024年全年指引以反映收入预期降低
•调整后毛利率~21.5%
•调整后营业利润率~1.0%
•调整后EBITDA为4200万美元至4400万美元（调整后EBITDA利润率约为4.7%）
•考虑到400万美元至450万美元的全年调整后所得税费用，调整后每股收益为（0.35）美元至（0.40）美元
密歇根州诺维市– 2024年10月30日– Stoneridge, Inc.（NYSE：SRI）今天公布了截至2024年9月30日的第三季度财务业绩，该公司销售额为2.138亿美元，毛利润为4450万美元，调整后毛
1
利润4460万美元（占销售额的20.9%）。营业收入为30万美元，调整后营业收入为70万美元（占销售额的0.3%）。所得税费用为340万美元，调整后的所得税费用为350万美元。每股亏损（0.26）美元，调整后EPS（0.24）美元。调整后EBITDA为920万美元（占销售额的4.3%）。随附的展品提供了关于本新闻稿中使用的非GAAP财务措施正常化调整的对账细节。
总裁兼首席执行官Jim Zizelman评论称，“在第三季度，我们的重点仍然是改善我们业务的基本面。我们提高运营效率的努力降低了与质量相关的成本，而运营费用的减少有助于抵消我们面临的一些与市场相关的重大挑战。尽管如此，与我们的许多同行一样，第三季度的业绩受到了我们所有主要终端市场持续压力的显着影响，导致客户产量减少。我们将继续通过卓越运营和注重可控成本来改善基本财务业绩。”
Zizelman继续说道：“在我们继续推动运营业绩改善的同时，我们仍然专注于我们的关键增长举措，包括新的业务奖项以及将推动未来增长的计划发布的完美执行。我们继续在我们的OEM和车队渠道与MirrorEye建立势头。本周早些时候，我们宣布MirrorEye将在戴姆勒卡车北美公司全新的第五代Freightliner Cascadia卡车上提供，该卡车将于2025年年中开始系列生产。我们还宣布，MirrorEye将在今年第四季度推出一个额外的欧洲品牌，作为此前推出的全球OEM MirrorEye计划的延伸的一部分。MirrorEye将作为标准设备提供给该品牌的几款车型，以及其他卡车车型的一个选项。同样，我们的其他欧洲OEM客户，DAF和沃尔沃，现在已经在几个关键的卡车平台上使各自的摄像头监控系统成为标准配置。MirrorEye在几个关键卡车平台上与几个OEM客户的标准化表明了我们正在为该产品创造的强劲势头。此外，我们继续扩大我们的改装应用，与北美的DB Schenker和欧洲的VDL Bus and Coach建立了新的合作伙伴关系。最后，在本季度，我们也继续推动控制设备的增长机会，我们首次获得与中国OEM客户的全新混合动力汽车的泄漏检测模块技术相关的奖项。这一战略技术在全球混合动力汽车扩张的情况下为增长做好了充分准备，也适用于传统动力总成汽车，以提高其排放系统的有效性。”
Zizelman总结道：“虽然我们预计今年剩余时间和2025年终端市场将继续面临挑战，但我们将继续关注我们可以控制的变量，因为我们可以高效有效地应对整个行业普遍存在的宏观经济逆风。我们仍然相信，我们从根本上改善业务表现的努力以及我们对关键增长举措的持续关注将推动我们股东的长期盈利增长。”
第三季度回顾
电子学 1.357亿美元的销售额相对于2023年第三季度调整后的销售额下降了4.7%。 这主要是由于欧洲和北美商用车市场的客户产量下降以及欧洲非公路终端市场的销量下降。最近推出的项目，包括MirrorEye和该公司的下一代行驶记录仪的增加，部分缓解了这一下降。第三季度调整后营业利润率为2.8%，与2023年第三季度相比下降了330个基点，这主要是由于销售额下降导致杠杆率下降以及间接费用和研发成本增加，但部分被直接材料成本下降所抵消。
Control Devices销售额7430万美元减少相对于2023年第三季度下降17.5%。这一下降主要是由于北美乘用车终端市场的客户生产量下降，包括对电动汽车项目的需求减少，以及预期报废项目将逐渐减少。
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中国乘用车和北美商用车终端市场的较高销量被中国商用车终端市场的较低销量所抵消。第三季度调整后营业利润率为3.1%，相对于2023年第三季度下降了320个基点，这主要是由于销售额下降导致杠杆率降低，但D & D成本下降略有抵消。
斯通里奇巴西的销售额为1360万美元，相对于2023年第三季度减少了50万美元。这一减少主要是由于不利的外币折算170万美元以及较低的监测服务费，但被较高的OEM和售后市场产品销售额所抵消。第三季度营业收入70万美元相对于2023年第三季度调整后营业收入减少约10万美元， 主要是由于以美元计价的材料采购的不利影响，以及由于较低的监测服务费被较低的SG & A支出所抵消的不利销售组合。
相对于2024年第二季度，电子产品销售额减少了11.6%。这一下降主要是由于持续的宏观经济压力影响了欧洲和北美的商用车生产，以及非公路终端市场的销量下降。与2024年第二季度相比，第三季度调整后营业利润率下降了490个基点，这主要是由于销售额下降导致的杠杆率下降、不利的销售组合以及由于客户报销减少导致的研发成本增加，部分被SG & A成本下降所抵消。
相对于2024年第二季度，控制设备销售额下降了8.1%。这一下降主要是由于北美乘用车终端市场的持续压力和需求减少。中国乘用车终端市场的强劲销售被中国商用车终端市场与第二季度相比的销量下降所抵消。 第三季度调整后营业利润率相对于2024年第二季度下降了150个基点， 主要是由于销售额下降导致杠杆减少，但材料成本下降略微抵消了这一影响。
相对于2024年第二季度，斯通里奇 brazil销售额增长180万美元，或15.0%。这主要是由于OEM终端市场的销售额增加和售后市场销售额增加，部分被70万美元的不利外汇影响所抵消。第三季度营业收入由80万美元相对二季度2024年，主要是由于增量销售的固定成本杠杆部分被0.4百万美元的不利外汇影响所抵消。
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现金和债务余额
截至2024年9月30日，斯通里奇拥有的现金及现金等价物总额为5410万美元。在2024年前9个月，由于我们继续专注于减少净营运资本，包括减少1130万美元的库存余额，公司产生了1330万美元的现金。与2023年同期相比，这意味着现金业绩增加了3130万美元。
出于合规目的，调整后的净债务为1.589亿美元，而过去12个月的调整后EBITDA为5680万美元，导致调整后的净债务与过去12个月EBITDA合规杠杆比率为2.79x.
公司继续关注经营业绩和营运资本改善两方面，以推动现金表现，尤其是与库存减少相关的表现。公司预计将继续遵守所有契约要求。
2024年展望
该公司正在更新此前提供的2024年全年指引范围，包括8.95亿美元至9.05亿美元的销售指引、约21.5%的调整后毛利率指引、调整后的运营
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利润率指引约为1.0%，调整后每股亏损指引为（0.35）美元至（0.40）美元，调整后EBITDA指引为4200万美元至4400万美元，约占销售额的4.7%。
首席财务官马特·霍瓦斯（Matt Horvath）表示：“我们正在更新2024年全年收入指引，以反映全行业的宏观经济逆风，这些逆风导致我们终端市场的大多数客户的生产预期降低。总体而言，相对于我们之前提供的指引，我们的加权平均终端市场预计将下降3.6%。此外，我们预计非OEM和基于期权的产品收入将与之前提供的范围的低端保持一致。我们预计，尽管车队关系持续扩张，但非公路终端市场可能会出现一些持续的增量逆风，以及低于预期的MirrorEye售后市场车队和巴士销量。这些车队中的许多人正在作为工厂安装在可用之前对技术进行评估，我们预计这将增加代工量，正如我们已经与几个制造系统标准设备的OEM客户概述的那样，但可能会影响对更大批量改造应用的需求。”
Horvath继续说道：“我们更新的收入指引导致该年度的中点为9亿美元。尽管我们继续预计经营业绩将有所改善，包括材料成本和质量相关成本的改善，以及继续关注经营成本控制，这主要是由于我们降低收入预期的影响，但我们将全年调整后毛利率和调整后营业利润率预期分别更新至约21.5%和1.0%。同样，我们将调整后的EBITDA指引更新至4200万美元 至4400万美元，约占销售额的4.7%。最后，我们将全年调整后每股收益指引更新至（0.35）美元至（0.40）美元。我们的指引反映了根据我们预测的地域收益组合，今年调整后的税费总额约为400万至450万美元。”
Horvath总结道：“通过继续专注于改善我们业务的基本面，控制我们控制范围内的变量，并高效有效地应对宏观经济逆风，我们预计将推动整个业务的业绩改善。此外，我们继续专注于减少库存，以改善我们的现金状况并降低我们的杠杆状况。斯通里奇仍然处于有利地位，可以超过我们基础终端市场的增长速度，并推动未来盈利的显着扩张。”
网络电话会议
可在美国东部时间2024年10月31日（星期四）上午9点进行互联网直播，观看斯通里奇关于2024年第三季度业绩的电话会议，时间为：2024年10月31日（星期四）上午9点www.stoneridge.com，还将提供网络直播重播。
关于Stoneridge, Inc.
Stoneridge, Inc.，总部位于密歇根州诺维市，是一家全球性的设计商和制造商，为汽车、商用、非公路和农用车辆市场提供高度工程化的电气和电子系统、组件和模块。关于斯通里奇的更多信息，请访问www.stoneridge.com.
前瞻性陈述
根据1995年《私人证券诉讼改革法案》，本新闻稿中的声明包含“前瞻性声明”。这些陈述出现在本报告的多个地方，可能包括有关公司的意图、信念或当前期望的陈述，其中包括我们的（i）未来产品和设施扩张，（ii）收购战略，（iii）投资和新产品开发，（iv）与已授予业务相关的增长机会，以及（v）运营预期。前瞻性陈述可以通过“将”、“可能”、“应该”、“旨在”、“相信”、“计划”、“项目”、“打算”、“预期”、“估计”、“预期”、“继续”等词语以及类似的词语和表达方式来识别。前瞻性陈述受到可能导致实际事件或结果不同的风险和不确定性的影响
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实质上来自声明中明示或暗示的内容。可能导致实际结果与前瞻性陈述中的结果存在重大差异的重要因素包括：
•我们的供应商及时以具有竞争力的价格向我们供应零部件的能力，包括潜在关税和贸易考虑因素对其运营和产量的影响；
•关键材料和组件（包括半导体、印制电路板、树脂、铝、钢和铜）的成本和可用性的波动，以及我们通过与客户协商提价或其他必要的成本削减行动来抵消成本增加的能力；
•全球经济趋势、竞争和地缘政治风险，包括持续或潜在的全球冲突以及任何相关制裁和其他措施的影响，或美国与其他国家之间的制裁、关税或其他贸易紧张局势升级；
•我们实现成本削减的能力，抵消或超过了客户规定的售价削减；
•主要客户或供应商减少采购、亏损或破产；
•业务重组、设施关闭或类似行动的成本和时间安排；
•汽车、商用、非公路或农用车辆生产的重大变化
•竞争性市场条件及其对销售和定价的影响；
•外汇波动以及我们管理这些影响的能力；
•客户对新产品的认可度；
•我们为获奖业务成功推出/生产产品的能力；
•影响我们的产品、我们的供应商或我们客户的产品的法律、政府法规或市场条件的不利变化；
•我们保护知识产权并成功抵御针对我们的断言的能力；
•因保修索赔、产品召回或现场行动、我们现在或可能成为当事方的产品责任和法律诉讼、或产品召回或现场行动对我们客户的影响而产生的责任；
•我们的设施或我们的任何重要客户或供应商的劳工中断；
•因自然灾害或我们无法控制的其他灾害导致业务中断；
•我们的债务金额以及管理我们债务的协议中包含的限制性契约，包括我们的循环信贷融资；
•资本可用性或成本，包括利率变化；
•未能实现任何被收购公司或业务的成功整合；
•与我们的信息技术系统和网络故障相关的风险，以及与当前和新出现的技术威胁和计算机病毒、未经授权的访问、网络攻击和其他类似中断造成的损害相关的风险；和
•我们向SEC提交的10-K表格中第一部分第IA项（“风险因素”）中描述的项目。
此处包含的前瞻性陈述仅代表我们截至本新闻稿发布之日的估计，不应被视为代表我们截至任何后续日期的估计。虽然我们可能会选择在未来某个时候更新这些前瞻性陈述，但我们明确表示不承担这样做的任何义务，无论是否反映实际结果、假设的变化、影响此类前瞻性陈述的其他因素的变化或其他方面。
使用非公认会计原则财务信息
本新闻稿包含有关公司财务业绩的信息，这些信息未按照美国普遍接受的会计原则（“GAAP”）列报。这类非GAAP财务指标在本新闻稿末尾与其最接近的GAAP财务指标进行了核对。提供这些2024年和2023年非公认会计原则财务指标并不是要表明斯通里奇明示或暗示提供了对这些非公认会计原则财务指标的预测，并且此类指标的实际结果可能与所提供的结果有所不同。对账合理地包括了所有信息
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公司可在本新闻稿发布之日获得，以及管理层可以合理预测的调整。
管理层认为，本新闻稿中使用的非GAAP财务指标对管理层和投资者分析公司的财务状况和经营业绩都很有用。特别是，管理层认为，调整后的销售额、调整后的毛利率和利润率、调整后的营业收入和利润率、调整后的税前收入（亏损）、调整后的所得税费用、调整后的净收入（亏损）、调整后的每股收益、EBITDA、调整后的EBITDA、调整后的净债务、调整后的债务和调整后的现金是评估公司财务业绩的有用衡量标准，方法是排除某些项目，这些项目不代表公司的核心经营业绩，或可能掩盖对评估公司持续经营活动有用的趋势。管理层还认为，这些措施对管理层和投资者分析公司的经营业绩都是有用的，并提供了更好的财政期间之间的可比性。
调整后的销售额、调整后的毛利率和利润率、调整后的营业收入和利润率、调整后的税前收入（亏损）、调整后的所得税费用、调整后的净收入（亏损）、调整后的每股收益、EBITDA、调整后的EBITDA、调整后的净债务、调整后的债务和调整后的现金不应孤立地考虑或作为销售额、毛利润、营业收入、税前收入（亏损）、所得税费用、净收入（亏损）、每股收益、债务、现金和现金等价物、经营活动提供的现金或按照公认会计原则编制的其他损益表或现金流量表数据的替代品。
欲了解更多信息，请联系投资者关系总监Kelly K. Harvey（Kelly.Harvey@Stoneridge.com).
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合并资产负债表
| （单位：千） | 9月30日， 2024 |
12月31日， 2023 |
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| （未经审计） | ||||||||||||||
| 物业、厂房及设备 | ||||||||||||||
| 当前资产： | ||||||||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 54,138 | $ | 40,841 | ||||||||||
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应收账款，分别减去准备金845美元和1058美元
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158,529 | 166,545 | ||||||||||||
| 库存，净额 | 176,445 | 187,758 | ||||||||||||
| 预付费用及其他流动资产 | 25,301 | 34,246 | ||||||||||||
| 流动资产总额 | 414,413 | 429,390 | ||||||||||||
| 长期资产： | ||||||||||||||
| 固定资产、工厂及设备，净值 | 103,450 | 110,126 | ||||||||||||
| 无形资产，净值 | 44,206 | 47,314 | ||||||||||||
| 商誉 | 35,593 | 35,295 | ||||||||||||
| 经营租赁使用权资产 | 10,758 | 10,795 | ||||||||||||
| 投资和其他长期资产，净额 | 54,103 | 46,980 | ||||||||||||
| 长期资产总额 | 248,110 | 250,510 | ||||||||||||
| 总资产 | $ | 662,523 | $ | 679,900 | ||||||||||
| 负债和股东权益 | ||||||||||||||
| 流动负债： | ||||||||||||||
| 债务的流动部分 | $ | — | $ | 2,113 | ||||||||||
| 应付账款 | 98,130 | 111,925 | ||||||||||||
| 应计费用和其他流动负债 | 71,761 | 64,203 | ||||||||||||
| 流动负债合计 | 169,891 | 178,241 | ||||||||||||
| 长期负债： | ||||||||||||||
| 循环信贷额度 | 196,322 | 189,346 | ||||||||||||
| 递延所得税 | 6,344 | 7,224 | ||||||||||||
| 经营租赁长期负债 | 7,219 | 7,684 | ||||||||||||
| 其他长期负债 | 11,397 | 9,688 | ||||||||||||
| 长期负债合计 | 221,282 | 213,942 | ||||||||||||
| 股东权益： | ||||||||||||||
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优先股，无面值，授权5,000股，无发行
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— | — | ||||||||||||
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普通股，无面值，于2024年9月30日和2023年12月31日分别授权60,000股、已发行28,966股和28,966股以及已发行27,689股和27,549股，无规定价值
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— | — | ||||||||||||
| 额外实收资本 | 224,944 | 227,340 | ||||||||||||
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以库存形式持有的普通股，分别于2024年9月30日和2023年12月31日按成本计算为1,277股和1,417股
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(38,641) | (43,344) | ||||||||||||
| 留存收益 | 186,099 | 196,509 | ||||||||||||
| 累计其他综合损失 | (101,052) | (92,788) | ||||||||||||
| 股东权益总计 | 271,350 | 287,717 | ||||||||||||
| 负债和股东权益总计 | $ | 662,523 | $ | 679,900 | ||||||||||
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综合业务报表
| 三个月结束 9月30日， |
九个月结束 9月30日， |
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| （单位：千，每股数据除外） | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||||
| 净销售额 | $ | 213,831 | $ | 238,164 | $ | 690,047 | $ | 746,303 | ||||||||||||||||||
| 费用和支出 | ||||||||||||||||||||||||||
| 销货成本 | 169,340 | 185,689 | 543,459 | 590,538 | ||||||||||||||||||||||
| 销售，一般和行政 | 26,533 | 28,111 | 88,832 | 91,465 | ||||||||||||||||||||||
| 设计与开发 | 17,643 | 17,852 | 53,703 | 57,486 | ||||||||||||||||||||||
| 营业收入 | 315 | 6,512 | 4,053 | 6,814 | ||||||||||||||||||||||
| 利息支出，净额 | 3,604 | 3,313 | 11,039 | 9,179 | ||||||||||||||||||||||
| 被投资方损失中的权益 | 752 | 141 | 1,081 | 641 | ||||||||||||||||||||||
| 其他（收入）费用，净额 | (384) | (1,383) | (644) | 2,152 | ||||||||||||||||||||||
| 所得税前（亏损）收入 | (3,657) | 4,441 | (7,423) | (5,158) | ||||||||||||||||||||||
| 准备金 | 3,413 | 2,270 | 2,987 | 3,049 | ||||||||||||||||||||||
| 净（亏损）收入 | $ | (7,070) | $ | 2,171 | $ | (10,410) | $ | (8,207) | ||||||||||||||||||
| （亏损）每股收益： | ||||||||||||||||||||||||||
| 基本 | $ | (0.26) | $ | 0.08 | $ | (0.38) | $ | (0.30) | ||||||||||||||||||
| 摊薄 | $ | (0.26) | $ | 0.08 | $ | (0.38) | $ | (0.30) | ||||||||||||||||||
| 加权平均流通股： | ||||||||||||||||||||||||||
| 基本 | 27,618 | 27,484 | 27,586 | 27,428 | ||||||||||||||||||||||
| 摊薄 | 27,618 | 27,734 | 27,586 | 27,428 | ||||||||||||||||||||||
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合并现金流量表
| 截至9月30日的九个月，（单位：千） | 2024 | 2023 | ||||||||||||
| 经营活动： | ||||||||||||||
| 净亏损 | $ | (10,410) | $ | (8,207) | ||||||||||
| 调整净亏损与经营活动提供（用于）的现金净额： | ||||||||||||||
| 折旧 | 19,695 | 19,800 | ||||||||||||
| 摊销，包括递延融资成本的增加和核销 | 6,812 | 6,077 | ||||||||||||
| 递延所得税 | (6,339) | (2,732) | ||||||||||||
| 权益法被投资单位损失 | 1,081 | 641 | ||||||||||||
| 出售固定资产损失（收益） | 257 | (861) | ||||||||||||
| 股份补偿费用 | 3,092 | 2,272 | ||||||||||||
| 与股份补偿费用相关的超额税项不足 | 263 | 74 | ||||||||||||
| 经营性资产负债变动情况： | ||||||||||||||
| 应收账款，净额 | 6,042 | (21,335) | ||||||||||||
| 库存，净额 | 9,694 | (33,651) | ||||||||||||
| 预付费用及其他资产 | 4,949 | 7,473 | ||||||||||||
| 应付账款 | (13,127) | 23,322 | ||||||||||||
| 应计费用和其他负债 | 6,508 | 1,459 | ||||||||||||
| 经营活动提供（用于）的现金净额 | 28,517 | (5,668) | ||||||||||||
| 投资活动： | ||||||||||||||
| 资本支出，包括无形资产 | (19,049) | (28,584) | ||||||||||||
| 出售固定资产收益 | 312 | 1,841 | ||||||||||||
| 投资创投基金，净额 | (260) | (200) | ||||||||||||
| 用于投资活动的现金净额 | (18,997) | (26,943) | ||||||||||||
| 融资活动： | ||||||||||||||
| 循环信贷融资借款 | 98,000 | 81,365 | ||||||||||||
| 循环信贷融资付款 | (91,000) | (64,568) | ||||||||||||
| 发行债务所得款项 | 24,277 | 27,579 | ||||||||||||
| 偿还债务 | (26,364) | (27,145) | ||||||||||||
| 回购普通股以满足员工预扣税款 | (780) | (1,697) | ||||||||||||
| 筹资活动提供的现金净额 | 4,133 | 15,534 | ||||||||||||
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | (356) | (963) | ||||||||||||
| 现金及现金等价物净变动 | 13,297 | (18,040) | ||||||||||||
| 期初现金及现金等价物 | 40,841 | 54,798 | ||||||||||||
| 期末现金及现金等价物 | $ | 54,138 | $ | 36,758 | ||||||||||
| 补充披露现金流信息： | ||||||||||||||
| 支付利息的现金，净额 | $ | 11,892 | $ | 9,248 | ||||||||||
| 支付的所得税现金净额 | $ | 8,429 | $ | 8,453 | ||||||||||
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条例G非公认会计原则财务措施对账
附件 1-调整后每股收益的调节
| 2024年第三季度调整后每股收益的调节 | |||||||||||
| （百万美元，EPS除外） | 2024年第三季度 | 2024年第三季度每股收益 | |||||||||
| 净亏损 | $ | (7.1) | $ | (0.26) | |||||||
| 加：税后业务调整成本 | 0.2 | 0.01 | |||||||||
| 加：税后环境整治费用 | 0.1 | 0.00 | |||||||||
| 调整后净亏损 | $ | (6.7) | $ | (0.24) | |||||||
附件 2 –调整后EBITDA的调节
| （百万美元） | 2023年第三季度 | 2023年第四季度 | 2024年第一季度 | 2024年第二季度 | 2024年第三季度 | |||||||||||||||||||||||||||
| 税前收入（亏损） | $ | 4.4 | $ | 3.2 | $ | (5.6) | $ | 1.9 | $ | (3.7) | ||||||||||||||||||||||
| 利息支出，净额 | 3.3 | 3.8 | 3.6 | 3.8 | 3.6 | |||||||||||||||||||||||||||
| 折旧及摊销 | 8.5 | 8.4 | 8.6 | 8.5 | 8.8 | |||||||||||||||||||||||||||
| EBITDA | $ | 16.2 | $ | 15.5 | $ | 6.6 | $ | 14.2 | $ | 8.8 | ||||||||||||||||||||||
| 加：税前业务调整成本 | 1.2 | 0.1 | — | 1.9 | 0.3 | |||||||||||||||||||||||||||
| 加：税前环境整治费用 | — | — | — | — | 0.2 | |||||||||||||||||||||||||||
| Add：税前巴西间接税收抵免，净额 | (0.5) | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||
| 经调整EBITDA | $ | 17.0 | $ | 15.6 | $ | 6.6 | $ | 16.1 | $ | 9.2 | ||||||||||||||||||||||
附件 3 –调整后毛利的调节
| （百万美元） | 2024年第二季度 | 2024年第三季度 | |||||||||
| 毛利 | $ | 53.7 | $ | 44.5 | |||||||
| 加：税前业务调整成本 | — | 0.1 | |||||||||
| 调整后毛利 | $ | 53.7 | $ | 44.6 | |||||||
10
附件 4-调整后营业收入的调节
| （百万美元） | 2024年第二季度 | 2024年第三季度 | |||||||||
| 营业收入 | $ | 3.4 | $ | 0.3 | |||||||
| 加：税前业务调整成本 | 1.9 | 0.3 | |||||||||
| 加：税前环境整治费用 | — | 0.2 | |||||||||
| 调整后营业收入 | $ | 5.4 | $ | 0.7 | |||||||
附件 5 –分部调整后营业收入
调节控制装置调整后营业收入
| （百万美元） | 2023年第三季度 | 2024年第二季度 | 2024年第三季度 | ||||||||||||||
| 控制装置营业收入 | $ | 5.5 | $ | 3.7 | $ | 2.1 | |||||||||||
| 加：税前环境整治费用 | — | — | 0.2 | ||||||||||||||
| 加：税前业务调整成本 | 0.1 | — | — | ||||||||||||||
| 控制装置调整后营业收入 | $ | 5.6 | $ | 3.7 | $ | 2.3 | |||||||||||
电子调整后营业收入对账
| （百万美元） | 2023年第三季度 | 2024年第二季度 | 2024年第三季度 | ||||||||||||||
| 电子营业收入 | $ | 7.6 | $ | 9.8 | $ | 3.5 | |||||||||||
| 加：税前业务调整成本 | 1.1 | 1.9 | 0.3 | ||||||||||||||
| 电子调整后营业收入 | $ | 8.7 | $ | 11.7 | $ | 3.8 | |||||||||||
调和斯通里奇巴西调整后营业收入（亏损）
| （百万美元） | 2023年第三季度 | 2024年第二季度 | 2024年第三季度 | ||||||||||||||
| 斯通里奇巴西营业收入（亏损） | $ | 1.2 | $ | (0.0) | $ | 0.7 | |||||||||||
| Add：税前巴西间接税收抵免，净额 | (0.5) | — | — | ||||||||||||||
| 斯通里奇巴西调整后营业收入（亏损） | $ | 0.8 | $ | (0.0) | $ | 0.7 | |||||||||||
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附件 6 –调整后销售额的对账
| （百万美元） | 2023年第三季度 | 2024年第二季度 | 2024年第三季度 | ||||||||||||||
| 销售 | $ | 238.2 | $ | 237.1 | $ | 213.8 | |||||||||||
| 减：来自现货采购的销售恢复 | (0.9) | — | — | ||||||||||||||
| 调整后销售额 | $ | 237.2 | $ | 237.1 | $ | 213.8 | |||||||||||
附件 7 –电子产品调整后销售额的调节
| （百万美元） | 2023年第三季度 | 2024年第二季度 | 2024年第三季度 | ||||||||||||||
| 电子产品销售 | $ | 143.3 | $ | 153.5 | $ | 135.7 | |||||||||||
| 减：来自现货采购的销售恢复 | (0.9) | — | — | ||||||||||||||
| 电子产品调整后销售额 | $ | 142.4 | $ | 153.5 | $ | 135.7 | |||||||||||
12
附件 8 –调整后税率的调节
| 2024年第三季度调整后税率的调节 | |||||||||||
| （百万美元） | 2024年第三季度 | 税率 | |||||||||
| 税前亏损 | $ | (3.7) | |||||||||
| 加：税前业务调整成本 | 0.3 | ||||||||||
| 加：税前环境整治费用 | 0.2 | ||||||||||
| 调整后税前亏损 | $ | (3.2) | |||||||||
| 所得税费用 | 3.4 | (93.3) | % | ||||||||
| 加：税前调整的税务影响 | 0.1 | ||||||||||
| 调整后税前亏损的调整后所得税费用 | $ | 3.5 | 奈米 | ||||||||
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附件 9 –合规杠杆率的调节
| 调整后EBITDA的调节以进行合规计算 | ||||||||||||||||||||||||||
| （百万美元） | 2023年第四季度 | 2024年第一季度 | 2024年第二季度 | 2024年第三季度 | ||||||||||||||||||||||
| 税前收入（亏损） | $ | 3.2 | (5.6) | $ | 1.9 | $ | (3.7) | |||||||||||||||||||
| 利息支出，净额 | 3.8 | 3.6 | 3.8 | 3.6 | ||||||||||||||||||||||
| 折旧及摊销 | 8.4 | 8.6 | 8.5 | 8.8 | ||||||||||||||||||||||
| EBITDA | $ | 15.5 | $ | 6.6 | $ | 14.2 | $ | 8.8 | ||||||||||||||||||
| 合规调整： | ||||||||||||||||||||||||||
| 加：非现金减值费用和注销或减记 | 0.1 | 0.1 | — | — | ||||||||||||||||||||||
| 加：外币影响的调整 | (0.7) | 2.2 | (2.4) | (0.6) | ||||||||||||||||||||||
| 加：非常、非经常或不寻常项目 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||
| 加：现金重组费用 | 0.3 | 1.6 | 0.5 | 0.7 | ||||||||||||||||||||||
| 加：交易、修正、再融资收费 | 0.3 | — | — | — | ||||||||||||||||||||||
| Add：调整Autotech Fund II投资 | (0.1) | 0.3 | 0.1 | 0.8 | ||||||||||||||||||||||
| 加：权责发生制费用 | 5.5 | 8.2 | 7.1 | 1.3 | ||||||||||||||||||||||
| 减：权责发生制费用的现金支付 | (3.1) | (3.2) | (3.7) | (3.3) | ||||||||||||||||||||||
| 调整后EBITDA（合规） | $ | 17.7 | $ | 15.8 | $ | 15.8 | $ | 7.6 | ||||||||||||||||||
| 调整后TTM EBITDA（合规） | $ | 56.8 | ||||||||||||||||||||||||
| 为合规计算调节调整后的现金 | ||||||||
| （百万美元） | 2024年第三季度 | |||||||
| 现金和现金等价物合计 | $ | 54.1 | ||||||
| 减：境外现金占比35% | (15.1) | |||||||
| 调整后现金总额（合规） | $ | 39.0 | ||||||
| 调整后债务的调节以进行合规计算 | |||||
| （百万美元） | 2024年第三季度 | ||||
| 总债务 | $ | 196.3 | |||
| 未结清信用证 | 1.6 | ||||
| 调整后债务总额（合规） | $ | 197.9 | |||
| 调整后净债务（合规） | $ | 158.9 | |||
| 合规杠杆率（净债务/TTM EBITDA） | 2.79x | ||||
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