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EX-99.A1B 7 展览99a1b-letteroftrans.htm EX-99.A1B 文件
附件(a)(1)(b)
转递函

要约收购普通股股份
IZEA全球公司。
根据要约购买现金
日期:2025年5月16日

以不低于2.30美元或高于每股2.80美元的现金购买价格购买高达8700000美元的普通股

要约、分割期及撤销权将届满
东部时间2025年6月16日下午5时正,除非延长
(“到期日”)。

下列签署人表示,本人(我们)有全权无限制地投标以下所列股份。兹授权并指示您向下述地址(除非下一页方框中另有说明)交付一张支票,该支票代表以现金支付IZEA Worldwide Worldwide,Inc.(“公司”、“IZEA”、“我们”、““我们”或“我们的”)根据本转递函(连同对其的任何修订和补充,本“转递函”)中的条款和条件(连同对其的任何修订和补充,本“转递函”),以2025年5月16日的现金购买要约(连同对其的任何修订或补充,“要约收购”)及可能不时修订或补充的其他相关资料(与要约收购及本转递函合称“要约”)。除非另有说明,所有提及的“股份”均指公司普通股的股份。此处使用但未定义的术语应具有购买要约中赋予它们的各自含义。

此表格应与所有其他文件一起填写、签署并发送,包括您向Broadridge Financial Solutions,LLC提交的股票证书。(the“Depositary”)at the one of the addresses set below。将本函件转递或其他文件递送至下文所述以外的地址不构成有效递送。向公司交付的货物将不转发给保存人,因此不构成有效交付。向存管信托公司(“DTC”,以下简称“账入转账设施”)的交付将不构成向存管人的有效交付。

证书的交付方式由证书所有人自行选择和承担风险。见说明2。

将这封转递函连同代表贵公司股份的证书邮寄或递送至:

邮寄:
由隔夜快递:
布罗德里奇,有限责任公司。
Attn:BCIS重组部门。
邮政信箱1342
纽约州布伦特伍德11717-0693
布罗德里奇,有限责任公司。
ATTN:BCIS IWS
51 Mercedes Way,
Edgewood,NY 11717
Attn:BCIS重组部门。 ATTN:BCIS IWS
邮政信箱1342 51梅赛德斯之路
纽约州布伦特伍德11717-0693 Edgewood,NY 11717

1


根据购买总购买价格不超过8,700,000美元的股份的要约,以下签署人随函附上并投标以下代表公司股份的证书:

股份要约说明
注册持有人的姓名及地址:(如空白,请填写与证书上出现的姓名一模一样)
凭证式股份**
记账股票和DRS股票
证书编号(s)*
证书(s)所代表的股份数目*
投标的股份数目**
投标的股份数目***
合计
要约收购的股份
在按比例分配的情况下,在将购买股票的顺序(按证书编号)下方注明。如果您没有指定订单,并且如果由于按比例分配而购买的股份少于所有投标的股份,则存托人将选择股份进行购买。不需要你完成这个盒子。第一届____________第二届____________第三届____________第四届____________第五届____________
*由贵券商以记账式转让方式向DTC交付份额的,无需完成
**除非另有说明,将假定交付给保存人的任何凭证所代表的所有股份正在投标。见说明4
***如果您在布罗德里奇有限责任公司以直接登记方式(“DRS”)持有的股份。请在投标股份数量一栏注明您投标的股份数量

在完成这封传递信之前,你应该仔细阅读这封传递信和随附的说明。

您必须在以下所示的地方签署这封传递信,并酌情填写以下提供的IRS表格W-9或适当的IRS表格W-8。

如果所投标的股份的证书要随本转递函一起转发,则可以使用本转递函,或者,除非使用了代理人的消息(定义见下文),如果要通过记账式转账方式将股份交付到存托人在DTC维持的账户(即记账式转账便利),则可以根据购买要约第3节“投标股东的程序”中规定的程序使用本转递函。

投标股东必须在美国东部时间2025年6月16日下午5:00之前,按照购买要约第3节中所述的程序,将其股份以及本转递函所要求的所有其他文件交付给存托人,除非我们延长或终止要约(该等日期和时间可能会延长,即到期日。到期日一词是指要约到期的具体时间和日期。

无法立即获得股份证书或无法按照购买要约第3节中所述程序交付股份证书或及时确认簿记的投标股东,其股份以及本转递函要求的所有其他文件必须在到期日之前提交给存托人,其股份必须在
2


按照购买要约第3节中规定的保证交付程序。本文未另行定义的所有大写术语具有购买要约中赋予它们的含义。

您的注意力特别指向以下方面:

(a)如果你希望保留你拥有的股份,你不需要采取任何行动。

(b)如果您希望参与要约,并希望最大限度地增加您通过本转递函所投标的股份的机会,公司在要约中购买了该股份,您应勾选下方标有“按要约中确定的价格投标的股份”的方框,并酌情填写本转递函的其他部分。您应该了解,这一选择将表明您将接受我们根据条款确定的购买价格并受要约条件的约束,而这一选择可能会产生降低购买价格的效果,并可能导致您的投标股票以每股2.30美元的价格购买,这是要约中价格范围的低端,减去任何适用的预扣税,并且不计利息。

(c)如果您希望选择一个特定的价格(以0.10美元的倍数)您将投标您的股票,您必须在下面标题为“以股东确定的价格投标的股票”一节中选择相应的框,并酌情填写本转递函的其他部分。您应该了解,这一选择可能意味着,如果您选择了一个方框以外的方框,而不是代表价格达到或低于购买价格的方框,则您的投标股份将不会被购买。

交付方法

随函附上投标股份的凭证,请在此查阅。

此处查看您是否为记账转让便利系统参与机构的金融机构,且您以记账式转让方式将投标股份交付至存托人在记账转让便利开立的账户,并完成以下操作:

招标机构名称:

______________________________________________________________________________

账号:

______________________________________________________________________________

交易代码编号:

______________________________________________________________________________


请在此处查看您是否根据您之前发送给存托人的保证交付通知交付投标股份,并完成以下操作:

招标股东姓名:

______________________________________________________________________________

3


保交通知书执行日期:

______________________________________________________________________________

保交楼机构名称:

______________________________________________________________________________

账号:

______________________________________________________________________________


每股价格(美元)
股票要约收购的时间
(见说明5)

只勾选下面(1)或(2)项下的方框。如果两个方框都选中或没有选中,则不存在有效投标的股份.

1.按要约中确定的价格投标的股份

☐以下签署人希望最大限度地提高让公司接受购买以下签署人正在投标的所有股份的机会(取决于按比例分配的可能性)。据此,通过检查本框而不是下面的价格框之一,以下签署人特此按公司根据要约条款确定并由要约过程产生的购买价格投标股份,并且愿意接受该价格。此举可能会降低购买价格,并可能导致每股价格低至每股2.30美元,减去任何适用的预扣税,并且不计利息。


2.按股东确定的价格投标的股份

☐通过勾选下方“以要约中确定的价格投标的股份”下边的方框中的任意一个,以下签名人特此以选中的购买价格投标股份。如果公司为股份确定的购买价格低于下面检查的购买价格,这一行动可能导致没有股份被购买。希望以一个以上购买价格投标股票的股东,必须为投标股票的每个价格单独完成一份转递函。除非先前按照要约购买第4节的规定适当撤回,否则不能以一个以上的购买价格投标相同的股份。

$2.30 $2.60
$2.40 $2.70
$2.50 $2.80

小批量
(见说明6)

仅当股份由一名于到期日拥有、实益拥有或记录在案的人或其代表提出要约,且该人继续拥有、实益拥有或记录在案的股份时,方可完成。
4



下列签署人任一(勾选一框):

☐为合计少于100股的实益拥有人或纪录拥有人,所有该等股份均在要约收购中;或

☐是指经纪商、交易商、商业银行、信托公司或其他代名人(a)正在要约收购其作为记录持有人的实益拥有人股份,以及(b)根据实益拥有人向其作出的陈述,认为每个该等人是合计少于100股股份的实益拥有人,并正在要约收购所有该等股份。

有条件投标
(见说明7)

股东可以投标股份,但条件是,如果购买了任何投标的股份,则必须购买根据本转递函投标的股东的特定最低数量的股份,所有这些都如购买要约中所述,特别是其第6节中所述。除非公司购买以下要约中所示的最低数量的股份,否则将不会购买该股东提出的任何股份。投标股东有责任计算购买的最低必须购买的股份数量(如果有的话),公司敦促股东在完成本节之前咨询他们自己的税务顾问。除非下面的方框被选中并指定了最低要求,否则投标将被视为无条件。

☐如果有的话,必须购买的最低股票数量是:

_________________股。

如因按比例分配而未能购买指定的最低数量股份,公司可在必要时以随机抽签方式接受有条件投标。不过,要获得随机抽签购买的资格,投标股东必须已将其全部股份投标,并勾选了下面的方框。

☐投标股份代表以下签署人所持有的全部股份。

遗失或销毁的证明书(s)

如有任何代表股份的凭证遗失、毁损或被盗,股东应及时通知存托人。 然后,股东将被告知必须采取哪些步骤才能更换证书。 在补办任何遗失或毁损凭证的手续之前,不能办理本函转件及相关单证。请致电布罗德里奇,LLC.,作为股票的转让代理,电话1-877-830-4936以获取损失宣誓书,以获得进一步的指示并确定您是否需要过帐债券。 见说明16。











5


注意:签名必须提供如下。
请阅读传信全信,
包括随附的指示,小心

女士们先生们:

下列签署人特此根据日期为2025年5月16日的现金购买要约(“购买要约”)和本转递函(可能不时修订和补充,它们共同构成“要约”)中规定的条款和条件,向内华达州公司(“公司”)IZEA Worldwide公司(“公司”)提供上述普通股股份,每股面值0.0001美元(“普通股”)。除非另有说明,所有提及的股份均指公司普通股的股份。该公司正在邀请其股东根据要约的条款和条件,以每股不低于2.30美元但不高于2.80美元(“购买价格”)的净额向卖方以现金、减去任何适用的预扣税和不计利息的方式投标其股票。特此确认收到购买要约。

在根据要约条款接受以本转递函提交的股份的付款及付款后生效的情况下,以下签署人特此(a)出售、转让及转让给或根据公司的命令所有权利,在此提交的所有股份的所有权和权益以及如此被接受和支付的所有股份;(b)命令登记根据要约向公司或根据公司的命令购买的任何以记账式转让方式提交的股份;(c)指定存托人为以下签署人就该等股份的事实上的代理人,在充分了解存托人还作为公司的代理人的情况下,以完整的替代委托书(该授权委托书是一项不可撤销的权力加上一项权益)履行以下职能:

(i)在保存人(作为以下签署人的代理人)收到与该等股份有关的总购买价格(减去任何适用的预扣税款且不计利息)后,向或根据公司的命令交付股份证书,或将该等股份在记账转让便利维持的账簿上的所有权连同所有随附的转让和真实性证据一起转让;

(ii)在公司帐簿上出示该等股份的注销及转让凭证;及

(iii)收取该等股份的所有利益及以其他方式行使该等股份的所有实益拥有权的权利,但须符合下一段的规定,均须按照要约的条款进行。

下列签署人在此向本公司承诺、声明及保证:

(a)以下签署人持有的股份净好仓至少等于经修订的《1934年证券交易法》(“交易法”)第14e-4条所指的要约股份数量,并且正在按照《交易法》第14e-4条的规定要约股份;

(b)对特此提交的股份具有要约、出售、转让和转让的全权和权限;

(c)当公司接受股份购买时并在其范围内,公司将获得对其良好且可销售的所有权,免于并免除与其出售或转让有关的所有担保权益、留置权、限制、债权、费用、产权负担、有条件销售协议或其他义务,股份将不受任何不利的债权或权利的约束;和
6



(d)下列签署人将应保存人或公司的要求,签署并交付保存人或公司认为必要或可取的任何额外文件,以完成在此提交并被接受购买的股份的出售、转让和转让。

本转递函授予或同意授予的所有权力在下列签署人死亡或丧失行为能力后仍然有效,下列签署人在本转递函下的任何义务或义务对下列签署人的继承人、遗产代理人、继承人和受让人具有约束力。除购买要约中所述的情况外,本次投标是不可撤销的。

下列签署人理解:

(a)根据购买要约第3节和本转递函指示中所述的任何程序适当投标的股份的投标而未根据购买要约第4节适当撤回构成以下签署人接受要约的条款和条件,而公司接受支付根据要约投标的股份将构成以下签署人与公司之间根据要约的条款和条件达成的具有约束力的协议;
(b)任何人单独或与他人一致行动,直接或间接为该人自己的账户投标股份,即违反《交易法》颁布的规则14e-4,除非在投标时和在到期日(定义见购买要约),该人在(i)股份中的“净好仓”等于或大于投标数量,并将在要约规定的期限内向公司交付或促使为投标目的交付该等股份,或(ii)其他可立即转换为、可行使或可交换为股份的证券(“等值证券”),其数额等于或大于所投标的数额,且在接受该等投标后,将在要约条款要求的范围内通过转换、交换或行使该等等值证券获得该等股份,并将在要约规定的期限内向公司交付或促使交付为投标目的如此获得的该等股份。规则14e-4还规定了适用于代表他人投标或担保投标的类似限制。根据本转递函所载的任何交割方式进行的股份投标将构成投标股东对公司的陈述和保证,即(i)该股东在规则14e-4所指的股份或被投标的等值证券中拥有“净好仓”,并且(ii)该股份投标符合规则14e-4;

(c)根据要约的条款和条件,公司将在不低于每股2.30美元或不高于每股2.80美元的范围内,为有效提交且未有效退出要约的股份支付其选择的价格,但须符合购买要约中描述的要约条件。签署人理解,公司将在指定范围内选择最低购买价格(以0.10美元为增量),这将使我们能够以不超过8,700,000美元的总购买价格购买最大数量的股票,或者在总购买价格低于8,700,000美元且未适当撤回的情况下适当投标且未适当撤回的所有股票;

(d)在适用法律和董事会授权的情况下,公司保留自行决定更改每股购买价格范围和增加或减少要约中寻求的股份数量的权利。根据美国证券交易委员会(“SEC”)的规则,如果在要约中以或低于购买价格提出超过8700000美元的股份总购买价格,在获得我们董事会授权的情况下,公司可能会增加
7


在不延长到期日的情况下接受要约中支付的股份数量不超过已发行股份的2%;

(e)在购买要约中规定的某些情况下,公司可以终止或修改要约;或者可以推迟接受支付或支付所投标的股份,或者可以接受支付少于在此提交的全部股份。以下签署人理解,任何未投标或未购买的股份的证书将按上述地址退还给以下签署人;

(f)在到期日之前以高于或低于购买价格且未适当撤回的价格适当投标的所有股份,将根据要约的条款和条件(包括其“小手”优先权、按比例分配和有条件投标的规定)以相同的购买价格(净额现金减去任何适用的预扣税且不计利息)购买,并且公司将自费返还所有其他股份,包括以高于购买价格投标的股份以及未因按比例或有条件投标而购买的股份;

(g)无法在到期日之前为其股份交付凭证和所有其他必要文件或完成记账式过户手续的股东,可以根据购买要约第3节中规定的保证交付程序,通过适当填写和适当执行保证交付通知来投标其股份;

(h)公司已建议以下签署人就参与或不参与要约的后果咨询他们自己的顾问;

(一)要约不是向任何司法管辖区的股东作出的,也不会接受或代表其提出或接受要约将不符合该司法管辖区法律的股东提出的股份要约;和

(j)以下签署人承认,在要约中规定的某些情况下,公司可能无需接受付款购买或支付在此提交的任何股份。

以下签署人同意要约的所有条款。

除非在“特别付款说明”中另有说明,请以以下签署人的名义签发所购买的任何股份的总购买价格支票(减去任何联邦收入或所需预扣的备用预扣税的金额),和/或退回任何未投标或未购买的股份,或在以记账式转让方式投标的股份的情况下,以贷记方式在上述指定的记账式转让设施的账户中。同样,除非在“特别交付说明”中另有说明,请将购买的任何股票的总购买价格(减去需要预扣的任何联邦收入或备用预扣税的金额)的支票,以及未投标或未购买的股票的任何凭证(以及随附的文件,视情况而定)邮寄至以下签名人签名下方所示地址的以下签名人。

如果“特别付款指示”和“特别交货指示”都完成了,请签发购买的任何股票的总购买价格的支票(减去任何联邦收入或需要预扣的备用预扣税的金额),并将上述支票邮寄给如此注明的人。

下列签署人承认公司没有义务,在特别付款下
8


指示,从其登记持有人的名下转移任何股份凭证,或命令登记或转让以记账式转让方式提供的股份。

登记持有人的姓名和地址,如果上面还没有打印,则应完全按照在此提交的代表股份的证书上显示的内容打印。证书编号、此类证书所代表的股份数量以及以下签署人希望投标的股份数量,应在上面的相应方框中列出。

请仔细阅读随附的说明。

特别付款指示
(见指示1、4、8、9及11
特别付款说明

仅在以下签署人以外的人的名义签发所购买股份的购买价格检查和/或证明未投标或未购买股份的股票凭证的情况下才能完成。

问题:
☐检查和/或
☐股权证予:
姓名:__________________________________________
(请打印)
地址:______________________________________________________________________________________
同上。编号:______________________________________________

(税务识别或
社保号码)

户号:______________________________________
特别配送须知
仅在已购买股份的购买价格检查和/或证明股份未被投标或未被购买的股份证书被邮寄给以下签署人以外的人,或在“已投标股份说明”下显示的地址以外的地址邮寄给以下签署人的情况下才能完成。

邮件:
☐检查和/或
☐股权证予:
姓名:__________________________________________
(请打印)
地址:______________________________________________________________________________________
同上。编号:______________________________________________

(税务识别或
社保号码)

(见表格W-9)




















9


重要
股东必须在此签署
完整的W-9表格、W-8BEN表格或W-8ECI表格,视情况而定
(见说明1和8)

本转递函必须由登记持有人签署与股份证书或证券头寸清单上出现的名称完全相同的名称,或由经随函转递的股份证书和文件授权成为登记持有人的人签署。如签署是由代表法团的高级人员或由遗嘱执行人、管理人、受托人、监护人、事实上的律师、代理人或其他以受托人或代表身份行事的人签署,请提供完整的标题,见说明8。

股东签署:

______________________________________________________________________________

Name(s):

______________________________________________________________________________
请打印

日期:2025年________________

容量(全称):

______________________________________________________________________________

地址:

______________________________________________________________________________
请附上邮编

(区号)电话号码:

______________________________________________________________________________

纳税人身份证明或社保编号:

______________________________________________________________________________













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签字保证(s)
(如有需要,见说明1和8)

授权签署:

______________________________________________________________________________

Name(s):

______________________________________________________________________________


公司名称:

______________________________________________________________________________

地址:

______________________________________________________________________________

地址2号线:

______________________________________________________________________________

(区号)电话号码:

______________________________________________________________________________

日期:2025年______________

注:不接受公证机关公证。

在这里放置奖牌保证。



















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指示
构成要约条款及条件的一部分

1.签署的保证.

如果有以下任何一种情况,则无需签名保证:

a.本转递函由登记的股份持有人签署,与随本转递函递交的凭证上出现的登记持有人名称完全一致且该所有人未填写题为“特别交付说明”或“特别付款说明”的方框;或者

b.此类股份的投标对象为银行、经纪人、交易商、信用合作社、储蓄协会或其他实体的账户,这些实体是经Securities Transfer Association,Inc.批准的Medallion计划的良好信誉成员,包括证券转让代理Medallion计划、纽约证券交易所公司Medallion Signature计划或证券交易所Medallion计划,或银行、经纪人、交易商、信用合作社、储蓄协会或作为“合格担保机构”的其他实体,这些术语在《交易法》第17ad-15条中定义(每个此类实体,“合格机构”)。

在所有其他情况下,符合条件的机构必须保证在这封转递函上的所有签名。见说明8。

2.递送信函和证书;保证递送程序.

本转递函将由股东完成,如果证书将在此转发,或者,除非使用了代理人的消息(定义见下文),如果股份的交付将根据购买要约第3节中规定的记账式转让程序进行。对于一名股东根据要约有效投标股份,(a)妥善填写并妥为签立的本转递函及代表所投标股份的证书,连同任何所需的签字保证,以及任何其他所需的文件,必须由存托人在到期日之前在本转递函背面所载的其地址之一收到,(b)妥善填写并妥为签立的本转递函,连同任何所需的代理人电文及任何其他所需文件,存托人必须在到期日之前在本转递函背面所载的其地址之一收到股份,并且股份必须在到期日之前按照本转递函中规定的记账式转让程序交付(且存托人必须收到记账式确认书),或者(c)该股东必须遵守下文和购买要约第3节中规定的保证交付程序。

根据要约进行的股份要约收购可在到期日之前的任何时间撤回。如果公司延长要约超过该时间,则可随时撤回已投标的股份,直至延长的到期日。若在到期日之后,公司在美国东部时间2025年6月16日下午5:00之前仍未接受某股东已妥善向公司提交的用于支付的股份,该股东也可在其后的任何时间撤回其股份。股东撤回要约股份,必须在规定的时间期限内,按本转递函规定的地址之一向保存人送达书面撤回通知。

任何撤回通知必须指明投标股东的名称、撤回的股份数量以及该等股份的登记持有人的姓名。此外,如果
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被撤回股份的凭证已交付或以其他方式识别给存托人,则在解除凭证前,投标股东还必须提交被撤回股份的特定凭证上显示的序号,且撤回通知上的签名必须由合格机构提供担保(由合格机构投标的股份除外)。如果股份已按照记账式转让程序进行了投标,则撤回通知还必须指明记账式转让便利的名称和账户号码,以便将撤回的股份记入贷方,并在其他方面遵守该便利的程序。撤回不得撤销,且任何撤回的股份将不会为要约的目的而适当投标,除非已撤回的股份在到期日之前通过遵循上述程序适当地重新投标。

股份证书无法立即获得或无法在到期日之前将其证书和所有其他必要文件交付给存托人或完成记账式转让手续的股东,可以根据购买要约第3节中规定的保证交付程序通过适当填写和适当执行保证交付通知来投标其股份。根据这些程序,(a)投标必须由合格机构或通过合格机构进行,(b)保存人必须在到期日之前收到一份妥为填写并妥为签署的保证交付通知,其格式基本上由公司提供,以及(c)以妥为形式进行转让的所有投标股份的证书(或关于所有该等股份的记账确认书),连同一份妥为填写并妥为签署的送文函,并附有任何必要的签字保证,或者,在记账式转让的情况下,是一份代理人的信息,和任何其他所需文件,必须由保存人收到,在每种情况下,都必须在购买要约第3节规定的担保交付通知执行之日后的两(2)个交易日内收到。“交易日”是指纳斯达克资本市场开市的任何一天。“代理消息”一词是指记账式转让便利传送给存托人并由其接收的消息,其中指出记账式转让便利已收到记账式转让便利投标股份参与人的明示确认,该参与人已收到并同意受转递函条款的约束,公司可对参与人强制执行该协议。

股份的交付方法、这封传递函和任何其他所需文件,包括通过账簿输入转让设施的交付,由投标股东自行选择并承担风险。股份,而这封转递函及所有其他文件,只有在保存人实际收到(包括在账簿输入转移的情况下,通过账簿输入确认)时,才会被视为交付。邮寄递送时,我们建议您使用要求回执的注册邮件,并为文件妥善投保。在任何情况下,都应该留出充足的时间,以确保及时交付。

除购买要约特别规定外,将不接受任何替代、有条件或或有的投标。不会购买零碎股份。所有投标股东,通过执行本转递函,放弃接收任何接受其股份付款通知的任何权利。

3.空间不足.如标题为“投标股份说明”的方框中提供的空格不充分,应将证书编号和/或股份数量分别列于单独签署的附表上,并附于本转递函。

4.部分投标(不适用于由
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图书-入口转让).少于任何凭证所证明的全部拟投标股份的,在上述“已投标股份说明”栏内“已投标股份数量”一栏填写拟投标股份数量。在这种情况下,如果购买了任何已投标的股份,则将为旧证书所证明的剩余股份(包括未购买的任何股份)签发一份新证书,并将其发送给登记持有人,除非在上述标题为“特别付款说明”的方框或标题为“特别交付说明”的方框中另有规定,否则将在到期日后立即发送。除非另有说明,上述证书所代表并交付保存人的所有股份将被视为已投标。在每种情况下,股票将被返还或贷记股东,而无需支付任何费用。

5.股份要约收购价格的指示.为了通过本转递函有效投标,您必须填写题为“以股份投标的每股价格(美元)”的方框,方法是(1)勾选标题为“以要约中确定的价格投标的股份”一节中的方框,或(2)勾选标题为“以股东确定的价格投标的股份”一节中标明您投标股份的每股价格的方框之一。选择选项(1)可能会导致您获得低至2.30美元的每股价格,减去任何适用的预扣税,并且没有利息。如果股票的购买价格低于您选择的价格,选择选项(2)可能会导致您投标的股票都不会被购买。

你可能只选中一个方框。如果您选中多个方框或没有方框,那么您将不被视为有效投标您的股份。如果您希望以不同的价格投标您的股份的一部分,您必须为您希望投标您的股份的每一部分的每一价格填写一份单独的转递函。

您不能多次投标相同的股份,除非您先前投标股份并根据购买要约第4节的规定有效撤回这些股份。如果您为了以一个以上的价格投标股票而提交了多份转递函,则必须根据有关每一份单独转递函的要约条款提交单独的撤回通知,以使此类撤回生效。

6.小批量.如购买要约第2节所述,如果公司购买的股份少于在到期日之前提交且未撤回的所有股份,则首先购买的股份将包括任何实益拥有或记录在案的股东提交的全部股份,该股东实益拥有或记录在案的股份总数少于100股,并且以或低于购买价格提交所有该等股份。即使您另有资格获得“小批量”优惠待遇,除非您填写了本转递函中以及(如适用)保证交付通知书中标题为“小批量”的方框,否则您将不会获得优惠待遇。

7.有条件投标.如购买要约的第2节和第6节所述,您可以以购买的全部或最低数量的您的投标股份为条件。要进行有条件投标,您必须在本转递函中标题为“有条件投标”的方框中以及(如适用)在保证交付通知中注明这一点,并且必须注明如果要购买任何股份,必须向您购买的最低股份数量。小手股份,不会按比例分配,不能有条件投标。

正如购买要约的第2节和第6节所讨论的,按比例分配可能会影响公司是否接受有条件的投标,并可能导致在不会购买所要求的最低股份数量的情况下,以或低于购买价格有条件投标的股份不会被购买。如因按比例分配而不会购买你所指定的最低股份数目,如有需要,公司可接受以随机抽签方式提出的有条件投标。然而,要有资格
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以随机抽签方式购买,你一定是投出了你所有的股份,并选中方框表示。经抽签选定(如有),公司将在每宗个案中将购买限制在指定的最低股份数目。

除非选中“有条件投标”框并适当完成,否则所有投标股份将被视为无条件投标。公司促请每名股东在决定是否有条件投标股份时,谘询其本身的税务顾问。

8.转递函上的签署.

a.如本转递函由特此投标的股份的登记持有人签署,则签署必须与证书表面所写的名称完全一致,不得有任何改动。

b.股份由两个或两个以上人员或持有人备案的,所有该等人员或持有人须在本转递函上签字。

c.如有任何投标股份在数个证书上以不同名称登记,则需要填写、签署和提交与有不同登记证书一样多的单独转递函(或其复印件)。

d.当本转递函由特此列示和传送的股份的登记持有人签署时,无需为代表该等股份或单独的普通股权力的证书背书。除指令1另有规定外,此类证书上的签名必须由合格机构担保。如果本转递函由所列证书的登记持有人以外的人签署,则证书必须背书或附有适当的普通股权力,在任何一种情况下,签名完全与证书上出现的登记持有人的姓名相同,并且此类证书或普通股权力上的签名必须由合格机构提供担保。见说明1。

e.如本转递函或任何证书或普通股份权力由受托人、遗嘱执行人、管理人、监护人、事实上的律师、法团的高级人员或其他以受托或代表身份行事的人签署,该等人在签署时应如此表明,并必须提交公司满意的适当证据,证明有权这样行事。如果证书是以受托人或代表身份签发的,则不需要额外的文件。

9.股票转让费.除本说明9另有规定外,本转递函无需随附股票转让印花税票或涵盖此类印花的资金。公司将就向其转让在要约中购买的股份支付任何应付的股票转让税。但是,如果其中任何一项:

a.在此提交并被接受购买的股份的购买价款将支付给登记持有人以外的任何人;或

b.未投标或未获接纳购买的股份须以登记持有人以外的任何人的名义登记;或

c.代表投标股份的证书登记在签署本转递函的人以外的任何人的名下;
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d.然后,存托人将从该购买价格中扣除因转让给该人而应支付的任何股票转让税(无论是对登记持有人、该等其他人或其他人征收的)的金额,除非提交了支付该等税款或对其任何豁免的令人满意的证据。

10.发生按比例分配的采购订单.如购买要约第2节所述,股东可以指定在按比例分配的情况下购买其股份的顺序。购买顺序可能会对所购买股票的任何收益或损失的联邦所得税分类产生影响。

11.特别交付和特别付款指示.如任何接受付款的股份的购买价格的支票将以未接受付款或未投标的股份的名义发出,及/或任何股份的证书将以签署转递函的人以外的人的名义发出及/或退回,或如支票将被寄发,及/或该等证书将被退回或退回给签署转递函的人以外的人或在不同地址的签字人,本转递函上标题为“特别付款说明”和/或“特别交货说明”的方框必须在适用时填写,并且必须按说明8所述保证签名。

12.违规行为.有关将获接纳的股份数目、将为此支付的价格以及行使任何要约股份的有效性、形式、资格(包括收货时间)及接受的所有问题,将由公司全权酌情决定。该等决定为最终决定,并对各方均具约束力,但须以任何法院的判决为准。公司保留绝对权利拒绝任何或所有其认为形式不适当的股份要约或拒绝该等股份,公司大律师认为,接受或支付该等股份可能是非法的,但须服从任何法院的判决。公司亦保留绝对权利豁免要约的任何条件以及任何特定股份的投标中的任何缺陷或不规范,而公司对要约条款的解释(包括这些指示)将是最终的并对所有各方具有约束力,但须遵守任何法院的判决。在所有缺陷和违规行为得到纠正或豁免之前,任何股份投标都不会被视为适当提出。除非被豁免,任何与招标有关的缺陷或违规行为必须在公司确定的时间内得到纠正。本公司或任何其他人士均无或将有义务就投标中的任何缺陷或违规行为发出通知,且他们均不会因未能发出任何该等通知而承担任何责任。

13.提出的问题和要求提供协助和额外副本的请求.请将任何问题或协助请求以及索取购买要约、本转递函或其他要约材料的额外副本的请求通过电话1-800-322-2885或电子邮件发送给要约的信息代理MacKenzie Partners(“信息代理”)tenderoffer@mackenziepartners.com.你也可以联系你的经纪人、交易商、商业银行或信托公司,寻求有关要约的协助。

14.表格W-9和表格W-8BEN.根据美国联邦所得税法,存托人将被要求扣留根据要约向某些股东(他们不是“豁免”接受者)支付的购买价格金额的24%。为避免对根据要约支付的现金代扣代缴美国联邦所得税,在要约中投标股份的美国持有人(定义见下文)必须(a)有资格获得如下所述的豁免,或(b)在IRS表格W-9上向保存人或其他适用的扣缴义务人提供该美国持有人的正确纳税人识别号(“TIN”)(即社会安全号码或雇主识别号码),其副本包含在本转递函中,并在作伪证的处罚下证明(i)所提供的TIN是正确的,(ii)(x)美国持有人获豁免备用扣缴,(y)美国持有人未获
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美国国税局(“IRS”)通知,由于未能报告所有利息或股息,该美国持有人须缴纳备用预扣税,或(z)IRS已通知该美国持有人,该美国持有人不再缴纳备用预扣税,且(iii)该美国持有人为美国人(包括美国居民外国人)。如果美国持有人未提供正确的TIN或未能提供上述证明,则根据要约向该美国持有人支付现金可能需要按适用的法定税率(目前为24%)进行备用预扣。

见说明15。某些“豁免收款人”(包括,除其他外,所有公司和某些非美国持有人(定义见下文))不受这些备用预扣税要求的约束。要使非美国持有人有资格成为豁免接收人,该股东必须提交IRS表格W-8BEN(或其他适用的IRS表格),并在作伪证的处罚下签名,证明该股东的豁免地位。此种声明可向保存人索取。

备用预扣税不是附加税。相反,备用预扣税的金额可以贷记备用预扣税对象的美国联邦所得税负债,前提是及时向IRS提供所需信息。备用代扣代缴导致多缴税款的,可在及时办理所得税申报表时办理退税。投标的美国持有人必须向保存人或其他适用的扣缴义务人提供被投标股份的记录所有人的TIN。如果股份以一个以上的名义持有或不在实际拥有人的名下,请查阅随附的IRS表格W-9的说明,以获得关于报告哪个号码的指导。

如果美国持有人未获得TIN,已申请或打算在近期申请一枚,该美国持有人应在IRS表格W-9第I部分中为TIN提供的空格中写上“Applied for”,并在IRS表格W-9上签名并注明日期。写上“Applied for”是指美国持有者已经申请了TIN,或者该美国持有者打算很快申请。尽管美国持有人在第一部分中写了“Applied for”,但存托人将对在向存托人提供经过适当认证的TIN之前支付的所有款项扣留适用的法定费率。

部分股东免于备用扣缴。为防止可能出现的错误备用预扣,豁免股东应查阅随附IRS表格W-9的说明以获得额外指导。

就本指示而言,“美国持有人”是(i)作为美国公民或外籍居民的个人,(ii)根据美国法律或其任何政治分支机构创建的公司(包括作为公司应课税的实体),(iii)如(a)美国境内的法院能够对信托的管理行使主要监督,且一名或多名美国人有权控制信托的所有重大决定,或(b)该信托具有根据适用的财政部条例有效的可被视为美国人的有效选举,则其收入须缴纳美国联邦所得税的遗产或(iv)信托。

15.对非美国持有人的保留.即使非美国持有人提供了避免备用预扣税所需的证明,保存人也将代扣相当于应付给非美国持有人或其代理人的“视同股息”的30%的美国联邦所得税,除非保存人确定根据税收协定可以获得降低的预扣税税率,或者由于此类付款与在美国境内进行的贸易或业务有效相关,因此适用预扣税豁免。一般而言,“非美国持有人”是指为美国联邦所得税目的而不是(i)是美国公民或居民外国人的个人,(ii)根据美国法律或其任何政治分支机构创建的公司(包括作为公司应纳税的实体),(iii)其收入为
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须缴纳美国联邦所得税,无论其来源如何或(iv)信托(a)如果美国境内的法院能够对信托的管理行使主要监督,并且(b)一个或多个美国人有权控制信托的所有重大决定。支付给非美国持有者的“视同股息”将被视为支付给该非美国持有者的总付款,除非公司在付款时间之前确定,根据适用的美国财政部法规,应预扣较少的金额。

为了根据税收协定获得降低的预扣税税率,非美国持有人必须在付款前向保存人交付一份正确填写并执行的IRS表格W-8BEN(或其他适用的表格W-8)。为了以要约中收到的总收益与在美国境内进行的贸易或业务有效相关为由获得扣缴豁免,非美国持有人必须向存托人交付一份正确填写并执行的IRS表格W-8ECI(或后续表格)。保存人将根据此类表格或其他陈述确定股东的扣缴状态,除非事实和情况表明此类依赖是没有根据的。通过交付IRS表格W-8ECI而有资格获得预扣税豁免的非美国持有人一般将被要求提交美国联邦所得税申报表,并将按此处描述的方式和范围就根据要约出售股票所获得的收入缴纳美国联邦所得税,就好像它是美国持有人一样(对于某些公司持有人和在某些情况下,分支机构利得税)。支付给外国合伙企业的款项通常会被扣缴,除非该合伙企业在付款前向存托人交付一份正确执行的IRS表格W-8IMY,并附有《财政部条例》规定的证明文件,以证明代表其合伙人的扣缴豁免。如果非美国持有人满足购买要约第13条中描述的将交易所定性为出售(而不是股息)的测试,或者能够以其他方式证明没有应缴税款或减少的税额,则非美国持有人可能有资格获得全部或部分预扣税款的退款。

根据FATCA,还可能对支付给某些类型的款项征收预扣税
非美国金融机构和某些其他非美国实体,除非某些例外情况适用,
而不考虑付款的实益拥有人是否通常有权
根据与美国的适用税务条约免于征收预扣税
州或美国国内法。

根据要约支付的任何款项,无论是向美国还是非美国持有者,如果被视为工资,将受到适用的工资预扣(无论是否提供IRS表格W-9或适用的IRS表格W-8)。

向与外国合伙人的国内合伙企业付款时不需要预扣,前提是预扣代理人可以可靠地将付款与合伙企业的IRS表格W-9相关联。然而,国内合伙企业通常需要按照上述方式对向其外国合伙人的分配预扣税款,前提是分配包括外国合伙人根据要约支付给合伙企业的可分配股份,除非根据条约或适用豁免可获得较低的税率。

敦促非美国持有人就美国联邦所得税减免的适用,包括减免预扣税的资格,以及退款程序,咨询他们自己的税务顾问。

16.遗失、被盗、毁损或毁损的证书.如果您持有的部分或全部股份的凭证丢失、被盗、毁损或毁损,请及时致电过户代理机构布罗德里奇,LLC.,电话:1-877-830-4936,了解有关
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更换证书。你可能会被要求贴一张债券,以防范该凭证随后可能被重新流通的风险。在补办遗失、被盗、毁损或残缺凭证手续之前,不能办理本函转递件及相关单证。请您立即联系过户代理,确保及时办理单证。


必须在2025年6月16日东部时间下午5:00之前收到这封妥善填写并正式执行的传递信,以及代表股份被投标或确认簿记分录转让的证书和所有其他所需文件。鼓励股东以这封转递函退回一份已填写完毕的W-9表格,或另一份适当的IRS表格.

要约的保存人为:

布罗德里奇,有限责任公司。

如以邮寄方式送达:

如果用快递送货:

布罗德里奇,有限责任公司。
Attn:BCIS重组部门。
邮政信箱1342
纽约州布伦特伍德11717-0693
布罗德里奇,有限责任公司。
ATTN:BCIS IWS
51 Mercedes Way,
Edgewood,NY 11717

请通过电话1-800-322-2885或发送电子邮件至tenderoffer@mackenziepartners.com向信息代理MacKenzie Partners(信息代理)提出任何问题或协助请求以及要求获得本购买要约、转递函或其他要约材料的额外副本的请求。股东还可以联系其经纪人、交易商、商业银行、信托公司或代名人,寻求有关要约的协助。

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