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B2Gold报告2024年第三季度业绩；有望达到2024年黄金总产量修订指导；年度指导范围内的年初至今现金运营成本和低于修订年度指导范围的年初至今全部维持成本
不列颠哥伦比亚省温哥华2024年11月06日电（GLOBE NEWSWIRE）--B2Gold Corp.（TSX：BTO，NYSE AMERICAN：BTG，NSX：B2G）（“B2Gold”或“公司”）公布2024年第三季度运营和财务业绩。除非另有说明，所有美元数字均以美元为单位。
2024年第三季度亮点
- 黄金总产量180,553盎司：2024年第三季度黄金总产量为180,553盎司。Fekola矿的产量低于预期，原因是开采高品位矿石的时间推迟，以及整个季度设备生产率低于预期和恶劣天气导致高品位矿石的开采量减少。挖掘机损坏以及随后对更换设备的需求影响了Fekola的设备可用性，减少了2024年第一季度和第二季度的开采吨数，这影响了2024年第三季度更高品位矿石的可用性。Masbate和Otjikoto三季度业绩均继续优于预期。
- 合并现金业务费用总额$1,061每生产一金盎司：合并现金经营成本总额(看见“非国际财务报告准则措施”）是2024年第三季度生产的每盎司黄金1061美元。2024年前9个月生产的总综合现金运营成本为每金盎司865美元，处于公司年度指导区间的中点。
- 每售出1,650美元每盎司黄金的综合全押维持成本总额：综合全押维持费用总额（见“非国际财务报告准则措施”）是2024年第三季度卖出的每盎司黄金1650美元。2024年前9个月销售的总综合全部维持成本为每盎司黄金1405美元，低于该公司修订后的年度指导范围。
- 每股应占净亏损0.48美元；调整后每股应占净收益0.02美元：2024年第三季度归属于公司股东的净亏损6.34亿美元（每股0.48美元），主要是由于先前宣布的建设资本增加（见“Goose Project Development”）导致对Goose项目的非现金减值费用。调整后净收入（见“非国际财务报告准则措施”）归属于公司股东的净利润为2900万美元（合每股0.02美元）。第三季度归属于公司股东的调整后净利润受到与公司与马里州就Fekola综合体的持续运营和治理达成的协议相关的3000万美元一次性税务审计应计费用的负面影响。
- 营运资本调整前的营运现金流1.18亿美元：2024年第三季度营运资本调整前经营活动提供的现金流为1.18亿美元。
- 强劲的财务状况和流动性：截至2024年9月30日，公司拥有现金和现金等价物4.31亿美元，营运资金（定义为流动资产减去流动负债）4.19亿美元。
- 2024年第四季度宣布每股股息0.04美元：2024年11月6日，B2Gold董事会宣布2024年第四季度现金股息为每股普通股0.04美元（或按年计算每股支付0.16美元），将于2024年12月12日支付给截至2024年12月2日在册的股东。
- 鹅项目建设开发如期进行2025年Q2首次淘金：2024年年初至今的所有计划建设均已完成，项目建设和开发继续按轨道推进，将于2025年第二季度在Goose项目进行首次黄金浇注，随后在2025年第三季度提升至商业生产。2024年9月30日顺利完成海上升降机任务，十艘船舶、一艘驳船卸货12.3万立方米（“m3”）的干货、超过8400万升北极级柴油和58辆额外卡车，用于2025年冬季冰道（“WIR”）运动，从全球地点前往海洋布局区域（“MLA”）。
- 与马里国就费科拉建筑群达成的谅解备忘录：2024年9月11日，公司宣布与马里国（“国家”）就Fekola综合体的持续运营和治理订立谅解备忘录（“MOU协议”），包括开发Fekola矿的地下项目（B2Gold拥有80%和马里国拥有20%）和Fekola地区。根据谅解备忘录协议，该州同意加快发放Fekola Regional的开采许可证，并批准Fekola地下的开采阶段。在发放Fekola Regional的开采许可证后，采矿作业将开始，初步黄金生产预计将于2025年初开始，有可能通过将露天矿运往Fekola工厂的卡车运输，每年从Fekola Regional来源产生大约80,000至100,000盎司的额外黄金产量。Fekola地下的初步黄金生产预计将于2025年年中开始。
2024年第三季度业绩
| 三个月结束 | 九个月结束 | |||
| 9月30日， | 9月30日， | |||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |
| 黄金收入（千美元） | 448,229 | 477,888 | 1,402,242 | 1,422,298 |
| 净（亏损）收入（千美元） | (631,032) | (34,770) | (617,328) | 158,984 |
| （亏损）每股收益–基本(1)（美元/股） | (0.48) | (0.03) | (0.47) | 0.10 |
| （亏损）每股收益–摊薄(1)（美元/股） | (0.48) | (0.03) | (0.47) | 0.10 |
| 经营活动提供的现金（已使用）（千美元） | (16,099) | 110,204 | 757,060 | 509,010 |
| 平均实现金价（美元/盎司） | 2,483 | 1,920 | 2,285 | 1,929 |
| 调整后净收入(1)(2)（千美元） | 29,157 | 64,840 | 189,109 | 256,506 |
| 调整后每股收益(1)(2)–基本（$） | 0.02 | 0.05 | 0.14 | 0.21 |
| 合并经营成果： | ||||
| 黄金销量（盎司） | 180,525 | 248,889 | 613,731 | 737,139 |
| 黄金产量（盎司） | 180,553 | 225,052 | 599,133 | 721,732 |
| 生产成本（千美元） | 192,408 | 171,425 | 500,452 | 451,791 |
| 现金运营成本(2)（美元/黄金盎司卖出） | 1,066 | 689 | 815 | 613 |
| 现金运营成本(2)（美元/黄金盎司产量） | 1,061 | 741 | 852 | 638 |
| 总现金成本(2)（美元/黄金盎司卖出） | 1,248 | 827 | 972 | 752 |
| 全部维持成本(2)（美元/黄金盎司卖出） | 1,650 | 1,273 | 1,400 | 1,177 |
| 经营成果包括对Calibre的股权投资： | ||||
| 黄金销量（盎司） | 180,525 | 266,616 | 633,375 | 787,805 |
| 黄金产量（盎司） | 180,553 | 242,838 | 618,777 | 772,395 |
| 生产成本（千美元） | 192,408 | 188,216 | 525,578 | 502,162 |
| 现金运营成本(2)（美元/黄金盎司卖出） | 1,066 | 706 | 830 | 637 |
| 现金运营成本(2)（美元/黄金盎司产量） | 1,061 | 755 | 865 | 661 |
| 总现金成本(2)（美元/黄金盎司卖出） | 1,248 | 840 | 984 | 772 |
| 全部维持成本(2)（美元/黄金盎司卖出） | 1,650 | 1,272 | 1,405 | 1,182 |
（1）归属于公司股东。
（2）非国际财务报告准则计量。有关如何计算这些措施的描述以及这些措施与根据国际财务报告准则规定、定义或确定并在公司财务报表中列报的最直接可比措施的对账，请参阅“非国际财务报告准则措施”。
流动性和资本资源
B2Gold继续保持强劲的财务状况和流动性。截至2024年9月30日，公司的现金和现金等价物为4.31亿美元（2023年12月31日-3.07亿美元），营运资金（定义为流动资产减去流动负债）为4.19亿美元（2023年12月31日-3.97亿美元）。在截至2024年9月30日的季度中，公司从公司7亿美元的循环信贷额度中提取了2亿美元，剩余5亿美元可用于未来的提取。
2024年第四季度股息
2024年11月6日，B2Gold董事会宣布2024年第四季度现金股息（“2024年第四季度股息”）为每股普通股0.04美元（或按年计算每股支付0.16美元），将于2024年12月12日支付给截至2024年12月2日在册的股东。
2023年，公司实施了股息再投资计划（“DRIP”）。就2024年第四季度股息而言，公司欣然宣布，将采用3%的折扣计算其从库存发行的普通股的平均市场价格（定义见DRIP）。然而，公司可能会不时酌情更改或取消任何适用的折扣，这些折扣将会公开宣布，所有这些都将根据DRIP的条款和条件。参加DRIP是可选的。为了及时参与2024年第四季度股息的DRIP，注册股东必须在不迟于2024年12月5日下午4：00（多伦多时间）之前向加拿大ComputerShare Trust Company提交一份填妥的注册表格。希望参与DRIP的实益股东应在上述日期之前很久联系其财务顾问、经纪人、投资交易商、银行、金融机构或他们通过其持有普通股的其他中介机构，以获得有关如何参与DRIP的指导。
根据《所得税法》（加拿大）的规定，这一股息被指定为“合格股息”。B2Gold支付给加拿大境外股东（非居民投资者）的股息将被征收加拿大非居民预扣税。
未来股息的宣布和支付以及任何此类股息的金额将取决于董事会在考虑（其中包括）经济状况、业务表现、财务状况、增长计划、预期资本要求、遵守B2Gold的星座文件、所有适用法律，包括任何适用的证券交易所的规则和政策，以及对此类股息的任何合同限制，包括与公司的贷款人订立的任何协议，以及董事会在相关时间认为适当的任何其他因素的情况下，全权酌情决定。无法保证任何股息将在未来以预期的利率或根本不会支付。
有关DRIP和DRIP注册的更多信息，请参阅公司网站https://www.b2gold.com/investors/stock_info/。
本新闻稿不构成任何司法管辖区的出售要约或购买证券的要约邀请，也不会在任何省、州或司法管辖区出售这些证券，在根据任何此类省、州或司法管辖区的证券法进行注册或获得资格之前，此类要约、邀请或出售在这些省份、州或司法管辖区将是非法的。
公司已向美国证券交易委员会提交了与DRIP相关的注册声明，该声明可通过公司在美国证券交易委员会网站http://www.sec.gov/EDGAR上的简介或通过使用本新闻稿末尾的联系信息联系公司获得。
运营
费科拉综合体-马里
| 三个月结束 | 九个月结束 | |||
| 9月30日， | 9月30日， | |||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |
| 黄金收入（千美元） | 194,988 | 292,375 | 721,898 | 888,272 |
| 黄金销量（盎司） | 78,889 | 152,239 | 318,005 | 460,139 |
| 平均实现金价（美元/盎司） | 2,472 | 1,921 | 2,270 | 1,930 |
| 吨矿石碾磨 | 2,466,087 | 2,392,829 | 7,449,327 | 6,988,763 |
| 品位（克/吨） | 1.07 | 1.82 | 1.40 | 2.17 |
| 复苏（%） | 92.7 | 92.1 | 92.7 | 91.9 |
| 黄金产量（盎司） | 78,207 | 128,942 | 308,931 | 447,233 |
| 生产成本（千美元） | 109,857 | 93,388 | 276,443 | 250,294 |
| 现金运营成本(1)（美元/黄金盎司卖出） | 1,393 | 613 | 869 | 544 |
| 现金运营成本(1)（美元/黄金盎司产量） | 1,434 | 688 | 935 | 561 |
| 总现金成本(1)（美元/黄金盎司卖出） | 1,653 | 773 | 1,066 | 706 |
| 全部维持成本(1)（美元/黄金盎司卖出） | 2,287 | 1,261 | 1,583 | 1,125 |
| 资本支出（千美元） | 64,464 | 83,166 | 198,205 | 211,112 |
| 勘探（千美元） | 996 | — | 3,136 | 1,706 |
（1）非国际财务报告准则计量。有关如何计算这些措施以及这些措施与根据国际财务报告准则规定、定义或确定并在公司财务报表中列报的最直接可比措施的对账的描述，请参阅“非国际财务报告准则措施”。
马里Fekola矿（公司拥有80%，马里国拥有20%）在2024年第三季度生产了78,207盎司黄金，低于预期，原因是高品位矿石的开采时间推迟，导致该季度处理的高品位矿石减少。2024年第三季度，工厂进料级为1.07克/吨（“g/t”），工厂吞吐量为247万吨，黄金回收率平均为92.7%。低于预期的设备生产率和整个季度的恶劣天气影响了2024年第三季度高品位矿石的开采量。挖掘机损坏以及随后对更换设备的需求影响了2024年前9个月的设备可用性，减少了2024年第一季度和第二季度的开采吨数，这影响了Fekola矿坑第7阶段更高品位矿石的可用性，导致2024年第三季度处理的高品位矿石减少。受损机器已被更换，新机组将在2024年第三季度全面运营。预计2024年前9个月采矿率的降低将继续影响2024年第四季度Fekola矿坑第7阶段的更高品位矿石的供应，导致Fekola产量与最初的产量估计相比预计有所下降。现在预计将在2025年第一季度开采和加工这些盎司。尽管存在短期差异，但总体而言，矿石量和品位继续与模型值保持相对良好的协调。
Fekola矿2024年第三季度的现金运营成本（见“非国际财务报告准则措施”）为每生产1,434美元/金盎司（每销售1,393美元/金盎司）。由于第三季度黄金产量低于预期，2024年第三季度生产的每盎司黄金的现金运营成本高于预期，但部分被燃料成本下降、工厂吞吐量增加、黄金回收率提高以及开采吨位低于预期导致的开采成本下降所抵消。
2024年第三季度的全部维持成本（见“非国际财务报告准则措施”）为每售出黄金盎司2,287美元。全部维持成本高于预期，原因是每售出黄金盎司的生产成本高于预期，低于预期的黄金盎司销量，由于支出的时间安排而高于预期的持续资本支出，以及平均实现金价高于预期导致的黄金特许权使用费增加。
2024年第三季度的资本支出总额为6400万美元，主要包括1200万美元用于延期剥离、1000万美元用于购买和重建移动设备、700万美元用于建造新的尾矿储存设施、2000万美元用于Fekola地下开发以及1100万美元用于太阳能发电厂扩建。所有太阳能电池板、逆变器、变压器和跟踪系统已安装完成，用于太阳能工厂扩建，太阳能场已于2024年9月29日通电。调试工作仍在继续，预计将于2024年11月底完成太阳能发电厂扩建的最终工作。
由于从Fekola矿坑的第7阶段获得更高品位盎司的时间推迟，Fekola综合体的产量预计将接近Fekola 2024年修订后的指导范围420,000-45,000盎司黄金的低端。现金运营成本和全部维持成本预计将接近各自修订后的指导区间的上限，即每盎司870美元至930美元和每盎司1510美元至1570美元。
费科拉区域发展
Fekola综合体由Fekola矿（Medinandi许可证托管Fekola和Cardinal矿坑以及Fekola地下）和Fekola区域（Anaconda地区（Bantako、Menankoto和Bakolobi许可证）和Dandoko许可证）组成。
Fekola Regional的开发预计将通过增强Fekola综合体的整体生产概况和延长矿山寿命来展示积极的经济性。根据B2Gold的初步规划，Fekola Regional可以提供选择性更高品位的腐泥土材料（年均品位高达2.2克/吨黄金），以每年高达150万吨的速度通过卡车运输约20公里（“km”）并送入Fekola工厂。
2024年9月11日，公司宣布与国家就Fekola综合体的持续运营和治理达成谅解备忘录协议，包括开发Fekola矿的地下项目和Fekola区域。根据谅解备忘录协议，该州同意加快发放Fekola Regional的开采许可证，并批准Fekola地下的开采阶段。在发放Fekola Regional的开采许可证后，采矿作业将开始，初步黄金生产预计将于2025年初开始，有可能通过将露天矿运往Fekola工厂的卡车运输，每年从Fekola Regional来源产生大约80,000至100,000盎司的额外黄金产量。Fekola地下的初步黄金生产预计将于2025年年中开始。
马斯巴特矿–菲律宾
| 三个月结束 | 九个月结束 | |||
| 9月30日， | 9月30日， | |||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |
| 黄金收入（千美元） | 120,115 | 97,556 | 328,165 | 265,839 |
| 黄金销量（盎司） | 47,960 | 50,950 | 142,260 | 137,300 |
| 平均实现金价（美元/盎司） | 2,504 | 1,915 | 2,307 | 1,936 |
| 吨矿石碾磨 | 2,197,112 | 2,155,170 | 6,409,631 | 6,224,572 |
| 品位（克/吨） | 0.98 | 1.01 | 0.97 | 0.99 |
| 复苏（%） | 72.4 | 73.0 | 72.4 | 73.6 |
| 黄金产量（盎司） | 50,215 | 51,170 | 144,512 | 147,012 |
| 生产成本（千美元） | 42,697 | 44,056 | 123,070 | 117,219 |
| 现金运营成本(1)（美元/黄金盎司卖出） | 890 | 865 | 865 | 854 |
| 现金运营成本(1)（美元/黄金盎司产量） | 811 | 834 | 839 | 844 |
| 总现金成本(1)（美元/黄金盎司卖出） | 1,039 | 993 | 1,002 | 979 |
| 全部维持成本(1)（美元/黄金盎司卖出） | 1,167 | 1,124 | 1,174 | 1,152 |
| 资本支出（千美元） | 5,192 | 5,896 | 20,229 | 20,947 |
| 勘探（千美元） | 1,290 | 774 | 3,039 | 2,741 |
（1）非国际财务报告准则计量。有关如何计算这些措施以及这些措施与根据国际财务报告准则规定、定义或确定并在公司财务报表中列报的最直接可比措施的对账的描述，请参阅“非国际财务报告准则措施”。
菲律宾马斯巴特矿延续强劲表现，2024年第三季度黄金产量为50,215盎司，高于预期，原因是磨机吞吐量增加且磨机进料级高于预期。2024年第三季度，工厂进料级为0.98克/吨，工厂吞吐量为220万吨，黄金回收率平均为72.4%，低于预期。第三季度黄金回收率较低是由于第三季度开采了额外的回收率较低的高品位硫化矿。2024年第三季度的实际黄金回收率与所开采矿石的模型回收值保持一致。
马斯巴特矿2024年第三季度的现金运营成本（见“非国际财务报告准则措施”）为每生产金盎司811美元（每销售金盎司890美元）。由于黄金产量增加、开采和加工成本低于预期、工厂生产率提高和燃料成本降低，2024年第三季度生产的每盎司黄金的现金运营成本明显低于预期。
2024年第三季度的全部维持成本（见“非国际财务报告准则措施”）为每盎司1167美元。2024年第三季度的全部维持成本显着低于预期，原因是每销售黄金盎司的生产成本低于预期，高于预期的黄金盎司销售以及低于预期的维持资本支出。
2024年第三季度的资本支出总额为500万美元，主要包括200万美元用于购买和重建移动设备，100万美元用于扩建现有的尾矿储存设施。
马斯巴特矿预计将在2024年生产17.5万至19.5万盎司黄金。现金运营成本和全部维持成本预计将处于或低于各自修订后的指导区间的低端，即每盎司910至970美元和每盎司1260至1320美元。
Otjikoto矿山-纳米比亚
| 三个月结束 | 九个月结束 | |||
| 9月30日， | 9月30日， | |||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |
| 黄金收入（千美元） | 133,126 | 87,957 | 352,179 | 268,187 |
| 黄金销量（盎司） | 53,676 | 45,700 | 153,466 | 139,700 |
| 平均实现金价（美元/盎司） | 2,480 | 1,925 | 2,295 | 1,920 |
| 吨矿石碾磨 | 872,722 | 855,740 | 2,549,847 | 2,554,747 |
| 品位（克/吨） | 1.88 | 1.66 | 1.80 | 1.57 |
| 复苏（%） | 98.8 | 98.4 | 98.6 | 98.6 |
| 黄金产量（盎司） | 52,131 | 44,940 | 145,690 | 127,487 |
| 生产成本（千美元） | 39,854 | 33,981 | 100,939 | 84,278 |
| 现金运营成本(1)（美元/黄金盎司卖出） | 742 | 744 | 658 | 603 |
| 现金运营成本(1)（美元/黄金盎司产量） | 740 | 785 | 687 | 671 |
| 总现金成本(1)（美元/黄金盎司卖出） | 841 | 820 | 749 | 680 |
| 全部维持成本(1)（美元/黄金盎司卖出） | 896 | 1,178 | 963 | 1,074 |
| 资本支出（千美元） | 609 | 13,290 | 26,128 | 46,266 |
| 勘探（千美元） | 1,888 | 963 | 5,191 | 2,453 |
（1）非国际财务报告准则计量。有关如何计算这些措施以及这些措施与根据国际财务报告准则规定、定义或确定并在公司财务报表中列报的最直接可比措施的对账的描述，请参阅“非国际财务报告准则措施”。
该公司持有90%权益的纳米比亚Otjikoto矿在2024年第三季度继续表现出色，生产了52,131盎司黄金，高于预期，原因是磨机进料品位高于预期，磨机吞吐量高于预期。2024年第三季度，工厂进料级为1.88克/吨，工厂吞吐量为0.87万吨，黄金回收率平均为98.8%。Wolfshag地下矿山2024年第三季度的矿石产量平均每天超过1,800吨，平均品位为3.64克/吨黄金。
Otjikoto矿2024年第三季度的现金运营成本（见“非国际财务报告准则措施”）为每生产黄金盎司740美元（每出售黄金盎司742美元）。由于2024年第三季度黄金产量高于预期，2024年第三季度生产的每盎司黄金的现金运营成本低于预期。
2024年第三季度的全部维持成本（见“非国际财务报告准则措施”）为每售出黄金盎司896美元。2024年第三季度的全部维持成本低于预期，原因是现金运营成本低于预期和黄金盎司销量增加，部分被高于预期的平均实现金价导致的更高的黄金特许权使用费所抵消。
2024年第三季度的资本支出总额为100万美元，用于Wolfshag地下矿山开发。
Otjikoto矿预计2024年将生产18.5万至20.5万盎司黄金，现金运营成本在685至745美元/盎司之间，全部维持成本在或低于其指导区间960至1020美元/盎司的下限。
Goose项目开发
Back River黄金区由沿着80公里长的地带的五个矿产权利区块组成。该区最先进的项目——鹅项目正在进行建设，目前已具备重要基础设施，已降低风险。
B2Gold认识到，尊重和与Kitikmeot因纽特人协会（“KIA”）的合作对于在Back River黄金区获得经营许可至关重要，并将继续优先考虑以承认因纽特人优先事项、解决关切问题并为Kitikmeot地区带来长期社会经济利益的方式开发该项目。B2Gold期待继续巩固与KIA和Kitikmeot社区的强大合作。
正如2024年5月宣布的那样，由于设备可用性（露天矿设备的调试和可用性）、不利的天气条件和关键路径建设活动的优先顺序，露天和地下的开发略有落后于计划。计划中增加了三个月的开采，以确保Umwelt露天矿、地下开发和冠柱活动保持一致，并确保Echo露天矿有足够的尾矿储存能力。随着计划的改变，预计该厂将于2025年第二季度开始湿法调试，并在2025年第三季度达到满产。该公司继续估计，2025日历年的黄金产量将在120,000盎司至150,000盎司之间。更新的产量概况导致该公司现在估计，从2026年到2031年的六年期间，平均每年的黄金产量将增加到每年超过310,000盎司。该公司仍有望在2025年第一季度末完成更新的Goose项目矿山寿命计划。
B2Gold在2024年第二季度成功完成了2024年的WIR活动，并从MLA交付了所有必要的材料，以完成Goose项目的建设。2024年年初至今的所有计划建设均已完成，项目建设和开发继续按轨道推进，将于2025年第二季度在Goose项目进行首次黄金浇注，随后在2025年第三季度逐步投入商业生产。2024年9月30日顺利完成海上升降机任务，十艘船、一艘驳船卸载12.3万m3干货、超过8400万升北极级柴油和58辆额外卡车，用于2025年从全球各地向美国司法部提交的WIR活动。由于新建造的驳船坡道，整个2024年的海上升降机卸载性能显着提高。MLA目前的活动现在包括继续维护和准备WIR建造和运输车队，并将所有材料在2025年WIR上运送到Goose项目现场。
露天和地下的开发仍然是公司的主要重点，以确保有足够的材料可用于磨机启动，并确保Echo坑可用于尾矿放置。Echo矿坑的开采正在达到生产目标，预计将在工厂开工时准备接收尾矿。该地下矿山仍按计划于2025年第二季度末开始生产。
2024年第三季度和前九个月，公司在Goose项目的建设和矿山开发活动上分别发生了1.21亿美元（1.65亿加元）和3.66亿美元（4.98亿加元）的现金支出，在用品库存上分别发生了1.1亿美元（1.5亿加元）和1.55亿美元（2.11亿加元）的现金支出。
正如2024年9月12日所宣布，首次黄金产量估计前的总Goose项目建设、矿山开发和持续资本现金支出估计（“总Goose项目建设和矿山开发成本”）为15.4亿加元，较之前的估计较2024年1月增加2.9亿加元（或23%）。大约52%（或1.5亿加元）的增长可归因于此前披露的首次黄金生产延迟一个季度，以及此前预计在首次黄金生产后发生的资本项目加速。某些资本项目的加速预计将使Goose项目在工厂启动时成为更可靠和更低风险的操作。加速的资本项目包括加速购买采矿设备，而不是之前的估计，以确保到2025年采矿率持续增长，在MLA建造一个住宿综合体，这将减少与运行WIR相关的持续年度成本，在Goose项目现场建造关键基础设施，包括仓储、维护、矿山干燥设施、营地设施扩建，以及设计加速反渗透工厂，以优化水管理并降低持续运营成本。Total Goose项目建设和矿山开发成本增加的约24%（或7000万加元）可归因于运输材料到Goose项目现场的物流成本增加。
由于先前宣布的在首次黄金产量估计之前增加总Goose项目建设和矿山开发成本，公司在2024年第三季度对Goose项目账面价值产生了6.61亿美元的非现金减值。
Gramalote项目开发
2024年6月18日，公司宣布对其100%拥有的位于哥伦比亚安蒂奥基亚省的Gramalote项目进行积极的初步经济评估（“PEA”）的结果。PEA概述了一个重要的生产概况，在12.5年的项目寿命中，年均黄金产量为185,000盎司，具有低成本结构和有利的冶金特性。此外，PEA概述了具有税后净现值的强大项目经济性5%7.78亿美元，税后内部收益率为20.6%，项目预生产资本回收期为3.1年。
该项目的生产前资本成本估计为8.07亿美元（包括约9300万美元的采矿设备和6300万美元的应急费用）。Gramalote项目已完成大量历史钻探和工程研究，这显着降低了未来项目开发的风险。基于PEA的积极结果，B2Gold认为Gramalote项目有潜力成为一个中等规模、低成本的露天金矿。
B2Gold已开始可行性研究工作，目标是在2025年年中完成可行性研究，1000万美元的预算已获得董事会批准。由于先前研究的工作已经完成，为完成更新的中等规模项目的可行性研究而剩下的工作预计不会是广泛的。可行性研究的主要工作方案包括加工厂和废物倾倒场足迹的岩土和环境现场调查，以及资金和运营成本估算。
Gramalote项目将继续推进重新安置项目，为小型矿工建立共存项目，致力于健康、安全和环境项目，并继续与政府和当地社区合作开展社会项目。
由于需要对加工厂和基础设施位置进行修改，需要进行修改后的环境影响研究。B2Gold已开始对环境影响研究进行修改的工作，预计将在可行性研究完成后不久完成并提交。如果可行性研究的最终经济性是积极的，并且B2Gold决定将Gramalote项目开发为露天金矿，B2Gold将利用其经过验证的内部矿山建设团队来建造矿山和磨坊设施。
展望
预计2024年的黄金总产量将接近该公司指引范围的低端，即800000至870,000盎司，其中包括Calibre Mining Corp（“Calibre”）的20,000盎司应占产量。
与2024年相比，2025年的黄金产量预计将显着增加，原因是在2024年全年开展的有意义的剥离活动使Fekola和Cardinal矿坑的更高品位矿石得以进入，预计Fekola Regional全年的贡献，预计将贡献80,000至100,000盎司的额外产量，以及开始开采更高品位的Fekola地下（取决于收到Fekola Regional和Fekola地下的必要许可）。
在完成Goose项目的建设活动后，该矿预计将于2025年第二季度开始黄金生产，并在2025日历年贡献120,000至150,000盎司黄金。在2026年至2031年运营的前六个完整日历年内，Goose项目的年均黄金产量估计超过每年310,000盎司黄金。
该公司100%拥有的位于哥伦比亚安蒂奥基亚省的Gramalote项目的积极PEA结果概述了一个重要的生产概况，生产的前五年平均每年黄金产量为234,000盎司，并且在12.5年的项目寿命内具有强大的项目经济性。因此，B2Gold已开始可行性工作，目标是在2025年年中完成可行性研究，并已获得董事会批准1000万美元的预算。
继2024年第二季度发布Springbok区的初步推断矿产资源估算后，该公司已开始进行PEA，预计将于2025年上半年完成。该地区是最近发现的羚羊矿床的最南端，位于纳米比亚Otjikoto矿的Otjikoto 5期露天矿坑以南约3公里处。在收到积极的PEA和许可证的情况下，Springbok区的采矿，加上更大的Antelope矿床的勘探潜力，可能会在2026年开始为Otjikoto的黄金生产做出贡献。Antelope矿床有潜力在2031年之前补充Otjikoto矿的低品位库存处理，目标是从2026年到2031年将黄金产量水平提高到每年超过100,000盎司。
公司的持续战略是继续最大限度地提高现有矿山的盈利产量，保持强劲的财务状况，实现公司现有开发项目的黄金产量的显着潜在增长，继续在公司稳健的土地包中开展勘探计划，评估新的勘探、开发和生产机会，并继续向股东返还资本。
2024年第三季度财务业绩-电话会议详情
B2Gold高管将于2024年11月7日（星期四）太平洋时间上午8：00/美国东部时间上午11：00召开电话会议，讨论结果。
与会者可在此处报名参加电话会议：报名链接。报名后，参与者将通过电子邮件收到日历邀请，其中包含拨入详细信息和唯一的PIN码。这将允许与会者绕过运营商队列，直接连接到会议。报名将一直开放到电话会议结束。参加者也可使用以下号码拨入：
- 美国和加拿大免费电话：+ 1（844）763-8274
- 所有其他来电者：+ 1（647）484-8814
电话会议可通过拨打美国和加拿大免费电话：+ 1（855）669-9658，重播接入代码4078435，进行为期两周的回放。其他所有来电：+ 1（412）317-0088，重播接入码4078435。
关于B2Gold
B2Gold是一家低成本的国际高级黄金生产商，总部位于加拿大温哥华。B2Gold成立于2007年，如今已在马里、纳米比亚和菲律宾运营金矿，在加拿大北部在建的Goose项目以及在马里、哥伦比亚和芬兰等多个国家的众多开发和勘探项目。B2Gold预测2024年的综合黄金总产量将在80万至87万盎司之间。
合资格人士
Bill Lytle，高级副总裁兼首席运营官，NI 43-101下的合格人员，已批准本新闻稿中包含的与运营事项相关的科学和技术信息。
Andrew Brown，P. Geo.，勘探副总裁，为NI 43-101下的合格人士，已批准本新闻稿中包含的与勘探和矿产资源事项相关的科学和技术信息。
代表B2GOLD CORP。
“克莱夫·T·约翰逊”
总裁兼首席执行官
资料来源：B2Gold Corp。
多伦多证券交易所和NYSE American LLC对这份新闻稿中包含的信息既不认可也不反对。
本新闻稿中介绍的生产结果和生产指导反映了B2Gold在100%项目基础上运营的矿山的总产量。请参阅我们日期为2024年3月14日的年度信息表，以讨论我们在B2Gold运营的矿山中的所有权权益。
本新闻稿包含适用的加拿大和美国证券立法含义内的某些“前瞻性信息”和“前瞻性陈述”（统称为前瞻性陈述”），包括：预测；展望；指导；预测；估计；以及关于未来或估计的财务和运营业绩、黄金生产和销售、收入和现金流、资本成本（持续和非持续）和运营成本的其他陈述，包括预计的现金运营成本和AISC，以及合并和逐矿基础上的预算；未来或估计的矿山寿命、金属价格假设、矿石品位或来源、黄金回收率、剥离率、吞吐量、矿石加工；关于预期勘探的陈述，B2Gold的钻探、开发、建造、许可和其他活动或成就；包括但不限于：为2024年持续强劲的运营和财务业绩保持良好状态；预计2024年合并和逐个矿山的黄金产量、现金运营成本和AISC；2024年合并黄金总产量在800,000至870,000盎司之间（包括来自Calibre的20,000应占盎司），现金运营成本在每盎司835美元至895美元之间，AISC在每盎司1420美元至1480美元之间；B2Gold继续优先发展Goose项目，其方式承认土着投入和关切，并为该地区带来长期社会经济利益；Goose项目资本成本约为11.9亿加元，露天和地下开发、延期剥离的净成本，以及在首次生产黄金之前将产生的持续资本支出约为3.5亿加元，试剂和其他营运资本项目的成本为3.3亿加元；Goose项目在前六年每年生产约310,000盎司黄金；Goose项目在2025年第二季度首次生产黄金的潜力以及此类产量的估计；从Anaconda地区用卡车运输选择性更高品位的腐泥土材料到Fekola工厂，有可能每年从Fekola地区来源产生大约80,000至100,000盎司的额外黄金产量；收到Fekola地区和Fekola地区生产的开采许可证预计将于2025年初开始；收到Fekola地下和Fekola地下于2025年年中开始运营的许可证；Antelope矿床被开发为地下作业的潜力并在2026年至2031年的低品位库存处理期间贡献黄金；格拉玛洛特PEA中的结果和估计，包括项目寿命、年均黄金产量、处理率、资本成本、净现值、税后净现金流、税后内部收益率和回收率；对格拉玛洛特项目进行可行性研究的时机和结果；以及将格拉玛洛特项目开发为露天金矿的潜力。本新闻稿中所有涉及我们预计未来将发生的事件或发展的陈述均为前瞻性陈述。前瞻性陈述是一种非历史事实的陈述，通常（尽管并非总是）由“预期”、“计划”、“预期”、“项目”、“目标”、“潜在”、“时间表”、“预测”、“预算”、“估计”、“打算”或“相信”等词语和类似表述或其负面含义，或事件或条件“将”、“将”、“可能”、“可能”、“应该”或“可能”发生。所有此类前瞻性陈述均基于管理层截至做出此类陈述之日的意见和估计。
前瞻性陈述必然涉及假设、风险和不确定性，其中某些超出了B2Gold的控制范围，包括与以下相关或相关的风险：金属价格和B2Gold普通股的波动；税法的变化；勘探、开发和采矿活动中固有的危险；储量和资源估计的不确定性；未实现产量、成本或其他估计；实际产量、开发计划和成本与B2Gold可行性研究和其他研究中的估计存在重大差异；获得和维持任何必要许可的能力，采矿活动所需的同意或授权；环境法规或危害以及遵守与采矿活动相关的复杂法规；气候变化和气候变化法规；替代矿产储量和识别收购机会的能力；被B2Gold收购的公司的未知负债；成功整合新收购的能力；汇率波动；融资的可用性；融资和债务活动，包括因此而对B2Gold的运营施加的潜在限制以及产生足够现金流的能力；在外国和发展中国家的运营以及遵守外国法律，包括与马里、纳米比亚、菲律宾和哥伦比亚的业务相关的风险，包括与外国法律变化和与采矿和当地所有权要求或资源国有化相关的政策变化相关的风险；远程运营和适当基础设施的可用性；价格波动和采矿作业所需的能源和其他投入的可用性；必要的设备、用品和劳动力短缺或成本增加；监管、政治和国家风险，包括当地不稳定或恐怖主义行为及其影响；对承包商的依赖，第三方和合资伙伴；与拥有Masbate项目的Filminera Resources Corporation相关的缺乏唯一决策权；对所有权或地表权利的挑战；对关键人员的依赖以及吸引和留住技术人员的能力；无法投保或未投保损失的风险；不利的气候和天气条件；诉讼风险；与其他矿业公司的竞争；社区对B2Gold运营的支持，包括与罢工相关的风险和不时停止此类业务；与小规模矿商的冲突；信息系统故障或信息安全威胁；根据法律要求，包括《萨班斯-奥克斯利法案》第404条，对财务报告保持充分内部控制的能力；遵守反腐败法律、制裁或其他类似措施；社交媒体和B2Gold的声誉；影响Calibre的风险，对公司在Calibre的投资价值产生影响，以及可能稀释我们在Calibre的股权；以及在B2Gold最近的年度信息表、B2Gold目前的表格40-F年度报告和B2Gold向加拿大证券监管机构和美国证券交易委员会（“SEC”）提交的其他文件（可分别在www.sedar.com和www.sec.gov（“网站”）上查看）中“风险因素”标题下已确定和更详细描述的其他因素。该清单并未详尽列出可能影响B2Gold前瞻性陈述的因素。
B2Gold的前瞻性陈述是基于截至本文发布之日管理层认为合理的适用假设和因素，基于当时管理层可获得的信息。这些假设和因素包括但不限于与B2Gold开展当前和未来业务的能力相关的假设和因素，包括：开发和勘探活动；此类业务的时间、范围、持续时间和经济可行性，包括由此确定的任何矿产资源或储量；估计、预测、预测、研究和评估的准确性和可靠性；B2Gold满足或实现估计、预测和预测的能力；投入的可用性和成本；产出的价格和市场，包括黄金；外汇汇率；税收水平；及时收到必要的批准或许可；履行当前和未来义务的能力；在需要时以合理条款及时获得融资的能力；当前和未来的社会、经济和政治状况；以及通常与采矿业相关的其他假设和因素。
B2Gold的前瞻性陈述基于管理层的意见和估计，反映了他们目前对未来事件和经营业绩的预期，并且仅在本文发布之日发表。如果情况或管理层的信念、期望或意见发生变化，而不是根据适用法律的要求，B2Gold不承担更新前瞻性陈述的任何义务。无法保证前瞻性陈述将被证明是准确的，实际结果、业绩或成就可能与这些前瞻性陈述中表达或暗示的内容存在重大差异。因此，无法保证前瞻性陈述所预期的任何事件将会发生或发生，或者如果其中任何一个发生了，那么B2Gold将从中获得哪些利益或责任。出于上述原因，不应过分依赖前瞻性陈述。
非国际财务报告准则措施
本新闻稿包含某些国际财务报告准则（“IFRS”）未定义的采矿业常用术语或绩效衡量标准，包括“现金运营成本”和“全部维持成本”（或“AISC”）。非《国际财务报告准则》措施没有《国际财务报告准则》规定的任何标准化含义，因此它们可能无法与其他公司采用的类似措施进行比较。所提供的数据旨在提供额外信息，不应孤立地考虑或替代根据国际财务报告准则编制的业绩计量，应与B2Gold的合并财务报表一并阅读。读者应参考网站上“非国际财务报告准则措施”标题下提供的B2Gold的管理层讨论和分析，以更详细地讨论B2Gold如何计算某些此类措施以及某些措施与国际财务报告准则条款的对账。
关于矿产储量和资源估算的警示性声明
本新闻稿中的披露是根据加拿大国家仪器43-101编制的，该仪器与美国证券交易委员会（“SEC”）的要求存在显着差异，本新闻稿中包含或引用的资源和储量信息可能无法与受SEC技术披露要求约束的上市公司披露的类似信息进行比较。此处介绍的历史结果或可行性模型不是对未来业绩的保证或预期。
| B2gold Corp. 简明中期综合经营报表 截至9月30日止三个月及九个月 （以千美元表示，每股金额除外） （未经审计） |
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| 对于这三个 月结束 2024年9月30日 |
对于这三个 月结束 2023年9月30日 |
为九 月结束 2024年9月30日 |
为九 月结束 2023年9月30日 |
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| 黄金收入 | $ | 448,229 | $ | 477,888 | $ | 1,402,242 | $ | 1,422,298 | ||||||||
| 销售成本 | ||||||||||||||||
| 生产成本 | (192,408 | ) | (171,425 | ) | (500,452 | ) | (451,791 | ) | ||||||||
| 折旧和损耗 | (88,051 | ) | (101,568 | ) | (273,505 | ) | (293,388 | ) | ||||||||
| 特许权使用费和生产税 | (32,929 | ) | (34,389 | ) | (96,045 | ) | (102,661 | ) | ||||||||
| 销售总成本 | (313,388 | ) | (307,382 | ) | (870,002 | ) | (847,840 | ) | ||||||||
| 毛利 | 134,841 | 170,506 | 532,240 | 574,458 | ||||||||||||
| 一般和行政 | (13,283 | ) | (13,064 | ) | (40,389 | ) | (41,170 | ) | ||||||||
| 股份支付 | (5,069 | ) | (4,289 | ) | (14,815 | ) | (15,734 | ) | ||||||||
| 长期资产减值 | (661,160 | ) | (111,597 | ) | (876,376 | ) | (116,482 | ) | ||||||||
| 出售矿业权益的收益 | 7,453 | — | 56,115 | — | ||||||||||||
| 出售联营公司股份的收益 | — | — | 16,822 | — | ||||||||||||
| 不可收回的进项税 | (3,353 | ) | (1,191 | ) | (10,352 | ) | (4,237 | ) | ||||||||
| 应占联营公司净（亏损）收入 | (98 | ) | 5,561 | 4,581 | 17,549 | |||||||||||
| 汇兑收益（亏损） | 5,893 | (11,739 | ) | (7,842 | ) | (14,588 | ) | |||||||||
| 社区关系 | (855 | ) | (1,158 | ) | (1,786 | ) | (3,883 | ) | ||||||||
| 减记矿业权益 | — | (565 | ) | (636 | ) | (17,022 | ) | |||||||||
| 重组费用 | — | (5,071 | ) | — | (12,151 | ) | ||||||||||
| 其他（费用）收入 | (26,550 | ) | 130 | (34,304 | ) | (4,159 | ) | |||||||||
| 营业（亏损）收入 | (562,181 | ) | 27,523 | (376,742 | ) | 362,581 | ||||||||||
| 利息和融资费用 | (6,966 | ) | (3,190 | ) | (24,002 | ) | (9,032 | ) | ||||||||
| 利息收入 | 4,011 | 3,887 | 17,137 | 15,741 | ||||||||||||
| 金流公允价值变动 | (1,957 | ) | 7,600 | (21,196 | ) | 6,500 | ||||||||||
| 联营公司摊薄亏损 | — | — | (8,984 | ) | — | |||||||||||
| 衍生工具（亏损）收益 | (6,378 | ) | 5,667 | (5,674 | ) | 6,092 | ||||||||||
| 其他收入（费用） | 1,777 | (951 | ) | 1,932 | (5,069 | ) | ||||||||||
| 税前经营（亏损）收入 | (571,694 | ) | 40,536 | (417,529 | ) | 376,813 | ||||||||||
| 当期所得税、代扣代缴及其他税 | (74,804 | ) | (68,210 | ) | (233,085 | ) | (216,155 | ) | ||||||||
| 递延所得税回收（费用） | 15,466 | (7,096 | ) | 33,286 | (1,674 | ) | ||||||||||
| 本期净（亏损）收入 | $ | (631,032 | ) | $ | (34,770 | ) | $ | (617,328 | ) | $ | 158,984 | |||||
| 归因于： | ||||||||||||||||
| 公司股东 | $ | (633,757 | ) | $ | (43,070 | ) | $ | (618,010 | ) | $ | 123,321 | |||||
| 非控股权益 | 2,725 | 8,300 | 682 | 35,663 | ||||||||||||
| 本期净（亏损）收入 | $ | (631,032 | ) | $ | (34,770 | ) | $ | (617,328 | ) | $ | 158,984 | |||||
| （亏损）每股收益（归属于公司股东） | ||||||||||||||||
| 基本 | $ | (0.48 | ) | $ | (0.03 | ) | $ | (0.47 | ) | $ | 0.10 | |||||
| 摊薄 | $ | (0.48 | ) | $ | (0.03 | ) | $ | (0.47 | ) | $ | 0.10 | |||||
| 普通股加权平均数 优秀 （单位：千） |
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| 基本 | 1,310,994 | 1,297,175 | 1,307,134 | 1,208,942 | ||||||||||||
| 摊薄 | 1,310,994 | 1,297,175 | 1,307,134 | 1,213,349 | ||||||||||||
| B2gold Corp. 现金流量简明中期综合报表 截至9月30日止三个月及九个月 （以千美元表示） （未经审计） |
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| 对于这三个 月结束 2024年9月30日 |
对于这三个 月结束 2023年9月30日 |
为九 月结束 2024年9月30日 |
为九 月结束 2023年9月30日 |
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| 经营活动 | ||||||||||||||||
| 本期净（亏损）收入 | $ | (631,032 | ) | $ | (34,770 | ) | $ | (617,328 | ) | $ | 158,984 | |||||
| 矿山恢复规定已解决 | (527 | ) | (344 | ) | (1,468 | ) | (923 | ) | ||||||||
| 非现金费用，净额 | 749,620 | 228,448 | 1,134,534 | 462,088 | ||||||||||||
| 预付销售收益 | — | — | 500,023 | — | ||||||||||||
| 非现金营运资本变动 | 3,576 | (28,339 | ) | (54,148 | ) | (7,061 | ) | |||||||||
| 长期库存变化 | (101,769 | ) | (32,296 | ) | (117,465 | ) | (36,995 | ) | ||||||||
| 长期应收增值税变动 | (35,967 | ) | (22,495 | ) | (87,088 | ) | (67,083 | ) | ||||||||
| 经营活动提供的现金（已使用） | (16,099 | ) | 110,204 | 757,060 | 509,010 | |||||||||||
| 融资活动 | ||||||||||||||||
| 循环信贷额度的提款 | 200,000 | — | 200,000 | — | ||||||||||||
| 偿还循环信贷额度 | — | — | (150,000 | ) | — | |||||||||||
| 终止金流和建设融资义务 | — | — | — | (111,819 | ) | |||||||||||
| 偿还设备贷款融资 | (2,980 | ) | (3,448 | ) | (8,886 | ) | (9,913 | ) | ||||||||
| 支付的利息和承诺费 | (1,075 | ) | (1,343 | ) | (5,744 | ) | (3,463 | ) | ||||||||
| 股票期权行权现金收益 | 569 | 6,486 | 3,014 | 12,394 | ||||||||||||
| 支付的股息 | (46,112 | ) | (45,378 | ) | (137,970 | ) | (140,084 | ) | ||||||||
| 租赁安排的本金付款 | (2,797 | ) | (1,135 | ) | (5,385 | ) | (4,624 | ) | ||||||||
| 向非控股权益分派 | (5,412 | ) | (13,601 | ) | (12,700 | ) | (17,881 | ) | ||||||||
| 其他 | (512 | ) | (862 | ) | 450 | 725 | ||||||||||
| 筹资活动提供（使用）的现金 | 141,681 | (59,281 | ) | (117,221 | ) | (274,665 | ) | |||||||||
| 投资活动 | ||||||||||||||||
| 采矿权益支出： | ||||||||||||||||
| 费科拉矿 | (64,464 | ) | (83,166 | ) | (198,205 | ) | (211,112 | ) | ||||||||
| 马斯贝特矿 | (5,192 | ) | (5,896 | ) | (20,229 | ) | (20,947 | ) | ||||||||
| Otjikoto矿 | (609 | ) | (13,290 | ) | (26,128 | ) | (46,266 | ) | ||||||||
| 鹅项目 | (120,974 | ) | (88,082 | ) | (366,129 | ) | (156,694 | ) | ||||||||
| 费科拉区域物业 | (3,992 | ) | (16,535 | ) | (13,417 | ) | (46,345 | ) | ||||||||
| Gramalote项目 | (3,357 | ) | (854 | ) | (10,227 | ) | (2,568 | ) | ||||||||
| 其他探索 | (18,752 | ) | (17,770 | ) | (39,164 | ) | (58,313 | ) | ||||||||
| 出售联营公司投资的现金收益 | — | — | 100,302 | — | ||||||||||||
| 出售长期投资的现金收益 | 58,627 | — | 77,288 | — | ||||||||||||
| 购买联营公司股份 | (9,089 | ) | — | (9,089 | ) | — | ||||||||||
| 出售矿业权益的现金收益 | 7,500 | — | 7,500 | — | ||||||||||||
| 购买长期投资 | (664 | ) | (879 | ) | (6,916 | ) | (32,759 | ) | ||||||||
| 填海帐目的资金筹措 | (2,290 | ) | (2,189 | ) | (4,995 | ) | (4,829 | ) | ||||||||
| 收购Sabina Gold & Silver Corp.获得的现金。 | — | — | — | 38,083 | ||||||||||||
| 收购Sabina Gold & Silver Corp.支付的交易费用。 | — | — | — | (6,672 | ) | |||||||||||
| 其他 | (89 | ) | (6,286 | ) | (1,925 | ) | (9,498 | ) | ||||||||
| 投资活动使用的现金 | (163,345 | ) | (234,947 | ) | (511,334 | ) | (557,920 | ) | ||||||||
| 现金及现金等价物（减少）增加额 | (37,763 | ) | (184,024 | ) | 128,505 | (323,575 | ) | |||||||||
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 2,036 | (12,614 | ) | (4,287 | ) | (18,802 | ) | |||||||||
| 现金及现金等价物，期初 | 466,840 | 506,207 | 306,895 | 651,946 | ||||||||||||
| 现金及现金等价物，期末 | $ | 431,113 | $ | 309,569 | $ | 431,113 | $ | 309,569 | ||||||||
| B2gold Corp. 简明中期合并资产负债表 （以千美元表示） （未经审计） |
||||||||
| 截至9月30日， 2024 |
截至12月31日， 2023 |
|||||||
| 物业、厂房及设备 | ||||||||
| 当前 | ||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 431,113 | $ | 306,895 | ||||
| 应收账款、预付款项和其他 | 54,097 | 27,491 | ||||||
| 增值税和其他应收税款 | 58,157 | 29,848 | ||||||
| 库存 | 378,121 | 346,495 | ||||||
| 921,488 | 710,729 | |||||||
| 长期投资 | 89,045 | 86,007 | ||||||
| 增值税应收款 | 282,803 | 199,671 | ||||||
| 矿业权益 | 3,096,562 | 3,563,490 | ||||||
| 对联营公司的投资 | 93,368 | 134,092 | ||||||
| 长期库存 | 213,195 | 100,068 | ||||||
| 其他资产 | 69,285 | 63,635 | ||||||
| 递延所得税 | 22,991 | 16,927 | ||||||
| $ | 4,788,737 | $ | 4,874,619 | |||||
| 负债 | ||||||||
| 当前 | ||||||||
| 应付账款和应计负债 | $ | 174,563 | $ | 167,117 | ||||
| 当期收入和其他应缴税款 | 156,981 | 120,679 | ||||||
| 预付黄金销售的当期部分 | 134,779 | — | ||||||
| 长期债务的流动部分 | 17,288 | 16,256 | ||||||
| 金流义务的当前部分 | 3,400 | — | ||||||
| 矿山恢复规定的当前部分 | 1,713 | 3,050 | ||||||
| 其他流动负债 | 13,613 | 6,369 | ||||||
| 502,337 | 313,471 | |||||||
| 长期负债 | 221,890 | 175,869 | ||||||
| 金流义务 | 157,396 | 139,600 | ||||||
| 预付黄金销售 | 393,138 | — | ||||||
| 矿山恢复规定 | 116,485 | 104,607 | ||||||
| 递延所得税 | 161,889 | 188,106 | ||||||
| 雇员福利义务 | 20,129 | 19,171 | ||||||
| 其他长期负债 | 26,393 | 23,820 | ||||||
| 1,599,657 | 964,644 | |||||||
| 股权 | ||||||||
| 股东权益 | ||||||||
| 股本 | 3,492,261 | 3,454,811 | ||||||
| 贡献盈余 | 83,844 | 84,970 | ||||||
| 累计其他综合损失 | (96,208 | ) | (125,256 | ) | ||||
| 留存（赤字）收益 | (442,705 | ) | 395,854 | |||||
| 3,037,192 | 3,810,379 | |||||||
| 非控股权益 | 151,888 | 99,596 | ||||||
| 3,189,080 | 3,909,975 | |||||||
| $ | 4,788,737 | $ | 4,874,619 | |||||
非国际财务报告准则措施
每售出一金盎司的现金运营成本和每售出一金盎司的总现金成本
‘‘每盎司黄金的现金运营成本’’和“每盎司黄金的总现金成本”是黄金开采行业常见的财务业绩衡量标准，但作为非国际财务报告准则衡量标准，它们在国际财务报告准则下没有标准化含义，因此可能无法与其他发行人提出的类似衡量标准进行比较。管理层认为，除了根据国际财务报告准则编制的常规措施外，某些投资者还使用这些信息来评估我们的业绩和产生现金流的能力。因此，这些措施旨在提供额外信息，不应孤立地考虑或替代根据国际财务报告准则编制的绩效措施。这些措施，连同销售额，被认为是衡量该公司从采矿业务中产生收益和现金流的能力的一个关键指标。
现金成本数字是根据黄金协会制定的标准按销售额计算的，该协会是全球黄金和黄金产品供应商协会，包括北美主要的黄金生产商。Gold Institute于2002年停止运营，但该标准是北美公认的报告现金生产成本的标准。采用该标准是自愿的，所提供的成本衡量标准可能无法与其他公司的其他类似名称的衡量标准进行比较。其他公司可能会对这些衡量标准进行不同的计算。现金运营成本和每售出黄金盎司的总现金成本来自运营报表中包含的金额，包括矿山现场运营成本，如采矿、加工、冶炼、精炼、运输成本、特许权使用费和生产税，减去白银副产品信用。下表显示了按合并和逐矿基准从未经审计的简明中期综合财务报表中提取的每销售黄金盎司的现金运营成本和每销售黄金盎司的总现金成本与生产成本的对账（单位：千美元）：
| 截至2024年9月30日止三个月 | ||||||
| 费科拉 我的 |
马斯贝特 我的 |
奥特吉科托 我的 |
合计 | 口径股权投资 | 盛大 合计 |
|
| $ | $ | $ | $ | $ | $ | |
| 生产成本 | 109,857 | 42,697 | 39,854 | 192,408 | — | 192,408 |
| 特许权使用费和生产税 | 20,511 | 7,120 | 5,298 | 32,929 | — | 32,929 |
| 总现金成本 | 130,368 | 49,817 | 45,152 | 225,337 | — | 225,337 |
| 黄金销量（盎司） | 78,889 | 47,960 | 53,676 | 180,525 | — | 180,525 |
| 每盎司现金运营成本（美元/售出黄金盎司） | 1,393 | 890 | 742 | 1,066 | — | 1,066 |
| 每盎司总现金成本（美元/售出黄金盎司） | 1,653 | 1,039 | 841 | 1,248 | — | 1,248 |
| 截至2023年9月30日止三个月 | ||||||
| 费科拉 我的 |
马斯贝特 我的 |
奥特吉科托 我的 |
合计 | 口径股权投资 | 盛大 合计 |
|
| $ | $ | $ | $ | $ | $ | |
| 生产成本 | 93,388 | 44,056 | 33,981 | 171,425 | 16,791 | 188,216 |
| 特许权使用费和生产税 | 24,333 | 6,556 | 3,500 | 34,389 | 1,303 | 35,692 |
| 总现金成本 | 117,721 | 50,612 | 37,481 | 205,814 | 18,094 | 223,908 |
| 黄金销量（盎司） | 152,239 | 50,950 | 45,700 | 248,889 | 17,727 | 266,616 |
| 每盎司现金运营成本（美元/售出黄金盎司） | 613 | 865 | 744 | 689 | 947 | 706 |
| 每盎司总现金成本（美元/售出黄金盎司） | 773 | 993 | 820 | 827 | 1,021 | 840 |
| 截至2024年9月30日止九个月 | ||||||
| 费科拉 我的 |
马斯贝特 我的 |
奥特吉科托 我的 |
合计 | 口径股权投资 | 盛大 合计 |
|
| $ | $ | $ | $ | $ | $ | |
| 生产成本 | 276,443 | 123,070 | 100,939 | 500,452 | 25,126 | 525,578 |
| 特许权使用费和生产税 | 62,561 | 19,420 | 14,064 | 96,045 | 1,565 | 97,610 |
| 总现金成本 | 339,004 | 142,490 | 115,003 | 596,497 | 26,691 | 623,188 |
| 黄金销量（盎司） | 318,005 | 142,260 | 153,466 | 613,731 | 19,644 | 633,375 |
| 每盎司现金运营成本（美元/售出黄金盎司） | 869 | 865 | 658 | 815 | 1,279 | 830 |
| 每盎司总现金成本（美元/售出黄金盎司） | 1,066 | 1,002 | 749 | 972 | 1,359 | 984 |
| 截至2023年9月30日止九个月 | ||||||
| 费科拉 我的 |
马斯贝特 我的 |
奥特吉科托 我的 |
合计 | 口径股权投资 | 盛大 合计 |
|
| $ | $ | $ | $ | $ | $ | |
| 生产成本 | 250,294 | 117,219 | 84,278 | 451,791 | 50,371 | 502,162 |
| 特许权使用费和生产税 | 74,685 | 17,254 | 10,722 | 102,661 | 3,635 | 106,296 |
| 总现金成本 | 324,979 | 134,473 | 95,000 | 554,452 | 54,006 | 608,458 |
| 黄金销量（盎司） | 460,139 | 137,300 | 139,700 | 737,139 | 50,666 | 787,805 |
| 每盎司现金运营成本（美元/售出黄金盎司） | 544 | 854 | 603 | 613 | 994 | 637 |
| 每盎司总现金成本（美元/售出黄金盎司） | 706 | 979 | 680 | 752 | 1,066 | 772 |
每生产一金盎司的现金运营成本
除了按每售出黄金盎司计算的现金运营成本外，公司还按每生产黄金盎司计算现金运营成本。生产的每盎司黄金的现金运营成本来自运营报表中包含的金额，包括采矿、加工、冶炼、精炼、运输成本等矿场运营成本，减去白银副产品信用。下表显示了从未经审计的简明中期综合财务报表中提取的每生产一金盎司的现金运营成本与生产成本在合并和逐矿基础上的对账（单位：千美元）：
| 截至2024年9月30日止三个月 | ||||||||||
| 费科拉 我的 |
马斯贝特 我的 |
奥特吉科托 我的 |
合计 | 口径股权投资 | 盛大 合计 |
|||||
| $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||
| 生产成本 | 109,857 | 42,697 | 39,854 | 192,408 | — | 192,408 | ||||
| 库存销售调整 | 2,330 | (1,955 | ) | (1,294 | ) | (919 | ) | — | (919 | ) |
| 现金运营成本 | 112,187 | 40,742 | 38,560 | 191,489 | — | 191,489 | ||||
| 黄金产量（盎司） | 78,207 | 50,215 | 52,131 | 180,553 | — | 180,553 | ||||
| 每盎司现金运营成本（美元/生产金盎司） | 1,434 | 811 | 740 | 1,061 | — | 1,061 | ||||
| 截至2023年9月30日止三个月 | ||||||||||
| 费科拉 我的 |
马斯贝特 我的 |
奥特吉科托 我的 |
合计 | 口径股权投资 | 盛大 合计 |
|||||
| $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||
| 生产成本 | 93,388 | 44,056 | 33,981 | 171,425 | 16,791 | 188,216 | ||||
| 库存销售调整 | (4,673 | ) | (1,388 | ) | 1,294 | (4,767 | ) | — | (4,767 | ) |
| 现金运营成本 | 88,715 | 42,668 | 35,275 | 166,658 | 16,791 | 183,449 | ||||
| 黄金产量（盎司） | 128,942 | 51,170 | 44,940 | 225,052 | 17,786 | 242,838 | ||||
| 每盎司现金运营成本（美元/生产金盎司） | 688 | 834 | 785 | 741 | 944 | 755 | ||||
| 截至2024年9月30日止九个月 | ||||||||
| 费科拉 我的 |
马斯贝特 我的 |
奥特吉科托 我的 |
合计 | 口径股权投资 | 盛大 合计 |
|||
| $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||
| 生产成本 | 276,443 | 123,070 | 100,939 | 500,452 | 25,126 | 525,578 | ||
| 库存销售调整 | 12,505 | (1,767 | ) | (854 | ) | 9,884 | — | 9,884 |
| 现金运营成本 | 288,948 | 121,303 | 100,085 | 510,336 | 25,126 | 535,462 | ||
| 黄金产量（盎司） | 308,931 | 144,512 | 145,690 | 599,133 | 19,644 | 618,777 | ||
| 每盎司现金运营成本（美元/生产金盎司） | 935 | 839 | 687 | 852 | 1,279 | 865 | ||
| 截至2023年9月30日止九个月 | ||||||
| 费科拉 我的 |
马斯贝特 我的 |
奥特吉科托 我的 |
合计 | 口径股权投资 | 盛大 合计 |
|
| $ | $ | $ | $ | $ | $ | |
| 生产成本 | 250,294 | 117,219 | 84,278 | 451,791 | 50,371 | 502,162 |
| 库存销售调整 | 543 | 6,792 | 1,232 | 8,567 | — | 8,567 |
| 现金运营成本 | 250,837 | 124,011 | 85,510 | 460,358 | 50,371 | 510,729 |
| 黄金产量（盎司） | 447,233 | 147,012 | 127,487 | 721,732 | 50,663 | 772,395 |
| 每盎司现金运营成本（美元/生产金盎司） | 561 | 844 | 671 | 638 | 994 | 661 |
每盎司黄金的全部维持成本
2013年6月，为向行业、消费者和投资者推广使用黄金而成立的世界主要黄金开采公司的非监管协会世界黄金协会为“每盎司黄金的全部维持成本”这一衡量标准的计算提供了指导，但作为一项非国际财务报告准则衡量标准，它在国际财务报告准则下没有标准化含义，因此可能无法与其他发行人提出的类似衡量标准进行比较。原世界黄金协会标准于2014年1月1日生效，并于2018年11月16日宣布进一步更新，自2019年1月1日起生效。
管理层认为，通过捕捉黄金生产的发现、开发和维持所需的所有支出，每盎司黄金的全部维持成本衡量标准提供了对生产黄金成本的额外洞察，并使公司能够评估其支持资本支出的能力，以通过产生经营现金流来维持未来的生产。管理层认为，除了按照国际财务报告准则编制的常规措施外，某些投资者利用这些信息来评估公司的业绩和产生现金流的能力。因此，它旨在提供额外信息，不应孤立地考虑或替代根据国际财务报告准则编制的业绩计量。采用该标准是自愿的，所提供的成本衡量标准可能无法与其他公司的其他类似名称的衡量标准进行比较。该公司应用了世界黄金协会建议的原则，并以销售为基础报告了全部维持成本。其他公司可能会对这些衡量标准进行不同的计算。
B2Gold将每盎司全部维持成本定义为现金运营成本、特许权使用费和生产税、资本支出和勘探成本的总和，这些成本本质上是可持续的，可持续租赁支出、公司一般和行政成本、与限制性股票单位/递延股票单位/绩效股票单位/限制性虚拟单位（“RSU/DSU/PSU/RPU”）相关的股份支付费用、社区关系支出、回收负债增加和燃料衍生合同的已实现（收益）损失，所有这些都除以销售的总黄金盎司，得出每盎司数字。
下表显示了截至2024年9月30日止三个月按合并和逐矿基准从未经审计的简明中期综合财务报表中提取的每盎司全部维持成本与生产成本的对账（单位：千美元）：
| 截至2024年9月30日止三个月 | |||||||
| 费科拉 我的 |
马斯贝特 我的 |
奥特吉科托 我的 |
企业 | 合计 | 口径股权投资 | 盛大 合计 |
|
| $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |
| 生产成本 | 109,857 | 42,697 | 39,854 | — | 192,408 | — | 192,408 |
| 特许权使用费和生产税 | 20,511 | 7,120 | 5,298 | — | 32,929 | — | 32,929 |
| 企业管理 | 2,736 | 537 | 806 | 9,204 | 13,283 | — | 13,283 |
| 股份支付– RSU/DSU/PSU/RPU(1) | 28 | — | — | 3,622 | 3,650 | — | 3,650 |
| 社区关系 | 168 | 109 | 578 | — | 855 | — | 855 |
| 填海赔偿责任增加 | 479 | 321 | 245 | — | 1,045 | — | 1,045 |
| 衍生品合约已实现亏损 | 55 | 32 | 21 | — | 108 | — | 108 |
| 维持租赁支出 | 82 | 312 | 234 | 502 | 1,130 | — | 1,130 |
| 持续的资本支出(2) | 45,533 | 4,644 | 575 | — | 50,752 | — | 50,752 |
| 维持矿山勘探(2) | 996 | 203 | 485 | — | 1,684 | — | 1,684 |
| 全部维持费用总额 | 180,445 | 55,975 | 48,096 | 13,328 | 297,844 | — | 297,844 |
| 黄金销量（盎司） | 78,889 | 47,960 | 53,676 | — | 180,525 | — | 180,525 |
| 每盎司全部维持成本（美元/卖出黄金盎司） | 2,287 | 1,167 | 896 | — | 1,650 | — | 1,650 |
(1）作为股份支付的组成部分列入经营报表。
（2）参考下文维持资本支出和维持矿山勘探对账。
下表显示了从截至2024年9月30日的三个月未经审计的简明中期综合财务报表中提取的持续资本支出与运营矿山资本支出的对账（单位：千美元）：
| 截至2024年9月30日止三个月 | |||||||||||
| 费科拉 我的 |
马斯贝特 我的 |
奥特吉科托 我的 |
合计 | 口径股权投资 | 盛大 合计 |
||||||
| $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||
| 运营矿山资本支出 | 64,464 | 5,192 | 609 | 70,265 | — | 70,265 | |||||
| 费科拉地下 | (20,252 | ) | — | — | (20,252 | ) | — | (20,252 | ) | ||
| 道路建设 | 1,321 | — | — | 1,321 | — | 1,321 | |||||
| 土地收购 | — | (528 | ) | — | (528 | ) | — | (528 | ) | ||
| 其他 | — | (20 | ) | (34 | ) | (54 | ) | — | (54 | ) | |
| 持续的资本支出 | 45,533 | 4,644 | 575 | 50,752 | — | 50,752 | |||||
下表显示了从截至2024年9月30日止三个月未经审计的简明中期综合财务报表中提取的持续矿山勘探与运营矿山勘探的对账（单位：千美元）：
| 截至2024年9月30日止三个月 | ||||||||||
| 费科拉 我的 |
马斯贝特 我的 |
奥特吉科托 我的 |
合计 | 口径股权投资 | 盛大 合计 |
|||||
| $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||
| 运营矿山勘探 | 996 | 1,290 | 1,888 | 4,174 | — | 4,174 | ||||
| 区域勘探 | — | (1,087 | ) | (1,403 | ) | (2,490 | ) | — | (2,490 | ) |
| 维持矿山勘探 | 996 | 203 | 485 | 1,684 | — | 1,684 | ||||
下表显示了截至2023年9月30日止三个月按合并和逐矿基准从未经审计的简明中期综合财务报表中提取的每盎司全部维持成本与生产成本的对账（单位：千美元）：
| 截至2023年9月30日止三个月 | ||||||||||||
| 费科拉 我的 |
马斯贝特 我的 |
奥特吉科托 我的 |
企业 | 合计 | 口径股权投资 | 盛大 合计 |
||||||
| $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||
| 生产成本 | 93,388 | 44,056 | 33,981 | — | 171,425 | 16,791 | 188,216 | |||||
| 特许权使用费和生产税 | 24,333 | 6,556 | 3,500 | — | 34,389 | 1,303 | 35,692 | |||||
| 企业管理 | 2,077 | 623 | 1,269 | 8,961 | 12,930 | 658 | 13,588 | |||||
| 股份支付– RSU/DSU/PSU/RPU(1) | 9 | — | — | 4,325 | 4,334 | — | 4,334 | |||||
| 社区关系 | 642 | 24 | 492 | — | 1,158 | — | 1,158 | |||||
| 填海赔偿责任增加 | 381 | 290 | 286 | — | 957 | — | 957 | |||||
| 衍生品合约的已实现收益 | (1,317 | ) | (972 | ) | (232 | ) | — | (2,521 | ) | — | (2,521 | ) |
| 维持租赁支出 | 72 | 302 | 274 | 487 | 1,135 | — | 1,135 | |||||
| 持续的资本支出(2) | 72,454 | 5,617 | 13,290 | — | 91,361 | 3,388 | 94,749 | |||||
| 维持矿山勘探(2) | — | 774 | 963 | — | 1,737 | 19 | 1,756 | |||||
| 全部维持费用总额 | 192,039 | 57,270 | 53,823 | 13,773 | 316,905 | 22,159 | 339,064 | |||||
| 黄金销量（盎司） | 152,239 | 50,950 | 45,700 | — | 248,889 | 17,727 | 266,616 | |||||
| 每盎司全部维持成本（美元/卖出黄金盎司） | 1,261 | 1,124 | 1,178 | — | 1,273 | 1,250 | 1,272 | |||||
（1）作为股份支付的组成部分列入经营报表。
（2）参考下文维持资本支出和维持矿山勘探对账。
下表显示了从截至2023年9月30日止三个月未经审计的简明中期综合财务报表中提取的持续资本支出与运营矿山资本支出的对账（单位：千美元）：
| 截至2023年9月30日止三个月 | ||||||||||
| 费科拉 我的 |
马斯贝特 我的 |
奥特吉科托 我的 |
合计 | 口径股权投资 | 盛大 合计 |
|||||
| $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||
| 运营矿山资本支出 | 83,166 | 5,896 | 13,290 | 102,352 | 3,388 | 105,740 | ||||
| 道路建设 | (216 | ) | — | — | (216 | ) | — | (216 | ) | |
| 费科拉地下 | (10,496 | ) | — | — | (10,496 | ) | — | (10,496 | ) | |
| 其他 | — | (279 | ) | — | (279 | ) | — | (279 | ) | |
| 持续的资本支出 | 72,454 | 5,617 | 13,290 | 91,361 | 3,388 | 94,749 | ||||
下表显示了从截至2023年9月30日止三个月未经审计的简明中期综合财务报表中提取的持续矿山勘探与运营矿山勘探的对账（单位：千美元）：
| 截至2023年9月30日止三个月 | ||||||
| 费科拉 我的 |
马斯贝特 我的 |
奥特吉科托 我的 |
合计 | 口径股权投资 | 盛大 合计 |
|
| $ | $ | $ | $ | $ | $ | |
| 运营矿山勘探 | — | 774 | 963 | 1,737 | 19 | 1,756 |
| 区域勘探 | — | — | — | — | — | — |
| 维持矿山勘探 | — | 774 | 963 | 1,737 | 19 | 1,756 |
下表显示了截至2024年9月30日止九个月按合并和逐矿基准从未经审计的简明中期综合财务报表中提取的每盎司全部维持成本与生产成本的对账（单位：千美元）：
| 截至2024年9月30日止九个月 | ||||||||||||
| 费科拉 我的 |
马斯贝特 我的 |
奥特吉科托 我的 |
企业 | 合计 | 口径股权投资 | 盛大 合计 |
||||||
| $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||
| 生产成本 | 276,443 | 123,070 | 100,939 | — | 500,452 | 25,126 | 525,578 | |||||
| 特许权使用费和生产税 | 62,561 | 19,420 | 14,064 | — | 96,045 | 1,565 | 97,610 | |||||
| 企业管理 | 8,011 | 1,599 | 3,692 | 27,087 | 40,389 | 1,463 | 41,852 | |||||
| 股份支付– RSU/DSU/PSU/RPU(1) | 95 | — | — | 12,618 | 12,713 | — | 12,713 | |||||
| 社区关系 | 419 | 139 | 1,228 | — | 1,786 | — | 1,786 | |||||
| 填海赔偿责任增加 | 1,372 | 935 | 735 | — | 3,042 | — | 3,042 | |||||
| 衍生品合约的已实现收益 | (365 | ) | (220 | ) | (10 | ) | — | (595 | ) | — | (595 | ) |
| 维持租赁支出 | 249 | 939 | 1,024 | 1,506 | 3,718 | — | 3,718 | |||||
| 持续的资本支出(2) | 151,468 | 19,321 | 25,078 | — | 195,867 | 2,392 | 198,259 | |||||
| 维持矿山勘探(2) | 3,136 | 1,801 | 1,111 | — | 6,048 | — | 6,048 | |||||
| 全部维持费用总额 | 503,389 | 167,004 | 147,861 | 41,211 | 859,465 | 30,546 | 890,011 | |||||
| 黄金销量（盎司） | 318,005 | 142,260 | 153,466 | — | 613,731 | 19,644 | 633,375 | |||||
| 每盎司全部维持成本（美元/卖出黄金盎司） | 1,583 | 1,174 | 963 | — | 1,400 | 1,555 | 1,405 | |||||
（1）作为股份支付的组成部分列入经营报表。
（2）参考下文维持资本支出和维持矿山勘探对账。
下表显示了从截至2024年9月30日的九个月未经审计的简明中期综合财务报表中提取的持续资本支出与运营矿山资本支出的对账（单位：千美元）：
| 截至2024年9月30日止九个月 | |||||||||||
| 费科拉 我的 |
马斯贝特 我的 |
奥特吉科托 我的 |
合计 | 口径股权投资 | 盛大 合计 |
||||||
| $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||
| 运营矿山资本支出 | 198,205 | 20,229 | 26,128 | 244,562 | 2,392 | 246,954 | |||||
| 费科拉地下 | (46,128 | ) | — | — | (46,128 | ) | — | (46,128 | ) | ||
| 道路建设 | (609 | ) | — | — | (609 | ) | — | (609 | ) | ||
| 土地收购 | — | (648 | ) | — | (648 | ) | — | (648 | ) | ||
| 其他 | — | (260 | ) | (1,050 | ) | (1,310 | ) | — | (1,310 | ) | |
| 持续的资本支出 | 151,468 | 19,321 | 25,078 | 195,867 | 2,392 | 198,259 | |||||
下表显示了从截至2024年9月30日的九个月未经审计的简明中期综合财务报表中提取的持续矿山勘探与运营矿山勘探的对账（单位：千美元）：
| 截至2024年9月30日止九个月 | ||||||||||
| 费科拉 我的 |
马斯贝特 我的 |
奥特吉科托 我的 |
合计 | 口径股权投资 | 盛大 合计 |
|||||
| $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||
| 运营矿山勘探 | 3,136 | 3,039 | 5,191 | 11,366 | — | 11,366 | ||||
| 区域勘探 | — | (1,238 | ) | (4,080 | ) | (5,318 | ) | — | (5,318 | ) |
| 维持矿山勘探 | 3,136 | 1,801 | 1,111 | 6,048 | — | 6,048 | ||||
下表显示了从截至2023年9月30日止九个月的合并和逐个矿山的未经审计简明中期综合财务报表中提取的每盎司全部维持成本与生产成本的对账（单位：千美元）：
| 截至2023年9月30日止九个月 | ||||||||||||
| 费科拉 我的 |
马斯贝特 我的 |
奥特吉科托 我的 |
企业 | 合计 | 口径股权投资 | 盛大 合计 |
||||||
| $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||
| 生产成本 | 250,294 | 117,219 | 84,278 | — | 451,791 | 50,371 | 502,162 | |||||
| 特许权使用费和生产税 | 74,685 | 17,254 | 10,722 | — | 102,661 | 3,635 | 106,296 | |||||
| 企业管理 | 7,441 | 1,762 | 4,149 | 27,818 | 41,170 | 1,981 | 43,151 | |||||
| 股份支付– RSU/DSU/PSU/RPU(1) | 9 | — | — | 12,482 | 12,491 | — | 12,491 | |||||
| 社区关系 | 2,686 | 123 | 1,074 | — | 3,883 | — | 3,883 | |||||
| 填海赔偿责任增加 | 1,119 | 859 | 857 | — | 2,835 | — | 2,835 | |||||
| 衍生品合约的已实现收益 | (2,776 | ) | (2,786 | ) | (929 | ) | — | (6,491 | ) | — | (6,491 | ) |
| 维持租赁支出 | 1,117 | 912 | 1,194 | 1,401 | 4,624 | — | 4,624 | |||||
| 持续的资本支出(2) | 181,262 | 20,145 | 46,266 | — | 247,673 | 7,327 | 255,000 | |||||
| 维持矿山勘探(2) | 1,706 | 2,741 | 2,453 | — | 6,900 | 19 | 6,919 | |||||
| 全部维持费用总额 | 517,543 | 158,229 | 150,064 | 41,701 | 867,537 | 63,333 | 930,870 | |||||
| 黄金销量（盎司） | 460,139 | 137,300 | 139,700 | — | 737,139 | 50,666 | 787,805 | |||||
| 每盎司全部维持成本（美元/卖出黄金盎司） | 1,125 | 1,152 | 1,074 | — | 1,177 | 1,250 | 1,182 | |||||
（1）作为股份支付的组成部分列入经营报表。
（2）参考下文维持资本支出和维持矿山勘探对账
下表显示了从截至2023年9月30日的九个月未经审计的简明中期综合财务报表中提取的持续资本支出与运营矿山资本支出的对账（单位：千美元）：
| 截至2023年9月30日止九个月 | ||||||||||
| 费科拉 我的 |
马斯贝特 我的 |
奥特吉科托 我的 |
合计 | 口径股权投资 | 盛大 合计 |
|||||
| $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||
| 运营矿山资本支出 | 211,112 | 20,947 | 46,266 | 278,325 | 7,327 | 285,652 | ||||
| 道路建设 | (5,283 | ) | — | — | (5,283 | ) | — | (5,283 | ) | |
| 费科拉地下 | (24,567 | ) | — | — | (24,567 | ) | — | (24,567 | ) | |
| 其他 | — | (802 | ) | — | (802 | ) | — | (802 | ) | |
| 持续的资本支出 | 181,262 | 20,145 | 46,266 | 247,673 | 7,327 | 255,000 | ||||
下表显示了从截至2023年9月30日的九个月未经审计的简明中期综合财务报表中提取的持续矿山勘探与运营矿山勘探的对账（单位：千美元）：
| 截至2023年9月30日止九个月 | ||||||
| 费科拉 我的 |
马斯贝特 我的 |
奥特吉科托 我的 |
合计 | 口径股权投资 | 盛大 合计 |
|
| $ | $ | $ | $ | $ | $ | |
| 运营矿山勘探 | 1,706 | 2,741 | 2,453 | 6,900 | 19 | 6,919 |
| 区域勘探 | — | — | — | — | — | — |
| 维持矿山勘探 | 1,706 | 2,741 | 2,453 | 6,900 | 19 | 6,919 |
调整后净收入和调整后每股收益-基本
调整后净收入和调整后每股收益–基本是非国际财务报告准则计量，不具有国际财务报告准则规定的标准化含义，因此可能无法与其他发行人提出的类似计量进行比较。公司将经调整净收益定义为经调整非经常性项目以及重大经常性非现金项目后归属于公司股东的净利润。公司将调整后每股收益–基本定义为调整后净收入除以已发行普通股的基本加权数量。
管理层认为，调整后净收入和调整后每股收益-基本的列报方式适合向投资者提供有关我们预计未来不会继续保持在同一水平或管理层认为不反映公司持续经营业绩的项目的额外信息。管理层进一步认为，其对这些非国际财务报告准则财务指标的表述提供了对投资者有用的信息，因为它们是衡量我们运营实力和核心业务表现的重要指标。因此，它旨在提供额外信息，不应被孤立地视为替代根据国际财务报告准则编制的业绩计量。其他公司可能会对这一衡量标准进行不同的计算。
下表列出了从未经审核简明中期综合财务报表中提取的净（亏损）收入与经调整净收入的对账：
| 三个月结束 | 九个月结束 | |||
| 9月30日， | 9月30日， | |||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |
| $ | $ | $ | $ | |
| （000’s） | （000’s） | （000’s） | （000’s） | |
| 期内归属于公司股东的净（亏损）收入： | (633,757) | (43,070) | (618,010) | 123,321 |
| 非经常性和重大经常性非现金项目的调整： | ||||
| 长期资产减值 | 661,160 | 111,597 | 858,301 | 116,482 |
| 减记矿业权益 | — | 565 | 636 | 16,984 |
| 出售联营公司股份的收益 | — | — | (16,822) | — |
| 出售矿业权益的收益 | (7,453) | — | (56,115) | — |
| 监管争端解决 | 15,089 | — | 15,089 | — |
| 衍生工具未实现亏损（收益） | 6,270 | (3,146) | 6,269 | 399 |
| 办公室租赁终止成本 | — | — | — | 1,946 |
| 应收贷款拨备 | — | — | — | 2,085 |
| 金流公允价值变动 | 1,957 | (7,600) | 21,196 | (6,500) |
| 联营公司摊薄亏损 | — | — | 8,984 | — |
| 递延所得税（回收）费用 | (14,109) | 6,494 | (30,419) | 1,789 |
| 期内经调整归属于公司股东的净利润 | 29,157 | 64,840 | 189,109 | 256,506 |
| 已发行普通股基本加权平均数（千） | 1,310,994 | 1,297,175 | 1,307,134 | 1,208,942 |
| 调整后归属于公司股东的每股净收益–基本（美元/股） | 0.02 | 0.05 | 0.14 | 0.21 |
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