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424B3 1 zk2432374.htm 424B3
根据规则424（b）（3）提交
注册号：333-282218
 
招股说明书补充资料第1号
（至日期为2024年9月27日的招股章程）
 
 
3,384，616股普通股
 
本招募说明书补充第1号更新、修订、补充日期为2024年9月27日的招募说明书（经修订和补充，“招股说明书”），这构成我们在F-1表格（注册号：333-282218）上的注册声明的一部分。本招股说明书补充文件中使用且未在此另行定义的大写术语具有招股说明书中规定的含义。
 
本招股章程补充文件正在提交，以更新、修订和补充招股章程中截至2024年9月30日止三个月和九个月期间的公认会计原则财务报表（“2024年第三季度财务报表"）包含在新闻稿中，作为我们于2024年11月21日向美国证券交易委员会提交的关于6-K表格的外国私人发行人报告的附件 99.1。据此，我们已将2024年第三季度财务报表纳入本招股书补充文件。
 
本招股说明书补充无招股书不完整。本招股章程补充文件应与与本招股章程补充文件一并送达的《招股章程》一并阅读，并以此为依据加以限定，但本招股章程中的信息补充更新或取代《招股章程》所载信息的除外。本招股说明书补充资料请随招股说明书一起保存，以备查阅。
 
截至本招股说明书之日，我们的普通股在纳斯达克资本市场上市交易，代码为“EVGN”。我们的普通股在2024年11月20日的最后一次报告出售价格为每股1.65美元。
 
投资我们的普通股是高度投机性的，涉及高度风险。请参阅页面开头的“风险因素” 8 我们于2024年3月28日向美国证券交易委员会提交的截至2023年12月31日止年度的20-F表格年度报告中的“第3项关键信息– D.风险因素”标题下描述的风险，以及以引用方式并入招股说明书的其他文件中的风险，以及招股说明书的任何修订或补充中的类似标题下的风险.
 
美国证券交易委员会或任何州证券委员会均未批准或不批准这些证券，或确定招股说明书或本招股说明书补充文件是否真实或完整。任何相反的陈述都是刑事犯罪。
 
本招股说明书补充日期为2024年11月21日
 
 
 
美国
 证券交易委员会
华盛顿特区20549

表格6-K
 
外国私营发行人的报告
根据第13a-16条或第15d-16条规则
1934年证券交易法
 
月份2024年11月
 
委员会文件编号：001-36187

Evogene Ltd.
（注册人姓名翻译成英文）
 
13 Gad Feinstein Street，Park Rehovot
雷霍沃特7638517，以色列
（主要行政办公室地址）
 
用复选标记表明注册人是否以表格20-F或表格40-F为掩护提交或将提交年度报告。
 
表格20-F☒表格40-F☐
 
 
2


综合中期财务状况表
千美元

   
9月30日，
   
12月31日，
 
   
2024
   
2023
 
   
未经审计
       
当前资产：
           
现金及现金等价物
 
$
11,317
   
$
20,772
 
短期银行存款
   
8,636
     
10,291
 
应收账款
   
1,590
     
357
 
其他应收款和预付费用
   
2,360
     
2,973
 
库存
   
1,456
     
76
 
                 
     
25,359
     
34,469
 
长期资产：
               
长期存款及其他应收款
   
39
     
28
 
采用权益法核算的投资
   
95
     
-
 
使用权-资产
   
619
     
980
 
固定资产、工厂及设备，净值
   
1,562
     
2,455
 
无形资产，净值
   
12,440
     
13,169
 
                 
     
14,755
     
16,632
 
                 
   
$
40,114
   
$
51,101
 
流动负债：
               
贸易应付款项
 
$
1,198
   
$
1,785
 
雇员和应计工资
   
2,289
     
2,537
 
租赁负债
   
417
     
853
 
与政府补助有关的负债
   
782
     
388
 
递延收入和其他预付款
   
742
     
362
 
认股权证和预融资认股权证负债，净额
   
6,382
     
-
 
可转换SAFE
   
10,320
     
-
 
其他应付款
   
1,158
     
1,019
 
                 
     
23,288
     
6,944
 
长期负债：
               
租赁负债
   
269
     
285
 
与政府补助有关的负债
   
4,148
     
4,426
 
递延收入和其他预付款
   
171
     
393
 
可转换SAFE
   
-
     
10,368
 
                 
     
4,588
     
15,472
 
股东权益：
               
面值0.2新谢克尔的普通股：
授权− 15,000，000股普通股；已发行及未发行–截至2024年9月30日的6,792，746股及5,079，313股（*）截至2023年12月31日止之股份发行人的证券变动月报表
   
301
     
286
 
股份溢价及其他资本公积
   
269,854
     
269,353
 
累计赤字
   
(274,498
)
   
(257,586
)
                 
公司权益持有人应占权益
   
(4,343
)
   
12,053
 
                 
非控股权益
   
16,581
     
16,632
 
                 
总股本
   
12,238
     
28,685
 
                 
   
$
40,114
   
$
51,101
 

(*）股份和每股金额已追溯调整以反映反向股票分割。
3

合并中期损益表
千美元

   
九个月结束
9月30日，
   
三个月结束
9月30日，
   
年终
12月31日，
 
   
2024
   
2023
   
2024
   
2023
   
2023
 
   
未经审计
       
                               
收入
 
$
6,900
   
$
5,062
   
$
1,796
   
$
3,767
   
$
5,640
 
收入成本
   
1,928
     
1,294
     
1,081
     
511
     
1,692
 
                                         
毛利
   
4,972
     
3,768
     
715
     
3,256
     
3,948
 
                                         
营业费用：
                                       
                                         
研发，净额
   
13,247
     
15,232
     
4,430
     
5,063
     
20,777
 
销售与市场营销
   
2,775
     
2,578
     
855
     
850
     
3,611
 
一般和行政
   
6,069
     
4,838
     
2,885
     
1,526
     
6,068
 
其他费用
   
524
     
-
     
-
     
-
     
-
 
                                         
总运营费用，净额
   
22,615
     
22,648
     
8,170
     
7,439
     
30,456
 
                                         
经营亏损
   
(17,643
)
   
(18,880
)
   
(7,455
)
   
(4,183
)
   
(26,508
)
                                         
融资收益
   
2,820
     
1,128
     
2,153
     
429
     
1,486
 
融资费用
   
(3,198
)
   
(894
)
   
(2,910
)
   
(109
)
   
(965
)
                                         
融资收入（费用），净额
   
(378
)
   
234
     
(757
)
   
320
     
521
 
                                         
应占联营公司亏损
   
(26
)
   
-
     
(6
)
   
-
     
-
 
                                         
收入税前亏损
   
(18,047
)
   
(18,646
)
   
(8,218
)
   
(3,863
)
   
(25,987
)
所得税（税收优惠）
   
2
     
(29
)
   
1
     
(5
)
   
(33
)
                                         
亏损
 
$
(18,049
)
 
$
(18,617
)
 
$
(8,219
)
 
$
(3,858
)
 
$
(25,954
)
                                         
归因于：
                                       
公司股权持有人
   
(16,912
)
   
(17,278
)
   
(7,630
)
   
(3,984
)
   
(23,879
)
非控股权益
   
(1,137
)
   
(1,339
)
   
(589
)
   
126
     
(2,075
)
                                         
   
$
(18,049
)
 
$
(18,617
)
 
$
(8,219
)
 
$
(3,858
)
 
$
(25,954
)
                                         
每股基本及摊薄亏损，归属于公司权益持有人（*)
 
$
(3.17
)
 
$
(3.91
)
 
$
(1.31
)
 
$
(0.81
)
 
$
(5.20
)
                                         
计算基本及摊薄每股亏损所使用的加权平均股数（*)
   
5,327,078
     
4,423,661
     
5,807,128
     
4,913,052
     
4,589,386
 
                                         
(*）股份和每股金额已追溯调整以反映反向拆股
4

现金流量合并中期报表
千美元

   
九个月结束
9月30日，
   
三个月结束
9月30日，
   
年终
12月31日，
 
   
2024
   
2023
   
2024
   
2023
   
2023
 
   
未经审计
       
    经营活动产生的现金流量：
                             
                               
亏损
 
$
(18,049
)
 
$
(18,617
)
 
$
(8,219
)
 
$
(3,858
)
 
$
(25,954
)
                                         
调整亏损与经营活动中使用的现金净额：
                                       
                                         
对损益项目的调整：
                                       
                                         
折旧
   
1,182
     
1,223
     
382
     
416
     
1,641
 
无形资产摊销
   
729
     
726
     
245
     
245
     
971
 
股份补偿
   
1,478
     
1,764
     
479
     
545
     
1,877
 
预先注资认股权证及认股权证的重新计量
   
(1,940
)
   
-
     
(1,940
)
   
-
     
-
 
可转换SAFE的重估
   
(48
)
   
177
     
(72
)
   
(43
)
   
254
 
净融资费用（收入）
   
943
     
(206
)
   
1,165
     
(212
)
   
(666
)
出售物业、厂房及设备的亏损（收益）
   
524
     
(26
)
   
-
     
-
     
(26
)
预融资认股权证的初始公允价值超过交易收益的部分
   
2,684
     
-
     
2,684
     
-
     
-
 
与发行认股权证相关的递延费用摊销
   
137
     
-
     
137
     
-
     
-
 
应占联营公司亏损
   
26
     
-
     
6
     
-
     
-
 
所得税（税收优惠）
   
2
     
(29
)
   
1
     
(5
)
   
(33
)
                                         
     
5,717
     
3,629
     
3,087
     
946
     
4,018
 
资产负债项目变动情况：
                                       
                                         
贸易应收款项增加
   
(1,233
)
   
(997
)
   
(1,214
)
   
(1,167
)
   
(9
)
其他应收款减少（增加）额
   
601
     
(420
)
   
1,326
     
(504
)
   
(1,445
)
库存减少（增加）
   
(1,380
)
   
453
     
(662
)
   
136
     
490
 
递延税项减少
   
-
     
-
     
-
     
-
     
94
 
贸易应付款项增加（减少）额
   
(534
)
   
179
     
228
     
153
     
742
 
雇员增加（减少）和应计工资
   
(248
)
   
72
     
(44
)
   
(100
)
   
550
 
其他应付款增加（减少）额
   
139
     
(467
)
   
353
     
(305
)
   
(534
)
递延收入和其他垫款增加（减少）额
   
(96
)
   
190
     
(12
)
   
263
     
(288
)
                                         
     
(2,751
)
   
(990
)
   
(25
)
   
(1,524
)
   
(400
)
                                         
期间收到（支付）的现金用于：
                                       
                                         
收到的利息
   
646
     
433
     
244
     
150
     
905
 
已付利息
   
(56
)
   
(92
)
   
(15
)
   
(26
)
   
(115
)
已缴税款
   
-
     
(15
)
   
-
     
(5
)
   
(31
)
                                         
经营活动使用的现金净额
 
$
(14,493
)
 
$
(15,652
)
 
$
(4,928
)
 
$
(4,317
)
 
$
(21,577
)

5

现金流量合并中期报表
千美元

   
九个月结束
9月30日，
   
三个月结束
9月30日，
   
年终
12月31日，
 
   
2024
   
2023
   
2024
   
2023
   
2023
 
   
未经审计
       
投资活动产生的现金流量：
                             
                               
购置物业、厂房及设备
 
$
(304
)
 
$
(699
)
 
$
(132
)
 
$
(216
)
 
$
(785
)
出售有价证券所得款项
   
-
     
6,924
     
-
     
-
     
6,924
 
购买有价证券
   
-
     
(503
)
   
-
     
-
     
(503
)
出售物业、厂房及设备所得款项
   
58
     
26
     
48
     
-
     
26
 
投资于短期银行存款，净额
   
1,110
     
(9,700
)
   
2,100
     
3,860
     
(10,200
)
                                         
投资活动提供（使用）的现金净额
   
864
     
(3,952
)
   
2,016
     
3,644
     
(4,538
)
                                         
筹资活动产生的现金流量：
                                       
                                         
向非控股权益发行附属优先股
   
-
     
9,523
     
-
     
-
     
9,523
 
发行普通股、预筹认股权证及认股权证所得款项，扣除发行费用
   
4,854
     
-
     
4,854
     
-
     
-
 
发行普通股所得款项，扣除发行费用
   
123
     
8,404
     
37
     
8,068
     
8,449
 
偿还租赁负债
   
(695
)
   
(624
)
   
(233
)
   
(211
)
   
(836
)
政府补助收益
   
232
     
1,069
     
232
     
(20
)
   
1,089
 
偿还政府补助
   
(298
)
   
(73
)
   
(156
)
   
(38
)
   
(73
)
                                         
筹资活动提供的现金净额
   
4,216
     
18,299
     
4,734
     
7,799
     
18,152
 
                                         
汇率差异-现金及现金等价物余额
   
(42
)
   
(344
)
   
11
     
(28
)
   
(245
)
                                         
现金及现金等价物增加（减少）额
   
(9,455
)
   
(1,649
)
   
1,833
     
7,098
     
(8,208
)
                                         
期初现金及现金等价物
   
20,772
     
28,980
     
9,484
     
20,233
     
28,980
 
                                         
期末现金及现金等价物
 
$
11,317
   
$
27,331
   
$
11,317
   
$
27,331
   
$
20,772
 
                                         
重大非现金活动：
                                       
                                         
购置物业、厂房及设备，净额
 
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28
   
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35
   
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28
   
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35
   
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81
 
与相应租赁负债确认的使用权资产增加
 
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279
   
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135
   
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95
   
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-
   
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194
 
以相应递延收益投资于关联公司
 
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120
   
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-
   
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签名
 
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式安排由以下签署人代表其签署本报告，并因此获得正式授权。
 



日期：2024年11月21日
 
Evogene Ltd.
（注册人）

签名：/s/Yaron Eldad
亚龙·艾尔达德
首席财务官

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