如于2026年4月30日向证券交易委员会提交

美国证券交易委员会

华盛顿特区20549

日程安排

根据第14（d）（1）或13（e）（1）条作出的要约收购声明

1934年证券交易法

EV高级收入信托

（标的公司名称（发行人））

EV高级收入信托

（申报人（发行人）名称）

拍卖优先股系列A和B每股面值0.01美元

（证券类别名称）

A系列：27826S202

B系列：27826S301

（CUSIP证券类别编号）

Deidre E. Walsh

Eaton Vance管理

一号邮局广场

麻萨诸塞州波士顿02109

(617) 672-8305

（获授权接收通知的人士的姓名、地址及电话号码

及代表人士提交申报书的通讯）

2026年4月30日

（要约收购首次公布、发送或给予证券持有人的日期）

勾选下面的适当方框，以指定与报表相关的任何交易：

如果备案是报告要约收购结果的最终修订，请选中以下方框。☐

这份附表TO的发行人要约收购声明涉及到，根据1940年《投资公司法》（经修订）（“1940年法案”）注册的马萨诸塞州商业信托公司EV高级收入信托（“基金”）作为一家封闭式管理投资公司（“基金”）提出的要约，以现金购买其所有已发行的实益权益优先股的最高100%，每股面值0.01美元，清算优先权为每股25,000美元，指定拍卖优先股，A和B系列（“优先股”），根据日期为2026年4月30日的基金购买要约（“购买要约”）和相关转递函（“转递函”，连同其任何修订或补充，共同构成“要约”）中规定的条款和条件，其副本分别作为附件（a）（1）（i）和（a）（1）（ii）附于本文件中。优先股将支付的价格为每股金额，以现金净额支付给卖方，相当于每股25,000美元（或每股24,500美元）清算优先权的98%，加上截至2026年5月29日或要约延期至的较晚日期应计的任何未支付的股息，减去任何适用的预扣税，不计利息。要约中列出的信息以引用方式并入本文，涉及本附表TO的第1至9项和第11项。

项目1。总结性条款清单。

购买要约中“条款概要”下列出的信息通过引用并入本文。

项目2。主题公司信息。

（a）发行人的名称为EV高级收入信托，是一家根据1940年法案注册的马萨诸塞州商业信托，为一家封闭式管理投资公司。基金的主要执行办公室位于One Post Office Square，Boston，MA，02109。基金的电话号码是（617）482-8260。

（b）要约中寻求的证券为优先股。截至2026年3月31日，共有1,504股优先股已发行和流通在外。

（c）优先股未上市且不在任何证券交易所交易。有关优先股的二级市场活动和支付股息的信息，请参阅“第7节，优先股的价格范围；股息”，该信息通过引用并入本文。

项目3。申报人的身份和背景。

（a）基金为申报人。根据“第8条提出的购买要约中所载的信息。有关基金的某些信息”以引用方式并入本文。

项目4。交易条款。

（a）（1）购买要约的以下部分包含对交易的重要条款的描述，并通过引用并入本文：

条款摘要

第1节。要约条款；到期日

第2节。招标期限延长；终止；修正

第3节。接受付款及付款

第4节。投标优先股的程序

第5节。提款权

第6节。美国联邦所得税的某些后果

第8节。有关基金的若干资料

第9节。资金来源和金额

第10节。受托人及高级人员的权益；有关优先股的交易及安排

第11节。要约的若干影响

第12节。要约的目的

第13节。要约的条件

第15节。费用及开支

（a）（2）不适用。

（b）根据“第10条”提出的购买要约中列出的信息。受托人和高级管理人员的利益；有关优先股的交易和安排”以引用方式并入本文。

项目5。过去的合同、交易、谈判和协议。

（e）根据“第12条”提出的购买要约中列出的信息。要约的目的”及“第10条。受托人和高级管理人员的利益；有关优先股的交易和安排”以引用方式并入本文。

项目6。交易的目的及计划或建议。

（a）“第12条”下的购买要约中所载的信息。要约的目的”通过引用并入本文。

（b）“第12条”下的购买要约中列出的信息。要约的目的”通过引用并入本文。

（c）根据“第12条”提出的购买要约中列出的信息。要约的目的”通过引用并入本文。

项目7。资金来源和金额或其他考虑。

（a）根据“第9条”提出的购买要约中列出的信息。资金来源和金额”和“第11款。要约的某些影响”通过引用并入本文。

（b）根据“第9条”提出的购买要约中列出的信息。资金来源和金额”和“第11款。要约的某些影响”通过引用并入本文。

（d）根据“第9条”提出的购买要约中列出的信息。资金来源和金额”和“第11款。要约的某些影响”通过引用并入本文。

项目8。在标的公司证券中的权益。

（a）根据“第10条”提出的购买要约中列出的信息。受托人和高级职员的利益；有关优先股的交易和安排”以引用方式并入本文。

（b）根据“第10条”提出的购买要约中列出的信息。受托人和高级管理人员的利益；有关优先股的交易和安排”以引用方式并入本文。

项目9。保留、雇用、补偿或使用的人员/资产。

（a）没有人直接或间接受雇、留用或将由基金或代表基金获得补偿，以就购买要约作出招揽或建议。

项目10。财务报表。

不适用。

项目11。附加信息。

（a）（1）根据“第10条购买要约所载的资料。受托人和高级管理人员的利益；有关优先股的交易和安排”以引用方式并入本文。

（a）（2）无。

（a）（3）不适用。

（a）（4）不适用。

（a）（5）无。

（c）不适用。

项目12。展品。

⁽¹⁾于2026年4月17日向美国证券交易委员会（Securities and Exchange Commission）提交，藉藉参考注册人附表TO-C而成立为法团。

项目13。附表13e-3所要求的资料。

不适用。

签名

经适当查询并尽本人所知所信，本人对本声明所载信息的真实、完整、无误进行认证。

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