查看原文
免责申明：同花顺翻译提供中文译文，我们力求但不保证数据的完全准确，翻译内容仅供参考!
EX-99.1 2 a8kdisplay991-q12023.htm EX-99.1 文件

附件 99.1
 
峰会材料公司 2023年第一季度业绩报告
创纪录的第一季度净营收
创纪录的季度总定价增长
上调2023年调整后EBITDA指引
科罗拉多州丹佛-（2023年5月3日) -领先的垂直一体化建筑材料公司峰会材料公司（纽约证券交易所代码：SUM）（简称“Summit”、“峰会材料”、“Summit Inc.”或“公司”）今天公布了截至2023年4月1日的第一季度业绩。除非另有说明，否则所有比较数据均为截至2022年4月2日的季度数据否则。

三个月结束
（单位：千美元，每股数额除外） 2023年4月1日 2022年4月2日 % Chg与PY
净收入 $ 407,270 $ 392,495 3.8 %
经营亏损 (15,475) (34,295) 54.9 %
净损失 (31,212) (34,800) 10.3 %
基本每股收益 $ (0.26) $ (0.28) 7.1 %
调整后现金毛利 81,351 67,567 20.4 %
经调整EBITDA 41,201 23,263 77.1 %

峰会材料总裁兼首席执行官安妮•努南表示：“从我们创纪录的第一季度业绩可以明显看出，随着我们进入施工旺季，我们有一个坚实的开端。”正如预期的那样，由于1月份的定价行动，我们在各个业务领域和所有市场都看到了巨大的定价势头。这些价格上涨，加上需求弹性和稳健的运营执行，推动了我们连续第二个季度的同比利润率增长。这一早期表现，加上更强劲的定价和更好的需求预期，使我们有信心上调全年调整后EBITDA展望。尽管下半年的能见度具有挑战性，尤其是在住宅需求、供应链限制和不确定的成本趋势方面，但我们认为，我们有足够的能力来兑现这些升级后的2023年财务承诺。

峰会材料执行副总裁兼首席财务官Scott Anderson补充说："除了第一季度的财务进展，我们继续推进我们的战略目标。我们的商业和卓越运营计划正在顺利进行，预计今年将产生提高利润率的结果。根据我们的Elevate Summit计划，我们正在推行一项优先考虑增长的资本配置战略。有机地说，这意味着继续投资于高增长的绿地和回报率颇具吸引力的资本项目。从某种程度上说，这意味着利用强化的资产负债表，通过并购来强化投资组合，我认为这种方式是价格约束和价值创造的。我相信，这些渠道代表着我们最大的增长机会，加上扎实的执行，可以为峰会股东带来诱人的回报。"

2023年指导意见
对于2023年全年，Summit将提高其调整后EBITDA指引，以反映前三个月的业绩和改善的前景假设。公司目前预计调整后的EBITDA约为4.9亿美元至5.3亿美元，高于之前预期的4.8亿美元至5.2亿美元。Summit目前预计2023年的资本支出约为2.2亿至2.4亿美元，包括绿地项目。

调整后的EBITDA是一项非公认会计原则的衡量标准。有关更多信息，请参阅“非GAAP财务指标”部分。由于无法获得基于前瞻性的GAAP财务指标，而且如果不付出不合理的努力，就无法获得调节信息，因此我们没有为前瞻性的非GAAP指标提供调节。出于同样的原因，我们无法处理无法获得的资料可能具有的重要意义，因为这些资料可能对今后的结果具有重大意义。

1

2023年第一季度|公司业绩合计
净收入第一季度增加了1480万美元，即3.8%，至4.073亿美元，因为所有业务的平均销售价格上涨抵消了较低的销量（包括资产剥离的影响）。

经营亏损第一季度减少1880万美元，即54.9%，减至1550万美元，原因是平均销售价格的增长超过了收入成本的通胀性增长，以及一般和行政费用较上年同期减少。Summit在截至2023年4月1日的三个月的营业利润率从去年同期的（8.7）%增至（3.8）%。

归属于Summit公司的净亏损。减少到3080万美元，即每股基本股（0.26）美元，而上年同期为3430万美元，即每股基本股（0.28）美元。Summit报告的调整后摊薄净亏损为3070万美元，即每股调整后摊薄收益（0.26美元），而上一年度为4040万美元，即每股调整后摊薄收益（0.33美元）。

经调整EBITDA增加了1,790万美元，即77.1%，至4,120万美元，主要反映了所有业务线的强劲定价。

2023年第一季度|按业务划分的业绩
聚合业务：第一季度净收入总额增加了2030万美元，达到1.437亿美元。第一季度调整后的现金毛利率从去年同期的36.3%降至35.0%。第一季度的总销售量下降了6.2%，部分原因是东区的资产剥离。有机骨料销售量下降3.4%，原因是天气条件不利，而西区的住宅疲软，抵消了东区有机骨料销售量的增长。骨料的平均售价增长了20.5%，这是公司历史上最强劲的季度增长率。所有市场都出现了增长，得克萨斯和Intermountain West的增长最为强劲。

水泥业务：水泥部门第一季度的净收入增长了17.1%，达到5410万美元。水泥部门第一季度调整后的现金毛利率从去年同期的（2.0）%上升至9.6%，原因是强劲的定价收益加上绿色美国回收的更大贡献抵消了更高的可变成本。水泥销售量下跌百分之一点二，部分原因是进口货量减少。由于1月份的定价举措以及2022年实施的价格上涨带来的复合影响，第一季度的平均售价增长了14.8%。
 
产品业务：第一季度产品净收入为1.795亿美元，而去年同期为1.897亿美元。产品调整后的现金毛利率在第一季度增至12.4%，而去年同期为11.6%。在所有市场价格上涨的推动下，预拌混凝土的有机平均销售价格上涨了15.3%，其中德克萨斯州和西部山间地区的价格出现了两位数的强劲增长。由于住宅活动减少，预拌混凝土的有机销售量下降了19.3%。沥青的有机平均售价上涨了20.8%，主要是由于北德克萨斯的价格上涨。有机沥青销量增长38.7%，有利的天气条件和公共基础设施需求尤其有利于我们的北德克萨斯市场。

2023年第一季度|按报告分部划分的业绩
西区：西区业务收入减少230万美元，减至570万美元，第一季度调整后EBITDA为3270万美元，与上年同期相当。总收入增长3.5%，25.0%的有机定价增长被17.7%的有机销量下降部分抵消。德克萨斯州和盐湖城的价格增长最为强劲，其次是不列颠哥伦比亚省的价格增长较为温和。预拌混凝土收入下降8.4%，因为16.1%的有机价格增长被销量下降所抵消，特别是在盐湖城，以及在较小程度上休斯顿。沥青收入增长74.7%，主要是由于北德克萨斯市场推动的有机定价增长23.3%和有机销量增长37.9%。

东段：第一季度，东部分部的营业收入增至300万美元，调整后EBITDA增长131.7%，至1890万美元，这反映出有利的定价和需求条件，以及受益于2022年资产剥离的时机。总收入较上年同期增长23.4%。有机骨料量增长了18.1%，部分原因是绿地贡献增加、堪萨斯州的强劲增长以及适应天气条件。总体价格增长了13.2%，在卡罗莱纳和密苏里地区实现了两位数的增长，随后在所有其他地区实现了高单位数的增长。预拌混凝土收入下降31.0%，主要是由于资产剥离，尽管该期间平均售价增长8.6%。由于资产剥离，沥青收入减少到300万美元。
2


水泥部分：水泥部门的经营亏损减少了41.2%，至790万美元。调整后的EBITDA增加了580万美元，因为收入增长，加上绿色美国回收公司的贡献增加，抵消了通货膨胀的影响。今年第一季度，水泥业务的销量下降了1.2%，平均售价增长了14.8%。
 
流动性和资本资源
截至2023年4月1日，公司拥有3.795亿美元现金和15亿美元未偿债务。该公司3.95亿美元的循环信贷安排有3.739亿美元可用在未偿还的信用证。

截至2023年4月1日的季度，运营提供的现金流为30万美元，资本支出支付的现金为6360万美元。

截至2023年4月1日，根据公司现有的股票回购计划，仍有约1.49亿美元可用于股票回购。

3

网播和电话会议信息
峰会材料将于美国东部时间2023年5月4日（星期四）下午12：00（山区时间上午10：00）召开电话会议，回顾公司2023年第一季度的财务业绩，讨论近期事件并进行问答。

电话会议的网播和随附的演示材料将在Summit网站Investors.summit-materials.com的投资者部分提供。要收听现场直播，请至少在预定开始时间前15分钟前往现场，以便注册、下载和安装任何必要的音频软件。

第一季度业绩电话会议的网播和随附的介绍材料将在首脑会议网站的投资者部分提供，网址为Investors.summit-materials.com或在以下链接：
https://events.q4inc.com/attendee/534973317。

参加2023年第一季度财务业绩的现场电话会议：

国内直播：1-888-330-3416
国际直播：1-646-960-0820
会议编号：1542153

收听电话会议的重播，重播将持续到2023年5月11日：

国内重播：1-800-770-2030
国际重播：1-647-362-9199
会议编号：1542153

关于峰会材料
峰会材料是一家领先的垂直整合材料公司，在美国和加拿大不列颠哥伦比亚省供应骨料、水泥、预拌混凝土和沥青。Summit是一个地理多样化的、以材料为基础的规模企业，在公共基础设施、住宅和非住宅终端市场为客户提供建筑材料和相关下游产品的单一来源供应商。Summit自成立以来在成功收购方面有着良好的记录，并继续在新市场和现有市场寻求增长机会。有关峰会材料的更多信息，请访问www.summit-materials.com.


4

非公认会计原则财务措施
美国证券交易委员会（“SEC”）对“非公认会计原则财务指标”的使用进行监管，这些指标包括调整后的净收入（亏损）、调整后的稀释后净收入、调整后的稀释后每股收益、调整后的EBITDA、调整后的EBITDA利润率、调整后的现金毛利润、调整后的现金毛利润、自由现金流、净杠杆和净债务，这些指标是根据不符合美国公认会计原则（“美国公认会计原则”）的方法得出的。我们提供这些措施，除其他外，是因为我们相信，这些措施为投资者提供了额外的资料，用以衡量我们的表现、评估我们偿还债务的能力，以及评估我们的限制性契约所规定的某些灵活性。我们的调整后净收入（亏损）、调整后摊薄净收入、调整后摊薄每股收益、调整后EBITDA、进一步调整后EBITDA、调整后EBITDA利润率、调整后现金毛利、调整后现金毛利率、自由现金流、净杠杆和净债务可能与其他人使用的这些术语不同，不应被视为替代或更重要的替代净收入（亏损）、营业收入（亏损）、收入或根据美国公认会计原则得出的任何其他业绩衡量标准，作为经营业绩的衡量标准，或现金流作为流动性的衡量标准。

调整后的EBITDA、调整后的EBITDA利润率和其他非GAAP指标作为分析工具都有重要的局限性，您不应孤立地考虑它们，也不应将它们作为我们根据美国公认会计原则报告的结果分析的替代品。调整后EBITDA的一些限制是，这些衡量标准没有反映：（一）我们的现金支出或资本支出或合同承诺的未来需求；（二）我们的营运资金需求的变化或现金需求；（三）偿还债务利息和本金所需的利息支出或现金需求；以及（四）我们必须支付的所得税。由于这些限制，我们主要依赖于我们的美国公认会计原则结果，并在补充基础上使用调整后的EBITDA、调整后的EBITDA利润率和其他非公认会计原则衡量标准。

调整后的EBITDA、进一步调整后的EBITDA、调整后的EBITDA利润率、调整后的现金毛利、调整后的现金毛利率、调整后的净收入（亏损）、调整后的稀释后的净收入、调整后的稀释后的每股收益、自由现金流、净杠杆和净债务反映了查看我们业务的其他方面的方式，当与我们的GAAP业绩以及本新闻稿所附表格中所附的与美国GAAP财务指标的对账一起查看时，可能会更全面地了解影响我们业务的因素和趋势。我们强烈鼓励投资者全面审查我们的合并财务报表，而不是依赖任何单一的财务指标。本新闻稿中使用的非公认会计原则措施的对账情况列在附表中。
5

关于前瞻性陈述的警示性陈述
这份新闻稿包含联邦证券法所指的“前瞻性陈述”，涉及风险和不确定性。前瞻性陈述包括所有与历史或当前事实无关的陈述，您可以识别前瞻性陈述，因为它们包含诸如“相信”、“预期”、“可能”、“将”、“应该”、“寻求”、“打算”、“趋势”、“计划”、“估计”、“项目”或“预期”或与我们的战略、计划、期望或意图有关的类似表述。所有与我们的估计和预测收益、利润率、成本、支出、现金流、增长率和财务结果有关的陈述都是前瞻性陈述。这些前瞻性陈述受到风险、不确定性和其他因素的影响，这些因素可能导致我们的实际结果、业绩或成就与这些前瞻性陈述所表达或暗示的未来结果、业绩或成就存在重大差异。我们的许多前瞻性陈述来自我们的运营预算和预测，这些预测和预测是基于许多详细的假设。虽然我们认为我们的假设是合理的，但很难预测已知因素的影响，当然，也不可能预测所有可能影响我们实际结果的因素。鉴于本文所包含的前瞻性陈述中固有的重大不确定性，包含此类信息不应被视为我们或任何其他人表示此类陈述或我们的目标和计划中描述的结果或条件将会实现。重要因素可能会影响我们的结果，并可能导致结果与我们在前瞻性陈述中表达的结果存在重大差异，包括但不限于Summit Inc.向SEC提交的截至2022年12月31日的财政年度的10-K表格年度报告中题为“风险因素”的部分中讨论的因素，以及我们随后提交给SEC的任何文件中题为“风险因素”的部分中讨论的任何因素。

- 我们对建筑业的依赖，以及我们所经营的当地经济（包括住宅）的实力；
- 我们业务的周期性；
- 与天气和季节性有关的风险；
- 与我们的资本密集型业务相关的风险；
- 本地市场的竞争；
- 我们有能力执行我们的收购战略和投资组合优化战略，成功地将收购与我们现有的业务整合，并留住被收购业务的关键员工；
- 我们对确保和允许在战略位置地区的总储备的依赖；
-
利率上升的影响，以及市场上流动性和信贷供应的减少；
- 公共基础设施建设减少，政府资金，包括交通运输当局、联邦政府和其他州机构的资金，推迟或减少；
- 我们对基础设施的私人投资的依赖，这可能会受到经济停滞和衰退时期的不利影响；
- 环境、健康、安全和气候变化法律或有关分区和土地使用的政府要求或政策；
-
由于通货膨胀、供应链挑战或其他原因，商品、劳动力和其他生产和交付投入的价格不断上涨，或供应更加有限；
- 信贷市场的状况；
- 当我们投标或谈判最终授予我们的合同时，我们有能力准确估计总体风险、要求或成本；
- 由于声称我们的产品不符合监管要求或合同规定而造成的材料成本和损失；
- 取消大量合同或取消我们投标新合同的资格；
- 与我们的业务有关的特殊危险，可能造成人身伤害或财产损失，但不在保险范围内；
- 影响自保索赔和准备金估计数的意外因素；
- 我们目前的负债水平，包括我们的浮动利率风险敞口；
6

- 我们对高级管理人员和其他关键人员的依赖，以及我们留住和吸引合格人员的能力；
- 我们使用的电力和石油资源，包括柴油和液体沥青的供应限制或价格大幅波动；
- 气候变化和气候变化立法或其他条例；
- 意外的操作困难；
- 与未决和未来诉讼相关的费用；
- 我们的信息技术系统和基础设施的中断；包括网络安全和数据泄露风险；以及
- 潜在的劳资纠纷、罢工、其他形式的停工或其他工会活动；以及
-
新冠疫情的影响，以及应对措施，包括疫苗授权，或任何类似的危机，对我们的活动的影响。
 
我们或代表我们行事的人随后做出的所有书面和口头前瞻性陈述，都完全受到这些警示性陈述的限制。我们在此所作的任何前瞻性陈述仅在本新闻稿发布之日发表。除法律要求外，我们不承担因新信息、未来事件或其他原因而公开更新或修改任何前瞻性陈述的义务。

7

峰会材料公司及其附属公司
未经审计的综合业务报表
（单位：千美元，股份和每股数额除外）

  三个月结束
  4月1日， 4月2日，
  2023 2022
收入：    
产品 $ 372,172 $ 355,669
服务 35,098 36,826
净收入 407,270 392,495
交付和分包收入 28,118 28,452
总收入 435,388 420,947
收入成本（不包括以下单独列示的项目）：    
产品 295,881 290,345
服务 30,038 34,583
收入净成本 325,919 324,928
交付和分包费用 28,118 28,452
收入总成本 354,037 353,380
一般和行政费用 46,362 51,924
折旧、损耗、摊销和增值 50,894 51,193
出售不动产、厂场和设备的收益 (430) (1,255)
经营亏损 (15,475) (34,295)
利息费用 27,420 20,149
债务融资损失 493 —
出售企业的收益 — (14,205)
其他收入，净额 (5,710) (696)
税前经营亏损 (37,678) (39,543)
所得税优惠 (6,466) (4,743)
净损失 (31,212) (34,800)
归属于顶峰控股的净亏损（1） (408) (508)
归属于Summit公司的净亏损。 $ (30,804) $ (34,292)
A类普通股每股亏损：
基本 $ (0.26) $ (0.28)
摊薄 $ (0.26) $ (0.28)
A类普通股加权平均数：
基本 118,679,656 120,916,680
摊薄 118,679,656 120,916,680
________________________________________________________
（1）代表上市前投资者而不是Summit所拥有的部分业务。
8

峰会材料公司及其附属公司
合并资产负债表
（单位：千美元，股份和每股数额除外）
  4月1日， 12月31日，
  2023 2022
  （未经审计） （已审计）
物业、厂房及设备    
当前资产：    
现金及现金等价物 $ 379,457 $ 520,451
应收账款净额 236,569 256,669
超出帐单的费用和估计收益 14,387 6,510
库存 234,564 212,491
其他流动资产 24,608 20,787
持有待售流动资产 1,305 1,468
流动资产总额 890,890 1,018,376
不动产、厂房和设备，减去累计折旧、损耗和摊销（2023年4月1日-1311037美元，2022年12月31日-1267557美元） 1,867,412 1,813,702
商誉 1,159,525 1,132,546
无形资产，减去累计摊销（2023年4月1日-16428美元和2022年12月31日-15503美元） 70,485 71,384
递延所得税资产减去估值备抵（2023年4月1日-1113美元和2022年12月31日-1113美元） 144,467 136,986
经营租赁使用权资产 36,638 37,889
其他资产 45,523 44,809
总资产 $ 4,214,940 $ 4,255,692
负债和股东权益
流动负债：
债务的当期部分 $ 5,096 $ 5,096
购置相关负债的当期部分 7,243 13,718
应付账款 138,961 104,031
应计费用 97,478 119,967
当前经营租赁负债 7,515 7,296
超出成本和估计收益的账单 4,233 5,739
流动负债合计 260,526 255,847
长期负债 1,487,783 1,488,569
购置相关负债 22,939 29,051
应收税款协议负债 322,624 327,812
非流动经营租赁负债 34,315 35,737
其他非流动负债 106,807 106,686
负债总额 2,234,994 2,243,702
股东权益：    
A类普通股，每股面值0.01美元；截至2023年4月1日和2022年12月31日已发行和流通的授权股数量分别为1,000，000,000股、118,818，671股和118,408，655股 1,189 1,185
B类普通股，每股面值0.01美元；授权250,000，000股，截至2023年4月1日和2022年12月31日已发行和流通的99股 — —
额外实收资本 1,403,186 1,404,122
累计收益 560,091 590,895
累计其他综合收益 3,245 3,084
股东权益 1,967,711 1,999,286
Summit Holdings的非控制性权益 12,235 12,704
股东权益总额 1,979,946 2,011,990
负债和股东权益共计 $ 4,214,940 $ 4,255,692

9

峰会材料公司及其附属公司
未经审计的合并现金流量表
（千美元）
  三个月结束
  4月1日， 4月2日，
  2023 2022
经营活动产生的现金流量：    
净损失 $ (31,212) $ (34,800)
调整以使经营活动产生的净收入与净现金保持一致：
折旧、损耗、摊销和增值 53,927 54,838
股份补偿费用 4,708 5,422
资产和业务处置净收益 (868) (15,660)
债务融资的非现金损失 161 —
递延所得税资产变动净额 (7,522) (7,770)
其他 26 (221)
业务资产减少（增加）额，扣除购置和处置：
应收账款净额 20,414 35,836
库存 (20,960) (36,752)
超出帐单的费用和估计收益 (7,868) (6,449)
其他流动资产 (3,748) (1,891)
其他资产 2,239 1,183
业务负债（减少）增加额，扣除购置和处置：
应付账款 20,987 16,744
应计费用 (27,968) (25,946)
超出成本和估计收益的账单 (1,507) 317
应收税款协议负债 (531) —
其他负债 57 (1,564)
经营活动提供（使用）的现金净额 335 (16,713)
投资活动产生的现金流量：
收购，扣除已收购现金 (55,477) —
购置不动产、厂场和设备 (63,584) (57,774)
出售不动产、厂场和设备的收益 1,777 1,439
出售业务的收益 — 47,821
其他 (1,045) (857)
投资活动所用现金净额 (118,329) (9,371)
筹资活动产生的现金流量：
债务发行费用 (1,566) —
债务付款 (4,414) (7,603)
购置相关负债的付款 (11,374) (11,397)
回购普通股 — (47,509)
股票期权收益 15 27
其他 (5,719) (1,180)
筹资活动使用的现金净额 (23,058) (67,662)
外币对现金的影响 58 177
现金净减少额 (140,994) (93,569)
现金和现金等价物——期初 520,451 380,961
现金和现金等价物——期末 $ 379,457 $ 287,392
10

峰会材料公司及其附属公司
按部门和业务线开列的未经审计的收入数据
（千美元）
  三个月结束 十二个月结束
  4月1日， 4月2日， 4月1日， 4月2日，
  2023 2022 2023 2022
分部净收入：        
西部 $ 234,370 $ 236,002 $ 1,270,409 $ 1,170,724
易事特 118,783 110,268 600,822 752,196
水泥 54,117 46,225 365,628 303,790
净收入 $ 407,270 $ 392,495 $ 2,236,859 $ 2,226,710
业务范围----净收入：        
材料        
聚合 $ 143,653 $ 123,393 $ 604,253 $ 579,162
水泥（1） 49,013 42,554 338,977 286,496
产品 179,506 189,722 1,006,803 1,059,062
材料和产品共计 372,172 355,669 1,950,033 1,924,720
服务 35,098 36,826 286,826 301,990
净收入 $ 407,270 $ 392,495 $ 2,236,859 $ 2,226,710
业务范围----收入净成本：        
材料        
聚合 $ 93,335 $ 78,609 $ 315,302 $ 287,068
水泥 43,835 43,485 191,188 169,233
产品 157,241 167,653 832,478 868,165
材料和产品共计 294,411 289,747 1,338,968 1,324,466
服务 31,508 35,181 234,762 242,568
收入净成本 $ 325,919 $ 324,928 $ 1,573,730 $ 1,567,034
业务范围----调整后的现金毛利润（2）：        
材料        
聚合 $ 50,318 $ 44,784 $ 288,951 $ 292,094
水泥（3） 5,178 (931) 147,789 117,263
产品 22,265 22,069 174,325 190,897
材料和产品共计 77,761 65,922 611,065 600,254
服务 3,590 1,645 52,064 59,422
调整后现金毛利 $ 81,351 $ 67,567 $ 663,129 $ 659,676
调整后现金毛利率（2）        
材料        
聚合 35.0 % 36.3 % 47.8 % 50.4 %
水泥（3） 9.6 % (2.0) % 40.4 % 38.6 %
产品 12.4 % 11.6 % 17.3 % 18.0 %
服务 10.2 % 4.5 % 18.2 % 19.7 %
调整后现金毛利率合计 20.0 % 17.2 % 29.6 % 29.6 %
________________________________________________________
（1）水泥业务的净收入不包括与危险和非危险废物有关的收入，这些废物被加工成燃料并用于水泥厂，并列入服务净收入。此外，水泥掉期和其他水泥相关产品的净收入也包括在产品净收入中。
（2）调整后的现金毛利计算方法为按业务划分的净收入减去按业务划分的净收入成本。调整后的现金毛利率定义为调整后的现金毛利润除以净收入。
（3）水泥调整后现金毛利包括废物处理业务、水泥掉期和其他产品的收益。水泥业务调整后的现金毛利率定义为水泥调整后的现金毛利除以水泥部门的净收入。

11

峰会材料公司及其附属公司
未经审计的数量和价格统计
（单位：千）
 
  三个月结束
总量 2023年4月1日 2022年4月2日
骨料（吨） 12,572 13,402
水泥（吨） 337 341
预拌混凝土（立方码） 951 1,241
沥青（吨） 325 260
  三个月结束
定价 2023年4月1日 2022年4月2日
骨料（每吨） $ 13.44 $ 11.15
水泥（每吨） 147.41 128.42
预拌混凝土（每立方码） 146.29 127.00
沥青（每吨） 82.33 66.15
三个月结束
百分比变化
年度比较 音量 定价
骨料（每吨） (6.2) % 20.5 %
水泥（每吨） (1.2) % 14.8 %
预拌混凝土（每立方码） (23.4) % 15.2 %
沥青（每吨） 25.0 % 24.5 %
三个月结束
百分比变化
同比比较（不包括收购和资产剥离） 音量 定价
骨料（每吨） (3.4) % 20.6 %
水泥（每吨） (1.2) % 14.8 %
预拌混凝土（每立方码） (19.3) % 15.3 %
沥青（每吨） 38.7 % 20.8 %


12

峰会材料公司及其附属公司
未经审计的按业务划分的总收入与净收入的对账
（除定价信息外，以千为单位的美元和单位）

截至2023年4月1日的三个月
总收入 公司间 网
卷 定价 按产品分类 消除/交付 收入
聚合 12,572 $ 13.44 $ 168,937 $ (25,284) $ 143,653
水泥 337 147.41 49,742 (729) 49,013
材料 $ 218,679 $ (26,013) $ 192,666
预拌混凝土 951 146.29 139,144 (366) 138,778
沥青 325 82.33 26,717 (81) 26,636
其他产品 70,237 (56,145) 14,092
产品 $ 236,098 $ (56,592) $ 179,506

13

峰会材料公司及其附属公司
非公认会计原则财务措施的未经审计调节
（单位：千美元，股份和每股数额除外）
下表将我们截至2023年4月1日和2022年4月2日止三个月的净亏损与调整后EBITDA按分部进行了核对。
净收入（亏损）与调整后EBITDA的对账 截至2023年4月1日的三个月
按细分市场 西部 易事特 水泥 企业 合并
（千美元）
净收入（亏损） $ 8,922 $ 5,938 $ (3,025) $ (43,047) $ (31,212)
利息（收入）费用 (3,331) (2,762) (4,963) 38,476 27,420
所得税费用（收益） 739 — — (7,205) (6,466)
折旧、损耗和摊销 26,123 15,097 7,980 988 50,188
EBITDA $ 32,453 $ 18,273 $ (8) $ (10,788) $ 39,930
吸积 250 438 18 — 706
债务融资损失 — — — 493 493
非现金补偿 — — — 4,708 4,708
其他 (25) 141 — (4,752) (4,636)
经调整EBITDA $ 32,678 $ 18,852 $ 10 $ (10,339) $ 41,201
调整后EBITDA利润率（1） 13.9 % 15.9 % — % 10.1 %
净收入（亏损）与调整后EBITDA的对账 截至2022年4月2日止三个月
按细分市场 西部 易事特 水泥 企业 合并
（千美元）
净收入（亏损） $ 11,901 $ 7,366 $ (8,431) $ (45,636) $ (34,800)
利息（收入）费用 (3,970) (3,451) (4,962) 32,532 20,149
所得税费用（收益） 176 (106) — (4,813) (4,743)
折旧、损耗和摊销 24,348 17,884 7,498 749 50,479
EBITDA $ 32,455 $ 21,693 $ (5,895) $ (17,168) $ 31,085
吸积 227 411 76 — 714
出售企业的收益 — (14,205) — — (14,205)
非现金补偿 — — — 5,422 5,422
其他 10 237 — — 247
经调整EBITDA $ 32,692 $ 8,136 $ (5,819) $ (11,746) $ 23,263
调整后EBITDA利润率（1） 13.9 % 7.4 % (12.6) % 5.9 %
________________________________________________
（1）调整后EBITDA利润率定义为调整后EBITDA占净收入的百分比。

14

下表对截至2023年4月1日和2022年4月2日的三个月内我们归属于峰会材料公司的净亏损与调整后的每股摊薄净亏损进行了核对。表中所列峰会材料公司每股净亏损的数额是用股本总额计算的，以便与调整后的稀释后每股净亏损进行调节。
  三个月结束
  2023年4月1日 2022年4月2日
每股净亏损与调整后稀释每股收益的对账 净损失 每股单位 净损失 每股单位
归属于峰会材料公司的净亏损 $ (30,804) $ (0.26) $ (34,292) $ (0.28)
调整项：
归属于非控制性权益的净亏损 (408) — (508) —
出售企业收益，税后净额 — — (5,634) (0.05)
债务融资损失 493 — — —
调整后摊薄净亏损 $ (30,719) $ (0.26) $ (40,434) $ (0.33)
加权平均份额：    
基本A类普通股 118,564,556   120,756,555  
未偿还的有限合伙单位 1,311,257   1,314,006  
总权益单位 119,875,813   122,070,561  

下表对截至2023年4月1日和2022年4月2日的三个月的经营亏损与调整后现金毛利和调整后现金毛利率进行了核对。
  三个月结束
  4月1日， 4月2日，
经营亏损与调整后现金毛利的对账 2023 2022
（千美元）    
经营亏损 $ (15,475) $ (34,295)
一般和行政费用 46,362 51,924
折旧、损耗、摊销和增值 50,894 51,193
出售不动产、厂场和设备的收益 (430) (1,255)
调整后的现金毛利润（不包括单独列示的项目） $ 81,351 $ 67,567
调整后的现金毛利率（不包括单独显示的项目）（1） 20.0 % 17.2 %
_______________________________________________________
（1）调整后的现金毛利率定义为调整后的现金毛利润占净收入的百分比。

下表对截至2023年4月1日和2022年4月2日的三个月经营活动提供（用于）的现金净额与自由现金流进行了核对。
  三个月结束
  4月1日， 4月2日，
（千美元） 2023 2022
净损失 $ (31,212) $ (34,800)
非现金项目 50,432 36,609
非现金项目调整后的净损失 19,220 1,809
营运资金账户变动 (18,885) (18,522)
经营活动提供（使用）的现金净额 335 (16,713)
资本支出，资产出售净额 (61,807) (56,335)
自由现金流 $ (61,472) $ (73,048)

联系人：
 
安迪·拉金
投资者关系副总裁
andy.larkin@summit-materials.com
720-618-6013


15