美国
证券交易委员会
华盛顿特区20549
表格10-Q
（标记一）
|
根据1934年《证券交易法》第13或15（d）节的季度报告 |
截至2026年3月31日的季度
或
|
根据1934年证券交易法第13或15（d）条提交的过渡报告 |
为从_________到__________的过渡时期
委员会文件编号：0-50275
（在其章程中指明的注册人的确切名称）
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（国家或其他司法 公司或组织） |
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（IRS雇主 身份证号） |
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104-110 Avenue C Bayonne，New Jersey |
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（主要行政办公室地址） |
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（邮编） |
(201) 823-0700
（注册人的电话号码，包括区号）
不适用
（前名称、前地址和前财政年度，如果自上次报告后发生变化）
根据1934年《证券交易法》第12（b）节注册的证券：
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各类名称 |
交易代码（s） |
注册的各交易所名称 |
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用复选标记表明注册人（1）在过去12个月内（或要求注册人提交此类报告的较短期限内）是否已提交1934年《证券交易法》第13或15（d）条要求提交的所有报告，以及（2）在过去90天内是否已遵守此类提交要求。T是o否
用复选标记表明注册人在过去12个月内（或要求注册人提交此类文件的较短期限内）是否以电子方式提交了根据S-T规则第405条要求提交的每个交互式数据文件。x是o否
通过复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人还是新兴成长型公司。见《交易法》第12b-2条中“大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司”、“新兴成长型公司”的定义。
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大型加速披露公司 |
o |
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x |
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|
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非加速披露公司 |
o |
|
规模较小的报告公司 |
x |
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新兴成长型公司 |
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如果是新兴成长型公司，请勾选注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）节提供的任何新的或修订的财务会计准则。¨
用复选标记表明注册人是否为壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。o是T否
仅适用于公司发行人：
注明截至最后实际可行日期发行人各类普通股的已发行股份数量。截至2026年5月1日，BCB银行，Inc.有17,363，157股普通股，无面值，流通在外。
BCB BANCORP INC。和子公司
指数
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页数 |
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1 |
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2 |
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3 |
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4 |
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5 |
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6 |
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27 |
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33 |
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33 |
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34 |
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34 |
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34 |
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34 |
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34 |
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34 |
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34 |
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35 |
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36 |
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第一部分.合并财务信息
项目一、合并财务报表
BCB BANCORP INC。和子公司
财务状况综合报表
（单位：千，除股份和每股数据外，未经审计）
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3月31日， |
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12月31日， |
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2026 |
|
2025 |
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|
物业、厂房及设备 |
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|
应收存款机构现金和款项 |
$ |
12,619 |
|
$ |
13,794 |
生息存款 |
|
281,118 |
|
|
262,790 |
现金和现金等价物合计 |
|
293,737 |
|
|
276,584 |
|
|
|
|
|
|
生息定期存款 |
|
735 |
|
|
735 |
可供出售的债务证券，按公允价值 |
|
134,013 |
|
|
126,395 |
股权投资，按公允价值 |
|
9,079 |
|
|
9,172 |
应收贷款，扣除信贷损失准备金 |
|
|
|
|
|
分别为32578美元和33691美元 |
|
2,655,981 |
|
|
2,691,091 |
联邦Home Loan纽约银行股票，按成本 |
|
13,757 |
|
|
14,176 |
房地和设备，净额 |
|
11,915 |
|
|
12,056 |
应计应收利息 |
|
15,259 |
|
|
13,834 |
拥有的其他不动产 |
|
5,000 |
|
|
5,000 |
递延所得税，净额 |
|
23,047 |
|
|
22,209 |
商誉和其他无形资产 |
|
5,253 |
|
|
5,253 |
经营租赁使用权资产 |
|
10,889 |
|
|
10,660 |
银行拥有的人寿保险（“BOLI”） |
|
80,312 |
|
|
79,366 |
其他资产 |
|
10,120 |
|
|
12,935 |
总资产 |
$ |
3,269,097 |
|
$ |
3,279,466 |
|
|
|
|
|
|
负债与股东权益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
负债 |
|
|
|
|
|
无息存款 |
$ |
521,316 |
|
$ |
531,140 |
有息存款 |
|
2,151,113 |
|
|
2,142,433 |
存款总额 |
|
2,672,429 |
|
|
2,673,573 |
FHLB推进 |
|
225,000 |
|
|
235,000 |
次级债券 |
|
43,272 |
|
|
43,210 |
经营租赁负债 |
|
11,365 |
|
|
11,140 |
其他负债 |
|
9,651 |
|
|
12,259 |
负债总额 |
|
2,961,717 |
|
|
2,975,182 |
|
|
|
|
|
|
股东权益 |
|
|
|
|
|
优先股：面值0.01美元，授权10,000，000股；2026年3月31日和2025年12月31日已发行和流通的2,548股J系列8.0%和K系列6.0%（清算价值每股10,000美元）非累积永久优先股 |
|
- |
|
|
- |
额外实收资本优先股 |
|
25,243 |
|
|
25,243 |
普通股：无面值；授权40,000，000股；分别于2026年3月31日和2025年12月31日已发行20,592，902股和20,508，183股，分别于2026年3月31日和2025年12月31日已发行17,358，931股和17,274，212股 |
|
- |
|
|
- |
额外实收资本普通股 |
|
203,876 |
|
|
203,429 |
留存收益 |
|
119,412 |
|
|
116,415 |
累计其他综合损失 |
|
(2,804) |
|
|
(2,456) |
库存股票，按成本计算，2026年3月31日和2025年12月31日为323.3971万股 |
|
(38,347) |
|
|
(38,347) |
股东权益总额 |
|
307,380 |
|
|
304,284 |
负债总额和股东权益 |
$ |
3,269,097 |
|
$ |
3,279,466 |
|
|
|
|
|
|
见所附未经审计综合财务报表附注。
BCB BANCORP INC。和子公司
综合业务报表
（单位：千，每股金额除外，未经审计）
|
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|
|
|
|
|
|
截至3月31日的三个月， |
|
|||||||
|
2026 |
|
2025 |
|
2024 |
|
|||
利息和股息收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
贷款，包括费用 |
$ |
35,878 |
|
$ |
38,927 |
|
$ |
43,722 |
|
抵押贷款支持证券 |
|
839 |
|
|
561 |
|
|
305 |
|
其他投资证券 |
|
990 |
|
|
968 |
|
|
975 |
|
FHLB股票和其他生息资产 |
|
2,695 |
|
|
3,736 |
|
|
4,283 |
|
总利息和股息收入 |
|
40,402 |
|
|
44,192 |
|
|
49,285 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
利息支出： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
存款： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
需求 |
|
5,170 |
|
|
5,418 |
|
|
5,257 |
|
储蓄和俱乐部 |
|
136 |
|
|
151 |
|
|
166 |
|
存款证 |
|
8,592 |
|
|
10,762 |
|
|
14,983 |
|
|
|
13,898 |
|
|
16,331 |
|
|
20,406 |
|
借款 |
|
3,667 |
|
|
5,856 |
|
|
5,736 |
|
总利息支出 |
|
17,565 |
|
|
22,187 |
|
|
26,142 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
净利息收入 |
|
22,837 |
|
|
22,005 |
|
|
23,143 |
|
贷款信用损失准备 |
|
2,788 |
|
|
20,845 |
|
|
2,088 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
扣除贷款信用损失准备后的净利息收入 |
|
20,049 |
|
|
1,160 |
|
|
21,055 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
非利息收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
费用及服务收费 |
|
1,191 |
|
|
1,173 |
|
|
1,215 |
|
BOLI收入 |
|
946 |
|
|
608 |
|
|
675 |
|
出售贷款收益 |
|
7 |
|
|
- |
|
|
45 |
|
出售固定资产收益 |
|
- |
|
|
- |
|
|
4 |
|
股权投资已实现和未实现收益（亏损） |
|
(93) |
|
|
(115) |
|
|
130 |
|
其他 |
|
50 |
|
|
125 |
|
|
40 |
|
非利息收入合计 |
|
2,101 |
|
|
1,791 |
|
|
2,109 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
非利息费用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
工资和员工福利 |
|
8,327 |
|
|
7,403 |
|
|
6,981 |
|
占用和设备 |
|
2,724 |
|
|
2,723 |
|
|
2,644 |
|
数据处理和通信 |
|
2,023 |
|
|
1,844 |
|
|
1,853 |
|
专业费用 |
|
627 |
|
|
692 |
|
|
595 |
|
董事费用 |
|
246 |
|
|
418 |
|
|
277 |
|
监管评估 |
|
765 |
|
|
709 |
|
|
1,142 |
|
广告和促销 |
|
200 |
|
|
179 |
|
|
216 |
|
拥有的其他不动产，净额 |
|
150 |
|
|
- |
|
|
- |
|
其他 |
|
489 |
|
|
692 |
|
|
1,130 |
|
非利息费用总额 |
|
15,551 |
|
|
14,660 |
|
|
14,838 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
所得税拨备前收入（亏损） |
|
6,599 |
|
|
(11,709) |
|
|
8,326 |
|
所得税拨备（收益） |
|
1,695 |
|
|
(3,385) |
|
|
2,460 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
净收入（亏损） |
$ |
4,904 |
|
$ |
(8,324) |
|
$ |
5,866 |
|
优先股股息 |
|
482 |
|
|
482 |
|
|
434 |
|
普通股股东可获得的净收入（亏损） |
$ |
4,422 |
|
$ |
(8,806) |
|
$ |
5,432 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
每股普通股净收入（亏损）-基本和稀释 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基本 |
$ |
0.26 |
|
$ |
(0.51) |
|
$ |
0.32 |
|
摊薄 |
$ |
0.26 |
|
$ |
(0.51) |
|
$ |
0.32 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
已发行普通股加权平均数 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基本 |
|
17,314 |
|
|
17,113 |
|
|
16,930 |
|
摊薄 |
|
17,314 |
|
|
17,113 |
|
|
16,939 |
|
见所附未经审计综合财务报表附注。
BCB BANCORP INC。和子公司
综合综合收益（亏损）报表
（单位：千，未经审计）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至3月31日的三个月， |
|
|||||||
|
2026 |
|
2025 |
|
2024 |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
净收入（亏损） |
$ |
4,904 |
|
$ |
(8,324) |
|
$ |
5,866 |
|
其他综合（亏损）收益，税后净额： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
可供出售债务证券： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
期间产生的未实现持有（亏损）收益 |
|
(461) |
|
|
1,287 |
|
|
(177) |
|
税收效应 |
|
113 |
|
|
(317) |
|
|
44 |
|
其他综合（亏损）收益 |
|
(348) |
|
|
970 |
|
|
(133) |
|
综合收益（亏损） |
$ |
4,556 |
|
$ |
(7,354) |
|
$ |
5,733 |
|
见所附未经审计综合财务报表附注。
BCB BANCORP INC。和子公司
合并股东权益变动表
（单位：千，除股份和每股数据外，未经审计）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
首选 |
|
共同 |
|
额外 |
|
保留 |
|
财政部 |
|
累计 其他 综合 亏损 |
|
合计 |
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2026年1月1日余额 |
$ |
- |
|
$ |
- |
|
$ |
228,672 |
|
$ |
116,415 |
|
$ |
(38,347) |
|
$ |
(2,456) |
|
$ |
304,284 |
净收入 |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
4,904 |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
4,904 |
其他综合损失 |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
(348) |
|
|
(348) |
基于股票的补偿费用 |
|
- |
|
|
- |
|
|
148 |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
148 |
J系列8.0%和K系列6.0%非累积永续优先股应付股息 |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
(482) |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
(482) |
普通股现金股息（每股申报0.08美元） |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
(1,376) |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
(1,376) |
股息再投资计划 |
|
- |
|
|
- |
|
|
49 |
|
|
(49) |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
股票购买计划 |
|
- |
|
|
- |
|
|
250 |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
250 |
2026年3月31日余额 |
$ |
- |
|
$ |
- |
|
$ |
229,119 |
|
$ |
119,412 |
|
$ |
(38,347) |
|
$ |
(2,804) |
|
$ |
307,380 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
首选 |
|
共同 |
|
额外 |
|
保留 |
|
财政部 |
|
累计 其他 综合损失 |
|
合计 |
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2025年1月1日余额 |
$ |
- |
|
$ |
- |
|
$ |
225,658 |
|
$ |
141,853 |
|
$ |
(38,347) |
|
$ |
(5,239) |
|
$ |
323,925 |
净亏损 |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
(8,324) |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
(8,324) |
其他综合收益 |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
970 |
|
|
970 |
发行J系列优先股 |
|
- |
|
|
- |
|
|
520 |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
520 |
基于股票的补偿费用 |
|
- |
|
|
- |
|
|
321 |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
321 |
I系列3.0%和J系列8.0%非累积永续优先股的应付股息 |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
(482) |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
(482) |
普通股现金股息（每股申报0.16美元） |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
(2,679) |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
(2,679) |
股息再投资计划 |
|
- |
|
|
- |
|
|
77 |
|
|
(77) |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
股票购买计划 |
|
- |
|
|
- |
|
|
471 |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
471 |
2025年3月31日余额 |
$ |
- |
|
$ |
- |
|
$ |
227,047 |
|
$ |
130,291 |
|
$ |
(38,347) |
|
$ |
(4,269) |
|
$ |
314,722 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
首选 |
|
共同 |
|
额外 |
|
保留 |
|
财政部 |
|
累计 |
|
合计 |
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2024年1月1日余额 |
$ |
- |
|
$ |
- |
|
$ |
223,966 |
|
$ |
135,927 |
|
$ |
(38,347) |
|
$ |
(7,491) |
|
$ |
314,055 |
净收入 |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
5,866 |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
5,866 |
其他综合损失 |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
(133) |
|
|
(133) |
发行J系列优先股 |
|
- |
|
|
- |
|
|
2,690 |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
2,690 |
基于股票的补偿费用 |
|
- |
|
|
- |
|
|
195 |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
195 |
I系列3.0%和J系列8.0%非累积永续优先股的应付股息 |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
(434) |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
(434) |
普通股现金股息（每股申报0.16美元） |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
(2,608) |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
(2,608) |
股息再投资计划 |
|
- |
|
|
- |
|
|
108 |
|
|
(108) |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
股票购买计划 |
|
- |
|
|
- |
|
|
500 |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
500 |
2024年3月31日余额 |
$ |
- |
|
$ |
- |
|
$ |
227,459 |
|
$ |
138,643 |
|
$ |
(38,347) |
|
$ |
(7,624) |
|
$ |
320,131 |
BCB BANCORP INC。和子公司
合并现金流量表
（单位：千，未经审计）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至3月31日的三个月， |
|||||||
|
2026 |
|
2025 |
|
2024 |
|||
经营活动产生的现金流量： |
|
|
|
|
|
|
|
|
净收入（亏损） |
$ |
4,904 |
|
$ |
(8,324) |
|
$ |
5,866 |
调整净收益（亏损）与经营活动提供的净现金： |
|
|
|
|
|
|
|
|
房地和设备折旧 |
|
407 |
|
|
386 |
|
|
457 |
摊销和增值，净额 |
|
(279) |
|
|
(180) |
|
|
(530) |
信用损失准备 |
|
2,788 |
|
|
20,845 |
|
|
2,088 |
递延所得税费用（收益） |
|
(725) |
|
|
(5,950) |
|
|
702 |
为出售而发起的贷款 |
|
(330) |
|
|
(360) |
|
|
(1,264) |
出售贷款所得款项 |
|
337 |
|
|
- |
|
|
2,596 |
出售贷款收益 |
|
(7) |
|
|
- |
|
|
(45) |
出售固定资产收益 |
|
- |
|
|
- |
|
|
(4) |
股权投资已实现和未实现亏损（收益） |
|
93 |
|
|
115 |
|
|
(130) |
基于股票的补偿费用 |
|
148 |
|
|
321 |
|
|
195 |
BOLI现金退保价值增加 |
|
(946) |
|
|
(608) |
|
|
(675) |
应计应收利息净变动 |
|
(1,425) |
|
|
(1,178) |
|
|
(1,370) |
其他资产净变动 |
|
2,815 |
|
|
1,833 |
|
|
1,661 |
应计应付利息净变动 |
|
(876) |
|
|
(1,224) |
|
|
(127) |
其他负债净变动 |
|
(1,732) |
|
|
(668) |
|
|
(1,132) |
经营活动所产生的现金净额 |
|
5,172 |
|
|
5,008 |
|
|
8,288 |
投资活动产生的现金流量： |
|
|
|
|
|
|
|
|
证券的偿还、催缴和到期收益 |
|
7,541 |
|
|
1,362 |
|
|
624 |
购买证券 |
|
(15,610) |
|
|
(14,854) |
|
|
- |
出售固定资产所得款项 |
|
- |
|
|
- |
|
|
4 |
应收贷款净减少额 |
|
32,649 |
|
|
58,557 |
|
|
51,426 |
房地和设备的增加 |
|
(266) |
|
|
(291) |
|
|
(144) |
赎回联邦Home Loan纽约银行股票 |
|
419 |
|
|
2,206 |
|
|
- |
投资活动提供的现金净额 |
|
24,733 |
|
|
46,980 |
|
|
51,910 |
筹资活动产生的现金流量： |
|
|
|
|
|
|
|
|
存款净增（减）额 |
|
(1,144) |
|
|
(64,350) |
|
|
12,579 |
从联邦Home Loan偿还纽约银行长期预付款 |
|
(10,000) |
|
|
(50,000) |
|
|
- |
就普通股支付的现金股息 |
|
(1,376) |
|
|
(2,679) |
|
|
(2,608) |
就优先股支付的现金股息 |
|
(482) |
|
|
(482) |
|
|
(434) |
发行普通股所得款项净额 |
|
250 |
|
|
471 |
|
|
500 |
发行优先股所得款项净额 |
|
- |
|
|
520 |
|
|
2,690 |
融资活动提供（使用）的现金净额 |
|
(12,752) |
|
|
(116,520) |
|
|
12,727 |
现金及现金等价物净增加（减少）额 |
|
17,153 |
|
|
(64,532) |
|
|
72,925 |
现金及现金等价物-期初 |
|
276,584 |
|
|
317,282 |
|
|
279,523 |
现金及现金等价物-期末 |
$ |
293,737 |
|
$ |
252,750 |
|
$ |
352,448 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
补充现金流信息： |
|
|
|
|
|
|
|
|
期间支付的现金用于： |
|
|
|
|
|
|
|
|
所得税 |
$ |
665 |
|
$ |
391 |
|
$ |
979 |
利息 |
|
18,441 |
|
|
23,411 |
|
|
26,268 |
见所附未经审计综合财务报表附注。
BCB银行公司及其子公司
未经审核综合财务报表附注
BCB银行，Inc.（“公司”）在新泽西州注册成立，是一家银行控股公司。该公司的普通股在纳斯达克全球市场上市，交易代码为“BCBP”。
公司的主要业务为BCB社区银行（“银行”）的所有权和经营。该银行是一家总部位于新泽西州的商业银行，截至2026年3月31日，在巴约讷、爱迪生、费尔菲尔德、霍博肯、霍姆德尔、泽西城、林德赫斯特、梅普尔伍德、门罗镇区、纽瓦克、帕西帕尼、普兰斯博罗、南奥兰治、里弗埃奇、卢瑟福、联盟和新泽西州伍德布里奇以及纽约州史坦顿岛和希克斯维尔的27个地点开展业务，并接受新泽西州银行和保险部和联邦存款保险公司的监管、监督和审查。该银行主要从事吸引公众存款的业务，并将这些存款连同借入的资金用于投资证券和以住宅和商业房地产作抵押的贷款，以及在较小程度上用于商业和消费者贷款。BCB Holding Company Investment Corp.（“新泽西州投资公司”）于2005年1月根据新泽西州法律组建，是一家主要持有投资和抵押贷款支持证券的新泽西州投资公司。作为与IA Bancorp，Inc.合并的一部分，公司收购了Special Asset REO 1，LLC和Special Asset REO 2，LLC。该行于2023年11月将Special Asset REO 1，LLC更名为BCB Capital Finance Group，LLC。Special Asset REO 2，LLC在2026年3月31日有一处止赎财产，总额为500万美元。
包含公司及其全资子公司账目的合并财务报表已按照美国公认会计原则（“GAAP”）编制。所有重要的公司间账户和交易已在合并中消除。
公司作为ASC 280下的单一报告分部运营，因为首席经营决策者（CODM）根据公司整体综合业绩审查财务业绩并分配资源。该公司通过其银行子公司向主要在新泽西州和纽约州的个人和公司提供银行服务。这些服务包括商业借贷、住宅借贷和消费借贷、支票、储蓄和定期存款以及现金管理。主要经营决策者主要使用合并经营报表中报告的净利息收入和净收入评估业绩。公司衡量盈利能力的主要指标是净利息收入，即贷款和投资证券赚取的利息，扣除存款和借款的利息支出。此外，主要经营决策者认为净收入是衡量整体财务表现的关键指标。该公司的首席运营官是总裁兼首席执行官。
管理层定期审查的其他绩效指标包括：
净息差（NIM）–衡量生息资产的盈利能力。
资产回报率（ROA）和净资产收益率（ROE）–评估效率和股东回报。
效率比–通过比较非利息费用与总收入来评估成本管理。
随附的未经审计的合并财务报表是根据表格10-Q和条例S-X的说明编制的，因此，不一定包括将包含在经审计的合并财务报表中的所有信息。所提供的信息反映了管理层认为为公平列报综合财务状况和经营业绩所必需的所有调整。所有这些调整都属于正常的重复调整性质。这些结果并不一定表明对截至12月31日的财政年度或任何其他未来期间的预期结果。按照美利坚合众国普遍接受的会计原则（“GAAP”）编制合并财务报表要求管理层作出估计和假设，这些估计和假设会影响截至合并财务状况表日期的资产和负债的呈报金额以及该日终了期间的收入和支出。实际结果可能与这些估计有很大差异。
这些未经审计的综合财务报表应与公司截至2025年12月31日止年度的经审计综合财务报表及相关附注一并阅读，这些报表包含在公司提交给美国证券交易委员会（“SEC”）的10-K表格年度报告中。在编制这些合并财务报表时，公司对2025年12月31日至这些合并财务报表发布之日期间发生的事件和交易进行了评估。
风险和不确定性-发生对全球、国家和区域经济产生不利影响的事件可能会对我们的业务产生负面影响。与其他金融机构一样，我们的业务依赖于客户与我们进行业务往来的能力和意愿。地方、联邦和全球各级的强劲稳定经济通常是消费者信心的关键组成部分，通常与我们的客户与我们进行某些类型业务交易的能力和意愿呈正相关。因此，扰乱新泽西州、纽约州、美国和/或全球经济的我们无法控制的本地和全球事件可能会对我们的业务和财务状况产生负面影响。
附注2-最近的会计公告
2025年11月，财务会计准则委员会（“FASB”）发布了会计准则更新（“ASU”）2025-08，金融工具-信用损失（主题326）：购买贷款。该修正案将总额法扩大到某些被定义为“购买的成熟贷款”（PSL）的已获得贷款。对于PSL，信用损失准备金在购置时确认为摊余成本的调整，消除了第1天的拨备费用。预计这些修订将增强可比性并简化获得贷款组合的机构的申请。该更新对2026年12月15日之后开始的年度期间有效。允许提前收养。公司预计采用不会对合并财务报表产生影响。
附注2-最近的会计公告（续）
信贷损失准备金
信用损失准备金是指为覆盖资产负债表日金融资产固有的整个存续期预期信用损失而认为必要的估计金额。预期信用损失的计量适用于以摊余成本计量的应收贷款和有价证券。也适用于贷款承诺、未使用授信额度等表外信贷敞口。该准备金是通过从收入中扣除的信贷损失准备金确定的。确定信贷损失备抵的方法被管理层视为一项重要的会计政策，因为所涉及的判断程度很高，所使用的假设具有主观性，而且预测的经济环境可能发生变化，从而可能导致记录的信贷损失备抵金额发生变化。信用损失准备在综合财务状况表中作为资产对冲项单独列报。未提供资金的贷款承诺的预期信用损失在综合财务状况表中列报在其他负债中，而与未提供资金的承诺相关的信用损失拨备则在其他非利息费用中列报。信用损失准备金的变动记录为信用损失费用的拨备或转回。当管理层认为确认应收款项无法收回或满足有关出售意图或要求的任何一项标准时，损失将从备抵中扣除。
应收贷款信贷损失备抵
贷款信用损失准备从贷款的摊余成本基础中扣除，以表示预计收取的净额。对于那些具有相似风险特征的贷款，预期损失是在集体或集合的基础上进行评估和计算的。如果贷款与其他贷款不具有共同的风险特征，公司将对贷款进行个别评估。单独评估的贷款主要是非应计和抵押依赖贷款。此外，该公司至少每年评估一次入池方法，以确保具有类似风险特征的贷款得到适当入池。当公司认为余额无法收回时，贷款将从信用损失准备金中扣除。预期回收不超过先前冲销或预期冲销的金额总和。
该公司选择按照其管理信用风险的方式对其投资组合进行细分。从2025年第一季度开始，鉴于大麻的独特特点，该公司决定将大麻相关贷款作为一个单独的部分。此前，这些贷款包括在商业和多户家庭、建筑和商业业务部门。2026年3月31日和2025年12月31日的大麻贷款组合分别为6890万美元和6930万美元。公司使用定量模型和定性因素计算这些贷款分部的估计信用损失。有关贷款细分和信用损失估计的更多信息载于附注7 –应收贷款和信用损失准备金。
单独评估的贷款
在逐案基础上，公司可能会得出结论，应根据其不同的风险特征对贷款进行个别评估。当公司确定一笔贷款不再与投资组合中的其他贷款具有相似的风险特征时，拨备将根据个别情况使用预期现金流量的现值确定，对于依赖抵押品的贷款，则使用截至报告日抵押品的公允价值减去估计的销售成本（如适用）。若抵押品的公允价值低于贷款的摊余成本基础，公司将冲销抵押品的公允价值减去报告日出售成本与贷款的摊余成本基础之间的差额。
表外承诺信用损失备抵
要求公司在备抵计算中包括预计未来将获得资金的未提供资金的承诺，但无条件取消的承诺除外。为得出该准备金，每个适用分部的准备金百分比应用于预期承诺余额的未使用部分，并乘以预期供资率。如上文所述，未备抵贷款承诺的信贷损失备抵计入综合财务状况报表的其他负债，相关信贷费用计入综合经营报表的其他非利息费用。
可供出售证券信用损失准备
对于处于未实现亏损状态的可供出售证券，公司首先评估其是否打算出售，或者很有可能在收回其摊余成本基础之前被要求出售该证券。如果满足有关出售意图或要求的任何一项标准，证券的摊余成本基础将通过收益减记为公允价值。对于不符合上述标准的可供出售证券，公司评估公允价值下降是否由信用损失或其他因素导致。在进行此评估时，公司考虑了公允价值低于摊余成本的程度以及与证券相关的不利条件等因素。如果此评估表明存在信用损失，则将预期从该证券收取的现金流量现值与该证券的摊余成本基础进行比较。如果预期收取的现金流量现值低于摊余成本基础，则存在信用损失，并对信用损失计提信用损失准备，以公允价值低于摊余成本的金额为限。任何未通过信贷损失备抵入账的减值均在其他全面收益（亏损）中确认，税后净额。公司选择了对美国政府实体和机构发行的证券进行零损失估计的实用权宜之计。这些证券或明或暗由美国政府担保，主要机构利率高，长期没有信用损失。
应计应收利息
公司作出会计政策选择，将应计应收利息从贷款和可供出售证券的摊余成本基础中剔除。贷款和证券的应计应收利息在综合财务状况表中作为应计应收利息的组成部分列报。
某些金额已重新分类，以符合本期的列报方式。这些变化对公司的经营业绩或财务状况没有影响。
股权激励计划
公司根据其股东于2023年4月27日批准的计划（“2023年股权激励计划”），授权根据授予股票期权、限制性股票奖励、限制性股票单位和业绩奖励发行最多1,000，000股公司普通股。公司及本行的员工及董事均有资格参与2023年股权激励计划。所有股票期权以“激励”股票期权或“不合格”股票期权的方式授予。激励股票期权具有一定的税收优惠，必须符合《国内税收法》第422条的要求。激励股票期权只允许员工领取。
公司根据其股东于2018年4月26日批准的计划（“2018年股权激励计划”），授权根据授予股票期权和限制性股票单位发行最多1,000，000股公司普通股。公司及本行员工及董事均有资格参与2018年股票计划。所有股票期权以“激励”股票期权或“不合格”股票期权的方式授予。激励股票期权具有一定的税收优惠，必须符合《国内税收法》第422条的要求。激励股票期权只允许员工领取。
公司根据其股东于2011年4月28日批准的计划（“2011年股票计划”），授权根据授予股票期权发行最多900,000股公司普通股。公司和本行的员工和董事均有资格参与2011年股票计划。所有股票期权以“激励”股票期权或“不合格”股票期权的方式授予。激励股票期权具有一定的税收优惠，必须符合《国内税收法》第422条的要求。激励股票期权只允许员工领取。在2021年4月28日之后，根据2011年股票计划不允许授予任何期权。
于2026年2月10日，向银行及公司董事会成员宣布合计47,616股限制性股票的奖励，授予期限为3年，自授予日的周年日开始。此外，于2026年4月22日，宣布向银行及公司董事会的一名新成员授予4,226股限制性股票，授予期限为3年，自授予日的周年日开始。
2025年2月24日，宣布向银行和公司的某些高级职员授予总计63,763份期权，授予期限为自授予日一周年开始的3年。截至2025年2月24日收市时，行使价录得。
于2025年2月3日，向银行及公司董事会成员宣布合计43,773股限制性股票的奖励，授予期限为1年，自授予日的周年日起算。
2024年4月25日，该行和公司的一名高管分别宣布授予30,000股和20,000股限制性股票，授予期限分别为2年和3年，自授予周年日开始。
下表汇总了截至2026年3月31日和2025年3月31日公司限售股上市流通情况。
|
|
|
|
|
|
获授予股份数目 |
|
|
加权平均授予日公允价值 |
2026年1月1日未归属 |
79,353 |
|
$ |
11.36 |
已获批 |
47,616 |
|
|
7.49 |
既得 |
(46,520) |
|
|
11.89 |
没收 |
- |
|
|
- |
2026年3月31日未归属 |
80,449 |
|
$ |
8.77 |
|
|
|
|
|
|
获授予股份数目 |
|
|
加权平均授予日公允价值 |
2025年1月1日未归属 |
84,800 |
|
$ |
12.38 |
已获批 |
43,773 |
|
|
10.66 |
既得 |
(21,300) |
|
|
16.14 |
没收 |
- |
|
|
- |
截至2025年3月31日 |
107,273 |
|
$ |
10.93 |
截至3月31日止三个月的限制性股票开支，2
026、2025年3月31日和2024年3月31日分别为12.6万美元、25.7万美元和15.6万美元。在2.27年的加权平均期间，与截至2026年3月31日已发行的未归属限制性股票相关的预期未来费用约为463,000美元。
下表汇总了截至2026年3月31日公司未行使股票期权奖励的情况。
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
期权股份数目 |
|
|
行使价范围 |
|
|
加权平均行权价 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2026年1月1日 |
|
875,738 |
|
$ |
9.91-13.68 |
|
$ |
11.72 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
授予的期权 |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
已行使的期权 |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
期权被没收 |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
期权到期 |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2026年3月31日 |
|
875,738 |
|
$ |
9.91-13.68 |
|
$ |
11.72 |
截至2026年3月31日，已授予和可行权的股票期权共计802,170份。股票期权行权发行新股是公司的政策。
截至2026年3月31日、2025年3月31日和2024年3月31日止三个月的赔偿费用分别为21,000美元、64,000美元和39,000美元。截至2026年3月31日，与73,568股未归属期权相关的预期未来补偿费用为113,000美元，加权平均期间为1.70年。
每股普通股基本净收入（亏损）的计算方法是用净收入减去优先股股息除以已发行普通股的加权平均数。稀释后的每股普通股净收益是通过调整已发行普通股的加权平均股数来计算的，以包括已发行的股票期权的影响，如果具有稀释性，则使用库存股法。稀释不适用于净亏损期间。截至2026年3月31日、2025年和2024年3月31日止三个月，基本普通股和稀释普通股加权平均数的差异完全是由于未行使的股票期权的影响。截至2026年3月31日、2025年和2024年3月31日止三个月，分别有87.6万份、95万份和50.8万份未行使期权被认为具有反稀释性。
以下是基本和稀释每股收益计算的分子和分母的对账：
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截至3月31日止三个月， |
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2026 |
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2025 |
|
2024 |
||||||||||||||||||
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收入 |
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股份 |
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每股 |
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收入 |
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股份 |
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每股 |
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收入 |
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股份 |
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每股 |
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（分子） |
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（分母） |
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金额 |
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（分子） |
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（分母） |
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金额 |
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|
（分子） |
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（分母） |
|
|
金额 |
|
|
（单位：千，每股数据除外） |
||||||||||||||||||||||
普通股股东可获得的净收入（亏损） |
|
$ |
4,422 |
|
|
|
|
|
|
$ |
(8,806) |
|
|
|
|
|
|
$ |
5,432 |
|
|
|
|
|
|
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基本每股收益： |
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|
普通股股东可获得的收益（亏损） |
|
$ |
4,422 |
|
17,314 |
|
$ |
|
|
$ |
(8,806) |
|
17,113 |
|
$ |
(0.51) |
|
$ |
5,432 |
|
16,930 |
|
$ |
0.32 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
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稀释性证券的影响： |
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股票期权 |
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- |
|
- |
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- |
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- |
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- |
|
9 |
|
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|
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稀释每股收益： |
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|
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|
|
|
普通股股东可获得的收益（亏损） |
|
$ |
4,422 |
|
17,314 |
|
$ |
|
|
$ |
(8,806) |
|
17,113 |
|
$ |
(0.51) |
|
$ |
5,432 |
|
16,939 |
|
$ |
0.32 |
股票证券
股权证券的定义包括（a）在包括合伙企业、合资企业和有限责任公司在内的实体中的优先、共同和其他所有权权益，以及（b）以固定或可确定的价格收购或处置实体所有权权益的权利。
以下为截至2026年3月31日、2025年和2024年3月31日止三个月在股本证券净收入（亏损）中确认的未实现和已实现损益摘要：
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至3月31日止三个月， |
|||||||
（单位：千） |
|
2026 |
|
2025 |
|
2024 |
|||
本报告所述期间持有的股本证券期间确认的净收益（亏损） |
|
$ |
(93) |
|
$ |
(115) |
|
$ |
130 |
期内出售的股本证券在期内确认的净收益（亏损） |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
本报告所述期间股权投资已实现和未实现收益（亏损） |
|
$ |
(93) |
|
$ |
(115) |
|
$ |
130 |
附注6-证券（续）
可供出售的债务证券
下表按到期日列示截至2026年3月31日和2025年12月31日可供出售证券的摊余成本、未实现损益毛额和公允价值：
|
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|
|
|
|
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|
|
|
|
2026年3月31日 |
||||||||||
|
|
|
|
毛额 |
|
毛额 |
|
|
|||
|
摊销 |
|
未实现 |
|
未实现 |
|
|
|
|||
|
成本 |
|
收益 |
|
损失 |
|
公允价值 |
||||
|
（单位：千） |
||||||||||
住宅抵押贷款支持证券： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
一至五年以上 |
$ |
684 |
|
$ |
- |
|
$ |
23 |
|
$ |
661 |
五到十年以上 |
|
1,643 |
|
|
- |
|
|
67 |
|
|
1,576 |
十多年了 |
|
77,582 |
|
|
382 |
|
|
2,787 |
|
|
75,177 |
小计： |
|
79,909 |
|
|
382 |
|
|
2,877 |
|
|
77,414 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
公司债务证券： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
一年内到期 |
|
500 |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
500 |
一至五年以上 |
|
14,291 |
|
|
41 |
|
|
207 |
|
|
14,125 |
五到十年以上 |
|
43,023 |
|
|
304 |
|
|
1,353 |
|
|
41,974 |
小计： |
|
57,814 |
|
|
345 |
|
|
1,560 |
|
|
56,599 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
证券总额 |
$ |
137,723 |
|
$ |
727 |
|
$ |
4,437 |
|
$ |
134,013 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2025年12月31日 |
||||||||||
|
|
|
|
毛额 |
|
毛额 |
|
|
|||
|
摊销 |
|
未实现 |
|
未实现 |
|
|
|
|||
|
成本 |
|
收益 |
|
损失 |
|
公允价值 |
||||
|
（单位：千） |
||||||||||
住宅抵押贷款支持证券： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
一至五年以上 |
$ |
754 |
|
$ |
- |
|
$ |
23 |
|
$ |
731 |
五到十年以上 |
|
1,787 |
|
|
- |
|
|
64 |
|
|
1,723 |
十多年了 |
|
74,040 |
|
|
591 |
|
|
2,599 |
|
|
72,032 |
小计： |
|
76,581 |
|
|
591 |
|
|
2,686 |
|
|
74,486 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
公司债务证券： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
一至五年以上 |
|
15,791 |
|
|
99 |
|
|
194 |
|
|
15,696 |
五到十年以上 |
|
32,274 |
|
|
135 |
|
|
1,209 |
|
|
31,200 |
十多年了 |
|
5,000 |
|
|
13 |
|
|
- |
|
|
5,013 |
小计： |
|
53,065 |
|
|
247 |
|
|
1,403 |
|
|
51,909 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
证券总额 |
$ |
129,646 |
|
$ |
838 |
|
$ |
4,089 |
|
$ |
126,395 |
附注6-证券（续）
未实现亏损，按持续亏损头寸的时间长度和相关可供出售证券的公允价值分类如下：
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12个月或以下 |
|
12个月以上 |
|
合计 |
||||||||||||
|
公平 |
|
未实现 |
|
公平 |
|
未实现 |
|
公平 |
|
未实现 |
||||||
|
价值 |
|
损失 |
|
价值 |
|
损失 |
|
价值 |
|
损失 |
||||||
|
（单位：千） |
||||||||||||||||
2026年3月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
住宅抵押贷款支持证券 |
$ |
20,648 |
|
$ |
201 |
|
$ |
26,240 |
|
$ |
2,676 |
|
$ |
46,888 |
|
$ |
2,877 |
公司债务证券 |
|
3,982 |
|
|
18 |
|
|
29,720 |
|
|
1,542 |
|
|
33,702 |
|
|
1,560 |
|
$ |
24,630 |
|
$ |
219 |
|
$ |
55,960 |
|
$ |
4,218 |
|
$ |
80,590 |
|
$ |
4,437 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2025年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
住宅抵押贷款支持证券 |
$ |
10,908 |
|
$ |
37 |
|
$ |
27,036 |
|
$ |
2,649 |
|
$ |
37,944 |
|
$ |
2,686 |
公司债证券 |
|
- |
|
|
- |
|
|
30,859 |
|
|
1,403 |
|
|
30,859 |
|
|
1,403 |
|
$ |
10,908 |
|
$ |
37 |
|
$ |
57,895 |
|
$ |
4,052 |
|
$ |
68,803 |
|
$ |
4,089 |
下表按分部和类别列示截至2026年3月31日和2025年12月31日已入账的应收贷款投资：
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2026年3月31日 |
|
2025年12月31日 |
||
|
|
（单位：千） |
|||
住宅一对四家庭 |
$ |
223,708 |
|
$ |
226,708 |
商业和多户家庭(1) |
|
2,021,827 |
|
|
2,040,768 |
大麻相关(2) |
|
68,876 |
|
|
69,293 |
建设(1) |
|
68,362 |
|
|
68,521 |
商业业务(1) (3) |
|
160,088 |
|
|
168,459 |
商务快递 |
|
71,215 |
|
|
74,862 |
房屋净值(4) |
|
72,716 |
|
|
74,332 |
消费者 |
|
3,584 |
|
|
3,580 |
|
|
2,690,376 |
|
|
2,726,523 |
|
|
|
|
|
|
减： |
|
|
|
|
|
递延贷款费用，净额 |
|
(1,817) |
|
|
(1,741) |
信贷损失准备金 |
|
(32,578) |
|
|
(33,691) |
|
|
|
|
|
|
贷款总额，净额 |
$ |
2,655,981 |
|
$ |
2,691,091 |
（1）不包括大麻相关贷款。
（2）包括向涉及大麻行业的借款人提供的商业和多户家庭、建筑和商业商业贷款。
（三）不含商务快递贷款。
（4）包括房屋净值信贷额度。
附注7 –应收贷款和信贷损失准备金（续）
信贷损失准备金
公司聘请第三方供应商协助CECL计算，并建立了健全的内部治理框架，以监督信用损失准备金（“ACL”）的季度估算过程。ACL计算方法依赖于基于回归的贴现现金流（“DCF”）模型，该模型将某些财务指标与外部市场和宏观经济变量之间的关系相关联。以下是公司CECL计算中使用的一些关键因素和假设：
基于宏观经济情景建模的基于违约概率和给定违约损失的方法；
根据管理层当前对宏观经济环境的审查确定的合理、可支持的预测期；
合理、可支持的预测期后的回归期；
根据公司历史经验和未来宏观经济环境预计提前还款率；
根据公司历史经验和未来宏观经济环境估算的信贷使用率；和
纳入未在建模结果中捕获的定性因素。定性因素包括但不限于贷款政策的变化、业务状况、投资组合的性质和规模的变化、投资组合的集中度以及竞争等外部因素。
信贷损失准备金汇总了具有类似风险特征的主要贷款部分，概述如下。然而，为了计算准备金，这些部分可能会进一步按风险特征细分为贷款类别，这些风险特征包括但不限于监管调用代码、行业类型、地理位置和抵押品类型。
住宅一至四户家庭房地产贷款存在一定的利率风险、不还款风险等风险。可调整利率的住宅房地产贷款降低了与利率变化相关但涉及其他风险的银行的利率风险，主要是因为随着利率上升，借款人的付款上升到贷款条款允许的程度，从而增加了违约的可能性。同时，基础物业的适销性可能会受到较高利率的不利影响。还款风险可能受到多个因素的影响，包括但不一定限于失业、离婚、疾病和借款人的个人破产。
与住宅家庭财产贷款相比，商业和多户家庭房地产贷款会带来额外的风险。此类贷款通常涉及向单一借款人或相关借款人群体提供的大量贷款余额。此类贷款的支付经验通常取决于房地产项目的成功运营。这类项目的成功与否，对商业地产的市场供需状况变化以及总体经济状况都很敏感。
大麻相关贷款包括向涉及大麻行业的借款人提供的商业和多户家庭、建筑和商业商业贷款，具有本文讨论的此类贷款类型所固有的风险。此外，虽然医疗用途大麻和娱乐用途业务在许多州是合法的，包括我们的主要市场新泽西州和纽约州，但这类业务在联邦一级是不合法的，根据1970年《受控物质法》，大麻仍然是附表I药物。联邦检察官有很大的自由裁量权，不能保证联邦检察官不会选择严格执行管理大麻的联邦法律。联邦政府执法立场的任何变化都可能使我们的借款人受到刑事起诉和其他制裁，这将对他们的业务产生重大不利影响。
由于本金集中于数量有限的贷款和借款人，以及一般经济状况对开发商和建筑商的影响，建筑贷款通常被认为涉及高风险。此外，建设贷款可能会涉及额外的风险，因为在估算项目完成时的物业价值和项目的估计成本（包括利息）方面存在固有的困难。这些贷款的性质是这样的，它们通常很难评估和监测。此外，对建筑商的投机性建筑贷款不一定会被预售，因此对银行的潜在风险比对个人住宅的建筑贷款更大。
由于本金集中于数量有限的贷款和借款人以及一般经济状况对业务的影响，商业业务贷款，包括信贷额度，通常被认为风险较高。商业商业贷款主要以存货和其他商业资产作抵押。在许多情况下，违约商业商业贷款的任何被收回的抵押品将无法为未偿贷款余额提供充足的还款来源。该行进一步将其商业业务组合分离为相对于其他商业业务贷款具有更高风险的商业业务快递贷款。该银行发起了商业企业快递贷款，以支持走出新冠疫情危机的小企业主。该投资组合由大量贷款组成，其中大部分贷款的余额为25万美元或更低。
房屋净值借贷会带来一定的风险，如利率风险、不还款风险等。基础物业的适销性可能会受到更高利率的不利影响，从而降低担保贷款的抵押品价值。还款风险可能受到失业、离婚、疾病和借款人个人破产的影响。房屋净值信用贷款额度需要获得借款人房屋的股权。在许多情况下，银行在这些贷款中的地位是作为初级留置权持有人对另一机构的高级留置权。这类贷款通常以可调整的利率为基础定价，设定的利率等于或高于预定定义的指数。可调整利率贷款降低了与利率变化相关但涉及其他风险的银行的利率风险，主要是因为随着利率上升，借款人的付款上升到贷款条款允许的程度，从而增加了违约的可能性。
其他消费贷款通常由于抵押品的类型和性质以及在某些情况下没有抵押品而具有更多的信用风险。消费者贷款通常比其他贷款期限更短、利率更高。此外，消费者借贷收款依赖于借款人持续的财务稳定性，因此更有可能受到失业、离婚、疾病和个人破产的不利影响。在许多情况下，违约消费贷款的任何被收回的抵押品将无法为未偿还的贷款提供充足的还款来源。
附注7-应收贷款和信贷损失准备金（续）
|
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|
|
|
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|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
住宅 |
|
商业&多户(1) |
|
大麻 相关(2) |
|
建设(1) |
|
商业 商业(1) (3) |
|
商务快递 |
|
首页 股权(4) |
|
消费者 |
|
合计 |
|||||||||
信贷损失备抵： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2026年1月1日期初余额 |
$ |
1,776 |
|
$ |
12,057 |
|
$ |
1,477 |
|
$ |
668 |
|
$ |
6,676 |
|
$ |
10,390 |
|
$ |
632 |
|
$ |
15 |
|
$ |
33,691 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
冲销： |
|
(2) |
|
|
(2,605) |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
(974) |
|
|
(534) |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
(4,115) |
复苏： |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
150 |
|
|
64 |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
214 |
提供（福利）： |
|
2 |
|
|
3,181 |
|
|
(10) |
|
|
27 |
|
|
(604) |
|
|
190 |
|
|
2 |
|
|
- |
|
|
2,788 |
2026年3月31日期末余额 |
$ |
1,776 |
|
$ |
12,633 |
|
$ |
1,467 |
|
$ |
695 |
|
$ |
5,248 |
|
$ |
10,110 |
|
$ |
634 |
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$ |
15 |
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$ |
32,578 |
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归属于贷款的期末余额： |
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单独评估 |
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- |
|
$ |
3,209 |
|
$ |
- |
|
$ |
- |
|
$ |
1,693 |
|
$ |
226 |
|
$ |
- |
|
$ |
- |
|
$ |
5,128 |
集体评价 |
|
1,776 |
|
|
9,424 |
|
|
1,467 |
|
|
695 |
|
|
3,555 |
|
|
9,884 |
|
|
634 |
|
|
15 |
|
|
27,450 |
2026年3月31日期末余额 |
$ |
1,776 |
|
$ |
12,633 |
|
$ |
1,467 |
|
$ |
695 |
|
$ |
5,248 |
|
$ |
10,110 |
|
$ |
634 |
|
$ |
15 |
|
$ |
32,578 |
|
|
|
|
|
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应收贷款： |
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|
单独评估 |
$ |
1,136 |
|
$ |
131,862 |
|
$ |
- |
|
$ |
17,165 |
|
$ |
9,870 |
|
$ |
226 |
|
$ |
341 |
|
$ |
- |
|
$ |
160,600 |
集体评价 |
|
222,572 |
|
|
1,889,965 |
|
|
68,876 |
|
|
51,197 |
|
|
150,218 |
|
|
70,989 |
|
|
72,375 |
|
|
3,584 |
|
|
2,529,776 |
贷款总额： |
$ |
223,708 |
|
$ |
2,021,827 |
|
$ |
68,876 |
|
$ |
68,362 |
|
$ |
160,088 |
|
$ |
71,215 |
|
$ |
72,716 |
|
$ |
3,584 |
|
$ |
2,690,376 |
（1）不包括大麻相关贷款。
（2）包括向涉及大麻行业的借款人提供的商业和多户家庭、建筑和商业商业贷款。
（三）不含商务快递贷款。
（4）包括房屋净值信贷额度。
附注7-应收贷款和信贷损失准备金（续）
下表列出截至2025年3月31日止三个月公司贷款信贷损失准备金的活动情况，以及分配给各贷款类别的信贷损失准备金的相关部分（单位：千）：
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|
住宅 |
|
商业&多户(1) |
|
大麻 |
|
建设(1) |
|
商业 |
|
商务快递 |
|
首页 |
|
消费者 |
|
合计 |
|||||||||
信贷损失备抵： |
|
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|
期初余额，2025年1月1日 |
$ |
1,947 |
|
$ |
10,451 |
|
$ |
1,613 |
|
$ |
1,902 |
|
$ |
10,497 |
|
$ |
7,769 |
|
$ |
594 |
|
$ |
16 |
|
$ |
34,789 |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
冲销： |
|
- |
|
|
(255) |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
(18) |
|
|
(3,925) |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
(4,198) |
复苏： |
|
25 |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
2 |
|
|
21 |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
48 |
提供（福利）： |
|
(182) |
|
|
(120) |
|
|
13,223 |
|
|
(358) |
|
|
1,282 |
|
|
7,017 |
|
|
(15) |
|
|
(2) |
|
|
20,845 |
2025年3月31日期末余额 |
$ |
1,790 |
|
$ |
10,076 |
|
$ |
14,836 |
|
$ |
1,544 |
|
$ |
11,763 |
|
$ |
10,882 |
|
$ |
579 |
|
$ |
14 |
|
$ |
51,484 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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归属于贷款的期末余额： |
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|
|
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|
单独评估 |
$ |
- |
|
$ |
1,161 |
|
$ |
13,714 |
|
$ |
- |
|
$ |
6,758 |
|
$ |
5,718 |
|
$ |
- |
|
$ |
- |
|
$ |
27,351 |
集体评价 |
|
1,790 |
|
|
8,915 |
|
|
1,122 |
|
|
1,544 |
|
|
5,005 |
|
|
5,164 |
|
|
579 |
|
|
14 |
|
|
24,133 |
2025年3月31日期末余额 |
$ |
1,790 |
|
$ |
10,076 |
|
$ |
14,836 |
|
$ |
1,544 |
|
$ |
11,763 |
|
$ |
10,882 |
|
$ |
579 |
|
$ |
14 |
|
$ |
51,484 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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应收贷款： |
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|
|
|
|
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|
|
|
|
单独评估 |
$ |
472 |
|
$ |
69,107 |
|
$ |
34,194 |
|
$ |
586 |
|
$ |
11,789 |
|
$ |
5,718 |
|
$ |
651 |
|
$ |
- |
|
$ |
122,517 |
集体评价 |
|
231,984 |
|
|
2,061,940 |
|
|
69,385 |
|
|
113,348 |
|
|
222,259 |
|
|
82,029 |
|
|
65,828 |
|
|
2,271 |
|
|
2,849,044 |
贷款总额： |
$ |
232,456 |
|
$ |
2,131,047 |
|
$ |
103,579 |
|
$ |
113,934 |
|
$ |
234,048 |
|
$ |
87,747 |
|
$ |
66,479 |
|
$ |
2,271 |
|
$ |
2,971,561 |
（1）不包括大麻相关贷款。
（2）包括向涉及大麻行业的借款人提供的商业和多户家庭、建筑和商业商业贷款。
（三）不含商务快递贷款。
（4）包括房屋净值信贷额度。
附注7-应收贷款和信贷损失准备金（续）
下表列出截至2024年3月31日止三个月公司贷款信用损失准备金的活动情况，以及分配给各贷款类别的信用损失准备金的相关部分（单位：千）：
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|
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|
|
|
|
住宅 |
|
商业&多户(1) |
|
大麻 |
|
建设(1) |
|
商业 |
|
商务快递 |
|
首页 |
|
消费者 |
|
合计 |
|||||||||
信贷损失备抵： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
期初余额，2024年1月1日 |
$ |
2,344 |
|
$ |
15,343 |
|
$ |
2,344 |
|
$ |
3,758 |
|
$ |
4,508 |
|
$ |
4,542 |
|
$ |
691 |
|
$ |
78 |
|
$ |
33,608 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
冲销： |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
(29) |
|
|
(1,122) |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
(1,151) |
复苏： |
|
11 |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
3 |
|
|
4 |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
18 |
提供（福利）： |
|
(192) |
|
|
(1,331) |
|
|
(439) |
|
|
(616) |
|
|
2,699 |
|
|
1,606 |
|
|
(41) |
|
|
402 |
|
|
2,088 |
2024年3月31日期末余额 |
$ |
2,163 |
|
$ |
14,012 |
|
$ |
1,905 |
|
$ |
3,142 |
|
$ |
7,181 |
|
$ |
5,030 |
|
$ |
650 |
|
$ |
480 |
|
$ |
34,563 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
归属于贷款的期末余额： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
单独评估 |
$ |
- |
|
$ |
956 |
|
$ |
250 |
|
$ |
203 |
|
$ |
3,041 |
|
$ |
657 |
|
$ |
- |
|
$ |
409 |
|
$ |
5,516 |
集体评价 |
|
2,163 |
|
|
13,056 |
|
|
1,655 |
|
|
2,939 |
|
|
4,140 |
|
|
4,373 |
|
|
650 |
|
|
71 |
|
|
29,047 |
2024年3月31日期末余额 |
$ |
2,163 |
|
$ |
14,012 |
|
$ |
1,905 |
|
$ |
3,142 |
|
$ |
7,181 |
|
$ |
5,030 |
|
$ |
650 |
|
$ |
480 |
|
$ |
34,563 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
应收贷款： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
单独评估 |
$ |
173 |
|
$ |
50,752 |
|
$ |
4,111 |
|
$ |
3,802 |
|
$ |
6,024 |
|
$ |
657 |
|
$ |
212 |
|
$ |
- |
|
$ |
65,731 |
集体评价 |
|
244,589 |
|
|
2,248,090 |
|
|
103,645 |
|
|
173,596 |
|
|
260,789 |
|
|
100,552 |
|
|
65,306 |
|
|
2,847 |
|
|
3,199,414 |
贷款总额： |
$ |
244,762 |
|
$ |
2,298,842 |
|
$ |
107,756 |
|
$ |
177,398 |
|
$ |
266,813 |
|
$ |
101,209 |
|
$ |
65,518 |
|
$ |
2,847 |
|
$ |
3,265,145 |
（1）不包括大麻相关贷款。
（2）包括向涉及大麻行业的借款人提供的商业和多户家庭、建筑和商业商业贷款。
（三）不含商务快递贷款。
（4）包括房屋净值信贷额度。
附注7-应收贷款和信贷损失准备金（续）
下表列出截至2025年12月31日及截至2025年12月31日止年度贷款信贷损失备抵的活动及应收贷款记录的金额。该表还详细列出了单独和集体评估的应收贷款总额，以及分配给每个贷款类别的信用损失准备金的相关部分（单位：千）：
|
|
|
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|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
住宅 |
|
|
商业&多户(1) |
|
大麻 相关(2) |
|
建设(1) |
|
商业 |
|
商务快递 |
|
首页 股权(4) |
|
消费者 |
|
合计 |
||||||||
信贷损失备抵： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
期初余额，2025年1月1日 |
$ |
1,947 |
|
$ |
10,451 |
|
$ |
1,613 |
|
$ |
1,902 |
|
$ |
10,497 |
|
$ |
7,769 |
|
$ |
594 |
|
$ |
16 |
|
$ |
34,789 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
冲销： |
|
- |
|
|
(419) |
|
|
(13,520) |
|
|
- |
|
|
(19,457) |
|
|
(11,328) |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
(44,724) |
复苏： |
|
75 |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
7 |
|
|
1,533 |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
1,615 |
提供（福利）： |
|
(246) |
|
|
2,025 |
|
|
13,384 |
|
|
(1,234) |
|
|
15,629 |
|
|
12,416 |
|
|
38 |
|
|
(1) |
|
|
42,011 |
2025年12月31日期末余额 |
$ |
1,776 |
|
$ |
12,057 |
|
$ |
1,477 |
|
$ |
668 |
|
$ |
6,676 |
|
$ |
10,390 |
|
$ |
632 |
|
$ |
15 |
|
$ |
33,691 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
归属于贷款的期末余额： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
单独评估 |
$ |
- |
|
$ |
2,657 |
|
$ |
- |
|
$ |
- |
|
$ |
2,938 |
|
$ |
998 |
|
$ |
- |
|
$ |
- |
|
$ |
6,593 |
集体评价 |
|
1,776 |
|
|
9,400 |
|
|
1,477 |
|
|
668 |
|
|
3,738 |
|
|
9,392 |
|
|
632 |
|
|
15 |
|
|
27,098 |
2025年12月31日期末余额 |
$ |
1,776 |
|
$ |
12,057 |
|
$ |
1,477 |
|
$ |
668 |
|
$ |
6,676 |
|
$ |
10,390 |
|
$ |
632 |
|
$ |
15 |
|
$ |
33,691 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
应收贷款： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
单独评估 |
$ |
1,392 |
|
$ |
130,581 |
|
$ |
- |
|
$ |
18,888 |
|
$ |
10,073 |
|
$ |
998 |
|
$ |
294 |
|
$ |
- |
|
$ |
162,226 |
集体评价 |
|
225,316 |
|
|
1,910,187 |
|
|
69,293 |
|
|
49,633 |
|
|
158,386 |
|
|
73,864 |
|
|
74,038 |
|
|
3,580 |
|
|
2,564,297 |
贷款总额： |
$ |
226,708 |
|
$ |
2,040,768 |
|
$ |
69,293 |
|
$ |
68,521 |
|
$ |
168,459 |
|
$ |
74,862 |
|
$ |
74,332 |
|
$ |
3,580 |
|
$ |
2,726,523 |
（1）不包括大麻相关贷款。
（2）包括向涉及大麻行业的借款人提供的商业和多户家庭、建筑和商业商业贷款。
（三）不含商务快递贷款。
（4）包括房屋净值信贷额度。
附注7-应收贷款和信贷损失准备金（续）
下表列出了截至2026年3月31日、2025年3月31日和2024年3月31日止三个月的表外敞口信用损失备抵活动。
|
|
|
|
|
|
|
|
截至3月31日的三个月， |
|||||
|
|
2026 |
|
2025 |
|
2024 |
|
（单位：千） |
|||||
信贷损失准备金： |
|
|
|
|
|
|
1月1日期初余额 |
$ |
830 |
$ |
|
$ |
|
信贷损失准备金（利益） |
|
(420) |
|
(110) |
|
|
3月31日期末余额 |
$ |
410 |
$ |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
大于 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
30-59天 |
|
60-90天 |
|
90天 |
|
过去合计 |
|
|
|
|
贷款总额 |
|||||
|
逾期 |
|
逾期 |
|
逾期 |
|
到期 |
|
当前 |
|
应收款项 |
||||||
|
|
（单位：千） |
|||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
住宅一对四家庭 |
$ |
3,354 |
|
$ |
135 |
|
$ |
868 |
|
$ |
4,357 |
|
$ |
219,351 |
|
$ |
223,708 |
商业和多户家庭(1) |
|
18,191 |
|
|
- |
|
|
49,248 |
|
|
67,439 |
|
|
1,954,388 |
|
|
2,021,827 |
大麻相关(2) |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
68,876 |
|
|
68,876 |
建设(1) |
|
13,992 |
|
|
- |
|
|
3,173 |
|
|
17,165 |
|
|
51,197 |
|
|
68,362 |
商业业务(1) (3) |
|
11,533 |
|
|
1,943 |
|
|
2,418 |
|
|
15,894 |
|
|
144,194 |
|
|
160,088 |
商务快递 |
|
1,406 |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
1,406 |
|
|
69,809 |
|
|
71,215 |
房屋净值(4) |
|
1,300 |
|
|
- |
|
|
296 |
|
|
1,596 |
|
|
71,120 |
|
|
72,716 |
消费者 |
|
90 |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
90 |
|
|
3,494 |
|
|
3,584 |
合计 |
$ |
49,866 |
|
$ |
2,078 |
|
$ |
56,003 |
|
$ |
107,947 |
|
$ |
2,582,429 |
|
$ |
2,690,376 |
（1）不包括大麻相关贷款。
（2）包括向涉及大麻行业的借款人提供的商业和多户家庭、建筑和商业商业贷款。
（三）不含商务快递贷款。
（4）包括房屋净值信贷额度。
下表列示2025年12月31日应收贷款总额的拖欠情况：
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
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|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
大于 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
30-59天 |
|
60-90天 |
|
90天 |
|
过去合计 |
|
|
|
|
贷款总额 |
|||||
|
逾期 |
|
逾期 |
|
逾期 |
|
到期 |
|
当前 |
|
应收款项 |
||||||
|
|
（单位：千） |
|||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
住宅一对四家庭 |
$ |
4,342 |
|
$ |
279 |
|
$ |
594 |
|
$ |
5,215 |
|
$ |
221,493 |
|
$ |
226,708 |
商业和多户家庭(1) |
|
17,600 |
|
|
3,296 |
|
|
51,979 |
|
|
72,875 |
|
|
1,967,893 |
|
|
2,040,768 |
大麻相关(2) |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
69,293 |
|
|
69,293 |
建设(1) |
|
- |
|
|
- |
|
|
4,897 |
|
|
4,897 |
|
|
63,624 |
|
|
68,521 |
商业业务(1) (3) |
|
8,583 |
|
|
1,041 |
|
|
2,975 |
|
|
12,599 |
|
|
155,860 |
|
|
168,459 |
商务快递 |
|
1,961 |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
1,961 |
|
|
72,901 |
|
|
74,862 |
房屋净值(4) |
|
1,289 |
|
|
65 |
|
|
231 |
|
|
1,585 |
|
|
72,747 |
|
|
74,332 |
消费者 |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
3,580 |
|
|
3,580 |
合计 |
$ |
33,775 |
|
$ |
4,681 |
|
$ |
60,676 |
|
$ |
99,132 |
|
$ |
2,627,391 |
|
$ |
2,726,523 |
（1）不包括大麻相关贷款。
（2）包括向涉及大麻行业的借款人提供的商业和多户家庭、建筑和商业商业贷款。
（三）不含商务快递贷款。
（4）包括房屋净值信贷额度。
附注7-应收贷款和信贷损失准备金（续）
修改
截至2026年3月31日止三个月，没有向遇到财务困难的借款人修改贷款。下表按贷款类别和授予的特许权类型以及付款情况列出了在2025年底止三个月期间修改的向遇到财务困难的借款人提供的贷款的摊余成本基础。
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2025年3月31日止三个月 |
|||||||||||||
|
|
（单位：千） |
|||||||||||||
|
|
数 |
|
|
付款延迟 |
|
|
任期延长 |
|
|
本金总额 |
|
|
占应收融资类总额的百分比 |
|
商业业务 |
|
3 |
|
$ |
- |
|
$ |
1,006 |
|
$ |
1,006 |
|
|
0.41 |
% |
商务快递 |
|
65 |
|
|
- |
|
|
15,563 |
|
|
15,563 |
|
|
17.74 |
|
贷款总额 |
|
68 |
|
$ |
- |
|
$ |
16,569 |
|
$ |
16,569 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2025年3月31日止三个月 |
||||||||||||||||
|
（单位：千） |
||||||||||||||||
|
|
当前 |
|
|
逾期30-59天 |
|
|
逾期60-90天 |
|
|
逾期超过90天&仍在计提 |
|
|
非应计 |
|
|
合计 |
商业业务 |
$ |
1,006 |
|
$ |
- |
|
$ |
- |
|
$ |
- |
|
$ |
- |
|
a |
1,006 |
商务快递 |
|
14,905 |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
658 |
|
|
15,563 |
|
$ |
15,911 |
|
$ |
- |
|
$ |
- |
|
$ |
- |
|
$ |
658 |
|
$ |
16,569 |
该公司监测向遇到财务困难的借款人修改的贷款的表现，以了解修改努力的有效性。
对于修改后的贷款，在管理层在修改后评估借款人的财务状况，并在评估事实和情况确定借款人不遵守修改条款但不迟于本金或利息支付逾期90天或贷款在报告期内被归类为非应计状态时，发生后续付款违约。
截至2026年3月31日，在前十二个月内修改的贷款中，包括五笔商业快递贷款，合计余额为130万美元，这些贷款随后违约并被全额冲销。
附注7-应收贷款和信贷损失准备金（续）
下表列出了2026年3月31日和2025年12月31日该行贷款组合中非应计贷款的金额和类型。当贷款逾期超过90天时，或如果本金和/或利息的收取变得可疑，则将贷款置于非应计状态。
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2026年3月31日 |
||||||||||
|
（单位：千） |
||||||||||
|
|
有信贷损失准备金的非应计贷款 |
|
|
不计信贷损失准备金的非应计贷款 |
|
|
非应计贷款总额 |
|
|
逾期90且仍在计提的贷款摊余成本 |
住宅一对四家庭 |
$ |
- |
|
$ |
1,576 |
|
$ |
1,576 |
|
$ |
- |
商业和多户家庭(1) |
|
3,003 |
|
|
49,294 |
|
|
52,297 |
|
|
- |
大麻相关(2) |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
建设(1) |
|
- |
|
|
3,173 |
|
|
3,173 |
|
|
- |
商业业务(1) (3) |
|
439 |
|
|
1,979 |
|
|
2,418 |
|
|
- |
商务快递贷款 |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
房屋净值(4) |
|
- |
|
|
341 |
|
|
341 |
|
|
- |
消费者 |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
合计 |
$ |
3,442 |
|
$ |
56,363 |
|
$ |
59,805 |
|
$ |
- |
（1）不包括大麻相关贷款。
（2）包括向涉及大麻行业的借款人提供的商业和多户家庭、建筑和商业商业贷款。
（三）不含商务快递贷款。
（4）包括房屋净值信贷额度。
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2025年12月31日 |
||||||||||
|
（单位：千） |
||||||||||
|
|
有信贷损失准备金的非应计贷款 |
|
|
不计信贷损失准备金的非应计贷款 |
|
|
非应计贷款总额 |
|
|
逾期90天仍在计提的贷款摊销成本 |
住宅一对四家庭 |
$ |
- |
|
$ |
1,554 |
|
$ |
1,554 |
|
$ |
- |
商业和多户家庭(1) |
|
2,500 |
|
|
49,659 |
|
|
52,159 |
|
|
- |
大麻相关(2) |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
建设(1) |
|
- |
|
|
4,897 |
|
|
4,897 |
|
|
- |
商业业务(1) (3) |
|
1,660 |
|
|
2,065 |
|
|
3,725 |
|
|
- |
商务快递 |
|
626 |
|
|
- |
|
|
626 |
|
|
- |
房屋净值(4) |
|
- |
|
|
294 |
|
|
294 |
|
|
- |
合计 |
$ |
4,786 |
|
$ |
58,469 |
|
$ |
63,255 |
|
$ |
- |
（1）不包括大麻相关贷款。
（2）包括向涉及大麻行业的借款人提供的商业和多户家庭、建筑和商业商业贷款。
（三）不含商务快递贷款。
（4）包括房屋净值信贷额度。
如果非应计贷款一直按照原始条款履行，截至2026年3月31日、2025年3月31日和2024年3月31日止三个月确认的额外利息收入将分别为220万美元、190万美元和710,000美元。截至2026年3月31日、2025年3月31日和2024年3月31日止三个月，归还应计贷款确认的利息收入分别为109,000美元、323,000美元和123,000美元。该银行没有承诺向贷款被置于非应计状态的借款人提供额外资金。2026年3月31日、2025年12月31日，不存在逾期九十天以上仍在计息的借款。
被批评和分类的资产
公司政策规定了问题资产的分类制度。在这一分类体系下，问题资产被划分为“次级”、“可疑”或“损失”。
该公司的内部信用风险等级基于银行业监管机构目前使用的定义。给予的等级和定义如下，将评级为优秀、高于平均、良好和观察名单（风险评级1-5）的贷款作为“合格”处理，用于评级目的。“被批评”风险评级（6）和“分类”风险评级（7-9）详情如下：
6 –特别提及-目前表现良好但存在潜在弱点的贷款，包括借款人经营的不利趋势、信贷质量、财务实力或可能的抵押品不足。
7 –次级标准-当前健全价值、支付能力和抵押品支持保护不足的贷款。“非应计”状态的贷款。贷款需要特别和纠正关注。
8 –存疑-信贷质量和抵押品支持方面的弱点使得全额催收不太可能，但有待合理因素仍然足以推迟损失状态。
9 –损失-作为可担保资产的持续不受保证。然而，这并不排除未来部分复苏的尝试。
附注7-应收贷款和信贷损失准备金（续）
下表汇总了公司截至2026年3月31日按发起年份和内部授予信用风险评级的贷款以及截至2026年3月31日止三个月的毛销账。
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2026年3月31日按发起年份划分的贷款 |
||||||||||||||||||||||||||
|
|
2026 |
|
|
2025 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
先前 |
|
|
循环贷款 |
|
|
循环贷款转为定期贷款 |
|
|
合计 |
住宅一对四家庭 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
通过 |
$ |
1,232 |
|
$ |
10,223 |
|
$ |
11,850 |
|
$ |
14,885 |
|
$ |
42,748 |
|
$ |
138,142 |
|
$ |
- |
|
$ |
- |
|
$ |
219,080 |
特别提及 |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
1,781 |
|
|
1,270 |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
3,051 |
不达标 |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
1,577 |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
1,577 |
一对四家庭总数 |
$ |
1,232 |
|
$ |
10,223 |
|
$ |
11,850 |
|
$ |
14,885 |
|
$ |
44,529 |
|
$ |
140,989 |
|
$ |
- |
|
$ |
- |
|
$ |
223,708 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
商业和多户家庭(1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
通过 |
$ |
31,059 |
|
$ |
49,461 |
|
$ |
7,473 |
|
$ |
180,923 |
|
$ |
544,401 |
|
$ |
911,081 |
|
$ |
1,100 |
|
$ |
- |
|
$ |
1,725,498 |
特别提及 |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
85,807 |
|
|
50,522 |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
136,329 |
不达标 |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
1,625 |
|
|
68,822 |
|
|
89,413 |
|
|
140 |
|
|
- |
|
|
160,000 |
商业和多户家庭总数 |
$ |
31,059 |
|
$ |
49,461 |
|
$ |
7,473 |
|
$ |
182,548 |
|
$ |
699,030 |
|
$ |
1,051,016 |
|
$ |
1,240 |
|
$ |
- |
|
$ |
2,021,827 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
大麻相关(2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
通过 |
$ |
- |
|
$ |
- |
|
$ |
- |
|
$ |
- |
|
$ |
9,409 |
|
$ |
9,941 |
|
$ |
7,855 |
|
$ |
- |
|
$ |
27,205 |
特别提及 |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
18,873 |
|
|
16,356 |
|
|
5,442 |
|
|
1,000 |
|
|
- |
|
|
41,671 |
不达标 |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
与大麻有关的共计 |
$ |
- |
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$ |
- |
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$ |
- |
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18,873 |
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$ |
25,765 |
|
$ |
15,383 |
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$ |
8,855 |
|
$ |
- |
|
$ |
68,876 |
|
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建设(1) |
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通过 |
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4,323 |
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442 |
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2,004 |
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$ |
15,736 |
|
$ |
19,686 |
|
$ |
4,403 |
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$ |
4,603 |
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$ |
- |
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$ |
51,197 |
特别提及 |
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- |
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- |
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- |
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- |
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- |
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- |
不达标 |
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- |
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13,992 |
|
|
3,173 |
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|
- |
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|
- |
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17,165 |
总建筑 |
$ |
4,323 |
|
$ |
442 |
|
$ |
2,004 |
|
$ |
15,736 |
|
$ |
33,678 |
|
$ |
7,576 |
|
$ |
4,603 |
|
$ |
- |
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$ |
68,362 |
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商业业务(1) (3) |
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通过 |
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- |
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- |
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7,273 |
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$ |
1,986 |
|
$ |
4,814 |
|
$ |
22,037 |
|
$ |
85,591 |
|
$ |
- |
|
$ |
121,701 |
特别提及 |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
3,733 |
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19,300 |
|
|
- |
|
|
23,033 |
不达标 |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
1,939 |
|
|
13,415 |
|
|
- |
|
|
15,354 |
商业业务合计 |
$ |
- |
|
$ |
- |
|
$ |
7,273 |
|
$ |
1,986 |
|
$ |
4,814 |
|
$ |
27,709 |
|
$ |
118,306 |
|
$ |
- |
|
$ |
160,088 |
|
|
|
|
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|
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商务快递 |
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通过 |
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- |
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- |
|
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- |
|
$ |
- |
|
$ |
- |
|
$ |
- |
|
$ |
67,495 |
|
$ |
67,495 |
特别提及 |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
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|
- |
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|
3,494 |
|
|
3,494 |
不达标 |
|
- |
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- |
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- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
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- |
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226 |
|
|
226 |
商务快递合计 |
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- |
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$ |
- |
|
$ |
- |
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71,215 |
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71,215 |
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房屋净值(4) |
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|
通过 |
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- |
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1,775 |
|
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158 |
|
$ |
3,104 |
|
$ |
1,218 |
|
$ |
4,957 |
|
$ |
56,637 |
|
$ |
3,763 |
|
$ |
71,612 |
特别提及 |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
48 |
|
|
715 |
|
|
- |
|
|
763 |
不达标 |
|
- |
|
|
- |
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|
- |
|
|
- |
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|
- |
|
|
96 |
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|
95 |
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150 |
|
|
341 |
房屋净值总额 |
$ |
- |
|
$ |
1,775 |
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$ |
158 |
|
$ |
3,104 |
|
$ |
1,218 |
|
$ |
5,101 |
|
$ |
57,447 |
|
$ |
3,913 |
|
$ |
72,716 |
|
|
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|
|
|
|
|
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|
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|
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消费者 |
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通过 |
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672 |
|
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1,200 |
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$ |
249 |
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1,102 |
|
$ |
277 |
|
$ |
77 |
|
$ |
7 |
|
$ |
- |
|
$ |
3,584 |
特别提及 |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
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|
- |
|
|
- |
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不达标 |
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消费者总数 |
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672 |
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1,200 |
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$ |
249 |
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1,102 |
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$ |
277 |
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$ |
77 |
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$ |
7 |
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- |
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3,584 |
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贷款总额 |
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37,286 |
|
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63,101 |
|
$ |
29,007 |
|
$ |
238,234 |
|
$ |
809,311 |
|
$ |
1,247,851 |
|
$ |
190,458 |
|
$ |
75,128 |
|
$ |
2,690,376 |
|
|
|
|
|
|
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毛冲销 |
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641 |
|
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- |
|
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- |
|
$ |
1,983 |
|
$ |
957 |
|
$ |
534 |
|
$ |
4,115 |
（1）不包括大麻相关贷款。
（2）包括向涉及大麻行业的借款人提供的商业和多户家庭、建筑和商业商业贷款。
（三）不含商务快递贷款。
（4）包括房屋净值信贷额度。
附注7-应收贷款和信贷损失准备金（续）
下表汇总了截至2025年12月31日止年度公司按发起年份和内部授予的信用风险评级和毛冲销的贷款。
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截至2025年12月31日按发起年份划分的贷款 |
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2025 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
先前 |
|
|
循环贷款 |
|
|
循环贷款转为定期贷款 |
|
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合计 |
住宅一对四家庭 |
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
通过 |
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|
|
$ |
11,887 |
|
$ |
15,164 |
|
$ |
43,691 |
|
$ |
33,586 |
|
$ |
107,069 |
|
$ |
- |
|
$ |
- |
|
$ |
221,652 |
特别提及 |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
1,802 |
|
|
910 |
|
|
790 |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
3,502 |
不达标 |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
445 |
|
|
1,109 |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
1,554 |
一对四家庭总数 |
$ |
10,255 |
|
$ |
11,887 |
|
$ |
15,164 |
|
$ |
45,493 |
|
$ |
34,941 |
|
$ |
108,968 |
|
$ |
- |
|
$ |
- |
|
$ |
226,708 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
商业和多户家庭(1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
通过 |
$ |
50,098 |
|
$ |
8,293 |
|
$ |
184,486 |
|
$ |
613,331 |
|
$ |
151,205 |
|
$ |
773,732 |
|
$ |
8,760 |
|
$ |
- |
|
$ |
1,789,905 |
特别提及 |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
28,029 |
|
|
11,307 |
|
|
58,141 |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
97,477 |
不达标 |
|
- |
|
|
- |
|
|
1,633 |
|
|
68,011 |
|
|
18,795 |
|
|
64,807 |
|
|
140 |
|
|
- |
|
|
153,386 |
商业和多户家庭总数 |
$ |
50,098 |
|
$ |
8,293 |
|
$ |
186,119 |
|
$ |
709,371 |
|
$ |
181,307 |
|
$ |
896,680 |
|
$ |
8,900 |
|
$ |
- |
|
$ |
2,040,768 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
大麻相关(2) |
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|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
通过 |
$ |
- |
|
$ |
- |
|
$ |
- |
|
$ |
8,385 |
|
$ |
2,067 |
|
$ |
7,958 |
|
$ |
8,050 |
|
$ |
- |
|
$ |
26,460 |
特别提及 |
|
- |
|
|
- |
|
|
18,981 |
|
|
17,552 |
|
|
5,442 |
|
|
- |
|
|
858 |
|
|
- |
|
|
42,833 |
不达标 |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
与大麻有关的总数 |
$ |
- |
|
$ |
- |
|
$ |
18,981 |
|
$ |
25,937 |
|
$ |
7,509 |
|
$ |
7,958 |
|
$ |
8,908 |
|
$ |
- |
|
$ |
69,293 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
建设(1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
通过 |
$ |
917 |
|
$ |
2,004 |
|
$ |
15,752 |
|
$ |
19,460 |
|
$ |
4,403 |
|
$ |
- |
|
$ |
4,803 |
|
$ |
- |
|
$ |
47,339 |
特别提及 |
|
- |
|
|
- |
|
|
2,294 |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
2,294 |
不达标 |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
15,715 |
|
|
2,587 |
|
|
586 |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
18,888 |
总建筑 |
$ |
917 |
|
$ |
2,004 |
|
$ |
18,046 |
|
$ |
35,175 |
|
$ |
6,990 |
|
$ |
586 |
|
$ |
4,803 |
|
$ |
- |
|
$ |
68,521 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
商业业务(1) (3) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
通过 |
$ |
- |
|
$ |
7,388 |
|
$ |
1,995 |
|
$ |
4,829 |
|
$ |
1,039 |
|
$ |
24,455 |
|
$ |
93,029 |
|
$ |
- |
|
$ |
132,735 |
特别提及 |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
1,458 |
|
|
2,358 |
|
|
18,153 |
|
|
- |
|
|
21,969 |
不达标 |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
2,047 |
|
|
11,708 |
|
|
- |
|
|
13,755 |
商业业务合计 |
$ |
- |
|
$ |
7,388 |
|
$ |
1,995 |
|
$ |
4,829 |
|
$ |
2,497 |
|
$ |
28,860 |
|
$ |
122,890 |
|
$ |
- |
|
$ |
168,459 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
商务快递 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
通过 |
$ |
- |
|
$ |
- |
|
$ |
- |
|
$ |
- |
|
$ |
- |
|
$ |
- |
|
$ |
|
|
$ |
71,843 |
|
$ |
71,843 |
特别提及 |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
|
|
|
2,021 |
|
|
2,021 |
不达标 |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
397 |
|
|
601 |
|
|
998 |
商务快递合计 |
$ |
- |
|
$ |
- |
|
$ |
- |
|
$ |
- |
|
$ |
- |
|
$ |
- |
|
$ |
397 |
|
$ |
74,465 |
|
$ |
74,862 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
房屋净值(4) |
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
通过 |
$ |
1,796 |
|
$ |
164 |
|
$ |
3,293 |
|
$ |
1,246 |
|
$ |
396 |
|
$ |
4,914 |
|
$ |
57,357 |
|
$ |
4,319 |
|
$ |
73,485 |
特别提及 |
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- |
|
|
- |
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|
- |
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|
- |
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|
- |
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42 |
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511 |
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- |
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553 |
不达标 |
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- |
|
|
- |
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|
- |
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- |
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- |
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114 |
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30 |
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|
150 |
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|
294 |
房屋净值总额 |
$ |
1,796 |
|
$ |
164 |
|
$ |
3,293 |
|
$ |
1,246 |
|
$ |
396 |
|
$ |
5,070 |
|
$ |
57,898 |
|
$ |
4,469 |
|
$ |
74,332 |
|
|
|
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|
|
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消费者 |
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通过 |
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1,824 |
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$ |
272 |
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$ |
1,106 |
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$ |
290 |
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$ |
2 |
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$ |
80 |
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$ |
6 |
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$ |
- |
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$ |
3,580 |
特别提及 |
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- |
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不达标 |
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消费者总数 |
$ |
1,824 |
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$ |
272 |
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$ |
1,106 |
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$ |
290 |
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$ |
2 |
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80 |
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$ |
6 |
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贷款总额 |
$ |
64,890 |
|
$ |
30,008 |
|
$ |
244,704 |
|
$ |
822,341 |
|
$ |
233,642 |
|
$ |
1,048,202 |
|
$ |
203,802 |
|
$ |
78,934 |
|
$ |
2,726,523 |
|
|
|
|
|
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毛冲销 |
$ |
- |
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$ |
- |
|
$ |
- |
|
$ |
12,836 |
|
$ |
282 |
|
$ |
3,848 |
|
$ |
18,166 |
|
$ |
9,592 |
|
$ |
44,724 |
（1）不包括大麻相关贷款。
（2）包括向涉及大麻行业的借款人提供的商业和多户家庭、建筑和商业商业贷款。
（三）不含商务快递贷款。
（4）包括房屋净值信贷额度。
2025年3月15日，公司完成了52股K系列6.0%非累积永久股票的私募配售，每股面值0.01美元（“K系列优先股”），总收益为520,000美元。
2024年12月31日，公司完成了497股K系列优先股的私募配售，为公司带来了4,970，000美元的总收益。
2024年9月25日，公司完成了J系列非累积永久股票的私募配售，每股面值0.01美元（“J系列优先股”），136股的总收益为1,360，000美元。
2024年6月21日，公司完成了J系列非累积永久股票的私募配售，每股面值0.01美元（“J系列优先股”），67股的总收益为67万美元。
2024年3月29日，公司完成了J系列非累积永久股票的私募配售，每股面值0.01美元（“J系列优先股”），269股的总收益为2690000美元。
BOLI涉及银行为选定的员工群体购买的人寿保险，银行是保单的所有者和受益人。截至2026年3月31日，该银行的BOLI为8030万美元。BOLI按其可变现净值入账。
该公司的无形资产包括与收购有关的商誉。商誉的初始记录需要对收购资产和承担负债的公允价值估计进行主观判断。商誉不进行摊销，但需要进行年度减值测试，如果事件或情况表明商誉可能发生减值，则更经常进行。2026年3月31日和2025年12月31日的商誉金额为520万美元。
公司至少每年对商誉进行减值分析 或更多情况下视条件需要而定。该公司在2025年第一季度报告净亏损，观察到其股价持续下跌。在ASC 350-20-35-30下，管理层认为这是一个触发事件，并对截至2025年5月31日的商誉进行了中期减值评估。分析结果确定无需减值。
由于截至2025年12月31日止年度的净亏损，公司对截至2025年12月31日的商誉进行了量化评估，并确定商誉不发生减值的可能性较大。因此，于2025年12月31日并无减值。有关更多详细信息，请参阅关键会计估计。
公司认为，其商誉的公允价值超过其账面值，于2026年3月31日不存在减值。
公允价值计量指南建立了公允价值层次结构，优先考虑用于计量公允价值的估值方法的输入值。层次结构给予相同资产和负债活跃市场中未经调整的报价最高优先级（第1级计量），给予不可观察输入值最低优先级（第3级计量）。公允价值层次结构的三个层次如下：
第1级：相同、非限制性资产或负债在计量日可获取的活跃市场中未经调整的报价。
第2级：在不活跃的市场中的报价，或在资产或负债的基本上整个期限内可直接或间接观察到的输入。
第3级：需要对公允价值计量具有重要意义且不可观察的输入值（即得到很少或没有市场活动支持）的价格或估值技术。
一项资产或负债在公允价值层次结构中的水平是基于对公允价值计量具有重要意义的最低输入水平。
公司经常性以公允价值计量的资产情况如下（单位：千）：
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（1级） |
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（2级） |
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|
报价在 |
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重大 |
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（三级） |
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|
|
活跃市场 |
|
其他 |
|
重大 |
|||
|
|
|
|
|
为相同 |
|
可观察 |
|
不可观察 |
|||
说明 |
|
合计 |
|
物业、厂房及设备 |
|
输入 |
|
输入 |
||||
截至2026年3月31日： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
证券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
可供出售的债务证券 |
|
$ |
134,013 |
|
$ |
- |
|
$ |
134,013 |
|
$ |
- |
有价股票 |
|
$ |
9,079 |
|
$ |
9,079 |
|
$ |
- |
|
$ |
- |
证券总额 |
|
$ |
143,092 |
|
$ |
9,079 |
|
$ |
134,013 |
|
$ |
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2025年12月31日： |
|
|
|
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|
证券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
可供出售的债务证券 |
|
$ |
126,395 |
|
$ |
- |
|
$ |
126,395 |
|
$ |
- |
有价股票 |
|
$ |
9,172 |
|
$ |
9,172 |
|
$ |
- |
|
$ |
- |
证券总额 |
|
$ |
135,567 |
|
$ |
9,172 |
|
$ |
126,395 |
|
$ |
- |
截至2026年3月31日和2025年3月31日止三个月，没有资产或负债转入或转出公允价值等级的第1级、第2级或第3级。
于2026年3月31日或2025年12月31日，无按经常性基准以公允价值计量的负债。
公司非经常性以公允价值计量的资产情况如下（单位：千）：
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（1级） |
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（2级） |
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报价在 |
|
重大 |
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（三级） |
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|
活跃市场 |
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其他 |
|
重大 |
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|
|
|
|
|
为相同 |
|
可观察 |
|
不可观察 |
|||
说明 |
|
合计 |
|
物业、厂房及设备 |
|
输入 |
|
输入 |
||||
截至2026年3月31日： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
单独评估的贷款 |
|
$ |
22,039 |
|
$ |
- |
|
$ |
- |
|
$ |
22,039 |
拥有的其他不动产 |
|
$ |
5,000 |
|
$ |
- |
|
$ |
- |
|
$ |
5,000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
截至2025年12月31日： |
|
|
|
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|
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|
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|
|
单独评估的贷款 |
|
$ |
20,206 |
|
$ |
- |
|
$ |
- |
|
$ |
20,206 |
拥有的其他不动产 |
|
$ |
5,000 |
|
$ |
- |
|
$ |
- |
|
$ |
5,000 |
某些单独评估的贷款和OREO被调整为担保这些贷款的基础抵押品的公允价值，减去出售成本，从而导致损失。个别评估贷款的损失不直接作为对当期收益的调整入账，而是作为确定信贷损失准备金的组成部分入账。OREO的亏损作为非利息收入的一部分入账。公允价值采用抵押品的评估值计量，并由管理层根据特定物业的不可观察输入值进行必要调整。
截至2025年12月31日止年度，公司记录了与一处OREO物业相关的减记15,077，000美元。这一损失是更新的评估、市场状况的变化以及管理层对估计销售成本的评估的结果。估值调整计入综合经营报表内的“其他拥有的不动产，净额”。
2026年3月31日、2025年12月31日无以公允价值计量的负债。
附注11 –金融工具的公允价值（续）
下表提供了截至2026年3月31日和2025年12月31日关于以非经常性基础以公允价值计量且公司已使用调整后的第3级输入值确定公允价值的资产的额外量化信息。（千美元）：
|
|
|
|
|
|
关于第3级公允价值计量的量化信息 |
|||||
|
|
公允价值 |
估值 |
不可观察 |
|
|
|
估计 |
技术 |
输入 |
范围 |
2026年3月31日： |
|
|
|
|
|
单独评估的贷款 |
$ |
22,039 |
评估担保物（一） |
评估调整（2） |
0%-10% |
拥有的其他不动产 |
$ |
5,000 |
评估担保物（一） |
评估调整（2） |
5% |
|
|
|
|
|
|
|
|
公允价值 |
估值 |
不可观察 |
|
|
|
估计 |
技术 |
输入 |
范围 |
2025年12月31日： |
|
|
|
|
|
单独评估的贷款 |
$ |
20,206 |
评估担保物（一） |
评估调整（2） |
0%-10% |
拥有的其他不动产 |
$ |
5,000 |
评估担保物（一） |
评估调整（2） |
5% |
（1）公允价值一般通过对标的担保物进行独立评估确定，一般包括不能客观确定的各类3级输入值。
（2）评估可由管理层根据经济状况、预计清算费用等定性因素进行调整。清算费用和其他评估调整的幅度以评估的百分比列示。
以下信息不应被解释为对整个公司的公允价值的估计，因为公允价值计算仅针对公司资产和负债的有限部分提供。由于广泛的估值技术和作出估计所使用的主观性程度，将公司的披露与其他公司的披露进行比较可能没有意义。采用以下方法和假设对截至2026年3月31日和2025年12月31日公司金融工具的公允价值进行了估值。
现金及现金等价物和生息定期存款（按成本记账）
现金及短期工具于综合财务状况表呈报的账面值与公平值相若。
证券（按公允价值结转）
证券的公允价值是通过获得国家认可的证券交易所的市场报价（第1级）或通过矩阵定价（第2级）确定的，这是业内广泛使用的一种数学技术，用于对债务证券进行估值，而不完全依赖于特定证券的市场报价，而是依赖于证券与其他基准报价的关系。
持有待售贷款（按成本或公允价值孰低者结转）
持作出售贷款的公允价值在可能时使用二级市场报价确定。如果不存在此类报价，则贷款的公允价值采用类似贷款或贷款的报价确定，并根据该贷款的特定属性进行调整。持作出售的贷款按成本或公允价值两者中较低者列账。
应收贷款（按摊余成本结转）
贷款的公允价值，除了某些单独评估的贷款，是使用贴现现金流分析估计的，使用在财务状况表日期反映贷款固有的信用和利率-风险的市场利率。预计未来现金流量是根据合同到期日或赎回日期、预计偿还额和本金提前偿还额计算得出的。通常，对于经常重新定价且信用风险没有显著变化的浮动利率贷款，公允价值以账面价值为基础。
个别评估贷款（一般按公允价值结转）
个别评估的贷款是指公司已根据贷款抵押品的公允价值，减去估计出售成本，计量并记录信用损失的贷款。公允价值一般根据独立第三方对物业的评估确定，或根据预期收益折现现金流。根据对公允价值计量具有重要意义的最低输入水平，这些资产被列为第3级公允价值。2026年3月31日和2025年12月31日的公允价值包括贷款余额2720万美元，分别扣除510万美元的信贷损失准备金和2680万美元的信贷损失准备金660万美元。
拥有的其他不动产（按成本或公允价值孰低者结转）
所拥有的其他不动产按公允价值减估计出售成本列账，该公允价值是根据对物业的独立第三方评估或基于待出售的预期收益确定的。根据对公允价值计量具有重要意义的最低输入水平，这些资产被列为第3级公允价值。
纽约股票的FHLB（按成本计价）
银行股限制性投资的账面价值接近公允价值，并考虑了此类证券有限的适销性。
应收应付应计利息（按成本结转）
应计应收利息和应计应付利息的账面价值与其公允价值相近。
存款（按成本结转）
根据定义，活期存款（例如利息和非利息支票、储蓄和货币市场账户1）披露的公允价值等于报告日的活期应付金额（即其账面值）。固定利率存单的公允价值是使用贴现现金流计算估计的，该计算将目前市场上提供的存单利率应用于定期存款的汇总预期每月到期日的时间表。
附注11 –金融工具的公允价值（续）
含次级债券的债务（按成本记账）
债务的公允价值采用贴现现金流分析，基于具有相似信用风险特征、期限和剩余期限的新增长期债务的报价进行估算。从这一活跃市场获得的价格代表了如果负债由第三方承担，则被视为代表转让价格的市场价值。
表外金融工具
公司表外金融工具（贷款承诺和未使用信贷额度）的公允价值基于目前市场上为订立类似协议而收取的费用，并考虑到协议的剩余条款和交易对手的信用状况。这些承诺的公允价值被视为不重要，因此未在附表中列示。
截至2026年3月31日和2025年12月31日，金融工具的账面价值和估计公允价值如下：
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截至2026年3月31日 |
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活跃中的报价价格 |
|
重大 |
|
重大 |
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携带 |
|
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相同资产的市场 |
|
其他可观测输入 |
|
不可观察的输入 |
||||
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价值 |
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公允价值 |
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（1级） |
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（2级） |
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（三级） |
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（单位：千） |
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金融资产： |
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|
|
|
现金及现金等价物 |
|
$ |
293,737 |
|
$ |
293,737 |
|
$ |
293,737 |
|
$ |
- |
|
$ |
- |
生息定期存款 |
|
|
735 |
|
|
735 |
|
|
- |
|
|
735 |
|
|
- |
可供出售的债务证券 |
|
|
134,013 |
|
|
134,013 |
|
|
- |
|
|
134,013 |
|
|
- |
股权投资 |
|
|
9,079 |
|
|
9,079 |
|
|
9,079 |
|
|
- |
|
|
- |
应收贷款，净额 |
|
|
2,655,981 |
|
|
2,600,922 |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
2,600,922 |
纽约股票的FHLB，按成本 |
|
|
13,757 |
|
|
13,757 |
|
|
- |
|
|
13,757 |
|
|
- |
应计应收利息 |
|
|
15,259 |
|
|
15,259 |
|
|
- |
|
|
15,259 |
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
金融负债： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
存款 |
|
|
2,672,429 |
|
|
2,671,711 |
|
|
1,721,227 |
|
|
950,484 |
|
|
- |
借款 |
|
|
225,000 |
|
|
225,940 |
|
|
- |
|
|
225,940 |
|
|
- |
次级债券 |
|
|
43,272 |
|
|
40,391 |
|
|
- |
|
|
40,391 |
|
|
- |
应计应付利息 |
|
|
3,181 |
|
|
3,181 |
|
|
- |
|
|
3,181 |
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2025年12月31日 |
||||||||||||
|
|
|
|||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
活跃中的报价价格 |
|
重大 |
|
重大 |
|||
|
|
携带 |
|
|
|
|
相同资产的市场 |
|
其他可观测输入 |
|
不可观察的输入 |
||||
|
|
价值 |
|
公允价值 |
|
（1级） |
|
（2级） |
|
（三级） |
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
（单位：千） |
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金融资产： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
现金及现金等价物 |
|
$ |
276,584 |
|
$ |
276,584 |
|
$ |
276,584 |
|
$ |
- |
|
$ |
- |
生息定期存款 |
|
|
735 |
|
|
735 |
|
|
- |
|
|
735 |
|
|
- |
可供出售的债务证券 |
|
|
126,395 |
|
|
126,395 |
|
|
- |
|
|
126,395 |
|
|
- |
股权投资 |
|
|
9,172 |
|
|
9,172 |
|
|
9,172 |
|
|
- |
|
|
- |
应收贷款，净额 |
|
|
2,691,091 |
|
|
2,643,200 |
|
|
- |
|
|
- |
|
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2,643,200 |
纽约股票的FHLB，按成本 |
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14,176 |
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14,176 |
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- |
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14,176 |
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- |
应计应收利息 |
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13,834 |
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13,834 |
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- |
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13,834 |
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|
- |
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金融负债： |
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存款 |
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2,673,573 |
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2,674,494 |
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1,702,109 |
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972,385 |
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- |
债务 |
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235,000 |
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236,514 |
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- |
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|
236,514 |
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- |
次级债券 |
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43,210 |
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40,034 |
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- |
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|
40,034 |
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- |
应计应付利息 |
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4,056 |
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4,056 |
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- |
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|
4,056 |
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- |
2024年8月29日，公司以私募方式向特定合格机构投资者发行了4000万美元的固定浮动次级债券（“新票据”）。新票据的期限为10年期，首五年按固定利率9.250%计息。固定利率在前五年每半年支付一次，此后每季度将重置为当时的三个月SOFR（定义见下文）加上582个基点。为监管目的，票据有资格成为公司的二级资本（如适用），公司向银行出资的部分将有资格成为银行的一级资本。票据构成公司的无担保和次级债务，在对任何优先债务的受偿权以及对一般和有担保债权人的义务方面排名较后。公司将此次发行所得款项净额用于回购于2018年7月30日发行的3350万美元次级债（“旧票据”）并用于一般公司用途。次级债务包括截至2026年3月31日的相关递延成本851,000美元。
该公司还拥有410万美元的强制性可赎回信托优先证券。这些浮动利率初级次级债券的利率每季度调整一次，一直等于3个月LIBOR加2.65%。于2034年6月17日成熟。
根据《可调整利率法案》（“LIBOR法案”）和联邦储备系统理事会发布的实施《LIBOR法案》的规定，公司选择了三个月期限的芝加哥Mercentile交易所（“CME”）期限SOFR作为信托优先证券的适用后续利率。在计算应付利息金额时，基于3个月的CME期限SOFR，还将包括LIBOR法案中规定的每年0.26 161%的适用期限利差调整。于2026年3月31日，信托优先证券的利率为6.595%。
该公司根据各种经营租赁协议租赁其24个办公室。这些租约的剩余期限为一年至八年。租约载有公司按比例分担的房地产税、保险、公共区域维护和其他可变费用的拨备。公司将在租赁和非租赁部分之间分配根据此类租赁支付的款项。有些租约包含续租选择权和购买资产的选择权。
本公司选择不对租期为12个月或以下的租赁确认租赁负债和使用权资产。
以下表格提供了与公司租赁相关的某些信息（单位：千）：
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截至2026年3月31日止三个月 |
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截至2025年3月31日止三个月 |
经营租赁成本 |
$ |
965 |
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$ |
940 |
可变租赁成本-经营租赁 |
$ |
298 |
|
$ |
284 |
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截至2026年3月31日 |
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截至2025年12月31日 |
与租赁相关的补充资产负债表信息： |
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经营租赁 |
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经营租赁使用权资产 |
$ |
10,889 |
|
$ |
10,660 |
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流动负债 |
$ |
2,630 |
|
$ |
3,314 |
经营租赁负债（非流动部分） |
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9,764 |
|
|
8,835 |
推算利息 |
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(1,029) |
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(1,009) |
经营租赁负债合计 |
$ |
11,365 |
|
$ |
11,140 |
经营租赁于2026年3月31日及2025年12月31日的加权平均剩余租期分别为4.55年及4.64年。2026年3月31日、2025年12月31日经营租赁加权平均折现率分别为3.64%、3.55%。
下表汇总了公司2026年3月31日和2025年12月31日经营租赁的租赁债务到期情况（单位：千）：
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租赁负债到期情况： |
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截至2026年3月31日 |
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截至2025年12月31日 |
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经营租赁 |
|
|
经营租赁 |
一年或一年以下 |
$ |
2,630 |
|
$ |
3,314 |
一年以上至三年 |
|
5,436 |
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4,993 |
三年以上至五年 |
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2,612 |
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2,250 |
五年以上 |
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1,716 |
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1,592 |
经营租赁负债毛额 |
$ |
12,394 |
|
$ |
12,149 |
推算利息 |
|
(1,029) |
|
|
(1,009) |
经营租赁负债合计 |
$ |
11,365 |
|
$ |
11,140 |
2026年4月21日，公司董事会宣布向2026年5月6日登记在册的普通股股东派发每股0.08美元的现金股息，
缴款日期为2026年5月20日。
项目2。
管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析
前瞻性陈述
这份关于10-Q表格的报告包含1995年《私人证券诉讼改革法案》（PSLRA）中定义的“前瞻性陈述”。此类前瞻性陈述，除了历史信息外，还涉及风险和不确定性，并且基于我们管理团队的信念、假设和预期。“预期”、“相信”、“应该”、“计划”、“预期”、“将”、“潜在”、“可能”、“打算”、“可能”、“展望”、“预测”、“项目”、“将”、“估计”、“假设”、“可能”等词语以及此类类似表述的变体旨在识别此类前瞻性陈述。前瞻性陈述仅在作出之日起生效。由于前瞻性陈述受假设和不确定性的影响，实际结果或未来事件可能与我们在前瞻性陈述中的预期存在重大差异，未来结果可能与历史表现存在重大差异。
可能导致未来结果与我们前瞻性陈述预期的结果存在重大差异的最重要因素包括联邦预算僵局在国会的持续影响、特朗普政府征收的更高关税、更高的通胀水平、当前的利率以及普遍的经济和衰退担忧，所有这些都可能影响经济增长，并可能导致金融交易和商业活动减少，包括存款减少和贷款发放减少。同样重要的是，我们在快速变化和不可预测的市场中管理流动性和资本的能力，以及我们的不良资产水平以及与解决任何问题贷款相关的成本，包括诉讼和其他成本。其他可能导致未来业绩与我们前瞻性陈述中反映的当前管理层预期存在重大差异的因素包括但不限于：
全球经济趋势和地缘政治风险，包括持续的乌克兰和中东冲突，以及投资或经济增长速度的变化，包括制裁、关税或其他措施的结果；
美国普遍不利的经济状况，特别是在我们的主要市场地区和我们的客户的经济状况；
供应链中断和劳动力短缺；
未来任何大流行病或其他自然灾害的影响；
公司有效吸引和调配存款的能力；
公司的企业战略、资产构成或为这些资产提供资金的方式发生变化；
证券、资本或其他金融市场投资者情绪或行为的转变，包括市场流动性或波动性的变化；
房地产价值下跌可能对我们贷款的抵押品产生不利影响的影响；
失业率上升，经济增长放缓；
利率和基础抵押品的信用质量和实力的变化的影响以及这些变化对我们的贷款和投资证券组合的市场价值的影响；
与我们的贷款组合相关的信用风险；
银行贷款和投资组合质量和构成的变化；
我们获得具有成本效益的资金的能力发生变化；
存款流动；
立法和监管变化，包括但不限于提高联邦存款保险公司（FDIC）保险费率；
联邦和州政府的货币和财政政策，包括政府优先事项或预算的变化；
联邦、州和地方税务机关税收政策、税率和法规的变化；
对我们贷款产品的需求；
对金融服务的需求；
竞争；
证券或二级抵押贷款市场的变化；
管理层业务战略的变化；
我们成功进入新市场的能力；
我们成功整合收购业务的能力；
消费者支出的变化；
我们留住关键员工的能力；
任何声誉、信用、利率、市场、操作、法律、流动性或监管风险的影响；
可能对经营业绩产生不利影响的监管要求、事项、诉讼或其他法律诉讼的潜在影响；
未能识别并充分、及时应对网络安全风险，包括数据泄露和网络攻击；
人工智能等技术的发展，以及我们将创新技术纳入业务并提供满足客户对便利性和安全性期望的产品和服务的能力；
我们所服务社区的内乱；和
本报告其他地方以及我们向SEC提交的其他报告中讨论的其他因素，包括我们关于表格10-K的年度报告第I部分第1A项、我们关于表格10-Q的季度报告第II部分第1A项以及我们向SEC提交的其他定期报告中的“风险因素”项下。
您不应过分依赖这些前瞻性陈述，这些陈述仅反映了我们截至本10-Q表格发布之日的预期。我们不承担任何修改前瞻性陈述的义务，除非法律可能要求。
概述
BCB银行，Inc.是一家新泽西州的公司，是BCBB社区银行（BCBB Community Bank，简称银行）的控股公司母公司。除拥有BCB Community Bank的所有已发行普通股外，公司未从事任何重大业务活动。我们的行政办公室位于104-110 Avenue C，Bayonne，New Jersey 07002。截至2026年3月31日，我们拥有32.69亿美元的合并资产、26.72亿美元的存款和3.074亿美元的合并股东权益。
BCB社区银行于2000年11月1日开业，名称为Bayonne社区银行，是一家新泽西州特许商业银行。该银行于2007年4月从Bayonne社区银行更名为BCB社区银行。截至2026年3月31日，该银行在巴约讷、爱迪生、泽西市、霍博肯、费尔菲尔德、霍姆德尔、林德赫斯特、梅普尔伍德、门罗镇区、纽瓦克、帕西帕尼、普兰斯博罗、里弗埃奇、卢瑟福、南奥兰治、联盟和新泽西州伍德布里奇经营23家分行，并通过位于纽约州希克斯维尔和史坦顿岛的行政办公室，通过位于104-110 Avenue C和位于新泽西州巴约讷591-595 Avenue C的行政办公室07002。该银行的存款账户由FDIC提供保险，该银行是联邦Home Loan银行系统的成员。
我们是一家面向社区的金融机构。我们的业务是提供FDIC保险的存款产品，并将银行存款账户中持有的资金以及运营产生的资金投资于贷款和投资证券。我们为客户提供：
贷款，包括商业和多户房地产贷款、一至四户抵押贷款、房屋净值贷款、建筑贷款、消费者贷款和商业经营贷款。近年来，我们贷款组合的主要增长是以商业地产和多户住宅为抵押的贷款；
FDIC保险存款产品，包括储蓄和俱乐部账户、有息和无息活期账户、货币市场账户、存单和个人退休账户；和
零售和商业银行服务包括电汇、汇票、保险箱、夜间存管、借记卡、网上银行、手机银行、礼品卡、欺诈检测（阳性支付）和自动柜员服务。
关键会计估计
估计和假设在应用某些会计政策时是必要的，并且可能会受到重大变化的影响。关键会计估计的定义是涉及重大程度的估计不确定性，并且已经或可能对公司的财务状况或经营业绩产生重大影响的会计估计。截至2026年3月31日，公司认为信用损失准备金是一项重要的会计估计。
请参阅本10-Q表附注2和7以及我们截至2025年12月31日止年度的10-K表年度报告中有关这一关键会计估计的进一步讨论。
商誉
商誉是指企业收购中支付的金额超过可辨认净资产公允价值的金额。如果在计量期间发生任何变化，公司可能会根据更新的暂定金额评估修正商誉余额。
商誉必须至少每年进行一次减值测试，或在发生可能影响其价值的特定事件时进行减值测试。它在报告单位一级进行评估。该公司的政策是，如果触发事件发生，每年10月31日或更早对商誉进行测试。这类事件可能包括财务表现不佳、公司股价与账面价值相比下跌，或更广泛的经济或行业状况。当触发测试时，将报告单位的估计公允价值与其账面价值进行比较。若公允价值较低，则差额记为减值损失。
在确定报告单位的公允价值时涉及大量的判决。未来事件可能导致公司得出公司商誉发生减值的结论，从而导致录得减值损失。管理层将继续评估未来报告期的经济状况，以应对触发事件。
有关公司商誉和无形资产的更多信息，请参阅本10-Q表的附注10 –商誉和其他无形资产以及我们关于10-K表的年度报告。
财务状况
截至2026年3月31日，总资产从2025年12月31日的32.80亿美元减少1040万美元，或0.3%，至32.69亿美元。这一减少是净贷款减少的结果，但被现金和现金等价物的增加所抵消。
截至2026年3月31日，现金和现金等价物总额从2025年12月31日的2.766亿美元增加到2.937亿美元，增加了1720万美元，增幅为6.2%。现金增加主要是由于贷款现金流。
应收贷款净额从2025年12月31日的26.91亿美元减少3510万美元，或1.3%，至2026年3月31日的26.56亿美元，原因是贷款偿还、偿还和冲销。该期间贷款减少总额包括商业房地产和多户家庭贷款减少1930万美元，商业商业贷款减少1210万美元，1-4户家庭住宅贷款和房屋净值贷款减少460万美元。截至2026年3月31日，信贷损失准备金减少110万美元至3260万美元，占非应计贷款的54.5%，占贷款总额的1.21%，而截至2025年12月31日，信贷损失准备金为3370万美元，占非应计贷款的53.3%，占贷款总额的1.24%。
投资总额从2025年12月31日的1.356亿美元增加到2026年3月31日的1.431亿美元，增加了750万美元，即5.6%，这是当年的购买额，扣除了2026年期间的到期日和还款额。
存款从2025年12月31日的26.74亿美元减少110万美元，或0.04%，至2026年3月31日的26.72亿美元。存单、无息账户以及储蓄和俱乐部账户减少3370万美元，但被货币市场账户和有息存款账户增加所抵消，总额为3260万美元。
由于我们的FHLB预付款到期，债务债务从2025年12月31日的2.782亿美元减少990万美元至2026年3月31日的2.683亿美元。2026年3月31日FHLB预付款加权平均利率为4.70%，2025年12月31日为4.53%。截至2026年3月31日，FHLB预付款的加权平均期限为0.23年。我司2026年3月31日和2025年12月31日的次级债余额利率为9.25%。
股东权益从2025年12月31日的3.043亿美元增加到2026年3月31日的3.074亿美元，增加了310万美元，即1.0%。增加的原因是留存收益增加了300万美元。
净利息收入分析
净利息收入是指我们的生息资产所赚取的收入与我们的有息负债所产生的费用之间的差额，并由公司定期进行分析和监测。下表列出了平均资产负债表、收益率和成本。收益率包括递延费用、折扣和溢价的影响，这些费用被摊销或增加到利息收入或费用中。由于影响不大，因此没有进行税收等值调整。
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截至3月31日的三个月， |
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2026 |
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2025 |
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平均余额 |
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已赚/已付利息 |
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平均收益率/利率(3) |
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平均余额 |
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已赚/已付利息 |
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平均收益率/利率(3) |
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（千美元） |
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生息资产： |
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应收贷款(4) (5) |
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$ |
2,708,511 |
|
$ |
35,878 |
|
5.37% |
|
$ |
2,994,529 |
|
$ |
38,927 |
|
5.27% |
投资证券 |
|
|
137,146 |
|
|
1,829 |
|
5.33% |
|
|
117,205 |
|
|
1,529 |
|
5.22% |
利息收益资产 |
|
|
298,670 |
|
|
2,695 |
|
3.66% |
|
|
331,808 |
|
|
3,736 |
|
4.57% |
生息资产总额 |
|
|
3,144,327 |
|
|
40,402 |
|
5.21% |
|
|
3,443,542 |
|
|
44,192 |
|
5.20% |
非生息资产 |
|
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136,210 |
|
|
|
|
|
|
|
125,974 |
|
|
|
|
|
总资产 |
|
$ |
3,280,537 |
|
|
|
|
|
|
$ |
3,569,516 |
|
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|
有息负债： |
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|
|
|
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|
|
|
|
|
计息活期账户 |
|
$ |
523,400 |
|
$ |
2,043 |
|
1.58% |
|
$ |
560,565 |
|
$ |
2,369 |
|
1.71% |
货币市场账户 |
|
|
432,313 |
|
|
3,127 |
|
2.93% |
|
|
394,282 |
|
|
3,049 |
|
3.14% |
储蓄账户 |
|
|
242,459 |
|
|
136 |
|
0.23% |
|
|
252,227 |
|
|
151 |
|
0.24% |
存款证 |
|
|
964,292 |
|
|
8,592 |
|
3.61% |
|
|
1,005,669 |
|
|
10,762 |
|
4.34% |
计息存款总额 |
|
|
2,162,464 |
|
|
13,898 |
|
2.61% |
|
|
2,212,743 |
|
|
16,331 |
|
2.99% |
拆入资金 |
|
|
271,123 |
|
|
3,667 |
|
5.49% |
|
|
488,418 |
|
|
5,856 |
|
4.86% |
有息负债总额 |
|
|
2,433,587 |
|
|
17,565 |
|
2.93% |
|
|
2,701,161 |
|
|
22,187 |
|
3.33% |
无息负债 |
|
|
541,026 |
|
|
|
|
|
|
|
543,660 |
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|
|
负债总额 |
|
|
2,974,613 |
|
|
|
|
|
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|
3,244,821 |
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|
股东权益 |
|
|
305,924 |
|
|
|
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|
|
|
324,695 |
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|
|
负债总额和股东权益 |
|
$ |
3,280,537 |
|
|
|
|
|
|
$ |
3,569,516 |
|
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|
净利息收入 |
|
|
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|
$ |
22,837 |
|
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|
$ |
22,005 |
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净利差(1) |
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2.28% |
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1.87% |
净利息收益率(2) |
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2.95% |
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2.59% |
（1）净利差是指平均生息资产收益率与平均计息负债成本之差。
（2）净息差是指净利息收入除以平均生息资产总额。
（3）年化。
（4）不包括信贷损失准备金。
（5）包括非应计贷款。
截至二零二六年三月三十一日止三个月及二零二五年三月三十一日止三个月的营运比较结果
该公司报告，截至2026年3月31日的季度净收入为490万美元，而截至2025年3月31日的季度净亏损为830万美元。这一增长是由于该行的贷款损失拨备减少了1810万美元，但被该行的所得税增加了510万美元所抵消。
利息收入从2025年第一季度的4420万美元减少380万美元，或8.6%，至2026年第一季度的4040万美元。生息资产平均余额从2025年第一季度的34.44亿美元减少2.992亿美元，或8.7%，至2026年第一季度的31.44亿美元。2026年第一季度平均收益率从2025年第一季度的5.20%上升1个基点至5.21%。
利息支出从2025年第一季度的2220万美元减少460万美元至2026年第一季度的1760万美元。减少的原因是有息负债的平均付息率从2025年第一季度的3.33%下降40个基点至2026年第一季度的2.93%，而有息负债的平均余额从2025年第一季度的27.02亿美元减少2.676亿美元至2026年第一季度的24.34亿美元。
2026年第一季度净息差增至2.95%，2025年第一季度为2.59%。净息差较2025年1季度有所提升，系计息负债成本下降，生息资产收益率提升所致。
2026年第一季度，公司确认了390万美元的净冲销，而2025年第一季度的净冲销为420万美元。截至2026年3月31日，该行的非应计贷款总额为5980万美元，占贷款总额的2.22%，而截至2025年12月31日，该行的非应计贷款总额为6330万美元，占贷款总额的2.32%。截至2026年3月31日，贷款信贷损失准备金为3260万美元，占贷款总额的1.21%；截至2025年12月31日，贷款准备金为3370万美元，占贷款总额的1.24%。2026年第一季度的信贷损失准备金为280万美元，而2025年第四季度为1220万美元，2025年第一季度为2080万美元。管理层认为，在2026年3月31日和2025年12月31日，贷款的信贷损失准备金是足够的。
下表汇总了公司截至2026年3月31日超过500万美元的分类贷款（单位：千）：
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目的 |
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贷款类型 |
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位置 |
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余额 |
|
贷款价值(1) |
|
当前/逾期 |
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1 |
|
专科用途-医院 |
|
CRE |
|
新泽西州巴约讷 |
|
$ |
25,037 |
|
23.08 |
% |
|
当前 |
2 |
|
工业阁楼和工业仓库 |
|
CRE |
|
纽约州布鲁克林 |
|
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16,020 |
|
80.10 |
|
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逾期 |
3 |
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空置土地 |
|
CRE |
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新泽西州巴斯金岭 |
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15,520 |
|
68.60 |
|
|
当前 |
4 |
|
混合用途-零售/办公 |
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CRE |
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纽约州纽约 |
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15,071 |
|
93.00 |
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当前 |
5 |
|
专业用途-高尔夫球场 |
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建设 |
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新泽西州伊顿镇 |
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13,992 |
|
77.30 |
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逾期 |
6 |
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办公楼(2) |
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CRE |
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新泽西州里奇菲尔德公园 |
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11,962 |
|
54.80 |
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|
逾期 |
7 |
|
混合用途-零售/办公 |
|
CRE |
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纽约州布朗克斯 |
|
|
7,430 |
|
76.00 |
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|
当前 |
8 |
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多户(3) |
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CRE |
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新泽西州东奥兰治 |
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5,859 |
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84.55 |
|
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逾期 |
9 |
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混合用途-零售/住宅 |
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CRE |
|
纽约州纽约 |
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5,578 |
|
55.62 |
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|
当前 |
（1）以可获得的最近一期评估价值为基础。
（2）借款人有两笔贷款被分类，加起来超过500万美元。
（3）借款人有三笔贷款被分类并合计超过500万美元
非利息收入从2025年第一季度的180万美元增加到2026年第一季度的210万美元，增加了31万美元。非利息收入总额的增加主要与BOLI收入增加33.8万美元以及我们的股权投资已实现和未实现亏损减少2.2万美元有关。抵消这一影响的是其他非利息收入减少7.5万美元。
与2025年第一季度的非利息支出1470万美元相比，2026年第一季度的非利息支出增加了89.1万美元，即6.1%，达到1560万美元。2026年第一季度这些费用的增加主要是由工资和员工福利、数据处理成本和OREO费用推动的，分别增加了92.4万美元、17.9万美元和15万美元。抵消这一影响的是其他非利息支出和董事费用分别下降了20.3万美元和17.2万美元。
所得税拨备增加510万美元，2026年第一季度的所得税费用为170万美元，而2025年第一季度的所得税优惠为340万美元。
流动性和资本资源
流动性
我们的流动性管理实践的总体目标是确保有足够的资金来履行财务承诺，并利用贷款和投资机会。该公司管理流动性，以便满足按需或在合同到期时提取存款，在到期时偿还借款和其他义务，并在出现贷款和投资组合机会时为其提供资金。
该公司实现目标的主要资金来源是存款净增长（主要是零售）、贷款和投资证券的本金和利息支付、出售原始贷款和FHLB的收益以及其他借款。贷款的预定摊销是一种可预测的资金来源。存款流动和抵押贷款提前还款受一般利率、经济状况和竞争的影响很大。如果出现额外资金需求，公司还有其他流动性来源，包括无担保隔夜信贷额度和来自联邦储备银行贴现窗口、FHLB和其他代理银行的其他抵押借款。我们的资产/负债管理委员会负责制定和监测我们的流动性目标和策略，以确保存在足够的流动性，以满足客户的借款需求以及意外意外情况。
截至2026年3月31日和2025年12月31日，公司在FHLB没有未偿还的隔夜借款。公司不时利用隔夜借款为短期流动性需求提供资金。截至2026年3月31日，公司未偿还借款总额为2.683亿美元，而截至2025年12月31日为2.782亿美元。
截至2026年3月31日，该公司有能力利用未设押贷款抵押品从FHLB获得3.859亿美元的额外资金，从联邦储备银行贴现窗口获得2.006亿美元的额外资金。公司预计将有充足的可用资金通过典型的流动性来源在正常业务过程中满足当前的贷款承诺。截至2026年3月31日，计划在一年或更短时间内到期的定期存款总额为9.416亿美元。根据历史经验数据，管理层估计，这类存款的很大一部分将留在公司。
截至2026年3月31日，该公司处于有利地位，拥有充足的现金和流动资产水平，并拥有FHLB和联邦储备银行贴现窗口的大量可用借款能力。
次级债券
该公司有未偿还的次级债券，截至2026年3月31日，其本金总额为4000万美元。有关未偿还次级债券的更多详情，请参阅未经审核综合财务报表附注12。
该公司还有410万美元的强制性可赎回信托优先证券未偿还。自2023年9月18日起，这些浮动利率初级次级债券的利率每季度根据3个月CME期限SOFR进行调整，经利差调整后为0.26 161%，加上2.650%。截至二零二六年三月三十一日及二零二五年三月三十一日，已缴付的税率分别为6.595%及7.211%。根据公司的选择，该信托优先债券于2009年6月17日成为可赎回债券，此后每季度一次。它们于2034年6月17日成熟。
资本资源
该银行受联邦银行机构管理的各种监管资本要求的约束。不满足最低资本要求可能会引发监管机构的某些强制性和可能额外的酌情行动，如果采取这些行动，可能会对公司的合并财务报表产生直接的重大影响。根据资本充足准则和及时纠正行动的监管框架，银行必须满足特定的资本准则，其中涉及根据监管会计惯例计算的其资产、负债和某些表外项目的量化计量。我们的资本金额和分类，还受制于监管机构对成分、风险权重等因素的定性判断。
该行选择加入社区银行杠杆率（一级资本与平均合并资产）（“CBLR”）框架，对资产规模在100亿美元以下的机构的最低要求为9%。满足该要求的这类机构可以选择使用CBLR来代替《巴塞尔协议III》下一般适用的基于风险的资本要求。这类符合CBLR和某些其他合格标准的机构将自动被视为资本充足。
于2026年3月31日及2025年12月31日，本行超额完成全部监管资本要求。下表列出了该行的监管资本比率以及列报期间的监管资本要求。
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|
实际 |
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|
为资本充足目的 |
|
|
|
For well-capitalized under prompt corrective action |
||||
|
千美元 |
|||||||||||||
截至2026年3月31日： |
|
|
|
|
|
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|
|
|
银行 |
|
|
|
|
|
|
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|
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|
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|
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|
社区银行杠杆率 |
$ |
345,248 |
10.54 |
% |
|
$ |
262,048 |
8.00 |
% |
|
$ |
294,804 |
9.00 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2025年12月31日： |
|
|
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|
|
|
|
银行 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
社区银行杠杆率 |
$ |
344,067 |
10.39 |
% |
|
$ |
264,922 |
8.00 |
% |
|
$ |
298,037 |
9.00 |
% |
下表列出了公司的监管资本比率以及2026年3月31日和2025年12月31日的监管要求。
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|
|
|
|
|
|
|
实际 |
|
|
|
为资本充足目的 |
|
|
|
For well-capitalized under prompt corrective action |
||||
|
千美元 |
|||||||||||||
截至2026年3月31日： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bancorp |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
总资本（与风险加权资产） |
$ |
378,238 |
13.63 |
% |
|
$ |
222,003 |
8.00 |
% |
|
$ |
277,504 |
10.00 |
% |
一级资本（对风险加权资产） |
|
306,511 |
11.04 |
|
|
|
166,582 |
6.00 |
|
|
|
166,582 |
6.00 |
|
普通股一级资本（对风险加权资产） |
|
277,145 |
9.99 |
|
|
|
124,840 |
4.50 |
|
|
|
- |
- |
|
一级资本（调整总资产） |
|
306,511 |
9.37 |
|
|
|
130,848 |
4.00 |
|
|
|
- |
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2025年12月31日： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bancorp |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
总资本（对风险加权资产） |
$ |
377,318 |
13.43 |
% |
|
$ |
224,761 |
8.00 |
% |
|
$ |
280,952 |
10.00 |
% |
一级资本（对风险加权资产） |
|
304,541 |
10.84 |
|
|
|
168,565 |
6.00 |
|
|
|
168,565 |
6.00 |
|
普通股一级资本（对风险加权资产） |
|
275,174 |
9.79 |
|
|
|
126,484 |
4.50 |
|
|
|
- |
- |
|
一级资本（调整后总资产） |
|
304,541 |
9.20 |
|
|
|
132,409 |
4.00 |
|
|
|
- |
- |
|
项目3。关于市场风险的定量和定性披露
市场风险管理
市场风险是金融工具公允价值发生不利变动而造成经济损失的风险的广义术语。这些变化可能是各种因素的结果，包括利率、外汇价格、商品价格或股权价格。受市场风险影响的金融工具可以分类为为交易而持有或为交易以外的目的而持有。
定性分析。我们的大部分资产和负债都是货币性质的。因此，我们最重要的市场风险形式之一是利率风险。我们的资产，主要由抵押贷款组成，期限比我们的负债更长，主要由存款组成。因此，我们业务策略的一个主要部分是管理利率风险，并降低我们的净利息收入对市场利率变化的风险敞口。因此，我们的董事会成立了资产/负债委员会，负责评估我们的资产和负债所固有的利率风险，根据我们的业务战略、经营环境、资本、流动性和业绩目标确定适当的风险水平，并根据董事会批准的指导方针管理这种风险。高级管理层定期监测利率风险水平，资产/负债委员会由高级管理层和外部董事组成，根据董事会采用的政策运作，每季度或根据需要召开会议，以审查我们的资产/负债政策和利率风险状况。
定量分析。下表列出了公司的投资组合净值（“NPV”）。这些计算是基于被认为基本合理的假设，尽管它们可能与其他金融机构采用的假设有所不同。以下信息基于包含截至2026年3月31日所有金融工具的数据。公司对利率、贷款提前还款率、核心存款期限、不同利率情景下某些资产负债的市场价值等进行了假设。固定利率贷款和凭证式账户采用实际到期日。根据管理层对特定证券是否会在当前利率环境和假设利率情景下被调用的判断，投资证券被安排在到期日或下一个预定的调用日期。浮动利率贷款是在其下一个预定利率重定价日安排的。“PAR”下的NPV表示假设利率不发生变化，公司的资产预估值与负债预估值之间的差额。上调200至300个基点的净现值已被排除在外，因为在截至2026年3月31日的利率环境中，这将是没有意义的。以下列出公司截至2026年3月31日的净现值。
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|
NPV占资产比% |
|
|||
计算变化 |
|
|
投资组合净值 |
|
|
$与PAR的变化 |
|
|
与PAR的变动% |
|
|
净现值比率 |
|
|
改变 |
|
（千美元） |
||||||||||||||||
+ 100bp |
|
$ |
400,414 |
|
$ |
(13,627) |
|
|
(3.29) |
% |
|
12.66 |
% |
|
(0.23) |
% |
PAR |
|
|
414,041 |
|
|
- |
|
|
0.00 |
|
|
12.89 |
|
|
0.00 |
|
-100bp |
|
|
422,354 |
|
|
8,313 |
|
|
2.01 |
|
|
12.94 |
|
|
0.05 |
|
-200bp |
|
|
420,420 |
|
|
6,379 |
|
|
1.54 |
|
|
12.69 |
|
|
(0.20) |
|
-300bp |
|
|
427,493 |
|
|
13,452 |
|
|
3.25 |
|
|
12.64 |
|
|
(0.24) |
|
____________
英国石油公司-基点
上表显示，在2026年3月31日，如果利率下降100个基点，我们将经历0.05个百分点的NPV下降，而2025年12月31日为0.01个百分点的增长。
上述利率风险计量所采用的方法存在一定的先天不足。对NPV变化进行建模需要做出某些假设，这些假设可能反映也可能不反映实际收益率和成本对市场利率变化的反应方式。在这方面，所提供的NPV表假设我们在一段时期开始时存在的对利率敏感的资产和负债的构成在被计量期间保持不变，并假设利率的特定变化在收益率曲线上统一反映，而不考虑特定资产和负债的期限或重新定价。因此，尽管NPV表提供了我们在特定时间点的利率风险敞口的指示，但此类测量并非旨在也不提供市场利率变化对我们的净利息收入影响的精确预测，并且将与实际结果有所不同。
项目4。控制和程序
在包括首席执行官和首席财务官在内的公司管理层的监督和参与下，公司评估了截至本季度报告涵盖期间结束时其披露控制和程序（定义见《交易法》规则13a-15（e）和15d-15（e））的设计和运作的有效性。基于该评估，首席执行官兼首席财务官得出结论认为，截至本季度报告涵盖的期间结束时，公司的披露控制和程序是有效的，以确保公司根据1934年证券交易法提交或提交的报告中要求披露的信息在SEC规则和表格规定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告。
在我们最近一个财政季度，我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化，这对我们对财务报告的内部控制产生了重大影响，或者有理由可能产生重大影响。
第二部分。其他信息
项目1。法律程序
我们不时作为原告或被告参与在正常业务过程中产生的各种法律诉讼。截至2026年3月31日，我们没有参与任何重大法律诉讼，其结果如果以对公司不利的方式确定，将对我们的财务状况或经营业绩产生重大不利影响。
项目1.A.风险因素
公司截至2025年12月31日止年度的10-K表格年度报告所载第一部分项目1.A.风险因素并无重大变动。
项目2。未登记的股权证券销售和所得款项用途
没有。
项目3。高级证券违约
不适用。
项目4。地雷安全披露
不适用。
项目5。其他信息
在截至2026年3月31日的三个月内，公司董事或高级管理人员均未采纳或终止任何旨在满足规则10b5-1（c）或任何“非规则10b5-1交易安排”的肯定抗辩条件的购买或出售公司证券的合同、指示或书面计划。
项目6。展览
|
|
附件 31.1 |
|
附件 31.2 |
|
附件 32 |
|
附件 101.NS |
XBRL实例文档 |
附件 101.SCH |
XBRL分类学扩展架构 |
附件 101.CAL |
XBRL分类学扩展计算linkBase |
附件 101.DEF |
XBRL分类学扩展定义LinkBase |
附件 101.LAB |
XBRL分类学扩展标签LinkBase |
附件 101.PRE |
XBRL分类学扩展演示LinkBase |
附件 104 |
封面页交互式数据文件（嵌入内联XBRL文档中） |
签名
根据1934年《证券交易法》第13条的要求，公司已正式安排由以下签署人代表其签署本报告，并获得正式授权。
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BCB Bancorp, Inc. |
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日期：2026年5月1日 |
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签名： |
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/s/Michael A. Shriner |
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Michael A. Shriner |
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总裁兼首席执行官 （首席执行官） |
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日期：2026年5月1日 |
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签名： |
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/s/Jawad Chaudhry |
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贾瓦德·乔杜里 首席财务官 |
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（首席会计和财务干事） |