附件 99.1
万物新生公司报告未经审计的2024年第一季度财务业绩
上海2024年5月20日/丨/-中国领先的技术驱动型二手消费电子产品交易和服务平台万物新生公司（“万物新生”或“公司”）（纽约证券交易所代码：RERE）今天公布了截至2024年3月31日止三个月的未经审计财务业绩。
2024年第一季度亮点
万物新生创始人、董事长兼首席执行官Kerry Xuefeng Chen先生评论说：“我们很高兴地看到，我们在2024年第一季度的总净营收再次达到我们指引的高端，实现了27.1%的同比增长。我们的自营零售业务规模和多品类回收服务业务的总交易额均同比强劲增长。在中国国家和市两级行动计划的推动下，大规模以旧换新消费品已成为促进内需的重要方式。我们观察到用户对二手消费品交易的热情有所增加，用户对我们的回收和履行能力更加信任。我们将继续致力于通过捕捉服务场景和发挥我们的供应链能力，不断增强废旧产品回收和以旧换新的用户体验。同时，把握循环经济稳步发展带动的新兴市场机遇。”
万物新生的首席财务官 Rex Chen先生补充道，“在本季度，我们在实现盈利的道路上持续取得进展，实现了人民币8020万元的调整后运营收入。调整后的运营收入同比有显着改善。利用我们行业领先的供应链，我们继续高效处理回收、履约、质检、分级、定价、销售。同时，我们通过利用灵活的营销策略和数字化工具，进一步优化了促销和获客效率，同时也通过我们的开放平台为用户提供服务。展望未来，我们将努力保持核心业务的健康增长，同时稳步提升运营效率，为用户和股东创造可持续的长期价值。”
1.有关更多信息，请参阅“GAAP和Non-GAAP结果的对账”。
2.“消费产品成交数量”是指在特定时期内，在退货和取消前，通过公司的PJT市场、拍拍市场以及公司经营的其他渠道上的交易向商家和消费者分销的消费产品数量，不包括通过AHS回收收集的消费产品数量；单一消费产品可能会根据其在PJT市场、拍拍市场以及公司通过分销过程向终端消费者运营的其他渠道上的交易次数进行多次统计。
1
2024年第一季度财务业绩
收入
总净营收从2023年同期的人民币28.718亿元增长27.1%至人民币36.511亿元（合5.057亿美元）。
运营成本和费用
营业成本和费用为人民币37.029亿元（约合5.129亿美元），2023年同期为人民币29.414亿元，增幅为25.9%。
运营损失
运营亏损为人民币4,340万元（约合600万美元），而2023年同期为人民币6,760万元。
调整后运营收入（非美国通用会计准则）为人民币8020万元（约合1110万美元），2023年同期为人民币4440万元。
2
净亏损
净亏损为人民币9290万元（约合1290万美元），而2023年同期为人民币5000万元。
调整后净利润（非美国通用会计准则）为人民币2070万元（约合290万美元），而2023年同期为人民币5010万元。
每股普通股基本及摊薄净亏损
每股普通股基本和摊薄净亏损为人民币0.58元（0.08美元），2023年同期为人民币0.31元。
调整后的每股普通股基本和摊薄净利润（非美国通用会计准则）为人民币0.13元（约合0.02美元），而2023年同期为人民币0.31元和人民币0.30元。
现金和现金等价物、限制性现金、短期投资和应收第三方支付服务提供商的资金
截至2024年3月31日，现金及现金等价物、限制性现金、短期投资和应收第三方支付服务商款项为人民币25.999亿元（合3.601亿美元），而截至2023年12月31日为人民币28.544亿元。
业务展望
对于2024年第二季度，公司目前预计总收入将在人民币36.70亿元至人民币37.70亿元之间，同比增长23.8%至27.2%。本预测仅反映公司对市场及营运状况的现时及初步看法，可能会有所变动。
近期发展
2024年4月26日，万物新生宣布，Mervin Ye Zhou先生已获委任为公司董事会（“董事会”）、董事会薪酬委员会以及董事会提名与企业管治委员会的新成员，立即生效，以填补因Lijun Xin先生辞任而产生的空缺。
3
电话会议信息
该公司管理层将于美国东部时间2024年5月20日（星期一）上午8点（或北京时间当天晚上8点）召开电话会议，讨论财务业绩。听众可以通过拨打以下号码来接听电话：
国际： |
|
1-412-317-6061 |
美国免费电话： |
|
1-888-317-6003 |
中国大陆免费电话： |
|
4001-206115 |
香港免费电话： |
|
800-963976 |
接入码： |
|
3927893 |
重播将在2024年5月27日之前通过拨打以下号码进行：
国际： |
|
1-412-317-0088 |
美国免费电话： |
|
1-877-344-7529 |
接入码： |
|
7389602 |
电话会议的现场和存档网络直播也将在公司投资者关系网站ir.atrenew.com上提供。
关于万物新生公司。
万物新生 Inc.总部位于上海，以万物新生品牌运营着中国领先的技术驱动的二手消费电子产品交易和服务平台。自2011年成立以来，万物新生一直肩负着赋予所有闲置物品第二次生命的使命，通过促进回收和以旧换新服务来解决二手消费电子产品对环境的影响，并分发设备以延长其生命周期。万物新生开放平台融合C2B、B2B、B2C能力，为线上线下服务赋能。通过对全价值链端到端的覆盖以及其专有的检测、分级、定价技术，万物新生为中国二手消费电子行业树立了标准。万物新生是联合国全球契约的参与者，并坚持以基于原则的方式对待负责任的业务。
汇率信息
本公告载有按特定汇率将若干人民币金额转换为美元的译文，仅为方便读者。除另有说明外，所有人民币兑美元汇率均按截至2024年3月29日美联储系统理事会H.10统计发布中规定的汇率人民币7.2203元兑1.00美元进行换算。
4
使用非公认会计原则财务措施
该公司还在评估其业务时使用了某些非公认会计准则财务指标。例如，该公司使用调整后的运营收入、调整后的净收入和调整后的每股普通股净收入作为补充措施，以审查和评估其财务和经营业绩。这些非公认会计原则财务指标的列报不打算被孤立地考虑，或作为根据美国公认会计原则编制和列报的财务信息的替代。经调整的经营收益为经营亏损，不包括以股份为基础的报酬费用和无形资产摊销以及资产和业务收购产生的递延成本。调整后的净收入是净（亏损）收入，不包括以股份为基础的补偿费用和资产和业务收购产生的无形资产摊销和递延成本以及资产和业务收购产生的无形资产摊销和递延成本的税收影响。调整后每股普通股净收益是调整后归属于普通股股东的净利润除以用于计算每股普通股净（亏损）收益的加权平均股数。
公司提出非GAAP财务指标是因为公司管理层使用这些指标来评估公司的财务和经营业绩并制定业务计划。该公司认为，调整后的运营收入和调整后的净收入有助于确定公司业务的基本趋势，否则这些趋势可能会受到计入运营亏损和净（亏损）收入的某些费用的影响而扭曲。该公司还认为，使用非公认会计准则财务指标有助于投资者评估公司的经营业绩。公司认为，调整后的运营收入和调整后的净收入提供了有关公司经营业绩的有用信息，增强了对公司过去业绩和未来前景的整体理解，并使公司管理层在财务和运营决策中使用的关键指标具有更大的可见性。
非GAAP财务指标未在美国公认会计原则下定义，也未按照美国公认会计原则列报。非GAAP财务指标作为分析工具存在局限性。使用非公认会计准则财务指标的关键限制之一是，它们并未反映影响公司运营的所有收入和支出项目。资产和业务收购产生的股份补偿费用、无形资产摊销和递延成本以及资产和业务收购产生的无形资产摊销和递延成本的税务影响已经并可能继续发生在公司的业务中，未反映在非公认会计准则财务指标的列报中。此外，非GAAP衡量标准可能与其他公司（包括同行公司）使用的非GAAP衡量标准不同，这可能会限制其财务业绩与公司的可比性。鉴于上述限制，不应将该期间的非GAAP财务指标与运营收入、净收入和归属于普通股股东的每股净利润或根据美国公认会计原则编制的其他财务指标分开考虑或作为替代方案。
公司通过将非GAAP财务指标与最接近的美国GAAP业绩指标进行核对来弥补这些限制，这在评估公司业绩时应予以考虑。有关这些非GAAP财务指标与最直接可比的GAAP财务指标的对账，请参阅附表中标题为“GAAP和非GAAP结果的对账”的部分。
5
安全港声明
根据1995年美国《私人证券诉讼改革法案》的“安全港”条款，本新闻稿包含可能构成“前瞻性”陈述的陈述。这些前瞻性陈述可以通过诸如“将”、“预期”、“预期”、“目标”、“未来”、“打算”、“计划”、“相信”、“估计”、“可能”和类似陈述等术语来识别。除其他外，本公告中的引用，包含前瞻性陈述。万物新生还可能在其提交给美国证券交易委员会（“SEC”）的定期报告、在其提交给股东的年度报告、新闻稿和其他书面材料中，以及在其高级职员、董事或员工向第三方所作的口头陈述中，做出书面或口头的前瞻性陈述。非历史事实的陈述，包括关于万物新生的信念、计划和预期的陈述，均为前瞻性陈述。前瞻性陈述涉及固有风险和不确定性。许多因素可能导致实际结果与任何前瞻性陈述中包含的结果存在重大差异，包括但不限于：万物新生的战略；万物新生未来的业务发展、财务状况和经营业绩；万物新生维持与主要战略投资者关系的能力；其促进二手消费电子产品交易和提供相关服务的能力；其维持和提高其品牌认可度和美誉度的能力；全球和中国的一般经济和商业状况以及上述任何情况背后或与之相关的假设。有关这些风险和其他风险的更多信息，请参见万物新生向SEC提交的文件。本新闻稿中提供的所有信息截至本新闻稿发布之日，万物新生不承担更新任何前瞻性陈述的任何义务，除非适用法律要求。
投资者关系联系人
在中国：
万物新生公司。
投资者关系
邮箱：ir@atrenew.com
在美国：
ICR有限责任公司。
邮箱：atrenew@icrinc.com
电话：+ 1-212-537-0461
6
ATRENEW公司。
未经审计简明合并资产负债表
（金额单位：千，股份和每股除外，另有说明）
|
|
截至12月31日， |
|
|
截至3月31日， |
|
||||||
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
||||||
|
|
人民币 |
|
|
人民币 |
|
|
美元 |
|
|||
物业、厂房及设备 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
当前资产： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
现金及现金等价物 |
|
|
1,978,696 |
|
|
|
1,609,942 |
|
|
|
222,974 |
|
受限制现金 |
|
|
210,000 |
|
|
|
232,000 |
|
|
|
32,132 |
|
短期投资 |
|
|
410,547 |
|
|
|
472,674 |
|
|
|
65,465 |
|
应收关联方款项，净额 |
|
|
89,592 |
|
|
|
139,638 |
|
|
|
19,340 |
|
库存 |
|
|
1,017,155 |
|
|
|
847,727 |
|
|
|
117,409 |
|
应收第三方支付服务商款项 |
|
|
253,107 |
|
|
|
285,303 |
|
|
|
39,514 |
|
预付款项和其他应收款，净额 |
|
|
567,622 |
|
|
|
633,780 |
|
|
|
87,778 |
|
流动资产总额 |
|
|
4,526,719 |
|
|
|
4,221,064 |
|
|
|
584,612 |
|
非流动资产： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
应收关联方款项，净额，非流动 |
|
|
— |
|
|
|
40,000 |
|
|
|
5,540 |
|
长期投资 |
|
|
467,095 |
|
|
|
482,003 |
|
|
|
66,757 |
|
物业及设备净额 |
|
|
148,223 |
|
|
|
150,095 |
|
|
|
20,788 |
|
无形资产，净值 |
|
|
270,631 |
|
|
|
203,737 |
|
|
|
28,217 |
|
其他非流动资产 |
|
|
80,411 |
|
|
|
74,430 |
|
|
|
10,308 |
|
非流动资产合计 |
|
|
966,360 |
|
|
|
950,265 |
|
|
|
131,610 |
|
总资产 |
|
|
5,493,079 |
|
|
|
5,171,329 |
|
|
|
716,222 |
|
负债和股东权益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
流动负债： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
短期借款 |
|
|
349,931 |
|
|
|
560,401 |
|
|
|
77,615 |
|
应付账款 |
|
|
532,293 |
|
|
|
133,793 |
|
|
|
18,530 |
|
合同负债 |
|
|
119,715 |
|
|
|
86,997 |
|
|
|
12,049 |
|
应计费用和其他流动负债 |
|
|
465,123 |
|
|
|
448,126 |
|
|
|
62,065 |
|
应计工资和福利 |
|
|
146,371 |
|
|
|
105,622 |
|
|
|
14,628 |
|
应付关联方款项 |
|
|
78,032 |
|
|
|
85,327 |
|
|
|
11,818 |
|
流动负债合计 |
|
|
1,691,465 |
|
|
|
1,420,266 |
|
|
|
196,705 |
|
非流动负债： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
非流动经营租赁负债 |
|
|
22,495 |
|
|
|
17,785 |
|
|
|
2,463 |
|
递延所得税负债 |
|
|
67,658 |
|
|
|
57,611 |
|
|
|
7,979 |
|
非流动负债合计 |
|
|
90,153 |
|
|
|
75,396 |
|
|
|
10,442 |
|
负债总额 |
|
|
1,781,618 |
|
|
|
1,495,662 |
|
|
|
207,147 |
|
股东权益总计 |
|
|
3,711,461 |
|
|
|
3,675,667 |
|
|
|
509,075 |
|
负债和股东权益总计 |
|
|
5,493,079 |
|
|
|
5,171,329 |
|
|
|
716,222 |
|
7
ATRENEW公司。
未经审计的简明合并经营报表和综合亏损
（金额单位：千，股份和每股除外，另有说明）
|
|
三个月结束， |
|
|||||||||||||
|
|
2023年3月31日 |
|
|
2023年12月31日 |
|
|
2024年3月31日 |
|
|||||||
|
|
人民币 |
|
|
人民币 |
|
|
人民币 |
|
|
美元 |
|
||||
净收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
净产品收入 |
|
|
2,575,178 |
|
|
|
3,522,474 |
|
|
|
3,309,819 |
|
|
|
458,405 |
|
净服务收入 |
|
|
296,616 |
|
|
|
351,098 |
|
|
|
341,317 |
|
|
|
47,272 |
|
营业（费用）收入（1）（2） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
商品成本 |
|
|
(2,252,121 |
) |
|
|
(3,149,968 |
) |
|
|
(2,947,815 |
) |
|
|
(408,268 |
) |
履行费用 |
|
|
(266,386 |
) |
|
|
(301,081 |
) |
|
|
(309,768 |
) |
|
|
(42,902 |
) |
销售和营销费用 |
|
|
(299,041 |
) |
|
|
(317,025 |
) |
|
|
(321,337 |
) |
|
|
(44,505 |
) |
一般和行政费用 |
|
|
(76,440 |
) |
|
|
(62,187 |
) |
|
|
(73,825 |
) |
|
|
(10,225 |
) |
技术和内容费用 |
|
|
(47,433 |
) |
|
|
(63,774 |
) |
|
|
(50,183 |
) |
|
|
(6,950 |
) |
其他营业收入，净额 |
|
|
2,036 |
|
|
|
3,752 |
|
|
|
8,406 |
|
|
|
1,164 |
|
经营亏损 |
|
|
(67,591 |
) |
|
|
(16,711 |
) |
|
|
(43,386 |
) |
|
|
(6,009 |
) |
利息支出 |
|
|
(811 |
) |
|
|
(1,558 |
) |
|
|
(3,978 |
) |
|
|
(551 |
) |
利息收入 |
|
|
7,952 |
|
|
|
13,217 |
|
|
|
6,593 |
|
|
|
913 |
|
其他（亏损）收入，净额 |
|
|
(570 |
) |
|
|
832 |
|
|
|
(41,437 |
) |
|
|
(5,739 |
) |
所得税前亏损及应占权益法投资亏损 |
|
|
(61,020 |
) |
|
|
(4,220 |
) |
|
|
(82,208 |
) |
|
|
(11,386 |
) |
所得税优惠 |
|
|
11,860 |
|
|
|
8,923 |
|
|
|
10,047 |
|
|
|
1,391 |
|
应占权益法投资亏损 |
|
|
(839 |
) |
|
|
(1,925 |
) |
|
|
(20,702 |
) |
|
|
(2,867 |
) |
净（亏损）收入 |
|
|
(49,999 |
) |
|
|
2,778 |
|
|
|
(92,863 |
) |
|
|
(12,862 |
) |
每股普通股净（亏损）收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
|
|
(0.31 |
) |
|
|
0.02 |
|
|
|
(0.58 |
) |
|
|
(0.08 |
) |
摊薄 |
|
|
(0.31 |
) |
|
|
0.02 |
|
|
|
(0.58 |
) |
|
|
(0.08 |
) |
用于计算每股普通股净（亏损）收益的加权平均股数 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
|
|
163,827,229 |
|
|
|
160,765,588 |
|
|
|
161,480,251 |
|
|
|
161,480,251 |
|
摊薄 |
|
|
163,827,229 |
|
|
|
160,765,588 |
|
|
|
161,480,251 |
|
|
|
161,480,251 |
|
净（亏损）收入 |
|
|
(49,999 |
) |
|
|
2,778 |
|
|
|
(92,863 |
) |
|
|
(12,862 |
) |
外币换算调整 |
|
|
(10,530 |
) |
|
|
(7,014 |
) |
|
|
240 |
|
|
|
33 |
|
综合亏损总额 |
|
|
(60,529 |
) |
|
|
(4,236 |
) |
|
|
(92,623 |
) |
|
|
(12,829 |
) |
8
ATRENEW公司。
未经审计的简明合并经营报表和综合亏损（续）
（金额单位：千，股份和每股除外，另有说明）
|
|
三个月结束， |
|
|||||||||||||
|
|
2023年3月31日 |
|
|
2023年12月31日 |
|
|
2024年3月31日 |
|
|||||||
|
|
人民币 |
|
|
人民币 |
|
|
人民币 |
|
|
美元 |
|
||||
（1）包括以下股份补偿费用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
履行费用 |
|
|
(5,507 |
) |
|
|
(5,480 |
) |
|
|
(6,381 |
) |
|
|
(884 |
) |
销售和营销费用 |
|
|
(3,804 |
) |
|
|
(3,974 |
) |
|
|
(30,406 |
) |
|
|
(4,211 |
) |
一般和行政费用 |
|
|
(18,999 |
) |
|
|
(16,974 |
) |
|
|
(15,677 |
) |
|
|
(2,171 |
) |
技术和内容费用 |
|
|
(4,686 |
) |
|
|
(4,967 |
) |
|
|
(4,251 |
) |
|
|
(589 |
) |
（2）包括资产和业务收购产生的无形资产摊销和递延成本如下： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
销售和营销费用 |
|
|
(78,495 |
) |
|
|
(66,412 |
) |
|
|
(66,412 |
) |
|
|
(9,198 |
) |
技术和内容费用 |
|
|
(482 |
) |
|
|
(482 |
) |
|
|
(482 |
) |
|
|
(67 |
) |
9
GAAP和Non-GAAP结果的对账
（金额单位：千，股份和每股除外，另有说明）
|
|
三个月结束， |
|
|||||||||||||
|
|
2023年3月31日 |
|
|
2023年12月31日 |
|
|
2024年3月31日 |
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|||||||
|
|
人民币 |
|
|
人民币 |
|
|
人民币 |
|
|
美元 |
|
||||
经营亏损 |
|
|
(67,591 |
) |
|
|
(16,711 |
) |
|
|
(43,386 |
) |
|
|
(6,009 |
) |
加： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
股份补偿费用 |
|
|
32,996 |
|
|
|
31,395 |
|
|
|
56,715 |
|
|
|
7,855 |
|
资产和业务收购产生的无形资产摊销和递延成本 |
|
|
78,977 |
|
|
|
66,894 |
|
|
|
66,894 |
|
|
|
9,265 |
|
调整后运营收入（非公认会计准则） |
|
|
44,382 |
|
|
|
81,578 |
|
|
|
80,223 |
|
|
|
11,111 |
|
净（亏损）收入 |
|
|
(49,999 |
) |
|
|
2,778 |
|
|
|
(92,863 |
) |
|
|
(12,862 |
) |
加： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
股份补偿费用 |
|
|
32,996 |
|
|
|
31,395 |
|
|
|
56,715 |
|
|
|
7,855 |
|
资产和业务收购产生的无形资产摊销和递延成本 |
|
|
78,977 |
|
|
|
66,894 |
|
|
|
66,894 |
|
|
|
9,265 |
|
减： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
资产和业务收购产生的无形资产摊销和递延成本的税务影响 |
|
|
(11,860 |
) |
|
|
(10,047 |
) |
|
|
(10,047 |
) |
|
|
(1,391 |
) |
调整后净收入（非GAAP） |
|
|
50,114 |
|
|
|
91,020 |
|
|
|
20,699 |
|
|
|
2,867 |
|
调整后每股普通股净收入（非美国通用会计准则）： |
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
|
|
0.31 |
|
|
|
0.57 |
|
|
|
0.13 |
|
|
|
0.02 |
|
摊薄 |
|
|
0.30 |
|
|
|
0.57 |
|
|
|
0.13 |
|
|
|
0.02 |
|
用于计算每股普通股净收益的加权平均股数 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
|
|
163,827,229 |
|
|
|
160,765,588 |
|
|
|
161,480,251 |
|
|
|
161,480,251 |
|
摊薄 |
|
|
169,151,003 |
|
|
|
160,765,588 |
|
|
|
161,480,251 |
|
|
|
161,480,251 |
|
10