附件 99.1
美元树公司报告强劲的第二季度业绩
•总销售额增长7.0%
•可比门店净销售额在去年6.5%的基础上增长3.7%
•可比门店净销售额增长包括平均门票增长3.3%和客流量增长0.4%
•摊薄后每股收益2.70美元，包括与关税退款净影响相关的1.31美元收益1
•营业收入利润率扩大900个基点，包括与关税退款净影响相关的650个基点的收益
•调整后营业收入利润率扩大890个基点，包括与关税退款净影响相关的650个基点的收益
•第二季度通过股票回购向股东返还6.05亿美元
•将2026财年调整后每股收益预期提高至7.70美元至8.05美元的范围，其中包括与关税退款净影响相关的约0.60美元收益
•2026财年第三季度展望可比净销售额增长3%至4%，调整后每股收益为0.80美元至0.95美元包括与关税退款再投资相关的0.50美元影响
弗吉尼亚州切萨皮克– 2026年8月27日– 美元树公司（NASDAQ：DLTR）今天公布了截至2026年8月1日的第二季度财务业绩。
“让美元树继续与众不同的是，我们能够在一次购物之旅中传递价值、便利以及发现的兴奋，”首席执行官Mike Creedon表示。“积极的流量趋势帮助推动了强劲的可比销售增长，每股收益超过了我们预期的高端。我们的战略是在经营更好的商店中解锁更好的分类，同时允许我们以更相关和更引人注目的方式吸引客户。我们为取得的进展感到自豪，但我们更专注于未来的机会，因为我们将继续投资于客户体验、加强业务并推动有利可图的长期增长。”
其他业务亮点
•打开ed 75 ne本季度内有w家美元树门店
•将约710家门店转换或新增为美元树多价位业态，本季度末约mately 6,600多价格s托尔斯
•产生持续经营业务的经营活动提供的9.22亿美元净现金和6.75亿美元自由现金流
•第三季度迄今的股票回购总额为530万美元
1 关税退款的净影响包括IEEPA关税退款的影响，总额为3.83亿美元，其中包括3.69亿美元的销售成本和1400万美元的其他收入利息，净额，再投资费用总额为2200万美元的销售成本和1500万美元的销售、一般和管理费用，以及1300万美元的铝锅和纸盘的某些关税记录在销售成本中，均为税后净额
1
•本季度末9,436 stoRS跨过美元树美国和美元树加拿大横幅
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2026年第二季度主要经营业绩（未经审计）
（除非另有说明，来自持续经营业务）
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（与2025财年同期相比）
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第二季度
2026财年
|
改变
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净销售额
|
$ 4.9b
|
7.0%
|
||||||||||||
|
同店净销售额增长
|
3.7%
|
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|
营业收入
|
6.9亿美元
|
198.7%
|
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|
稀释EPS
|
$2.70
|
260.0%
|
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|
调整后营业收入1
|
6.9亿美元
|
192.4%
|
||||||||||||
|
调整后稀释每股收益1
|
$2.70
|
250.6%
|
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1对于2025年第二季度，调整是针对战略审查成本。有关上一年可比期间这一调整的详细时间表，请参阅下文“非公认会计原则财务措施的调节”。
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第二季度业绩
截至2026年8月1日的第二季度业绩按持续经营基准列报。持续经营方面反映了美元树美国和美元树加拿大两旗的业绩。
除非另有说明，所有比较均为持续经营业绩截至2025年8月2日的上年第二季度。
净销售额增长7.0%至49亿美元。可比门店净销售额增长3.7%，受平均票价增长3.3%和客流量增长0.4%的推动。
毛利率增加850个基点至42.9%，计入关税退款净影响相关的680个基点.毛利率的剩余改善主要是由较低的关税税率、有利的收缩和占用杠杆推动的，部分被销售组合所抵消。
销售、一般和管理费用下降40个基点，至总收入的29.2%。SG & A包括30个基点的关税退款相关再投资。其余的同比下降主要反映了较低的工资支出，部分被较高的营销和折旧所抵消。
调整后的销售、一般和管理费用，包括过渡服务协议收入，净减少50个基点，占总收入的百分比，并包括30个基点的关税退款相关再投资。
过渡服务协议收入，净额为1800万美元，用于在出售后美元树和Family Dollar之间提供的服务。
营业收入为6.9亿美元，营业利润率为14.1%。营业利润率较上年同期扩大900个基点，其中包括650个基点的收益
2
与关税退款的净影响有关。调整后营业收入利润率扩大890个基点，其中包括与关税退款净影响相关的650个基点的收益。
公司实际税率为25.0%，上年同期为25.5%。
来自持续经营业务的收入为5.15亿美元，每股摊薄收益为2.70美元，其中包括与关税退款净影响相关的1.31美元收益。
该公司在2026财年第二季度以6.05亿美元回购了560万股普通股，不包括适用的消费税。
截至2026年8月1日，该公司在其股票回购授权下剩余25亿美元，有11亿美元的现金和现金等价物，没有未偿还的商业票据，在其循环信贷额度下没有借款。
年初至今业绩
截至2026年8月1日止26周业绩按持续经营基准呈列。持续经营方面反映了美元树美国和美元树加拿大两旗的结果。
除非另有说明，所有比较均为截至2025年8月2日的上一年26周的持续经营业绩。
净销售额增长7.1%至99亿美元。可比门店净销售额增长3.6%，受平均票价增长3.9%的推动，但被客流量下降0.3%部分抵消。
毛利润增长21.9%至39亿美元，毛利率扩大480个基点至39.8%，其中包括关税退款净影响带来的340个基点的收益。其余的同比改善反映了定价举措带来的更高加价、更低的收缩和更低的进口运费成本，部分被更高的关税成本所抵消。
销售、一般和管理费用占总收入的28.5%，而去年同期为28.4%。这一增长主要反映了较高的营销投资、一般负债成本和门店投资的折旧费用，部分被较低的工资支出所抵消。
调整后的销售、一般和管理费用，包括过渡服务协议收入，净下降20个基点，占总收入的百分比。
过渡服务协议收入净额为3900万美元，用于在出售后美元树和Family Dollar之间提供的服务。
营业收入增长89.1%至11.6亿美元，营业利润率扩大约510个基点至11.8%。调整后营业收入利润率扩大500个基点，其中包括与关税退款净影响相关的320个基点的收益。
公司的有效税率为25.0%，上年同期为25.8%。
3
来自持续经营业务的收入为8.62亿美元，来自持续经营业务的每股摊薄收益为4.44美元，其中包括1.29美元的关税退款净收益。
该公司以12亿美元回购了1110万股，不包括适用的消费税。
2026年财政展望
•持续经营业务净销售额205亿-207亿美元，基于可比店净销售额增长3%-4 %
•新开店约400家，关店75家
•调整后摊薄后每股收益为7.70美元至8.05美元，包括与关税退款净影响相关的约0.60美元收益
2026年第三季度展望
•来自continui的净销售额ng运营为5.0至51亿美元，基于可比商店净销售额增长在3.0%至4.0%的范围内。
•三季度摊薄后EPS目前预计在区间内0.80美元至0.95美元，包括与关税退款再投资相关的约0.50美元影响
电话会议信息
2026年8月27日，该公司将于美国东部时间上午8点召开电话会议，讨论其收益结果。拨打电话号码为（877）407-3943或（201）689-8855。录音版本的通话将在通话后七天内提供，可拨打（877）660-6853或（201）612-7415进行访问。接入码为13762117。 电话会议的网络直播也可通过公司网站的投资者关系部分访问。
第二季度的补充财务信息可在公司网站的投资者关系部分查阅，网址为https://corporate.dollartree.com/investors。
美元树公司，总部位于弗吉尼亚州切萨皮克，是北美最大、最受喜爱的超值零售商之一，以提供超值、便利和“惊险刺激”的发现购物体验而闻名。美元树拥有一支超过150,000名员工的团队，在48个毗连州和加拿大七个省经营着超过9,400家门店和19个配送中心，品牌为美元树和美元树加拿大。公司致力于成为业务负责任的管家——支持员工、服务社区、创造持久价值。要了解有关该公司的更多信息，请访问www.dollarTree.com。
4
使用非公认会计原则财务措施
公司根据美国公认会计原则（“GAAP”）报告财务业绩。公司不时以某些非美国通用会计准则财务信息补充其根据美国通用会计准则确定的财务信息的报告。我们已披露的非美国通用会计准则财务指标包括调整后的企业销售、一般和管理费用，不包括和包括过渡服务协议收入，净额；调整后的企业销售、一般和管理费用，不包括和包括过渡服务协议收入，净额占总收入的百分比；调整后的销售、一般和管理费用，不包括和包括过渡服务协议收入，净额；调整后的销售、一般和管理费用，不包括和包括过渡服务协议收入，净额占总收入的百分比；调整后的销售、一般和管理费用，不包括企业销售、一般和管理费用；调整后的销售，一般和管理费用，不包括公司销售、一般和管理费用占总收入的百分比；调整后的营业收入；调整后的营业利润率；调整后的持续经营收入；调整后的持续经营收入占总收入的百分比；调整后的稀释每股收益-持续经营；以及调整后的有效税率，在每种情况下都与我们的持续经营有关；以及自由现金流。
非GAAP财务指标与根据GAAP编制的相应金额的对账情况见下文“非GAAP财务指标的对账”标题下的表格。这些表格提供了有关调整措施的额外信息。
关于前瞻性陈述的警告：我们的新闻稿包含“前瞻性陈述”，因为该术语在1995年《私人证券诉讼改革法案》中使用。前瞻性陈述可以通过以下事实来识别：这些陈述涉及未来事件、发展或结果，并不严格与历史事实相关。本新闻稿中包含的任何非历史事实陈述的陈述都可能被视为前瞻性陈述。前瞻性陈述包括但不限于前面、后面或包括以下词语的陈述：“相信”、“预期”、“预期”、“打算”、“计划”、“观点”、“目标”或“估计”、“可能”、“将”、“应该”、“预测”、“可能”、“潜在”、“继续”、“战略”，以及类似表述。例如，我们的前瞻性陈述包括与我们2026财年的业务和财务前景相关的陈述，包括但不限于我们对第三财季和2026财年全年的净销售额、可比门店销售额和调整后每股摊薄收益的预期，2026年新店开业和关闭以及预计将影响我们2026财年季度和年度经营业绩的各种因素；当前和潜在的关税和其他贸易相关措施的直接和间接影响以及我们减轻这些影响的计划；关税退款和我们的再投资计划；我们对业务的计划和期望，包括各种举措、投资和战略对公司业绩和长期增长前景的影响；以及我们的其他计划、目标、期望（财务和其他方面）和意图。这些陈述受到风险和不确定性的影响。有关可能影响我们未来事件、发展或结果的风险、不确定性和假设的讨论，您应仔细查看我们于2026年3月16日提交的10-K表格年度报告中的“风险因素”、“业务”和“管理层对财务状况和运营结果的讨论和分析”部分、我们最近结束的财政季度的10-Q表格以及我们不时向美国证券交易委员会提交的其他文件。除法律另有要求外，我们没有义务公开发布对本新闻稿中包含的任何前瞻性陈述的任何修订，以反映本报告日期之后发生的事件或情况，您不应期望我们这样做。
|
联系方式：
|
美元树公司
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||||
|
丹尼尔·德尔罗萨里奥
|
|||||
|
高级副总裁、投资者关系和财务主管
|
|||||
|
Investorinfo@dollartree.com
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5
|
美元树公司
|
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|
简明综合损益表
|
||||||||||||||||||||||||||
|
（单位：百万，每股数据除外）
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|
（未经审计）
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|
13周结束
|
26周结束
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|||||||||||||||||||||||||
|
2026年8月1日
|
2025年8月2日
|
2026年8月1日
|
2025年8月2日
|
|||||||||||||||||||||||
|
收入
|
||||||||||||||||||||||||||
|
净销售额
|
$
|
4,886.5
|
$
|
4,566.8
|
$
|
9,857.0
|
$
|
9,203.3
|
||||||||||||||||||
|
其他收入
|
4.7
|
3.6
|
10.0
|
6.8
|
||||||||||||||||||||||
|
总收入
|
4,891.2
|
4,570.4
|
9,867.0
|
9,210.1
|
||||||||||||||||||||||
|
费用及其他经营项目
|
||||||||||||||||||||||||||
|
销售成本
|
2,792.2
|
2,996.7
|
5,933.2
|
5,983.7
|
||||||||||||||||||||||
|
销售、一般和管理费用
|
1,426.6
|
1,350.7
|
2,809.2
|
2,619.3
|
||||||||||||||||||||||
|
过渡服务协议收入，净额
|
17.7
|
8.0
|
38.8
|
8.0
|
||||||||||||||||||||||
|
营业收入
|
690.1
|
231.0
|
1,163.4
|
615.1
|
||||||||||||||||||||||
|
利息支出，净额
|
17.8
|
22.8
|
34.1
|
45.5
|
||||||||||||||||||||||
|
其他收入，净额
|
(14.1)
|
(0.4)
|
(19.5)
|
(62.1)
|
||||||||||||||||||||||
|
来自持续经营的所得税前收入
|
686.4
|
208.6
|
1,148.8
|
631.7
|
||||||||||||||||||||||
|
准备金
|
171.9
|
53.1
|
287.0
|
162.7
|
||||||||||||||||||||||
|
持续经营收益
|
514.5
|
155.5
|
861.8
|
469.0
|
||||||||||||||||||||||
|
已终止经营业务收入，税后净额
|
—
|
32.9
|
—
|
62.8
|
||||||||||||||||||||||
|
净收入
|
$
|
514.5
|
$
|
188.4
|
$
|
861.8
|
$
|
531.8
|
||||||||||||||||||
|
每股净收益：
|
||||||||||||||||||||||||||
|
来自持续经营业务的基本
|
$
|
2.70
|
$
|
0.75
|
$
|
4.45
|
$
|
2.23
|
||||||||||||||||||
|
基本来自已终止经营业务
|
—
|
0.16
|
—
|
0.30
|
||||||||||||||||||||||
|
每股普通股基本
|
$
|
2.70
|
$
|
0.91
|
$
|
4.45
|
$
|
2.53
|
||||||||||||||||||
|
基本加权平均股数
|
190.6
|
207.3
|
193.7
|
210.4
|
||||||||||||||||||||||
|
持续经营业务摊薄
|
$
|
2.70
|
$
|
0.75
|
$
|
4.44
|
$
|
2.22
|
||||||||||||||||||
|
已终止经营业务摊薄
|
—
|
0.16
|
—
|
0.30
|
||||||||||||||||||||||
|
稀释每股普通股
|
$
|
2.70
|
$
|
0.91
|
$
|
4.44
|
$
|
2.52
|
||||||||||||||||||
|
稀释加权平均股数
|
190.9
|
207.8
|
194.1
|
210.8
|
||||||||||||||||||||||
|
销售、一般和管理费用率
|
29.2
|
%
|
29.6
|
%
|
28.5
|
%
|
28.4
|
%
|
||||||||||||||||||
|
过渡服务协议收入，净额占总收入的百分比
|
0.4
|
%
|
0.2
|
%
|
0.4
|
%
|
0.1
|
%
|
||||||||||||||||||
|
营业收入利润率
|
14.1
|
%
|
5.1
|
%
|
11.8
|
%
|
6.7
|
%
|
||||||||||||||||||
|
所得税前持续经营收入占总收入的百分比
|
14.0
|
%
|
4.6
|
%
|
11.6
|
%
|
6.9
|
%
|
||||||||||||||||||
|
实际税率
|
25.0
|
%
|
25.5
|
%
|
25.0
|
%
|
25.8
|
%
|
||||||||||||||||||
|
持续经营收入占总收入的百分比
|
10.5
|
%
|
3.4
|
%
|
8.7
|
%
|
5.1
|
%
|
||||||||||||||||||
|
销售、一般和管理费用率和营业收入利润率的计算方法是适用金额除以总收入。
|
||||||||||||||||||||||||||
|
由于四舍五入，上表中的金额可能不会重新计算。
|
||||||||||||||||||||||||||
6
|
美元树公司
|
||||||||||||||||||||
|
简明合并资产负债表
|
||||||||||||||||||||
|
（百万）
|
||||||||||||||||||||
|
（未经审计）
|
||||||||||||||||||||
|
2026年8月1日
|
2026年1月31日
|
2025年8月2日
|
||||||||||||||||||
|
物业、厂房及设备
|
||||||||||||||||||||
|
当前资产：
|
||||||||||||||||||||
|
现金及现金等价物
|
$
|
1,058.1
|
$
|
717.8
|
$
|
666.3
|
||||||||||||||
|
商品库存
|
2,452.2
|
2,495.4
|
2,683.4
|
|||||||||||||||||
|
其他流动资产
|
234.3
|
233.0
|
264.2
|
|||||||||||||||||
|
流动资产总额
|
3,744.6
|
3,446.2
|
3,613.9
|
|||||||||||||||||
|
受限制现金
|
43.7
|
42.9
|
77.5
|
|||||||||||||||||
|
固定资产、工厂及设备，净值
|
5,100.9
|
4,959.6
|
4,652.4
|
|||||||||||||||||
|
经营租赁使用权资产
|
4,559.1
|
4,435.1
|
4,393.2
|
|||||||||||||||||
|
商誉
|
422.1
|
423.2
|
422.4
|
|||||||||||||||||
|
递延所得税，净额
|
1.7
|
1.0
|
85.5
|
|||||||||||||||||
|
其他资产
|
157.5
|
158.2
|
140.0
|
|||||||||||||||||
|
总资产
|
$
|
14,029.6
|
$
|
13,466.2
|
$
|
13,384.9
|
||||||||||||||
|
负债和股东权益
|
||||||||||||||||||||
|
流动负债：
|
||||||||||||||||||||
|
短期借款
|
$
|
—
|
$
|
—
|
$
|
299.5
|
||||||||||||||
|
经营租赁负债的流动部分
|
1,011.0
|
1,000.2
|
976.7
|
|||||||||||||||||
|
应付账款
|
1,626.5
|
1,530.7
|
1,593.8
|
|||||||||||||||||
|
其他流动负债
|
665.6
|
697.7
|
616.9
|
|||||||||||||||||
|
流动负债合计
|
3,303.1
|
3,228.6
|
3,486.9
|
|||||||||||||||||
|
长期债务，净额
|
2,933.5
|
2,431.7
|
2,429.7
|
|||||||||||||||||
|
经营租赁负债，长期
|
3,726.3
|
3,623.7
|
3,636.8
|
|||||||||||||||||
|
递延所得税，净额
|
347.9
|
153.3
|
—
|
|||||||||||||||||
|
应交所得税，长期
|
23.4
|
29.7
|
27.6
|
|||||||||||||||||
|
其他负债
|
270.1
|
244.3
|
198.8
|
|||||||||||||||||
|
负债总额
|
10,604.3
|
9,711.3
|
9,779.8
|
|||||||||||||||||
|
股东权益
|
3,425.3
|
3,754.9
|
3,605.1
|
|||||||||||||||||
|
负债和股东权益总计
|
$
|
14,029.6
|
$
|
13,466.2
|
$
|
13,384.9
|
||||||||||||||
|
2026年1月31日的信息来自截至该日的经审计合并财务报表。
|
||||||||||||||||||||
7
|
美元树公司
|
||||||||||||||
|
简明合并现金流量表
|
||||||||||||||
|
（百万）
|
||||||||||||||
|
（未经审计）
|
||||||||||||||
|
26周结束
|
||||||||||||||
|
2026年8月1日
|
2025年8月2日
|
|||||||||||||
|
经营活动产生的现金流量：
|
||||||||||||||
|
净收入
|
$
|
861.8
|
$
|
531.8
|
||||||||||
|
已终止经营业务收入，税后净额
|
—
|
62.8
|
||||||||||||
|
持续经营收益
|
$
|
861.8
|
$
|
469.0
|
||||||||||
|
调整持续经营收入与经营活动提供的现金净额：
|
||||||||||||||
|
折旧及摊销
|
356.8
|
313.1
|
||||||||||||
|
递延所得税拨备
|
193.9
|
158.7
|
||||||||||||
|
基于股票的补偿费用
|
40.7
|
31.6
|
||||||||||||
|
减值
|
0.4
|
0.1
|
||||||||||||
|
与固定资产相关的保险收益收益
|
—
|
(41.0)
|
||||||||||||
|
持续经营收入的其他非现金调整
|
22.6
|
14.6
|
||||||||||||
|
经营性资产负债变动情况：
|
||||||||||||||
|
商品库存
|
40.2
|
(7.4)
|
||||||||||||
|
应收所得税
|
3.0
|
(18.0)
|
||||||||||||
|
其他流动资产
|
(4.4)
|
(52.7)
|
||||||||||||
|
其他资产
|
(17.0)
|
(17.3)
|
||||||||||||
|
应付账款
|
97.2
|
(114.0)
|
||||||||||||
|
应付所得税
|
—
|
(121.0)
|
||||||||||||
|
其他流动负债
|
(38.6)
|
41.1
|
||||||||||||
|
其他负债
|
19.4
|
15.5
|
||||||||||||
|
经营租赁使用权资产和负债，净额
|
(10.5)
|
(33.1)
|
||||||||||||
|
持续经营业务经营活动提供的现金净额
|
1,565.5
|
639.2
|
||||||||||||
|
投资活动现金流：
|
||||||||||||||
|
资本支出
|
(498.8)
|
(493.9)
|
||||||||||||
|
出售已终止经营业务所得款项
|
—
|
668.0
|
||||||||||||
|
出售已终止经营业务的现金剥离
|
—
|
(246.0)
|
||||||||||||
|
保险追偿收益
|
—
|
50.0
|
||||||||||||
|
固定资产处置所得（款项）
|
(1.0)
|
0.7
|
||||||||||||
|
持续经营业务投资活动使用的现金净额
|
(499.8)
|
(21.2)
|
||||||||||||
|
筹资活动产生的现金流量：
|
||||||||||||||
|
长期债务收益
|
500.0
|
—
|
||||||||||||
|
长期债务的本金支付
|
—
|
(1,000.0)
|
||||||||||||
|
发债成本
|
—
|
(3.8)
|
||||||||||||
|
商业票据票据所得款项
|
—
|
3,692.9
|
||||||||||||
|
偿还商业票据票据
|
—
|
(3,393.7)
|
||||||||||||
|
根据基于股票的薪酬计划发行股票的收益
|
3.8
|
4.9
|
||||||||||||
|
以股票为基础的补偿的行权/归属税款支付的现金
|
(18.7)
|
(12.1)
|
||||||||||||
|
为回购股票而支付的款项
|
(1,208.9)
|
(924.2)
|
||||||||||||
|
筹资活动使用的现金净额
|
(723.8)
|
(1,636.0)
|
||||||||||||
|
终止经营业务产生的现金流量：
|
||||||||||||||
|
终止经营业务经营活动提供的现金净额
|
—
|
343.3
|
||||||||||||
|
已终止经营业务投资活动使用的现金净额
|
—
|
(79.8)
|
||||||||||||
|
终止经营业务提供的现金净额
|
—
|
263.5
|
||||||||||||
|
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响
|
(0.8)
|
0.6
|
||||||||||||
|
现金、现金等价物和限制性现金净变动
|
341.1
|
(753.9)
|
||||||||||||
|
期初现金、现金等价物和限制性现金
|
760.7
|
1,511.2
|
||||||||||||
|
期末现金、现金等价物和限制性现金
|
$
|
1,101.8
|
$
|
757.3
|
||||||||||
8
|
美元树公司
|
|||||||||||||||||||||||||||||
|
商店活动和选定的销售数据
|
|||||||||||||||||||||||||||||
|
（未经审计）
|
|||||||||||||||||||||||||||||
|
13周结束
|
26周结束
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
2026年8月1日
|
2025年8月2日
|
2026年8月1日
|
2025年8月2日
|
||||||||||||||||||||||||||
|
店铺数：
|
|||||||||||||||||||||||||||||
|
开始
|
9,382
|
9,016
|
9,282
|
8,881
|
|||||||||||||||||||||||||
|
新开店
|
75
|
106
|
188
|
254
|
|||||||||||||||||||||||||
|
从Family Dollar（a）转换而来的店铺
|
—
|
36
|
—
|
41
|
|||||||||||||||||||||||||
|
收盘
|
(21)
|
(10)
|
(34)
|
(28)
|
|||||||||||||||||||||||||
|
结局
|
9,436
|
9,148
|
9,436
|
9,148
|
|||||||||||||||||||||||||
|
销售平方英尺（百万）
|
84.0
|
81.2
|
84.0
|
81.2
|
|||||||||||||||||||||||||
|
增长率（平方英尺）
|
3.4
|
%
|
8.0
|
%
|
3.4
|
%
|
8.0
|
%
|
|||||||||||||||||||||
|
52周结束
|
|||||||||||||||||||||||||||||
|
2026年8月1日
|
2025年8月2日
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
每平方英尺销售额（b）
|
$243
|
$237
|
|||||||||||||||||||||||||||
|
(a)
|
由Family Dollar店转换为美元树店的门店在重新以美元树门店形式开业时，如上表所示。
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
(b)
|
每平方英尺的销售额是根据报告期间的总净销售额除以该期间的平均销售面积计算得出的。
|
||||||||||||||||||||||||||||
9
|
美元树公司
|
|||||
|
非公认会计原则财务措施的调节
|
|||||
|
（单位：百万，每股数据除外）
|
|||||
|
（未经审计）
|
|||||
|
公司不时披露某些不是根据公认会计原则得出的财务指标。出于分析经营业绩、财务状况、流动性或现金流的目的，这些非GAAP财务指标不应被用作GAAP财务指标的替代品，或单独考虑。我们已披露的非公认会计准则财务指标包括调整后的企业销售、一般和管理费用，不包括并包括过渡服务协议收入，净额；调整后的企业销售、一般和管理费用，不包括并包括过渡服务协议收入，净额占总收入的百分比；调整后的销售、一般和管理费用，不包括并包括过渡服务协议收入，净额；调整后的销售、一般和管理费用，不包括并包括过渡服务协议收入，净额占总收入的百分比；调整后的销售、一般和管理费用，不包括企业销售、一般和管理费用；调整后的销售，一般和管理费用，不包括公司销售、一般和管理费用占总收入的百分比；调整后的营业收入；调整后的营业利润率；调整后的持续经营收入；调整后的持续经营收入占总收入的百分比；调整后的稀释每股收益-持续经营；以及调整后的有效税率，在每种情况下都与我们的持续经营有关。该公司认为，在这些非公认会计原则措施中提供额外信息，其中不包括下文所述的不寻常费用和收入，有利于其财务报表的用户评估公司当前与过去期间相关的经营业绩。此外，公司的债务契约不包括某些不寻常费用的影响。该公司在下表中列出了这些非GAAP财务指标与最具可比性的GAAP指标的对账。
|
|||||
|
1.)
|
在2025财年第一季度，公司就出售Family Dollar业务达成了最终协议，并于2025年7月5日完成出售。我们发生了与出售和分离活动相关的咨询、法律和其他费用，包括与剥离后优化剩余的美元树业务相关的成本。与这些活动相关的成本在2025财年第二季度和上半年分别总计500万美元和870万美元。
|
||||
|
2.)
|
在2024财年第一季度，一场龙卷风摧毁了我们位于俄克拉荷马州玛丽埃塔的美元树配送中心（“DC 8”）。由于销毁，我们蒙受了总计1.29亿美元的损失，其中包括与损坏的库存有关的70.0百万美元和与财产和设备有关的59.0百万美元。这些损失已完全投保，因此不在下文的非公认会计原则调整中考虑。自2024财年第一季度末以来，我们已收到与受损库存相关的保险收益共计1.25亿美元，与受损财产相关的保险收益共计1.00亿美元，其中包括2025财年第一季度的7000万美元和2026财年第一季度的520万美元。在2024财年第四季度，我们为收到的保险收益录得2970万美元的收益。我们在2025财年第一季度和2026财年第一季度分别为收到的保险收益记录了总计6180万美元和520万美元的额外收益。
|
||||
10
|
美元树公司
|
|||||
|
非公认会计原则财务措施的调节
|
|||||
|
（单位：百万，每股数据除外）
|
|||||
|
（未经审计）
|
|||||
|
此外，该公司披露了自由现金流，这是一种非公认会计准则财务指标，我们计算为经营活动提供的净现金减去资本支出。该公司认为，自由现金流是衡量我们流动性的重要指标，因为它衡量了我们从业务运营中产生的现金数量。自由现金流可能并不代表可供一般酌情使用的现金流量金额，因为它不包括非酌情支出，例如强制性债务偿还和未反映在运营现金流中的记录负债和/或或有负债的必要结算。该公司在下表中纳入了自由现金流与最具可比性的GAAP衡量标准的对账。
|
|||||
|
没有提供预测的调整后摊薄每股收益与最直接可比的GAAP财务指标的对账，这是一种前瞻性的非GAAP财务指标，因为该公司无法在没有不合理努力的情况下提供这种对账。无法提供对账是由于预测发生、财务影响和可能确认非公认会计原则调整的期间的不确定性和固有困难。GAAP衡量标准可能包括诉讼准备金等项目的影响；重组费用；商誉和无形资产减值；自然灾害；我们的商店组合优化审查以及战略审查和出售Family Dollar，以及所有这些项目的税收影响。从历史上看，该公司曾将这些项目排除在非公认会计准则财务指标之外。该公司目前预计将在未来披露的非GAAP财务指标中继续排除这些项目，还可能排除可能出现的其他项目（统称为“非GAAP调整”）。通常导致承认非GAAP调整的决定和事件，例如决定退出部分业务或达成法律纠纷的解决，本质上是无法预测是否或何时可能发生的。出于同样的原因，该公司无法解决无法获得的信息的可能重要性，这可能对未来的结果具有重要意义。
|
|||||
11
|
美元树公司
|
||||||||||||||||||||||||||
|
非GAAP财务指标的调节-持续经营
|
||||||||||||||||||||||||||
|
（单位：百万，每股数据除外）
|
||||||||||||||||||||||||||
|
（未经审计）
|
||||||||||||||||||||||||||
|
13周结束
|
26周结束
|
|||||||||||||||||||||||||
|
2026年8月1日
|
2025年8月2日
|
2026年8月1日
|
2025年8月2日
|
|||||||||||||||||||||||
|
调整后企业销售、一般和行政费用的对账，不包括过渡服务协议收入，净额
|
||||||||||||||||||||||||||
|
企业销售、一般和管理费用（GAAP）
|
$
|
130.8
|
$
|
147.6
|
$
|
272.6
|
$
|
289.4
|
||||||||||||||||||
|
扣除：战略审查费用
|
—
|
(4.3)
|
—
|
(4.4)
|
||||||||||||||||||||||
|
调整后的企业销售、一般和管理费用，不包括过渡服务协议收入，净额（Non-GAAP）
|
$
|
130.8
|
$
|
143.3
|
$
|
272.6
|
$
|
285.0
|
||||||||||||||||||
|
调整后的企业销售、一般和管理费用，不包括过渡服务协议收入，净占总收入的百分比（Non-GAAP）
|
2.7
|
%
|
3.1
|
%
|
2.8
|
%
|
3.1
|
%
|
||||||||||||||||||
|
调整后的企业销售、一般和行政费用的对账，包括过渡服务协议收入，净额
|
||||||||||||||||||||||||||
|
企业销售、一般和管理费用（GAAP）
|
$
|
130.8
|
$
|
147.6
|
$
|
272.6
|
$
|
289.4
|
||||||||||||||||||
|
扣除：战略审查费用
|
—
|
(4.3)
|
—
|
(4.4)
|
||||||||||||||||||||||
|
扣除：过渡服务协议收入，净额
|
(17.7)
|
(8.0)
|
(38.8)
|
(8.0)
|
||||||||||||||||||||||
|
调整后的企业销售、一般和管理费用，包括过渡服务协议收入，净额（Non-GAAP）
|
$
|
113.1
|
$
|
135.3
|
$
|
233.8
|
$
|
277.0
|
||||||||||||||||||
|
调整后的企业销售、一般和管理费用，包括过渡服务协议收入，净额占总收入的百分比（Non-GAAP）
|
2.3
|
%
|
3.0
|
%
|
2.4
|
%
|
3.0
|
%
|
||||||||||||||||||
|
调整后的销售、一般和行政费用的调节，不包括过渡服务协议收入，净额
|
||||||||||||||||||||||||||
|
销售、一般和管理费用（GAAP）
|
$
|
1,426.6
|
$
|
1,350.7
|
$
|
2,809.2
|
$
|
2,619.3
|
||||||||||||||||||
|
扣除：战略审查费用
|
—
|
(5.0)
|
—
|
(8.7)
|
||||||||||||||||||||||
|
调整后的销售、一般和管理费用，不包括过渡服务协议收入，净额（Non-GAAP）
|
$
|
1,426.6
|
$
|
1,345.7
|
$
|
2,809.2
|
$
|
2,610.6
|
||||||||||||||||||
|
调整后的销售、一般和管理费用，不包括过渡服务协议收入，净额占总收入的百分比（Non-GAAP）
|
29.2
|
%
|
29.4
|
%
|
28.5
|
%
|
28.3
|
%
|
||||||||||||||||||
12
|
美元树公司
|
||||||||||||||||||||||||||
|
非GAAP财务指标的调节-持续经营
|
||||||||||||||||||||||||||
|
（单位：百万，每股数据除外）
|
||||||||||||||||||||||||||
|
（未经审计）
|
||||||||||||||||||||||||||
|
13周结束
|
26周结束
|
|||||||||||||||||||||||||
|
2026年8月1日
|
2025年8月2日
|
2026年8月1日
|
2025年8月2日
|
|||||||||||||||||||||||
|
调整后的销售、一般和行政费用的调节，包括过渡服务协议收入，净额
|
||||||||||||||||||||||||||
|
销售、一般和管理费用（GAAP）
|
$
|
1,426.6
|
$
|
1,350.7
|
$
|
2,809.2
|
$
|
2,619.3
|
||||||||||||||||||
|
扣除：战略审查费用
|
—
|
(5.0)
|
—
|
(8.7)
|
||||||||||||||||||||||
|
扣除：过渡服务协议收入，净额
|
(17.7)
|
(8.0)
|
(38.8)
|
(8.0)
|
||||||||||||||||||||||
|
调整后的销售、一般和管理费用，包括过渡服务协议收入，净额（Non-GAAP）
|
$
|
1,408.9
|
$
|
1,337.7
|
$
|
2,770.4
|
$
|
2,602.6
|
||||||||||||||||||
|
调整后的销售、一般和管理费用，包括过渡服务协议收入，净占总收入的百分比（Non-GAAP）
|
28.8
|
%
|
29.3
|
%
|
28.1
|
%
|
28.3
|
%
|
||||||||||||||||||
|
调整后的销售、一般和行政费用的调节，不包括公司销售、一般和行政费用
|
||||||||||||||||||||||||||
|
销售、一般和管理费用（GAAP）
|
$
|
1,426.6
|
$
|
1,350.7
|
$
|
2,809.2
|
$
|
2,619.3
|
||||||||||||||||||
|
扣除：战略审查费用
|
—
|
(0.7)
|
—
|
(4.3)
|
||||||||||||||||||||||
|
扣除：公司销售、一般及行政开支
|
(130.8)
|
(147.6)
|
(272.6)
|
(289.4)
|
||||||||||||||||||||||
|
调整后的销售、一般和管理费用，不包括公司销售、一般和管理费用（Non-GAAP）
|
$
|
1,295.8
|
$
|
1,202.4
|
$
|
2,536.6
|
$
|
2,325.6
|
||||||||||||||||||
|
调整后的销售、一般和管理费用，不包括公司销售、一般和管理费用占总收入的百分比（Non-GAAP）
|
26.5
|
%
|
26.3
|
%
|
25.7
|
%
|
25.3
|
%
|
||||||||||||||||||
|
调整后营业收入的调节
|
||||||||||||||||||||||||||
|
营业收入（GAAP）
|
$
|
690.1
|
$
|
231.0
|
$
|
1,163.4
|
$
|
615.1
|
||||||||||||||||||
|
加：战略审查费用
|
—
|
5.0
|
—
|
8.7
|
||||||||||||||||||||||
|
调整后营业收入（Non-GAAP）
|
$
|
690.1
|
$
|
236.0
|
$
|
1,163.4
|
$
|
623.8
|
||||||||||||||||||
|
调整后营业利润率（Non-GAAP）
|
14.1
|
%
|
5.2
|
%
|
11.8
|
%
|
6.8
|
%
|
||||||||||||||||||
13
|
美元树公司
|
||||||||||||||||||||||||||
|
非GAAP财务指标的调节-持续经营
|
||||||||||||||||||||||||||
|
（单位：百万，每股数据除外）
|
||||||||||||||||||||||||||
|
（未经审计）
|
||||||||||||||||||||||||||
|
13周结束
|
26周结束
|
|||||||||||||||||||||||||
|
2026年8月1日
|
2025年8月2日
|
2026年8月1日
|
2025年8月2日
|
|||||||||||||||||||||||
|
调整后持续经营收入的调节
|
||||||||||||||||||||||||||
|
持续经营收入（GAAP）
|
$
|
514.5
|
$
|
155.5
|
$
|
861.8
|
$
|
469.0
|
||||||||||||||||||
|
SG & A调整：
|
||||||||||||||||||||||||||
|
加：战略审查费用
|
—
|
5.0
|
—
|
8.7
|
||||||||||||||||||||||
|
非经营性调整：
|
||||||||||||||||||||||||||
|
扣除：非经营性保险收益
|
—
|
—
|
(5.2)
|
(61.8)
|
||||||||||||||||||||||
|
所得税调整拨备
|
—
|
(1.3)
|
1.3
|
13.0
|
||||||||||||||||||||||
|
调整后的持续经营收入（Non-GAAP）
|
$
|
514.5
|
$
|
159.2
|
$
|
857.9
|
$
|
428.9
|
||||||||||||||||||
|
调整后的持续经营收入占总收入的百分比（非美国通用会计准则）
|
10.5
|
%
|
3.5
|
%
|
8.7
|
%
|
4.7
|
%
|
||||||||||||||||||
|
调整后稀释每股收益的调节-持续经营
|
||||||||||||||||||||||||||
|
稀释每股收益-持续经营业务（GAAP）
|
$
|
2.70
|
$
|
0.75
|
$
|
4.44
|
$
|
2.22
|
||||||||||||||||||
|
SG & A调整：
|
||||||||||||||||||||||||||
|
加：战略审查费用
|
—
|
0.02
|
—
|
0.04
|
||||||||||||||||||||||
|
非经营性调整：
|
||||||||||||||||||||||||||
|
扣除：非经营性保险收益
|
—
|
—
|
(0.03)
|
(0.29)
|
||||||||||||||||||||||
|
所得税调整拨备
|
—
|
(0.01)
|
0.01
|
0.06
|
||||||||||||||||||||||
|
调整后稀释每股收益-持续经营业务（Non-GAAP）
|
$
|
2.70
|
$
|
0.77
|
$
|
4.42
|
$
|
2.03
|
||||||||||||||||||
|
调整后有效税率的调节
|
||||||||||||||||||||||||||
|
有效税率（GAAP）
|
25.0
|
%
|
25.5
|
%
|
25.0
|
%
|
25.8
|
%
|
||||||||||||||||||
|
加/减：非公认会计原则调整的税务影响1
|
—
|
%
|
—
|
%
|
—
|
%
|
0.1
|
%
|
||||||||||||||||||
|
调整后有效税率（Non-GAAP）
|
25.0
|
%
|
25.5
|
%
|
25.0
|
%
|
25.9
|
%
|
||||||||||||||||||
|
1涉及非GAAP调整的税收影响，这是根据基础非GAAP调整的性质及其相关税率确定的。
|
||||||||||||||||||||||||||
|
由于四舍五入，上表中的金额可能不会重新计算。
|
||||||||||||||||||||||||||
14
|
美元树公司
|
|||||||||||||||||||||||||||||
|
非公认会计原则财务措施的调节
|
|||||||||||||||||||||||||||||
|
（单位：百万，每股数据除外）
|
|||||||||||||||||||||||||||||
|
（未经审计）
|
|||||||||||||||||||||||||||||
|
13周结束
|
26周结束
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
2026年8月1日
|
2025年8月2日
|
2026年8月1日
|
2025年8月2日
|
||||||||||||||||||||||||||
|
持续经营的经营活动提供的现金净额与持续经营的自由现金流的对账
|
|||||||||||||||||||||||||||||
|
持续经营业务经营活动提供的现金净额（GAAP）
|
$
|
921.5
|
$
|
260.7
|
$
|
1,565.5
|
$
|
639.2
|
|||||||||||||||||||||
|
扣除：
|
|||||||||||||||||||||||||||||
|
持续经营的资本支出
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(246.3)
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(245.1)
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(498.8)
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(493.9)
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持续经营产生的自由现金流（Non-GAAP）
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$
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675.2
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$
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15.6
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$
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1,066.7
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$
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145.3
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持续经营业务投资活动提供（用于）的现金净额（GAAP）（c）
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$
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(246.9)
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$
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177.7
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$
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(499.8)
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$
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(21.2)
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用于筹资活动的现金净额（GAAP）
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$
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(622.9)
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$
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(1,196.6)
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$
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(723.8)
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$
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(1,636.0)
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（c）
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投资活动提供（用于）的净现金包括资本支出，这包括在我们对自由现金流的计算中。
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