文件
附件 97.1
因塞特医疗公司
误判赔偿款追偿政策
1.介绍
董事会(the "板”)的相关规定,对因塞特医疗公司(以下简称“公司”)已确定采纳一项符合公司最佳利益的政策(“政策")就公司在特定情况下支付予涵盖雇员(定义见下文)的若干奖励补偿(定义见下文)作出规定。根据该政策作出的决定可由董事会的独立董事或董事会的薪酬委员会作出,而该等独立董事及薪酬委员会在本政策中统称为“管理员.”董事会可随时修订或终止本政策,包括反映适用法律或上市标准的变化。
本政策旨在遵守并应被解释为符合1934年《证券交易法》第10D条(“交易法“),根据《交易法》颁布的第10D-1条规则(”第10D-1条规则”)和《纳斯达克股票市场有限责任公司(“纳斯达克”).
2.生效日期
本保单适用于已覆盖员工于2023年10月2日或之后收到的所有奖励补偿(“生效日期"),在适用法律允许的范围内。
3.定义
就本政策而言,以下术语应具有下列含义:
“会计重述”指由于公司重大不遵守证券法规定的任何财务报告要求而导致公司财务报表的会计重述,包括任何必要的会计重述,以更正先前发布的财务报表中对先前发布的财务报表具有重大意义的错误,或者如果该错误在本期更正或在本期未更正而导致重大错报。
“覆盖员工”系指规则10D-1和纳斯达克上市规则所指的公司现任或前任执行官。
“财务报告措施”指按照编制公司财务报表所采用的会计原则确定和列报的计量,以及全部或部分来源于该计量的计量,以及股票价格和股东总回报(“股东总回报”)(以及全部或部分源自股价或TSR的任何措施)。财务报告措施不需要在公司的财务报表中提出,也不需要包含在提交给美国证券交易委员会的文件中。
“激励薪酬”是指全部或部分基于实现财务报告措施而授予、赚取或归属的任何补偿。激励
补偿应视为“收到”就本政策而言,在实现激励补偿奖励中规定的财务报告措施的公司财政期内,即使激励补偿的支付或授予发生在该期间结束之后。
4.Recoupment
如果公司被要求编制会计重述,管理人应要求每位被覆盖员工以合理及时的方式向公司偿还以下段落中所述的补偿(“误判赔偿“)由涵盖雇员在公司须编制会计重述的日期前的三个已完成的财政年度期间以及在该三个已完成的财政年度内或紧接其后的任何过渡期(因公司财政年度的变动而产生)(但包括至少九个月的过渡期须视为已完成的财政年度除外)(”回溯期”).公司被要求编制会计重述的日期是(a)董事会、董事会的一个委员会或在董事会不需要采取行动、得出结论或合理地应该得出结论认为公司被要求编制会计重述或(b)法院、监管机构或其他合法授权机构指示公司编制会计重述的日期中较早发生的日期。
管理人应要求被覆盖员工以合理及时的方式向公司偿还,最多为(1)被覆盖员工在回溯期内收到的根据随后重述的财务报表计算的任何奖励补偿,以及(2)如果财务报表得到适当报告,被覆盖员工本应有权获得的此类奖励补偿的较低金额之间的差额的全部金额。误判赔偿额由管理人计算,不考虑缴纳的任何税款。对于基于股价或TSR的激励薪酬,其中错误授予的薪酬金额没有直接根据适用的会计重述中的信息进行数学重新计算,该金额应由管理人根据会计重述对收到激励薪酬所依据的股价或TSR影响的合理估计确定,在这种情况下,公司应保存有关该合理估计的确定的文件,并将该确定提供给纳斯达克。
尽管有上述规定,如果(并在一定程度上)管理人因以下原因确定追回将不可行,并须遵守以下程序和披露要求,则不得要求管理人追回错误判给的赔偿:
(一)为协助执行保单而支付给第三方的直接费用将超过应追回的金额,在此之前,管理人已做出合理尝试以追回此类错误授予的赔偿,记录了此类合理尝试以追回,并向纳斯达克提供了该文件;
(二)如果在2022年11月28日之前通过了该法律,则追回将违反该法律的母国法律;条件是,在得出基于违反母国法律而无法追回任何金额的错误授予的赔偿的结论之前,管理人必须获得母国律师的意见,该意见为纳斯达克所接受,即追回将导致此类违反,并且必须向纳斯达克提供该意见;或者
(三)复苏可能会导致一项其他方面符合税收条件的退休计划——根据该计划,公司员工可以广泛获得福利——无法满足26 U.S.C. 401(a)(13)或26 U.S.C. 411(a)及其规定的要求。
5.回收来源
管理人应拥有广泛的酌处权,以确定补偿错误授予的补偿的适当方式,并可从以下任何来源向涵盖的员工寻求补偿:先前的奖励补偿付款;未来的奖励补偿付款;取消未偿还的现金或股权奖励,无论已归属或未归属;减少或消除未来的现金或股权奖励;以及直接支付。在适用法律允许的范围内,公司可将该金额与公司欠被覆盖员工的任何补偿或其他金额相抵。
公司不得对任何被覆盖员工的误判赔偿损失进行赔偿。
6.可分离性
如本保单的任何条文或将任何该等条文适用于任何涵盖的雇员,在任何方面均被裁定为无效、非法或不可执行,则该等无效、非法或不可执行不影响本保单的任何其他条文,而该无效、非法或不可执行条文须视为经最起码必要的修订,以使该等条文或申请可予执行。
7.不损害其他补救措施
该政策不排除公司采取任何其他行动来强制执行员工对公司的义务,包括终止雇佣和提起民事诉讼,或向适当的政府部门报告任何不当行为。
本保单项下的任何补偿权利是对公司根据适用法律或根据任何雇佣协议、股权授予协议或类似协议中的任何类似政策条款可能获得的任何其他补救或补偿权利的补充,而不是代替,包括公司于2018年1月1日生效并于2023年6月7日生效的奖励补偿补偿补偿补偿补偿补偿补偿政策(经修订的“现有政策”),只有在现有政策与本政策不冲突或不矛盾的情况下,现有政策才应继续适用于涵盖的高管。
该政策是对适用于公司首席执行官和首席财务官的2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第304条要求的补充。
8.员工认可
自生效日期起及之后,每名获覆盖雇员将须签署一份补偿政策确认书及协议,其格式为附件 A作为在该日期或之后获得奖励或奖励薪酬的条件。
展品A
Recouption Policy Aknowledgement
本人,以下署名的因塞特医疗公司员工(以下简称“公司”),同意并承认本人完全受公司错误判给赔偿补偿政策的所有条款及条件(可能会不时修订、重述、补充或以其他方式修订)的约束,并受其规限政策”).本人已阅读并了解该政策,并有机会就该政策向公司提出问题。如果保单的条款与另一份协议或其他载明任何奖励补偿(如保单所定义)的条款和条件的文件有任何不一致之处,则应以保单的条款为准。如果保单管理人确定授予、授予、赚取或支付给我的任何金额必须被没收或偿还给公司,我将立即采取任何必要行动来实现此类没收或偿还。我的理解是,根据该政策偿还或没收奖励补偿不应以任何方式限制或影响公司采取纪律行动或解雇、采取法律行动或寻求公司可用的任何其他补救措施的权利。我承认我执行本确认书是考虑到我收到任何奖励补偿,并且是我收到任何奖励补偿的条件,然而,提供,本确认书中的任何内容均不得被视为公司有义务作出任何该等奖励或付款。
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