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AMERANT报告2024年第三季度业绩
董事会宣布季度现金股息为每股普通股0.09美元
佛罗里达州科勒尔盖布尔斯，2024年10月23日.Amerant银行在c.（纽交所：AMTB）（“公司”或“Amerant”）今天发布了一份关于归属净亏损对公司mpany 2024年第三季度为4820万美元，合每股摊薄收益1.43美元，而2024年第二季度的净收入为500万美元，合每股摊薄收益0.15美元。
2024年9月27日，公司完成公开发行8,684，210股A类投票普通股，向公众公开发行价格为每股19.00美元，其中包括承销商全额行使购买额外普通股的选择权后发行的784,210股。此次要约的总收益总额约为1.65亿美元，净收益约为1.558亿美元，公司打算将其用于一般公司用途，以支持其持续的有机增长，其中可能包括（其中包括）对其银行子公司的投资和潜在的资产负债表优化战略。
融资后，该公司执行了先前宣布的投资组合重新定位，包括出售5.51亿美元的证券，平均收益率为3.2%，包括之前指定为持有至到期的2.2亿美元证券的一部分，所有收益率低于2.75%的证券和所有公司债务证券（包括银行次级债务）。这一重新定位导致截至2024年9月30日出售证券的税前亏损6850万美元（税后5310万美元）。此外，该公司还因拥有的其他房地产（“OREO”）而产生了570万美元的估值费用。
“如前所述，本季度的融资和后续投资组合重新定位完成了我们在Amerant进行的多年转型，”董事长兼首席执行官Jerry Plush表示。“本季度我们继续看到强劲的有机贷款和存款增长，我们认为这证明了我们实现战略目标的意图和能力，即成为我们所服务市场的首选银行。”
1
•总资产为104亿美元，与2Q24的97亿美元相比，增加了6.342亿美元。
•现金和现金等价物为6.718亿美元，与2Q24的3.103亿美元相比，增加了3.615亿美元。
•贷款总额为75.6亿美元，与2Q24的73.2亿美元相比，增加了2.391亿美元。
•贷款平均收益率维持在7.08%，与2Q24持平。
•存款总额为81.1亿美元，与2Q24的78.2亿美元相比增加了2.949亿美元，这得益于持续的有机增长。
•核心存款为57.1亿美元，较2Q24的55.1亿美元增加2.02亿美元。
•总存款平均成本小幅上升至2.99%，2Q24为2.98%。
•贷存比93.23%，2Q24为93.69%。
•美国联邦Home Loan银行（“FHLB”）的预付款总额为9.15亿美元，与2024年第二季度的7.65亿美元相比，增加了1.50亿美元。截至2024年9月30日，该银行从FHLB剩余的可用资金为19亿美元。
•不良贷款总额（“NPL”）为1.149亿美元，与截至2Q24的1.01亿美元相比增加了14.0百万美元，而关注类贷款从2024年6月30日的9530万美元下降至2024年9月30日的7640万美元。
•OREO为1450万美元，比2Q24减少570万美元，主要是由于2024年第三季度记录的估值费用。
•信贷损失准备金（ACL）为7990万美元，与截至2Q24的9440万美元相比减少了1450万美元。公司冲销了截至2024年9月30日季度末，先前建立的特定储备为1730万美元。
•管理和托管资产（“AUM”）总额为25.5亿美元，比2Q24的24.5亿美元增加了9870万美元。
•拨备前净收入（“PPNR”）(1)为负4290万美元，而2Q24的PPNR为2550万美元。剔除非利息收入和费用中的非常规项目，PPNR(2)为3130万美元，而2Q24为3100万美元。
•净息差（“NIM”）为3.49%，低于2Q24的3.56%。净息差下降的主要原因是不良贷款平均余额增加以及有息负债和资金成本平均余额增加。
•净利息收入（“NII”）为8100万美元，比2Q24的7940万美元增加了160万美元。
•信贷损失准备金为1900万美元，与2Q24的1920万美元相比，减少了20万美元。
2
•由于本季度启动的投资组合重新定位录得净亏损，非利息收入为负4770万美元。剔除非经常项目，非利息收入(2)为2080万美元，而2Q24的非利息收入为1940万美元。24年第三季度的非利息收入包括与出售不良贷款相关的掉期解除所产生的160万美元，被160万美元的非利息费用（对损益没有影响）所抵消。
•非利息支出为7620万美元，比2Q24的7330万美元增加了290万美元。不包括非常规项目、非利息支出(2)为7050万美元。24年第三季度的非利息支出包括与出售一笔不良贷款相关的掉期解除所产生的160万美元，被160万美元的非利息收入（对损益没有影响）所抵消。
•效率比为228.7%，2Q24为74.2%。非利息收入和支出中剔除非经常项目的效率比(2)为69.3%，2Q24为68.6%。
•平均资产回报率（“ROA”）为负1.92%，而2QQ24为0.21%。剔除非利息收入和支出中的非常规项目，ROA(2)为0.37%，2Q24为0.38%。
•平均净资产收益率（“ROE”）为负24.98%，而2Q24为2.68%。非利息收入和费用中剔除非经常项目，ROE(2)为4.80%，2Q24为5.03%。
•公司董事会于2024年10月23日宣布派发每股普通股0.09美元的现金股息。股息将于2024年11月29日支付给2024年11月14日登记在册的股东。
更多详细信息第三次2024年季度业绩可在本收益发布的术语和定义的附件和词汇表中找到，收益报告可在公司网站https://investor.amerantbank.com的投资者关系部分下找到。有关金融术语的定义，请参见术语和定义词汇表。
1非GAAP衡量标准，更多信息请参见“Non-GAAP财务衡量标准”，与GAAP衡量标准的对账请参见附件 2.
2代表核心PPNR、核心非利息收入、核心非利息费用、核心效率比率、核心ROA或核心ROE（如适用），它们是非GAAP衡量标准。有关更多信息，请参阅“非GAAP财务指标”；有关与GAAP指标的对账，请参阅附件 2.
2024年第三季度收益电话会议
该公司将于2024年10月24日（星期四）上午9点（东部时间）召开财报电话会议，讨论2024年第三季度业绩。电话会议和演示材料可通过网络广播访问，登录公司网站的投资者关系部分，网址为https://investor.amerantbank.com。在线重播将通过上述链接在通话后的大约一个月内保持可用。
关于Amerant Bancorp Inc.（纽约证券交易所代码：AMTB）
Amerant银行公司是一家银行控股公司，总部自1979年以来位于佛罗里达州科勒尔盖布尔斯。公司通过其主要子公司Amerant Bank，N.A.（“银行”）作为
3
以及其他子公司：Amerant Investments，Inc.、Elant Bank and Trust Ltd.和Amerant Mortgage，LLC。该公司在美国为个人和企业提供存款、信贷和财富管理服务。该银行已运营40多年，是总部位于佛罗里达州的最大社区银行。该银行运营着26个银行中心—— 19个在南佛罗里达州，1个在佛罗里达州坦帕市，6个在德克萨斯州休斯顿地区。欲了解更多信息，请访问investor.amerantbank.com。
关于前瞻性陈述的警示通知
本新闻稿包含“前瞻性陈述”，包括有关公司目标、期望和意图的陈述以及其他非历史事实的陈述。前瞻性陈述的例子包括但不限于：我们未来的经营或财务业绩，包括收入、费用、费用节约、收入或亏损和每股收益或亏损，以及其他财务项目；关于未来经营、产品或服务的预期、计划或目标的陈述，以及我们对投资组合重新定位和贷款回收或就问题贷款达成积极解决方案的预期。除历史事实陈述之外的所有陈述都是可能是前瞻性陈述的陈述。您可以通过我们使用的诸如“可能”、“将”、“预期”、“假设”、“应该”、“表明”、“将”、“相信”、“考虑”、“预期”、“估计”、“继续”、“计划”、“指向”、“项目”、“可能”、“打算”、“目标”、“目标”、“展望”、“建模”、“敬业”、“创造”等类似词语和未来表达方式来识别这些前瞻性陈述。
前瞻性陈述，包括与我们的信念、计划、目标、目标、期望、预期、估计和意图有关的陈述，涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素，这些因素可能超出我们的控制范围，可能导致公司的实际结果、业绩、成就或财务状况与此类前瞻性陈述明示或暗示的未来结果、业绩、成就或财务状况存在重大差异。你不应该依赖任何前瞻性陈述作为对未来事件的预测。您不应期望我们更新任何前瞻性陈述，除非法律要求。归属于我们的所有书面或口头前瞻性陈述，连同“风险-事实我们在财政年度的10-K表格年度报告中的RS”结束2023年12月31日于2024年3月7日提交，在我们于2024年5月3日提交的截至2024年3月31日的财政季度的10-Q表格季度报告中，以及在我们提交给美国证券交易委员会（“SEC”）的其他文件中，这些文件可在SEC网站www.sec.gov。
中期财务资料
截至中期期间的未经审计财务信息，包括截至2024年9月30日、2024年6月30日、2024年3月31日、2023年12月31日和2023年9月30日的三个月期间，以及截至2024年9月30日和2023年9月30日的九个月期间，可能无法反映我们截至2024年12月31日或任何其他时间或日期的财政年度结束时的经营业绩或财务状况。
4
非GAAP财务指标
公司对根据美国公认会计原则（“GAAP”）确定的财务业绩补充非GAAP财务指标，如“拨备前净收入（PPNR）”、“核心拨备前净收入（核心PPNR）”、“核心非利息收入”、“核心非利息费用”、“核心净收入”、“核心每股收益（基本和稀释）”、“核心资产回报率（核心ROA）”、“核心净资产收益率（核心ROE）”、“核心效率比率”、“每股普通股有形股东权益（账面价值）”、“有形普通股权益比率”、“有形普通股权益比率，经持有至到期债务证券的未实现累计亏损净额调整”，和“每股普通股的有形股东权益（账面价值），经持有至到期债务证券的未实现累计亏损净额调整”.这些补充信息不是公认会计原则要求的，也不是按照公认会计原则提出的。公司将这些财务指标和比率称为“非GAAP财务指标”，不应将其孤立地考虑或作为此处介绍的GAAP指标的替代品。
我们使用某些非公认会计准则财务指标，包括上面提到的那些，既向股东和投资界解释我们的业绩，也在我们业务的内部评估和管理中。我们的管理层认为，这些非公认会计准则财务指标及其提供的信息对投资者是有用的，因为这些指标允许投资者使用我们的管理层用来评估我们过去业绩和未来业绩前景的相同工具来查看我们的业绩，特别是考虑到我们在2018年开始并在2024年继续的公司重组活动中产生的额外成本，包括出售贷款和证券（包括2024年第三季度末启动的投资组合重新定位）和其他抵债资产等非核心银行活动的影响、休斯顿交易、证券、衍生品、持有待售贷款和其他不动产自有和抵债资产的估值、提前偿还FHLB预付款、投资减值、银行自有人寿保险重组和其他旨在改善客户服务和经营业绩的非常规行动。虽然我们认为这些非GAAP财务指标有助于评估我们的业绩，但这些信息应被视为补充，而不是替代或优于根据GAAP编制的相关财务信息。此外，这些非GAAP财务指标可能与其他公司提出的类似指标不同。
附件 2将这些非GAAP财务指标与GAAP报告的业绩进行了核对。
5
附件 1-精选财务信息
下表列出了从我们的中期未经审计和年度经审计综合财务报表中得出的部分财务信息。
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（单位：千）
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2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | ||||||||||||||||||||||||
| 合并资产负债表 | （已审核） | ||||||||||||||||||||||||||||
| 总资产 | $ | 10,381,961 | $ | 9,747,738 | $ | 9,817,772 | $ | 9,716,327 | $ | 9,345,700 | |||||||||||||||||||
| 投资总额 | 1,542,544 | 1,547,864 | 1,578,568 | 1,496,975 | 1,314,367 | ||||||||||||||||||||||||
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贷款总额(1)(2)
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7,561,963 | 7,322,911 | 7,006,383 | 7,264,912 | 7,142,596 | ||||||||||||||||||||||||
| 信贷损失备抵 | 79,890 | 94,400 | 96,050 | 95,504 | 98,773 | ||||||||||||||||||||||||
| 存款总额 | 8,110,944 | 7,816,011 | 7,878,243 | 7,894,863 | 7,546,912 | ||||||||||||||||||||||||
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核心存款(1)
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5,707,366 | 5,505,349 | 5,633,165 | 5,597,766 | 5,244,034 | ||||||||||||||||||||||||
| 联邦Home Loan银行的垫款 | 915,000 | 765,000 | 715,000 | 645,000 | 595,000 | ||||||||||||||||||||||||
| 高级笔记 | 59,764 | 59,685 | 59,605 | 59,526 | 59,447 | ||||||||||||||||||||||||
| 次级票据 | 29,582 | 29,539 | 29,497 | 29,454 | 29,412 | ||||||||||||||||||||||||
| 初级次级债券 | 64,178 | 64,178 | 64,178 | 64,178 | 64,178 | ||||||||||||||||||||||||
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股东权益(3)(4)(5)
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902,888 | 734,342 | 738,085 | 736,068 | 719,787 | ||||||||||||||||||||||||
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管理和托管的资产(1)
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2,550,541 | 2,451,854 | 2,357,621 | 2,289,135 | 2,092,200 | ||||||||||||||||||||||||
| 三个月结束 | |||||||||||||||||||||||||||||
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（以千为单位，百分比除外，份额数据和每股金额）
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2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | ||||||||||||||||||||||||
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合并经营业绩
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| 净利息收入 | $ | 80,999 | $ | 79,355 | $ | 77,968 | $ | 81,677 | $ | 78,577 | |||||||||||||||||||
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信用损失准备(6)
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19,000 | 19,150 | 12,400 | 12,500 | 8,000 | ||||||||||||||||||||||||
| 非利息（亏损）收入 | (47,683) | 19,420 | 14,488 | 19,613 | 21,921 | ||||||||||||||||||||||||
| 非利息费用 | 76,208 | 73,302 | 66,594 | 109,702 | 64,420 | ||||||||||||||||||||||||
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归属于Amerant Bancorp Inc.的净（亏损）收入(7)
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(48,164) | 4,963 | 10,568 | (17,123) | 22,119 | ||||||||||||||||||||||||
| 有效所得税率 | 22.18% | 21.51% | 21.50% | 14.21% | 22.57% | ||||||||||||||||||||||||
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共同份额数据
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| 股东每股普通股账面价值 | $ | 21.44 | $ | 21.88 | $ | 21.90 | $ | 21.90 | $ | 21.43 | |||||||||||||||||||
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每股普通股有形股东权益（账面价值）(8)
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$ | 20.87 | $ | 21.15 | $ | 21.16 | $ | 21.16 | $ | 20.63 | |||||||||||||||||||
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每股普通股有形股东权益（账面价值），经持有至到期债务证券未实现亏损调整(8)
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$ | 20.87 | $ | 20.54 | $ | 20.60 | $ | 20.68 | $ | 19.86 | |||||||||||||||||||
| 每股普通股基本（亏损）收益 | $ | (1.43) | $ | 0.15 | $ | 0.32 | $ | (0.51) | $ | 0.66 | |||||||||||||||||||
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稀释（亏损）每股普通股收益(9)
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$ | (1.43) | $ | 0.15 | $ | 0.31 | $ | (0.51) | $ | 0.66 | |||||||||||||||||||
| 基本加权平均流通股 | 33,784,999 | 33,581,604 | 33,538,069 | 33,432,871 | 33,489,560 | ||||||||||||||||||||||||
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稀释加权平均流通股(9)
|
33,784,999 | 33,780,666 | 33,821,562 | 33,432,871 | 33,696,620 | ||||||||||||||||||||||||
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每股普通股宣派现金股息(4)
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$ | 0.09 | $ | 0.09 | $ | 0.09 | $ | 0.09 | $ | 0.09 | |||||||||||||||||||
6
| 三个月结束 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | |||||||||||||||||||||||||
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其他财务和经营数据(10)
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| 盈利能力指标（%） | |||||||||||||||||||||||||||||
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净利息收入/平均总生息资产（NIM）(1)
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3.49% | 3.56% | 3.51 | % | 3.72 | % | 3.57 | % | |||||||||||||||||||||
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净（亏损）收入/平均总资产（ROA）(1)
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(1.92)% | 0.21 | % | 0.44 | % | (0.71) | % | 0.92 | % | ||||||||||||||||||||
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净（亏损）收入/平均股东权益（ROE）(1)
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(24.98)% | 2.68 | % | 5.69 | % | (9.22) | % | 11.93 | % | ||||||||||||||||||||
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非利息（亏损）收入/总收入(1)
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(143.12)% | 19.66% | 15.67% | 19.36% | 21.81% | ||||||||||||||||||||||||
| 资本指标（%） | |||||||||||||||||||||||||||||
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总资本比率(1)
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12.66% | 11.88% | 12.49 | % | 12.12 | % | 12.70 | % | |||||||||||||||||||||
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一级资本比率(1)
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11.31% | 10.34% | 10.87 | % | 10.54 | % | 11.08 | % | |||||||||||||||||||||
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一级杠杆率(1)
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9.56% | 8.74% | 8.73 | % | 8.84 | % | 9.05 | % | |||||||||||||||||||||
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普通股权一级资本比率（CET1）(1)
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10.60% | 9.60% | 10.10 | % | 9.79 | % | 10.30 | % | |||||||||||||||||||||
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有形普通股权益比率(1)
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8.48% | 7.30% | 7.28 | % | 7.34 | % | 7.44 | % | |||||||||||||||||||||
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有形普通股权益比率，根据持有至到期的债务证券的未实现损失进行调整(1)
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8.48% | 7.11% | 7.10% | 7.18% | 7.18% | ||||||||||||||||||||||||
| 流动性比率（%） | |||||||||||||||||||||||||||||
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贷款对存款(1)
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93.23% | 93.69% | 88.93 | % | 92.02 | % | 94.64 | % | |||||||||||||||||||||
| 资产质量指标（%） | |||||||||||||||||||||||||||||
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不良资产/总资产(1)
|
1.25% | 1.24% | 0.51 | % | 0.56 | % | 0.57 | % | |||||||||||||||||||||
|
不良贷款/贷款总额(1)
|
1.52% | 1.38% | 0.43 | % | 0.47 | % | 0.46 | % | |||||||||||||||||||||
|
信贷损失准备金/不良贷款总额
|
69.51% | 93.51% | 317.01 | % | 277.63 | % | 297.55 | % | |||||||||||||||||||||
| 信贷损失准备金/为投资而持有的贷款总额 | 1.15% | 1.41% | 1.38 | % | 1.39 | % | 1.40 | % | |||||||||||||||||||||
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净冲销/为投资而持有的平均贷款总额(1)(11)
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1.90% | 1.13% | 0.69 | % | 0.85 | % | 0.82 | % | |||||||||||||||||||||
| 效率指标（%，FTE除外） | |||||||||||||||||||||||||||||
| 非利息费用/平均总资产 | 3.04% | 3.03% | 2.75 | % | 4.57 | % | 2.69 | % | |||||||||||||||||||||
| 工资和员工福利/平均总资产 | 1.39% | 1.40% | 1.36 | % | 1.38 | % | 1.31 | % | |||||||||||||||||||||
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其他营业费用/平均总资产(1)
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1.64% | 1.63% | 1.39 | % | 3.20 | % | 1.38 | % | |||||||||||||||||||||
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效率比(1)
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228.74% | 74.21% | 72.03 | % | 108.30 | % | 64.10 | % | |||||||||||||||||||||
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全职等效雇员（FTE）(12)
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735 | 720 | 696 | 682 | 700 | ||||||||||||||||||||||||
7
| 三个月结束 | |||||||||||||||||||||||||||||
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（以千为单位，百分比和每股金额除外）
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2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | ||||||||||||||||||||||||
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Core Selected合并运营结果和其他数据(8)
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拨备前净收入（亏损）（PPNR）
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$ | (42,892) | $ | 25,473 | $ | 25,862 | $ | (7,595) | $ | 36,456 | |||||||||||||||||||
| 核心拨备前净收入（Core PPNR） | $ | 31,264 | $ | 31,007 | $ | 26,068 | $ | 29,811 | $ | 35,880 | |||||||||||||||||||
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核心净收入
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$ | 9,249 | $ | 9,307 | $ | 10,730 | $ | 15,272 | $ | 21,664 | |||||||||||||||||||
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每股普通股核心基本收益
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0.27 | 0.28 | 0.32 | 0.46 | 0.65 | ||||||||||||||||||||||||
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每股摊薄普通股核心收益(9)
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0.27 | 0.28 | 0.32 | 0.46 | 0.64 | ||||||||||||||||||||||||
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核心净收入/平均总资产（核心ROA）(1)
|
0.37% | 0.38% | 0.44 | % | 0.64 | % | 0.91 | % | |||||||||||||||||||||
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核心净利润/平均股东权益（核心ROE）(1)
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4.80% | 5.03% | 5.78 | % | 8.23 | % | 11.69 | % | |||||||||||||||||||||
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核心效率比(13)
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69.29% | 68.60% | 71.87 | % | 69.67 | % | 62.08 | % | |||||||||||||||||||||
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（1）财务术语定义见术语和定义词汇表。
（2）截至2024年9月30日、2024年6月30日、2024年3月31日、2023年12月31日及2023年9月30日，按公允价值列账的待售抵押贷款总额分别为4,390万美元、6,010万美元、4,890万美元、2,620万美元及2,600万美元。此外，2024年9月30日、2024年6月30日、2023年12月31日和2023年9月30日分别包括5.539亿美元、5.518亿美元、3.652亿美元和4330万美元的按估计成本或公允价值较低者列账的持有待售贷款。
（3）2022年第四季度，公司宣布董事会授权一项新的回购计划，根据该计划，公司可不时购买总额不超过2500万美元的A类普通股股份（“2023年A类普通股回购计划”）。2024年第三季度，公司根据2023年A类普通股回购计划以每股21.59美元的加权平均价格回购了总计143,674股A类普通股。这些交易的总购买价格约为310万美元，其中包括交易费用。有关所有其他期间，请参阅2024年6月30日表格10-Q、2024年3月31日表格10-Q和2023年表格10-K。
（4）在所示的所有期间，公司董事会宣布现金股息为每股公司普通股0.09美元，并就这些股息每季度支付总额为300万美元。2024年第三季度宣布的股息已于2024年8月30日支付给在2024年8月15日营业结束时登记在册的股东。有关前几个季度股息支付的更多信息，请参见2024年6月30日的10-Q表和2023年的10-K表。
（5）2024年9月27日，公司完成公开发售8,684，210股A类有投票权普通股，向公众发售价格为每股19.00美元。
（6）在2024年第三季度、第二季度和第一季度以及2023年第四季度和第三季度，包括1790万美元、1770万美元、1240万美元、1200万美元和740万美元的贷款信贷损失准备金。2024年第三季度和第二季度以及2023年第四季度和第三季度的无资金承付款项（或有事项）拨备分别为110万美元、150万美元、50万美元和60万美元，而2024年第一季度则没有。对于显示的所有其他期间，包括贷款信用损失准备金。
（7）在截至2023年12月31日和2023年9月30日的三个月中，净收入分别不包括归属于Amerant Mortgage LLC少数股东权益的80万美元和40万美元的损失。2023年第四季度，公司将Amerant Mortgage的所有权权益从2023年9月30日的80%增加至100%。本次交易对公司截至2023年12月31日止三个月的经营业绩无重大影响。关于所有权权益的变化，这使得少数权益份额为零，公司于2023年12月31日终止确认归属于非控制性权益的权益380万美元，相应减少为额外实收资本。
（8）本演示文稿包含通过GAAP以外的方法确定的调整后财务信息。这些调整后的财务信息在附件 2-非GAAP财务指标调节中与GAAP进行了调节。
（9）有关潜在稀释工具及其对稀释每股收益计算的影响的更多信息，请参见2023年10-K表。
（10）列报期间的经营数据已年化。
（11）有关以往所有期间的冲销的更多详情，请参阅2023表格10-K。
（12）截至2024年9月30日、2024年6月30日、2034年3月31日、2023年12月31日和2023年9月30日，包括美国抵押贷款的FTE分别为81、83、65、67和98。
（13）核心效率比率是效率比率减去重组成本和其他非常规项目的影响，详见附件 2-非公认会计准则财务指标调节。
8
附件 2-非公认会计准则财务指标调节
下表列出了从公司中期未经审计和年度经审计的综合财务报表中得出的选定财务信息，并根据公司在列报期间发生的与可抵税重组成本、信用损失拨备（转回）、所得税费用（收益）拨备、出售贷款和证券及其他抵债资产等非核心银行活动的影响、休斯顿交易、证券、衍生工具、持有待售贷款及其他不动产拥有和抵债资产的估值、提前偿还FHLB垫款、投资减值等相关的某些成本进行了调整，银行自有寿险重组等非常规动作，意在提升客户服务和经营业绩。该公司认为，这些调整后的数字有助于理解公司在没有这些交易和事件的情况下的业绩。
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三个月结束， | ||||||||||||||||||||||||||||
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（单位：千）
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2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | ||||||||||||||||||||||||
| 归属于Amerant Bancorp Inc.的净（亏损）收入 | $ | (48,164) | $ | 4,963 | $ | 10,568 | $ | (17,123) | $ | 22,119 | |||||||||||||||||||
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加：信用损失准备(1)
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19,000 | 19,150 | 12,400 | 12,500 | 8,000 | ||||||||||||||||||||||||
| 加：所得税（福利）费用拨备 | (13,728) | 1,360 | 2,894 | (2,972) | 6,337 | ||||||||||||||||||||||||
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拨备前净收入（亏损）（PPNR）
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(42,892) | 25,473 | 25,862 | (7,595) | 36,456 | ||||||||||||||||||||||||
| 加：非常规非利息支出项目 | 5,672 | 5,562 | — | 43,094 | 6,303 | ||||||||||||||||||||||||
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加（减）：非常规非利息收入项目
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68,484 | (28) | 206 | (5,688) | (6,879) | ||||||||||||||||||||||||
| 核心拨备前净收入（Core PPNR） | $ | 31,264 | $ | 31,007 | $ | 26,068 | $ | 29,811 | $ | 35,880 | |||||||||||||||||||
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非利息（亏损）收入总额
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$ | (47,683) | $ | 19,420 | $ | 14,488 | $ | 19,613 | $ | 21,921 | |||||||||||||||||||
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减：非常规非利息（损失）收入项目：
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衍生品（亏损）收益，净额
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— | (44) | (152) | (151) | (77) | ||||||||||||||||||||||||
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证券（亏损）收益，净额(2)
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(68,484) | (117) | (54) | 33 | (54) | ||||||||||||||||||||||||
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银行自有寿险收费(3)
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— | — | — | (655) | — | ||||||||||||||||||||||||
| FHLB提前熄火收益，净 | — | 189 | — | 6,461 | 7,010 | ||||||||||||||||||||||||
| 非常规非利息（损失）收入项目合计 | $ | (68,484) | $ | 28 | $ | (206) | $ | 5,688 | $ | 6,879 | |||||||||||||||||||
| 核心非利息收入 | $ | 20,801 | $ | 19,392 | $ | 14,694 | $ | 13,925 | $ | 15,042 | |||||||||||||||||||
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非利息费用总额
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$ | 76,208 | $ | 73,302 | $ | 66,594 | $ | 109,702 | $ | 64,420 | |||||||||||||||||||
| 减：非常规非利息费用项目 | |||||||||||||||||||||||||||||
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重组成本(4):
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裁员成本(5)
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— | — | — | 1,120 | 489 | ||||||||||||||||||||||||
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合同终止费用(6)
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— | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||
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咨询及其他专业费用和软件费用(7)
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— | — | — | 1,629 | — | ||||||||||||||||||||||||
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分行关闭开支及相关费用(8)
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— | — | — | — | 252 | ||||||||||||||||||||||||
| 重组费用总额 | $ | — | $ | — | $ | — | $ | 2,749 | $ | 741 | |||||||||||||||||||
| 其他非常规非利息费用项目： | |||||||||||||||||||||||||||||
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按较低成本或公允价值列账的持有待售贷款亏损(9)(10)
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— | 1,258 | — | 37,495 | 5,562 | ||||||||||||||||||||||||
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其他不动产自有估价费用
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5,672 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||
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商誉和无形资产减值(10)
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— | 300 | — | 1,713 | — | ||||||||||||||||||||||||
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固定资产减值(10)(11)
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— | 3,443 | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||
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法律和经纪人费用(10)
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— | 561 | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||
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银行自有寿险增强成本(3)
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— | — | — | 1,137 | — | ||||||||||||||||||||||||
| 按成本列账的投资减值费用 | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||
| 非常规非利息费用项目合计 | $ | 5,672 | $ | 5,562 | $ | — | $ | 43,094 | $ | 6,303 | |||||||||||||||||||
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核心非利息支出
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$ | 70,536 | $ | 67,740 | $ | 66,594 | $ | 66,608 | $ | 58,117 | |||||||||||||||||||
9
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三个月结束， | ||||||||||||||||||||||||||||
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（以千为单位，百分比和每股金额除外）
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2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | ||||||||||||||||||||||||
| 归属于Amerant Bancorp Inc.的净（亏损）收入 | $ | (48,164) | $ | 4,963 | $ | 10,568 | $ | (17,123) | $ | 22,119 | |||||||||||||||||||
| 加上非利息费用中的税后非常规项目： | |||||||||||||||||||||||||||||
| 所得税影响前非利息费用中的非常规项目 | 5,672 | 5,562 | — | 43,094 | 6,303 | ||||||||||||||||||||||||
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所得税影响(12)
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(1,332) | (1,196) | — | (8,887) | (1,486) | ||||||||||||||||||||||||
| 非利息费用中的税后非常规项目合计 | 4,340 | 4,366 | — | 34,207 | 4,817 | ||||||||||||||||||||||||
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非利息收入中的加（减）税后非常规项目：
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| 所得税影响前非利息收入中的非常规项目 | 68,484 | (28) | 206 | (5,688) | (6,879) | ||||||||||||||||||||||||
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所得税影响(12)
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(15,411) | 6 | (44) | 1,032 | 1,607 | ||||||||||||||||||||||||
| 非利息收入中的税后非常规项目合计 | 53,073 | (22) | 162 | (4,656) | (5,272) | ||||||||||||||||||||||||
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BOLI增强税影响(2)
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— | — | — | 2,844 | — | ||||||||||||||||||||||||
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核心净收入
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$ | 9,249 | $ | 9,307 | $ | 10,730 | $ | 15,272 | $ | 21,664 | |||||||||||||||||||
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基本（亏损）每股收益
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$ | (1.43) | $ | 0.15 | $ | 0.32 | $ | (0.51) | $ | 0.66 | |||||||||||||||||||
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加：非利息费用中非常规项目的税后影响和BOLI税收影响(13)
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0.13 | 0.13 | — | 1.11 | 0.14 | ||||||||||||||||||||||||
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加（减）：非利息收入中非常规项目的税后影响
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1.57 | — | — | (0.14) | (0.15) | ||||||||||||||||||||||||
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每股普通股核心基本收益总额
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$ | 0.27 | $ | 0.28 | $ | 0.32 | $ | 0.46 | $ | 0.65 | |||||||||||||||||||
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稀释（亏损）每股收益(14)
|
$ | (1.43) | $ | 0.15 | $ | 0.31 | $ | (0.51) | $ | 0.66 | |||||||||||||||||||
|
加：非利息费用中非常规项目的税后影响和BOLI税收影响(13)
|
0.13 | 0.13 | — | 1.11 | 0.14 | ||||||||||||||||||||||||
|
加（减）：非利息收入中非常规项目的税后影响
|
1.57 | — | 0.01 | (0.14) | (0.16) | ||||||||||||||||||||||||
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每股普通股核心摊薄收益总额
|
$ | 0.27 | $ | 0.28 | $ | 0.32 | $ | 0.46 | $ | 0.64 | |||||||||||||||||||
| 净（亏损）收入/平均总资产（ROA） | (1.92) | % | 0.21 | % | 0.44 | % | (0.71) | % | 0.92 | % | |||||||||||||||||||
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加：非利息费用中非常规项目的税后影响和BOLI税收影响(13)
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0.18 | % | 0.17 | % | — | % | 1.55 | % | 0.20 | % | |||||||||||||||||||
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加（减）：非利息收入中非常规项目的税后影响
|
2.11 | % | — | % | — | % | (0.20) | % | (0.21) | % | |||||||||||||||||||
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核心净收入/平均总资产（核心ROA）
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0.37 | % | 0.38 | % | 0.44 | % | 0.64 | % | 0.91 | % | |||||||||||||||||||
| 净（亏损）收入/平均股东权益（ROE） | (24.98) | % | 2.68 | % | 5.69 | % | (9.22) | % | 11.93 | % | |||||||||||||||||||
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加：非利息费用中非常规项目的税后影响和BOLI税收影响(13)
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2.25 | % | 2.36 | % | — | % | 19.96 | % | 2.60 | % | |||||||||||||||||||
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加（减）：非利息收入中非常规项目的税后影响
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27.53 | % | (0.01) | % | 0.09 | % | (2.51) | % | (2.84) | % | |||||||||||||||||||
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核心净利润/平均股东权益（核心ROE）
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4.80 | % | 5.03 | % | 5.78 | % | 8.23 | % | 11.69 | % | |||||||||||||||||||
| 效率比 | 228.74 | % | 74.21 | % | 72.03 | % | 108.30 | % | 64.10 | % | |||||||||||||||||||
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减：非利息费用和非利息收入中的非常规项目的影响
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(159.45) | % | (5.61) | % | (0.16) | % | (38.63) | % | (2.02) | % | |||||||||||||||||||
| 核心效率比 | 69.29 | % | 68.60 | % | 71.87 | % | 69.67 | % | 62.08 | % | |||||||||||||||||||
10
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（以千为单位，百分比除外，份额数据和每股金额）
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2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | ||||||||||||||||||||||||
| 股东权益 | $ | 902,888 | $ | 734,342 | $ | 738,085 | $ | 736,068 | $ | 719,787 | |||||||||||||||||||
|
减：商誉及其他无形资产(15)
|
(24,366) | (24,581) | (24,935) | (25,029) | (26,818) | ||||||||||||||||||||||||
| 有形普通股股东权益 | $ | 878,522 | $ | 709,761 | $ | 713,150 | $ | 711,039 | $ | 692,969 | |||||||||||||||||||
| 总资产 | 10,381,961 | 9,747,738 | 9,817,772 | 9,716,327 | 9,345,700 | ||||||||||||||||||||||||
|
减：商誉及其他无形资产(15)
|
(24,366) | (24,581) | (24,935) | (25,029) | (26,818) | ||||||||||||||||||||||||
| 有形资产 | $ | 10,357,595 | $ | 9,723,157 | $ | 9,792,837 | $ | 9,691,298 | $ | 9,318,882 | |||||||||||||||||||
| 已发行普通股 | 42,103,623 | 33,562,756 | 33,709,395 | 33,603,242 | 33,583,621 | ||||||||||||||||||||||||
| 有形普通股权益比率 | 8.48 | % | 7.30 | % | 7.28 | % | 7.34 | % | 7.44 | % | |||||||||||||||||||
| 股东每股普通股账面价值 | $ | 21.44 | $ | 21.88 | $ | 21.90 | $ | 21.90 | $ | 21.43 | |||||||||||||||||||
| 有形股东权益每股普通股账面价值 | $ | 20.87 | $ | 21.15 | $ | 21.16 | $ | 21.16 | $ | 20.63 | |||||||||||||||||||
| 有形普通股股东权益 | $ | 878,522 | $ | 709,761 | $ | 713,150 | $ | 711,039 | $ | 692,969 | |||||||||||||||||||
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减：持有至到期债务证券未实现累计亏损净额，税后净额(16)
|
— | (20,304) | (18,729) | (16,197) | (26,138) | ||||||||||||||||||||||||
| 有形普通股股东权益，按持有至到期债务证券的未实现累计亏损净额调整 | $ | 878,522 | $ | 689,457 | $ | 694,421 | $ | 694,842 | $ | 666,831 | |||||||||||||||||||
| 有形资产 | $ | 10,357,595 | $ | 9,723,157 | $ | 9,792,837 | $ | 9,691,298 | $ | 9,318,882 | |||||||||||||||||||
|
减：持有至到期债务证券未实现累计亏损净额，税后净额(16)
|
— | (20,304) | (18,729) | (16,197) | (26,138) | ||||||||||||||||||||||||
| 有形资产，按持有至到期债务证券的未实现累计亏损净额调整 | $ | 10,357,595 | $ | 9,702,853 | $ | 9,774,108 | $ | 9,675,101 | $ | 9,292,744 | |||||||||||||||||||
| 已发行普通股 | 42,103,623 | 33,562,756 | 33,709,395 | 33,603,242 | 33,583,621 | ||||||||||||||||||||||||
| 有形普通股权益比率，经持有至到期债务证券的未实现累计亏损净额调整 | 8.48 | % | 7.11 | % | 7.10 | % | 7.18 | % | 7.18 | % | |||||||||||||||||||
| 有形股东每普通股的账面价值，根据持有至到期的债务证券的未实现累计亏损净额进行调整 | $ | 20.87 | $ | 20.54 | $ | 20.60 | $ | 20.68 | $ | 19.86 | |||||||||||||||||||
____________
（1）在2024年第三季度、第二季度和第一季度以及2023年第四季度和第三季度，分别包括1790万美元、1770万美元、1240万美元、1200万美元和740万美元的贷款信用损失准备金。2024年第三季度和第二季度以及2023年第四季度和第三季度的无资金承付款项（或有事项）拨备分别为110万美元、150万美元、50万美元和60万美元，而2024年第一季度则没有。对于显示的所有其他期间，包括贷款信用损失准备金。
（2）2024年第三季度，公司执行了投资组合重新定位，导致同期税前净亏损总额为6850万美元。
（3）2023年第四季度，公司完成了银行自有人寿保险（“BOLI”）计划的重组。这是通过1035交换和退保相结合的方式执行的，并通过新的投资级保险公司再投资于收益更高的普通账户。这项交易通过增强的拆分美元计划允许更高的团队成员参与。估计因增强而提高的产量的盈利期约为2年。在2023年第四季度，我们记录了与此项交易相关的额外费用和费用总额460万美元，其中包括：（i）BOLI的现金退保价值减少70万美元；（ii）交易成本110万美元，以及（iii）所得税费用280万美元。
（4）为实施公司经营战略而采取的行动所产生的费用。这些行动包括但不限于裁员、简化运营流程、推出Amerant品牌、实施新技术系统应用程序、退役遗留技术、增强销售工具和培训、扩大产品供应和改进客户分析以发现机会。
（5）裁员成本包括与组织合理化相关的遣散费。
(6)因公司参与FIS而导致的与第三方供应商相关的合同终止和相关费用。
（7）截至2023年12月31日止3个月，i不包括与使用FIS相关的总计160万美元的非经常性费用，以及在较小程度上与与新的核心银行应用程序并行运行的遗留应用程序相关的软件费用。于截至2024年9月30日止三个月、2024年6月30日、2024年3月31日及2023年9月30日止三个月，并无与聘用FIS有关的重大非经常性开支。
（8）截至2023年9月30日止三个月，包括与2023年在德克萨斯州休斯顿关闭一家分支机构有关的开支。
11
（9）在截至2023年12月31日的三个月内，包括（i）与以成本或公允价值较低者列账的位于休斯顿的CRE持有待售贷款总额4.01亿美元相关的3550万美元的公允价值调整，以及（ii）与之前以成本或公允价值较低者列账的位于纽约的CRE贷款相关的200万美元的销售亏损。在截至2023年9月30日的三个月中，包括与一笔以成本或公允价值较低者持有待售的纽约CRE贷款相关的560万美元的公允价值调整。
（10）在截至2024年6月30日的三个月内，所显示的金额与休斯顿交易有关。
（11）与休斯顿分行有关，并作为占用和设备费用的一部分列入。有关更多信息，请参见附件 5。
（12）截至2024年3月31日止3个月，金额按期间有效税率21.50%计算。对于所示的所有其他期间，金额代表上一期和本期年初至今税收影响之间的差异。
（13）在截至2023年12月31日的三个月中，每股金额和百分比是使用非利息费用中的非常规项目的税后影响3420万美元和同期BOLI税收影响280万美元计算得出的。在所示的所有其他期间，每股金额和百分比是使用非利息费用中非常规项目的税后影响计算的。
（14）有关潜在稀释工具及其对稀释每股收益计算的影响的更多信息，请参阅2023年10-K表。
（15）于2024年9月30日、2024年6月30日、2024年3月31日、2023年12月31日和2023年9月30日，其他无形资产主要包括冠名权分别为210万美元、230万美元、240万美元、250万美元和270万美元，抵押贷款服务权（“MSR”）分别为140万美元、150万美元、140万美元、140万美元和130万美元。其他无形资产计入公司合并资产负债表其他资产。
（16）截至2024年9月30日，无持有至到期的债务证券。截至2024年6月30日、2024年3月31日、2023年12月31日和2023年9月30日，金额按持有到期债务证券的公允价值计算，假设税率分别为25.38%、25.40%、25.36%和25.51%。
12
附件 3-平均资产负债表、利息和收益率/利率分析
下表列出了平均资产负债表信息、利息收入、利息支出以及所列期间相应的平均赚取收益率和支付的费率。贷款的平均余额包括履约余额和不良余额。贷款利息收入包括贴现增值的影响和不可退还的贷款发起费用的摊销，扣除直接贷款发起成本，作为收益率调整入账。平均余额表示所列期间的每日平均余额。
| 三个月结束 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2023年9月30日 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| （以千为单位，百分比除外） | 平均 余额 |
收入/ 费用 |
产量/ 费率 |
平均余额 | 收入/费用 | 收益率/利率 | 平均 余额 |
收入/ 费用 |
产量/ 费率 |
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| 生息资产： | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 贷款组合，净额（1）（2） | $ | 7,291,632 | $ | 129,752 | 7.08 | % | $ | 7,049,109 | $ | 124,117 | 7.08 | % | $ | 7,048,891 | $ | 120,244 | 6.77 | % | |||||||||||||||||
| 可供出售的债务证券（3）（4） | 1,313,366 | 14,273 | 4.32 | % | 1,267,828 | 14,104 | 4.47 | % | 1,052,147 | 10,924 | 4.12 | % | |||||||||||||||||||||||
| 持有至到期的债务证券（5） | 205,958 | 1,752 | 3.38 | % | 221,106 | 1,878 | 3.42 | % | 232,146 | 1,958 | 3.35 | % | |||||||||||||||||||||||
| 为交易而持有的债务证券 | — | — | — | % | — | — | — | % | 2,048 | 4 | 0.77 | % | |||||||||||||||||||||||
| 非为交易而持有的公允价值易于确定的权益证券 | 2,525 | 19 | 2.99 | % | 2,466 | 13 | 2.12 | % | 2,479 | 21 | 3.36 | % | |||||||||||||||||||||||
| 联邦储备银行和FHLB股票 | 61,147 | 1,083 | 7.05 | % | 54,664 | 955 | 7.03 | % | 54,056 | 961 | 7.05 | % | |||||||||||||||||||||||
| 银行存款 | 344,469 | 4,670 | 5.39 | % | 364,466 | 5,260 | 5.80 | % | 344,015 | 5,248 | 6.05 | % | |||||||||||||||||||||||
| 其他短期投资 | 6,677 | 88 | 5.24 | % | 6,399 | 82 | 5.15 | % | 1,964 | 23 | 4.65 | % | |||||||||||||||||||||||
| 生息资产总额 | 9,225,774 | 151,637 | 6.54 | % | 8,966,038 | 146,409 | 6.57 | % | 8,737,746 | 139.383 | 6.33 | % | |||||||||||||||||||||||
| 非生息资产总额（6） | 760,198 | 763,628 | 756,141 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 总资产 | $ | 9,985,972 | $ | 9,729,666 | $ | 9,493,887 | |||||||||||||||||||||||||||||
13
| 三个月结束 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2023年9月30日 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| （以千为单位，百分比除外） | 平均 余额 |
收入/ 费用 |
产量/ 费率 |
平均余额 | 收入/费用 | 收益率/利率 | 平均 余额 |
收入/ 费用 |
产量/ 费率 |
||||||||||||||||||||||||||
| 有息负债： | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 核对和保存账户 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 计息DDA | $ | 2,294,323 | $ | 15,345 | 2.66 | % | $ | 2,408,979 | $ | 16,779 | 2.80 | % | $ | 2,523,092 | $ | 16,668 | 2.62 | % | |||||||||||||||||
| 货币市场 | 1,541,987 | 16,804 | 4.34 | % | 1,411,287 | 14,973 | 4.27 | % | 1,144,580 | 11,013 | 3.82 | % | |||||||||||||||||||||||
| 储蓄 | 247,903 | 26 | 0.04 | % | 253,625 | 26 | 0.04 | % | 280,096 | 32 | 0.05 | % | |||||||||||||||||||||||
| 支票和储蓄账户共计 | 4,084,213 | 32,175 | 3.13 | % | 4,073,891 | 31,778 | 3.14 | % | 3,947,768 | 27,713 | 2.79 | % | |||||||||||||||||||||||
| 定期存款 | 2,324,694 | 27,260 | 4.67 | % | 2,258,973 | 25,971 | 4.62 | % | 2,201,138 | 22,482 | 4.05 | % | |||||||||||||||||||||||
| 存款总额 | 6,408,907 | 59,435 | 3.69 | % | 6,332,864 | 57,749 | 3.67 | % | 6,148,906 | 50,195 | 3.24 | % | |||||||||||||||||||||||
| 卖出约定购回证券 | — | — | — | % | 124 | 2 | 6.49 | % | 326 | 4 | 4.87 | % | |||||||||||||||||||||||
| FHLB的进展（7） | 863,913 | 8,833 | 4.07 | % | 737,658 | 6,946 | 3.79 | % | 800,978 | 8,207 | 4.07 | % | |||||||||||||||||||||||
| 高级笔记 | 59,725 | 942 | 6.27 | % | 59,646 | 941 | 6.35 | % | 59,409 | 942 | 6.29 | % | |||||||||||||||||||||||
| 次级票据 | 29,561 | 361 | 4.86 | % | 29,519 | 361 | 4.92 | % | 29,391 | 361 | 4.87 | % | |||||||||||||||||||||||
| 初级次级债券 | 64,178 | 1,067 | 6.61 | % | 64,178 | 1,055 | 6.61 | % | 64,178 | 1,097 | 6.78 | % | |||||||||||||||||||||||
| 有息负债总额 | 7,426,284 | 70,638 | 3.78 | % | 7,223,989 | 67,054 | 3.73 | % | 7,103,188 | 60,806 | 3.40 | % | |||||||||||||||||||||||
| 无息负债： | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 无息活期存款 | 1,491,406 | 1,452,921 | 1,335,041 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 应付账款、应计负债和其他负债 | 301,373 | 309,298 | 320,369 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 无息负债合计 | 1,792,779 | 1,762,219 | 1,655,410 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 负债总额 | 9,219,063 | 8,986,208 | 8,758,598 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股东权益 | 766,909 | 743,458 | 735,289 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 负债总额和股东权益 | $ | 9,985,972 | $ | 9,729,666 | $ | 9,493,887 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 平均生息资产超过平均计息负债的部分 | $ | 1,799,490 | $ | 1,742,049 | $ | 1,634,558 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 净利息收入 | $ | 80,999 | $ | 79,355 | $ | 78,577 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 净利差 | 2.76 | % | 2.84 | % | 2.93 | % | |||||||||||||||||||||||||||||
|
净息差（7）
|
3.49 | % | 3.56 | % | 3.57 | % | |||||||||||||||||||||||||||||
|
存款总额成本（7）
|
2.99 | % | 2.98 | % | 2.66 | % | |||||||||||||||||||||||||||||
| 平均生息资产与平均计息负债之比 | 124.23 | % | 124.11 | % | 123.01 | % | |||||||||||||||||||||||||||||
| 平均不良贷款/平均总贷款 | 1.54 | % | 0.60 | % | — | % | |||||||||||||||||||||||||||||
14
| 九个月结束 | |||||||||||||||||||||||
| 2024年9月30日 | 2023年9月30日 | ||||||||||||||||||||||
| （以千为单位，百分比除外） | 平均 余额 |
收入/ 费用 |
产量/ 费率 |
平均 余额 |
收入/ 费用 |
产量/ 费率 |
|||||||||||||||||
| 生息资产： | |||||||||||||||||||||||
| 贷款组合，净额（1）（2） | $ | 7,102,716 | $ | 376,574 | 7.08 | % | $ | 7,006,633 | $ | 348,315 | 6.65 | % | |||||||||||
| 可供出售的债务证券（3）（4） | 1,273,797 | 41,562 | 4.36 | % | 1,050,648 | 31,494 | 4.01 | % | |||||||||||||||
| 持有至到期的债务证券（5） | 217,272 | 5,597 | 3.44 | % | 236,325 | 6,046 | 3.42 | % | |||||||||||||||
| 为交易而持有的债务证券 | — | — | — | % | 783 | 6 | 1.02 | % | |||||||||||||||
| 非为交易而持有的公允价值易于确定的权益证券 | 2,490 | 87 | 4.67 | % | 2,455 | 21 | 1.14 | % | |||||||||||||||
| 联邦储备银行和FHLB股票 | 55,352 | 2,922 | 7.05 | % | 54,911 | 2,833 | 6.90 | % | |||||||||||||||
| 银行存款 | 377,139 | 15,681 | 5.55 | % | 342,127 | 14,272 | 5.58 | % | |||||||||||||||
| 其他短期投资 | 6,337 | 248 | 5.22 | % | 662 | 23 | 4.65 | % | |||||||||||||||
| 生息资产总额 | 9,035,103 | 442,671 | 6.54 | % | 8,694,544 | 403,010 | 6.20 | % | |||||||||||||||
| 非生息资产总额（6） | 788,240 | 735,943 | |||||||||||||||||||||
| 总资产 | $ | 9,823,343 | $ | 9,430,487 | |||||||||||||||||||
| 有息负债： | |||||||||||||||||||||||
| 核对和保存账户 | |||||||||||||||||||||||
| 计息DDA | $ | 2,382,548 | $ | 49,860 | 2.80 | % | $ | 2,503,147 | $ | 46,201 | 2.47 | % | |||||||||||
| 货币市场 | 1,462,034 | 46,611 | 4.26 | % | 1,215,005 | 28,295 | 3.11 | % | |||||||||||||||
| 储蓄 | 254,661 | 79 | 0.04 | % | 288,959 | 114 | 0.05 | % | |||||||||||||||
| 支票和储蓄账户共计 | 4,099,243 | 96,550 | 3.15 | % | 4,007,111 | 74,610 | 2.49 | % | |||||||||||||||
| 定期存款 | 2,291,539 | 79,355 | 4.63 | % | 2,006,417 | 53,844 | 3.59 | % | |||||||||||||||
| 存款总额 | 6,390,782 | 175,905 | 3.68 | % | 6,013,528 | 128,454 | 2.86 | % | |||||||||||||||
| 卖出约定购回证券 | 41 | 2 | 6.52 | % | 130 | 5 | 5.14 | % | |||||||||||||||
|
FHLB的进展（7）
|
749,195 | 21,357 | 3.81 | % | 862,310 | 22,591 | 3.50 | % | |||||||||||||||
| 高级笔记 | 59,646 | 2,826 | 6.33 | % | 59,330 | 2,825 | 6.37 | % | |||||||||||||||
| 次级票据 | 29,519 | 1,083 | 4.90 | % | 29,349 | 1,084 | 4.94 | % | |||||||||||||||
| 初级次级债券 | 64,178 | 3,176 | 6.61 | % | 64,178 | 3,264 | 6.80 | % | |||||||||||||||
| 有息负债总额 | 7,293,361 | 204,349 | 3.74 | % | 7,028,825 | 158,223 | 3.01 | % | |||||||||||||||
| 无息负债： | |||||||||||||||||||||||
| 无息活期存款 | 1,459,325 | 1,348,242 | |||||||||||||||||||||
| 应付账款、应计负债和其他负债 | 318,273 | 313,967 | |||||||||||||||||||||
| 无息负债合计 | 1,777,598 | 1,662,209 | |||||||||||||||||||||
| 负债总额 | 9,070,959 | 8,691,034 | |||||||||||||||||||||
| 股东权益 | 752,384 | 739,453 | |||||||||||||||||||||
| 负债总额和股东权益 | $ | 9,823,343 | $ | 9,430,487 | |||||||||||||||||||
| 平均生息资产超过平均计息负债的部分 | $ | 1,741,742 | $ | 1,665,719 | |||||||||||||||||||
| 净利息收入 | $ | 238,322 | $ | 244,787 | |||||||||||||||||||
| 净利差 | 2.80 | % | 3.19 | % | |||||||||||||||||||
|
净息差（7）
|
3.52 | % | 3.76 | % | |||||||||||||||||||
|
存款总额成本（7）
|
2.99 | % | 2.33 | % | |||||||||||||||||||
| 平均生息资产与平均计息负债之比 | 123.88% | 123.70% | |||||||||||||||||||||
| 平均不良贷款/平均总贷款 | 0.93% | 0.48% | |||||||||||||||||||||
___________
（1）包括为投资而持有的贷款扣除信贷损失准备金，以及为出售而持有的贷款。截至2024年9月30日、2024年6月30日和2023年9月30日止三个月的信贷损失准备金平均余额分别为9210万美元、9560万美元和1.012亿美元，截至2024年9月30日和2023年9月30日止九个月的平均余额分别为9320万美元和8910万美元。截至2024年9月30日、2024年6月30日和2023年9月30日止三个月的持有待售贷款总额平均余额分别为6.129亿美元、1.917亿美元和5880万美元，截至2024年9月30日和2023年9月30日止九个月期间的平均余额分别为3.528亿美元和7010万美元。
（2）包括截至2024年9月30日、2024年6月30日和2023年9月30日止三个月的平均不良贷款分别为1.135亿美元、5270万美元和3980万美元，以及截至2024年9月30日和2023年9月30日止九个月的平均不良贷款分别为6630万美元和3410万美元。
（3）将未实现损益净额的平均余额计入可供出售债务证券的公允价值。平均余额包括截至3个月的平均未实现净亏损8940万美元、1.158亿美元和1.198亿美元
15
分别为2024年9月30日、2024年6月30日和2023年9月30日，截至2024年9月30日和2023年9月30日止九个月的平均未实现净亏损分别为1.022亿美元和1.105亿美元。
（4）包括截至2024年9月30日、2024年6月30日和2023年9月30日止三个月的平均余额分别为1,990万美元、1,880万美元和1,860万美元的非应税证券，以及截至2024年9月30日和2023年9月30日止九个月的平均余额分别为1,990万美元和1,860万美元的非应税证券。截至2024年9月30日止三个月、2024年6月30日及2023年9月30日止三个月，该等非应课税证券的税项等值收益率分别为4.33%、4.47%、4.34%，截至2024年9月30日及2023年9月30日止九个月则分别为4.28%及4.64%。在2024年和2023年，税收等价收益率的计算假设为21%的税率，并将实际收益率除以0.79。
（5）包括截至2024年9月30日、2024年6月30日和2023年9月30日止三个月的平均余额分别为4,450万美元、4,780万美元和4,960万美元的非应税证券，以及截至2024年9月30日和2023年9月30日止九个月的平均余额分别为4,780万美元和5,010万美元的非应税证券。这些非应税证券的税收等值收益率为4.43%,截至2024年9月30日止三个月、2024年6月30日及2023年9月30日止三个月分别为4.23%及4.26%和截至2024年9月30日止九个月及2023年9月30日止九个月分别为4.21%。截至2024年9月30日，公司没有分类为持有至到期的债务证券。在2024年和2023年，税收等值收益率的计算假设为21%的税率，实际收益率除以0.79。
（6）不包括信用损失准备金。
（7）金融术语定义见术语和定义词汇表。
16
附件 4-非利息收入
本表显示了所列期间每个类别的非利息收入的金额。
| 三个月结束 | 截至9月30日的九个月， | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2023年9月30日 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| （以千为单位，百分比除外） | 金额 | % | 金额 | % | 金额 | % | 金额 | % | 金额 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 押金及服务费 | $ | 5,046 | 10.6 | % | $ | 5,281 | 27.2 | % | $ | 5,053 | 23.1 | % | $ | 14,652 | 106.4 | % | $ | 14,952 | 22.0 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 经纪、咨询和信托活动 | 4,466 | 9.4 | % | 4,538 | 23.4 | % | 4,370 | 19.9 | % | 13,331 | 96.8 | % | 12,808 | 18.9 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
银行自有寿险（“BOLI”）现金退保价值变动(1)
|
2,332 | 4.9 | % | 2,242 | 11.5 | % | 1,483 | 6.8 | % | 6,916 | 50.2 | % | 4,324 | 6.4 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 卡和贸易融资服务费 | 1,430 | 3.0 | % | 1,331 | 6.9 | % | 734 | 3.4 | % | 3,984 | 28.9 | % | 1,829 | 2.7 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| FHLB提前熄火收益，净 | — | — | % | 189 | 1.0 | % | 7,010 | 32.0 | % | 189 | 1.4 | % | 33,623 | 49.5 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
证券（亏损）收益，净额(2)
|
(68,484) | (143.6) | % | (117) | (0.6) | % | (54) | (0.3) | % | (68,655) | (498.4) | % | (11,022) | (16.2) | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
贷款层面衍生收入(3)
|
3,515 | 7.4 | % | 2,357 | 12.1 | % | 1,196 | 5.5 | % | 6,338 | 46.0 | % | 3,743 | 5.5 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
衍生品（亏损）收益，净额(4)
|
— | — | % | (44) | (0.2) | % | (77) | (0.4) | % | (196) | (1.4) | % | 179 | 0.3 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
其他非利息收入(5)
|
4,012 | 8.3 | % | 3,643 | 18.7 | % | 2,206 | 10.0 | % | 9,666 | 70.1 | % | 7,447 | 10.9 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非利息（亏损）收入总额 | $ | (47,683) | (100.0) | % | $ | 19,420 | 100.0 | % | $ | 21,921 | 100.0 | % | $ | (13,775) | (100.0) | % | $ | 67,883 | 100.0 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||
__________________
（1）BOLI现金退保价值变动不征税。
（2）包括2024年第三季度启动的投资组合重新定位导致的总净亏损6850万美元。
（3）与客户进行利率互换及其他衍生交易的收益。公司产生与客户的衍生交易相关的费用，这些费用作为非利息费用的一部分计入贷款层面的衍生费用项下。更多详情，请参见附件 5。
（4）与客户未覆盖利率上限相关的未实现损益净额。
（5）包括截至2024年9月30日、2024年6月30日和2023年9月30日止三个月的抵押银行业务收入分别为280万美元、190万美元和50万美元，截至2024年9月30日和2023年9月30日止九个月的抵押银行业务收入分别为580万美元和390万美元，主要包括与为出售而持有的抵押贷款活动相关的销售、估值和衍生交易净收益，以及与Amerant Mortgage的运营相关的其他较小收入来源。此外，还包括在截至2024年9月30日的九个月内收到的50万美元BOLI死亡抚恤金。所示期间的其他收入来源包括与客户的外币兑换交易以及非合格递延补偿计划中持有的投资余额的估值收入。
17
附件 5-非利息费用
本表显示了所列期间每个类别的非利息费用的金额。
| 三个月结束 |
截至9月30日的九个月，
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2023年9月30日 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| （以千为单位，百分比除外） | 金额 | % | 金额 | % | 金额 | % | 金额 | % | 金额 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
工资和员工福利(1)
|
$ | 34,979 | 45.9 | % | $ | 33,857 | 46.2 | % | $ | 31,334 | 48.6 | % | $ | 101,794 | 47.1 | % | $ | 100,457 | 49.8 | % | ||||||||||||||||||||||||
|
占用和设备(2)
|
5,891 | 7.7 | % | 9,041 | 12.3 | % | 7,293 | 11.3 | % | 21,408 | 9.9 | % | 20,828 | 10.3 | % | |||||||||||||||||||||||||||||
|
专业及其他服务费(3)
|
13,711 | 18.0 | % | 12,110 | 16.5 | % | 5,325 | 8.3 | % | 36,784 | 17.0 | % | 20,368 | 10.1 | % | |||||||||||||||||||||||||||||
|
贷款层面的衍生费用(4)
|
1,802 | 2.4 | % | 580 | 0.8 | % | 18 | — | % | 2,386 | 1.1 | % | 1,728 | 0.9 | % | |||||||||||||||||||||||||||||
|
电信和数据处理(5)
|
2,991 | 3.9 | % | 2,732 | 3.7 | % | 3,556 | 5.5 | % | 9,256 | 4.3 | % | 11,647 | 5.8 | % | |||||||||||||||||||||||||||||
|
折旧及摊销(6)
|
1,737 | 2.3 | % | 1,652 | 2.3 | % | 1,795 | 2.8 | % | 4,866 | 2.3 | % | 5,362 | 2.7 | % | |||||||||||||||||||||||||||||
| FDIC评估和保险 | 2,863 | 3.8 | % | 2,772 | 3.8 | % | 2,590 | 4.0 | % | 8,643 | 4.0 | % | 8,066 | 4.0 | % | |||||||||||||||||||||||||||||
|
按较低成本或公允价值列账的持有待售贷款亏损(7)
|
— | — | % | 1,258 | 1.7 | % | 5,562 | 8.6 | % | 1,258 | 0.6 | % | 5,562 | 2.8 | % | |||||||||||||||||||||||||||||
| 广告费用 | 3,468 | 4.6 | % | 4,243 | 5.8 | % | 2,724 | 4.2 | % | 10,789 | 5.0 | % | 9,642 | 4.8 | % | |||||||||||||||||||||||||||||
|
其他不动产自有和抵债资产（收益）费用，净额(8)
|
5,535 | 7.3 | % | (148) | (0.2) | % | (134) | (0.2) | % | 5,033 | 2.3 | % | 2,297 | 1.1 | % | |||||||||||||||||||||||||||||
|
合同终止费用(9)
|
— | — | % | — | — | % | — | — | % | — | — | % | 1,550 | 0.8 | % | |||||||||||||||||||||||||||||
|
其他经营费用(10)
|
3,231 | 4.1 | % | 5,205 | 7.1 | % | 4,357 | 6.9 | % | 13,887 | 6.4 | % | 14,146 | 6.9 | % | |||||||||||||||||||||||||||||
|
非利息费用总额(11)
|
$ | 76,208 | 100.0 | % | $ | 73,302 | 100.0 | % | $ | 64,420 | 100.0 | % | $ | 216,104 | 100.0 | % | $ | 201,653 | 100.0 | % | ||||||||||||||||||||||||
___
（1）包括截至2023年9月30日止三个月和九个月的裁员成本分别为50万美元和290万美元，其中包括主要与组织合理化相关的遣散费。
（2）在截至2024年6月30日的三个月期间和截至2024年9月30日的九个月期间，包括与休斯顿交易有关的340万美元的固定资产减值费用。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，每个月都包括与关闭德克萨斯州休斯顿分支机构有关的30万美元的租金终止费。此外，在截至2023年9月30日的九个月中，包括与2023年关闭佛罗里达州迈阿密分行有关的ROU资产减值相关的60万美元，以及与2023年关闭德克萨斯州休斯顿分行有关的ROU资产减值相关的50万美元。
（3）包括截至2024年6月30日止三个月和截至2024年9月30日止九个月与休斯顿交易有关的30万美元法律费用。此外，还包括截至2023年9月30日止九个月与参与FIS相关的额外非常规费用460万美元。最后，包括于截至2024年9月30日止三个月及2024年6月30日止三个月及于截至2024年9月30日止九个月与委聘FIS有关的经常性服务费。
（4）包括与我们的贷款层面衍生创收活动相关的服务费。
（5）包括截至2023年9月30日止九个月期间因注销在研软件而产生的与处置固定资产有关的费用140万美元。
（6）包括截至2023年9月30日止九个月期间的费用90万美元，用于与2023年关闭佛罗里达州迈阿密的一家分支机构有关的租赁物改良加速折旧。
（7）在截至2024年6月30日的三个月中的每个月，所显示的金额与休斯顿交易有关。在截至2023年9月30日的三个月和九个月期间，包括按成本或公允价值较低者列账的持作出售贷款的公允价值变动导致的估值备抵。
（8）包括截至2024年9月30日止三个月的OREO租金收入0.5百万美元和截至2024年6月30日及2023年9月30日止三个月各0.4百万美元，以及截至2024年9月30日及2023年9月止九个月的租金收入1.4百万美元及0.9百万美元。此外，在截至2023年9月30日的九个月中，包括与我们的设备融资活动有关的出售抵债资产的损失260万美元。此外，还包括截至2024年9月30日止三个月的570万美元奥利奥估价费用。
（9）与第三方供应商相关的合同终止和相关费用导致from公司向我们新技术提供商的过渡。
18
（10）在截至2024年6月30日的三个月和截至2024年9月30日的九个月中，包括与休斯顿交易有关的30万美元的经纪人费用。此外，在截至2023年9月30日的九个月中，包括与一项按成本结转并计入其他资产的投资相关的200万美元减值费用。在显示的所有期间，包括抵押贷款发起和服务费用、慈善捐款、社区参与、邮资和快递费用，以及反映非合格递延补偿计划中持有的投资余额的估值收入的借方，以调整对递延补偿计划参与者的负债和其他小额费用。
（11）包括分别于截至2024年9月30日、2024年6月30日和2023年9月30日止三个月的390万美元、380万美元和300万美元，以及截至2024年9月30日和2023年9月30日止九个月的与Amerant Mortgage相关的1050万美元和1090万美元，主要包括工资和员工福利、抵押贷款成本以及专业和其他服务费。
19
附件 6-合并资产负债表
| （以千为单位，共享数据除外） | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | ||||||||||||||||||||||||
| 物业、厂房及设备 | （已审核） | ||||||||||||||||||||||||||||
| 现金及应收银行款项 | $ | 40,538 | $ | 32,762 | $ | 41,231 | $ | 47,234 | $ | 48,145 | |||||||||||||||||||
| 银行生息存款 | 614,345 | 238,346 | 577,843 | 242,709 | 202,946 | ||||||||||||||||||||||||
| 受限制现金 | 10,087 | 32,430 | 33,897 | 25,849 | 51,837 | ||||||||||||||||||||||||
| 其他短期投资 | 6,871 | 6,781 | 6,700 | 6,080 | 6,024 | ||||||||||||||||||||||||
| 现金及现金等价物 | 671,841 | 310,319 | 659,671 | 321,872 | 308,952 | ||||||||||||||||||||||||
| 证券 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 可供出售的债务证券，按公允价值 | 1,476,378 | 1,269,356 | 1,298,073 | 1,217,502 | 1,033,797 | ||||||||||||||||||||||||
| 持有至到期的债务证券，按摊余成本（1） | — | 219,613 | 224,014 | 226,645 | 230,254 | ||||||||||||||||||||||||
| 非为交易而持有的公允价值易于确定的权益证券 | 2,562 | 2,483 | 2,480 | 2,534 | 2,438 | ||||||||||||||||||||||||
| 联邦储备银行和联邦Home Loan银行股票 | 63,604 | 56,412 | 54,001 | 50,294 | 47,878 | ||||||||||||||||||||||||
| 证券 | 1,542,544 | 1,547,864 | 1,578,568 | 1,496,975 | 1,314,367 | ||||||||||||||||||||||||
| 持有待售贷款，按成本或公允价值孰低计（2） | 553,941 | 551,828 | — | 365,219 | 43,257 | ||||||||||||||||||||||||
| 按公允价值持有待售的抵押贷款 | 43,851 | 60,122 | 48,908 | 26,200 | 25,952 | ||||||||||||||||||||||||
| 为投资而持有的贷款，毛额 | 6,964,171 | 6,710,961 | 6,957,475 | 6,873,493 | 7,073,387 | ||||||||||||||||||||||||
| 减：信贷损失准备金 | 79,890 | 94,400 | 96,050 | 95,504 | 98,773 | ||||||||||||||||||||||||
| 为投资而持有的贷款，净额 | 6,884,281 | 6,616,561 | 6,861,425 | 6,777,989 | 6,974,614 | ||||||||||||||||||||||||
| 银行自有寿险 | 241,183 | 238,851 | 237,314 | 234,972 | 232,736 | ||||||||||||||||||||||||
| 房地和设备，净额 | 32,866 | 33,382 | 44,877 | 43,603 | 43,004 | ||||||||||||||||||||||||
| 递延所得税资产，净额 | 41,138 | 48,779 | 48,302 | 55,635 | 63,501 | ||||||||||||||||||||||||
| 经营租赁使用权资产 | 100,158 | 100,580 | 117,171 | 118,484 | 116,763 | ||||||||||||||||||||||||
| 商誉 | 19,193 | 19,193 | 19,193 | 19,193 | 20,525 | ||||||||||||||||||||||||
| 应收利息及其他资产（3）（4） | 250,965 | 220,259 | 202,343 | 256,185 | 202,029 | ||||||||||||||||||||||||
| 总资产 | $ | 10,381,961 | $ | 9,747,738 | $ | 9,817,772 | $ | 9,716,327 | $ | 9,345,700 | |||||||||||||||||||
| 负债与股东权益 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 存款 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 需求 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 不计息 | $ | 1,482,061 | $ | 1,465,140 | $ | 1,397,331 | $ | 1,426,919 | $ | 1,370,157 | |||||||||||||||||||
| 计息 | 2,389,605 | 2,316,976 | 2,619,115 | 2,560,629 | 2,416,797 | ||||||||||||||||||||||||
| 储蓄和货币市场 | 1,835,700 | 1,723,233 | 1,616,719 | 1,610,218 | 1,457,080 | ||||||||||||||||||||||||
| 时间 | 2,403,578 | 2,310,662 | 2,245,078 | 2,297,097 | 2,302,878 | ||||||||||||||||||||||||
| 存款总额 | 8,110,944 | 7,816,011 | 7,878,243 | 7,894,863 | 7,546,912 | ||||||||||||||||||||||||
| 联邦Home Loan银行的垫款 | 915,000 | 765,000 | 715,000 | 645,000 | 595,000 | ||||||||||||||||||||||||
| 高级笔记 | 59,764 | 59,685 | 59,605 | 59,526 | 59,447 | ||||||||||||||||||||||||
| 次级票据 | 29,582 | 29,539 | 29,497 | 29,454 | 29,412 | ||||||||||||||||||||||||
| 信托子公司持有的初级次级债券 | 64,178 | 64,178 | 64,178 | 64,178 | 64,178 | ||||||||||||||||||||||||
| 经营租赁负债（5） | 105,875 | 105,861 | 122,267 | 123,167 | 120,665 | ||||||||||||||||||||||||
| 应付账款、应计负债和其他负债（6） | 193,730 | 173,122 | 210,897 | 164,071 | 210,299 | ||||||||||||||||||||||||
| 负债总额 | 9,479,073 | 9,013,396 | 9,079,687 | 8,980,259 | 8,625,913 | ||||||||||||||||||||||||
| 股东权益 | |||||||||||||||||||||||||||||
| A类普通股 | 4,210 | 3,357 | 3,373 | 3,361 | 3,359 | ||||||||||||||||||||||||
| 额外实缴资本 | 342,508 | 189,601 | 192,237 | 192,701 | 194,103 | ||||||||||||||||||||||||
| 留存收益 | 569,131 | 620,299 | 618,359 | 610,802 | 630,933 | ||||||||||||||||||||||||
| 累计其他综合损失 | (12,961) | (78,915) | (75,884) | (70,796) | (105,634) | ||||||||||||||||||||||||
| 扣除非控制性权益前的股东权益合计 | 902,888 | 734,342 | 738,085 | 736,068 | 722,761 | ||||||||||||||||||||||||
| 非控制性权益 | — | — | — | — | (2,974) | ||||||||||||||||||||||||
| 股东权益总额 | 902,888 | 734,342 | 738,085 | 736,068 | 719,787 | ||||||||||||||||||||||||
| 负债总额和股东权益 | $ | 10,381,961 | $ | 9,747,738 | $ | 9,817,772 | $ | 9,716,327 | $ | 9,345,700 | |||||||||||||||||||
20
__________
（1）2024年6月30日、2024年3月31日、2023年12月31日和2023年9月30日的估计公允价值分别为192,403美元、198,909美元、204,945美元和195,165美元。在2024年第三季度，该公司执行了投资组合重新定位，将大约2.2亿美元的债务证券从持有到到期转移到可供出售类别。
（2）截至2024年9月30日和2024年6月30日，包括与休斯顿交易有关的持有待售贷款和130万美元的估值备抵。截至2023年12月31日和2023年9月30日，包括因公允价值调整而产生的3550万美元和560万美元的估值备抵。
（3）截至2024年9月30日、2024年6月30日、2024年3月31日、2023年12月31日、2023年9月30日，包括衍生资产，公允价值总额分别为5,230万美元、6,400万美元、6,470万美元、5,990万美元和8,710万美元。截至2023年12月31日，包括与2023年第四季度公司BOLI重组有关的应收保险公司款项6250万美元，该款项已于2024年第一季度收回。
（4）截至2024年9月30日和2024年6月30日，包括与休斯顿交易有关的其他待售资产分别约为2140万美元和2360万美元。
（5）由长期租赁负债总额组成。短期租赁负债总额计入其他负债。
（6）截至2024年9月30日、2024年6月30日、2024年3月31日、2023年12月31日和2023年9月30日，包括衍生工具负债，公允价值总额分别为5130万美元、6290万美元、6380万美元、5940万美元和8560万美元。
附件 7-贷款
按类型划分的贷款-为投资而持有
为投资而持有的贷款组合包括以下贷款类别：
| （单位：千） | 9月30日， 2024 |
6月30日， 2024 |
3月31日， 2024 |
12月31日， 2023 |
9月30日， 2023 |
||||||||||||||||||||||||
| 房地产贷款 | （已审核） | ||||||||||||||||||||||||||||
| 商业地产 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 非业主占用 | $ | 1,709,911 | $ | 1,714,088 | $ | 1,672,470 | $ | 1,616,200 | $ | 1,593,571 | |||||||||||||||||||
| 多户住宅 | 343,012 | 359,257 | 349,917 | 407,214 | 771,654 | ||||||||||||||||||||||||
| 土地开发建设贷款 | 411,051 | 343,472 | 333,198 | 300,378 | 301,938 | ||||||||||||||||||||||||
| 2,463,974 | 2,416,817 | 2,355,585 | 2,323,792 | 2,667,163 | |||||||||||||||||||||||||
| 独栋住宅 | 1,485,326 | 1,446,569 | 1,490,711 | 1,466,608 | 1,371,194 | ||||||||||||||||||||||||
| 业主占用 | 1,013,682 | 981,405 | 1,193,909 | 1,175,331 | 1,129,921 | ||||||||||||||||||||||||
| 4,962,982 | 4,844,791 | 5,040,205 | 4,965,731 | 5,168,278 | |||||||||||||||||||||||||
| 商业贷款 | 1,630,309 | 1,521,533 | 1,550,140 | 1,503,187 | 1,452,759 | ||||||||||||||||||||||||
| 对金融机构的贷款和承兑汇票 | 92,489 | 48,287 | 29,490 | 13,375 | 13,353 | ||||||||||||||||||||||||
| 消费贷款与透支（一） | 278,391 | 296,350 | 337,640 | 391,200 | 438,997 | ||||||||||||||||||||||||
| 贷款总额 | $ | 6,964,171 | $ | 6,710,961 | $ | 6,957,475 | $ | 6,873,493 | $ | 7,073,387 | |||||||||||||||||||
__________________
（1）截至2024年9月30日、2024年6月30日、2024年3月31日、2023年12月31日和2023年9月30日，包括根据间接贷款计划购买的消费者贷款分别为1.039亿美元、1.319亿美元、1.633亿美元、2.109亿美元和2.547亿美元。
21
按类型划分的贷款-持有待售
持作出售的贷款组合包括以下贷款类别：
| （单位：千） | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | ||||||||||||||||||||||||
| 按成本或公允价值孰低持作出售的贷款 | （已审核） | ||||||||||||||||||||||||||||
| 房地产贷款 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 商业地产 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 非业主占用 | $ | 111,591 | $ | 112,002 | $ | — | $ | — | $ | 43,256 | |||||||||||||||||||
| 多户住宅 | 915 | 918 | — | 309,612 | — | ||||||||||||||||||||||||
| 土地开发建设贷款 | 35,020 | 29,923 | — | 55,607 | — | ||||||||||||||||||||||||
| 147,526 | 142,843 | — | 365,219 | 43,256 | |||||||||||||||||||||||||
| 独栋住宅 | 86,905 | 88,507 | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||
| 业主占用 | 221,774 | 220,718 | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||
| 456,205 | 452,068 | — | 365,219 | 43,256 | |||||||||||||||||||||||||
| 商业贷款 | 87,866 | 90,353 | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||
| 消费贷款 | 9,870 | 9,407 | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||
| 按成本或公允价值孰低持作出售贷款总额（1） | 553,941 | 551,828 | — | 365,219 | 43,256 | ||||||||||||||||||||||||
| 按公允价值持有待售的按揭贷款 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 土地开发建设贷款（二） | 10,608 | 7,776 | 26,058 | 12,778 | 6,931 | ||||||||||||||||||||||||
| 独栋住宅（3） | 33,243 | 52,346 | 22,850 | 13,422 | 19,022 | ||||||||||||||||||||||||
| 按公允价值持有待售的抵押贷款总额（4） | 43,851 | 60,122 | 48,908 | 26,200 | 25,953 | ||||||||||||||||||||||||
| 持有待售贷款总额（5） | $ | 597,792 | $ | 611,950 | $ | 48,908 | $ | 391,419 | $ | 69,209 | |||||||||||||||||||
__________________
（1）截至2024年9月30日，包括与休斯顿交易有关的5.539亿美元。2024年第二季度，公司与休斯顿交易相关的转让总额为5.518亿美元，其中公司在同一时期因转让而记录了130万美元的估值备抵。2023年第四季度，公司将总计4.01亿美元的休斯顿CRE贷款用于投资转移到了持有待售贷款类别，并因这些贷款的公允价值调整确认了3550万美元的估值备抵。公司随后于2024年第一季度出售了这些贷款，此次交易对公司的经营业绩没有实质性影响。2023年第三季度，公司将一笔为投资而持有的纽约CRE贷款转入持有待售贷款类别，并因该贷款的公允价值调整确认了560万美元的估值备抵。2023年第四季度，公司出售了这笔贷款，并没有因为这笔交易而对公司的经营业绩产生实质性影响。
（2）2023年第二季度，公司将持有待售的约1300万美元土地开发和建设贷款转移至持有的投资类贷款。
（3）在2023年第四季度和第三季度，公司分别将约1700万美元的持有待售的单户住宅贷款转移到为投资类别持有的贷款。2024年第一季度，单户住宅贷款没有从持有待售贷款大幅转移到持作投资类贷款。
（4）与Amerant Mortgage正在进行的业务有关的持有待售贷款。
（5）截至2024年9月30日，有60万美元的贷款逾期60至90天；所有贷款在所示的每个期间都保持应计状态。
22
不良资产
这张表显示了我们按贷款类别划分的不良资产汇总，其中包括不良贷款、拥有的其他房地产或OREO，以及在所示日期的其他抵债资产。不良贷款包括（i）非应计贷款，以及（ii）应计贷款按合同约定逾期90天或以上的利息或本金。
| （单位：千） | 9月30日， 2024 |
6月30日， 2024 |
3月31日， 2024 |
12月31日， 2023 |
9月30日， 2023 |
||||||||||||||||||||||||
| 非应计贷款 | （已审核） | ||||||||||||||||||||||||||||
| 房地产贷款 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 商业地产（CRE） | |||||||||||||||||||||||||||||
| 非业主占用 | $ | 1,916 | $ | — | $ | — | $ | — | $ | — | |||||||||||||||||||
| 多户住宅 | — | 6 | — | 8 | 23,344 | ||||||||||||||||||||||||
| 1,916 | 6 | — | 8 | 23,344 | |||||||||||||||||||||||||
| 独栋住宅 | 13,452 | 3,726 | 4,400 | 2,459 | 2,533 | ||||||||||||||||||||||||
| 业主占用 | 29,240 | 26,309 | 1,958 | 3,822 | 2,100 | ||||||||||||||||||||||||
| 44,608 | 30,041 | 6,358 | 6,289 | 27,977 | |||||||||||||||||||||||||
| 商业贷款 | 68,654 | 67,005 | 21,833 | 21,949 | 4,713 | ||||||||||||||||||||||||
| 消费贷款和透支 | — | 4 | 45 | 38 | 1 | ||||||||||||||||||||||||
|
非应计贷款总额(1)
|
$ | 113,262 | $ | 97,050 | $ | 28,236 | $ | 28,276 | $ | 32,691 | |||||||||||||||||||
|
逾期应计贷款(2)
|
|||||||||||||||||||||||||||||
| 房地产贷款 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 业主占用 | — | 769 | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||
| 独栋住宅 | 1,129 | 2,656 | 1,149 | 5,218 | — | ||||||||||||||||||||||||
| 商业 | 104 | — | 918 | 857 | — | 504 | |||||||||||||||||||||||
| 消费贷款和透支 | 434 | 477 | — | 49 | — | ||||||||||||||||||||||||
| 逾期应计贷款总额 | $ | 1,667 | $ | 3,902 | $ | 2,067 | $ | 6,124 | $ | 504 | |||||||||||||||||||
| 不良贷款总额 | 114,929 | 100,952 | 30,303 | 34,400 | 33,195 | ||||||||||||||||||||||||
| 拥有的其他不动产 | 14,509 | 20,181 | 20,181 | 20,181 | 20,181 | ||||||||||||||||||||||||
| 不良资产总额 | $ | 129,438 | $ | 121,133 | $ | 50,484 | $ | 54,581 | $ | 53,376 | |||||||||||||||||||
__________________
（1）有关2024年第二季度和第一季度以及2023年所有期间的非应计贷款活动的更多信息，请参见2024年6月30日表格10-Q、2024年3月31日表格10-Q和2023年表格10-K。
（二）逾期90天以上但仍在计提的贷款。
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按信贷质量指标分列的贷款
本表按信贷质量指标列示公司贷款情况。公司没有购买信用恶化的贷款。
| 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2023年9月30日 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| （单位：千） | 特别提及 | 不达标 | 疑点重重 | 合计（1） | 特别提及 | 不达标 | 疑点重重 | 合计（1） | 特别提及 | 不达标 | 疑点重重 | 合计（1） | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 房地产贷款 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 商业真实 房地产（CRE） |
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| 非业主 占用 |
$ | 34,374 | $ | 1,916 | $ | — | $ | 36,290 | $ | 33,979 | $ | — | $ | — | $ | 33,979 | $ | — | $ | — | $ | — | $ | — | ||||||||||||||||||||
| 多户住宅 | — | — | — | — | — | 6 | — | 6 | — | 23,344 | — | 23,344 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 土地开发 和 建设 贷款 |
— | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 34,374 | 1,916 | — | 36,290 | 33,979 | 6 | — | 33,985 | — | 23,344 | — | 23,344 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 独栋住宅 | — | 9,637 | — | 9,637 | — | 3,684 | — | 3,684 | — | 3,085 | — | 3,085 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 业主占用 | 29,603 | 29,310 | — | 58,913 | 35,642 | 26,381 | — | 62,023 | 2,234 | 2,180 | — | 4,414 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 63,977 | 40,863 | — | 104,840 | 69,621 | 30,071 | — | 99,692 | 2,234 | 28,609 | — | 30,843 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
|
商业贷款
|
12,442 | 66,212 | — | 78,654 | 25,671 | 67,836 | — | 93,507 | 26,975 | 5,732 | 3 | 32,710 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 消费者贷款和 透支 |
— | — | — | — | — | — | — | — | — | 1 | — | 1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 总计 | $ | 76,419 | $ | 107,075 | $ | — | $ | 183,494 | $ | 95,292 | $ | 97,907 | $ | — | $ | 193,199 | $ | 29,209 | $ | 34,342 | $ | 3 | $ | 63,554 | ||||||||||||||||||||
__________
（1）截至呈列日期，没有分类为“损失”的贷款。
附件 8-按户籍国分类的存款
本表显示截至呈列日期按存款人的户籍国划分的公司存款。
| （单位：千） | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | ||||||||||||||||||||||||
| （已审核） | |||||||||||||||||||||||||||||
| 国内 | $ | 5,553,336 | $ | 5,281,946 | $ | 5,288,702 | $ | 5,430,059 | $ | 5,067,937 | |||||||||||||||||||
| 国外： | |||||||||||||||||||||||||||||
| 委内瑞拉 | 1,887,282 | 1,918,134 | 1,988,470 | 1,870,979 | 1,892,453 | ||||||||||||||||||||||||
| 其他 | 670,326 | 615,931 | 601,071 | 593,825 | 586,522 | ||||||||||||||||||||||||
| 外国合计 | 2,557,608 | 2,534,065 | 2,589,541 | 2,464,804 | 2,478,975 | ||||||||||||||||||||||||
| 存款总额 | $ | 8,110,944 | $ | 7,816,011 | $ | 7,878,243 | $ | 7,894,863 | $ | 7,546,912 | |||||||||||||||||||
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术语和定义词汇表
•贷款总额：包括为投资而持有的贷款，扣除未摊销的递延贷款发起费用和成本，以及为出售而持有的贷款。
•核心存款：包括总存款，不包括所有定期存款。
•管理和托管资产：包括以代理或受托身份为客户持有的资产，这些资产不是公司的资产，因此不包括在合并财务报表中。
•净息差，或NIM：定义为净利息收入，或NII，除以平均生息资产，即贷款、证券、银行存款和其他产生利息或类似收入的金融资产。
•ROA和核心ROA按总资产日均余额计算。
•ROE和核心ROE根据日均股东权益余额计算得出。
•总收入是扣除信贷损失拨备前的净利息收入加上非利息收入的结果。
•总资本比率：股东权益总额除以风险加权资产总额，按照标准化监管资本比率计算。
•一级资本比率：一级资本除以总风险加权资产。一级资本由普通股权一级（CET1）资本加上在所有提交日期的每个日期的6230万美元的未偿还合格信托优先证券组成。
•一级杠杆率：一级资本除以季度至今平均资产。
•普通股权一级资本比率，CET1：一级资本除以总风险加权资产。
•有形普通股权益比率：计算方法为普通股权益减去商誉和其他无形资产除以总资产减去商誉和其他无形资产的比率。其他无形资产主要包括命名权和抵押服务权，在公司合并资产负债表中计入其他资产。
•有形普通股权益比率，根据持有至到期债务证券的未实现损失进行调整：按照有形普通股权益中描述的相同方式计算，但也包括普通股权益和总资产余额中持有至到期债务证券的未实现损失。
•贷存比：按贷款总额除以存款总额的比率计算。
•不良资产包括逾期90天或更长时间的所有应计贷款、所有非应计贷款和通过或代替止赎获得的其他不动产（“OREO”）财产，以及其他抵债资产。
•不良贷款包括逾期90天或以上的所有应计贷款和所有非应计贷款
•净冲销/为投资而持有的平均贷款总额的比率：根据未偿还贷款本金余额的日均余额扣除未摊销的递延贷款发放费用和成本后的净额计算，不包括信贷损失准备金。
•其他运营费用：非利息费用总额减去工资和员工福利。
•效率比：非利息费用总额除以非利息收入和NII之和。
•FHLB预付款协议的条款要求银行维持某些投资证券或贷款作为这些预付款的抵押品。
•存款总额成本：按无息和有息存款总额平均余额计算，其中包括定期存款。
•AFS：可供出售债务证券
•HTM：持有至到期债务证券
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