usna-20230701

美国

证券交易委员会

华盛顿特区20549

______________________

表格 10-Q

（标记一）

x 根据1934年《证券交易法》第13或15（d）节的季度报告

季度终了期间 2023年7月1日

或

o 根据1934年《证券交易法》第13或15（d）条提交的过渡报告

从_________到__________的过渡时期

委员会档案编号： 001-35024

______________________

Usana Health Sciences, Inc.

（注册人在其章程中指明的确切名称）


犹他州			87-0500306
（国家或其他管辖权			（国税局雇主
成立或组织）			身份证号）

______________________

西百汇大道3838号。 , 盐湖城 , 犹他州 84120

（主要行政办事处地址）（邮编）

______________________

( 801 ) 954-7100

（登记人的电话号码，包括区号）

根据该法第12（b）节登记的证券：


各类名称	交易代号）	注册的每个交易所的名称
普通股	USNA	纽约证券交易所

用复选标记表明登记人（1）在过去12个月内（或在要求登记人提交此类报告的较短期限内）是否提交了1934年《证券交易法》第13或15（d）条要求提交的所有报告，以及（2）在过去90天内是否遵守了此类提交要求。是 x无o

用复选标记表明注册人在过去12个月（或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内）是否以电子文件方式提交了根据S-T条例第405条（本章第232.405条）要求提交的每一份互动数据文件。是 x无o

通过复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、较小的报告公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中“大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。


大型加速披露公司	x	加速披露公司	o
非加速披露公司	o	规模较小的报告公司	o
		新兴成长型公司	o

若为新兴成长型公司，请勾选注册人是否选择不使用延长的过渡期，以符合《交易法》第13(a)条规定的任何新的或修订的财务会计准则。o

用复选标记表明注册人是否为空壳公司（如《交易法》第12b-2条所定义）。是o无 x

截至2023年8月4日，th是 19,301,730 注册人普通股的流通股，面值0.00 1美元。


审计师姓名：KPMG LLP			审计员地点：犹他州盐湖城			审计师事务所编号：185

Usana Health Sciences, Inc.

表格10-Q

截至2023年7月1日的季度


		页
关于前瞻性陈述和某些风险的注意事项		1
第一部分.财务信息
项目1	财务报表（未经审计）	3
	合并资产负债表	3
	综合收益表	4
	股东权益合并报表	5
	简明合并现金流量表	7
	简明合并财务报表附注	8-15
项目2	管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析	16-2 2
项目3	关于市场风险的定量和定性披露	22
项目4	控制和程序	22
第二部分。其他信息
项目1	法律程序	23
项目1A	风险因素	23
项目5	其他信息	23
项目6	附件	23
签名		24

关于前瞻性陈述和某些风险的注意事项

本报告包含1995年《美国私人证券诉讼改革法》、经修订的1933年《证券法》第27A条和经修订的1934年《证券交易法》（《交易法》）第21E条所指的“前瞻性陈述”。就联邦和州证券法而言，除历史事实陈述之外的所有陈述都是“前瞻性陈述”，包括对收益、收入或其他财务项目的任何预测；对未来运营的管理计划、战略和目标的任何陈述；对拟议新产品的任何陈述；对未来经济状况或业绩的任何陈述；对信念的任何陈述；以及对上述任何假设的任何陈述。前瞻性陈述可能包括但不限于关于未来财务业绩、长期价值创造目标、生产率、原材料价格和相关成本、供应链、资产减值、诉讼、可持续性和环境、社会和治理（“ESG”）努力，以及新冠疫情对我们运营的影响的陈述。前瞻性陈述可以用以下词语来识别：“预期”、“打算”、“计划”、“寻求”、“相信”、“项目”、“估计”、“预期”、“战略”、“未来”、“可能”、“可能”、“应该”、“将”以及类似的对未来时期的提及。前瞻性陈述既不是历史事实，也不是对未来业绩的保证。相反，它们只是基于我们当前的信念、期望和对我们业务的未来、未来计划和战略、预测、预期事件和趋势、经济和其他未来条件的假设。由于前瞻性陈述涉及未来，它们受到固有的不确定性、风险和环境变化的影响，这些因素很难预测，其中许多不在我们的控制范围之内。我们的实际结果和财务状况可能与前瞻性陈述中指出的存在重大差异。因此，你不应过分依赖前瞻性陈述。

尽管我们认为前瞻性陈述中反映的预期是合理的，但实际结果可能与我们在前瞻性陈述中预测或假设的结果大不相同。我们未来的财务状况和经营业绩，以及任何前瞻性陈述，都可能发生变化，并受到固有风险和不确定性的影响，例如我们在提交给美国证券交易委员会（“SEC”）的文件中披露或以引用方式纳入的风险和不确定性。我们在本报告中所作的任何前瞻性陈述仅基于我们目前所能获得的信息，并且仅限于截至本报告发布之日的情况。我们不承担公开更新可能不时作出的任何前瞻性陈述的义务，无论是书面的还是口头的，无论是由于新的信息、未来的发展、意外事件的发生还是其他原因。可能导致我们的实际结果、业绩和成就与我们在本报告中的前瞻性陈述中所载的估计或预测存在重大差异的重要因素如下：

•我们依赖直销业务模式来分销我们的产品和我们的独立联营公司的活动；

•对我们业务模式的广泛监管，以及在解释和执行有关直销和反传销的适用法律和法规方面的不确定性，特别是在美国和中国；

•通过我们的子公司BabyCare Holdings，Ltd.（“BabyCare”）在中国经营和扩展我们的业务，包括与以下相关的风险：（i）在中国的总体运营；（ii）在中国从事直销；（iii）BabyCare在中国的业务模式；（iv）中国新的和扩大的数据隐私和安全法律法规；以及（v）中国经济、市场或消费者环境的变化；

•我们的赔偿计划的变动所产生的意外影响；

•与我们计划向新的国际市场扩张有关的挑战，在这些市场开始销售或提供产品的延迟，在遵守当地营销或其他监管要求方面的延迟，或目标市场的变化；

•宏观经济状况和其他因素，包括通胀压力、经济增长放缓或衰退、影响消费者支出或可自由支配收入的一般状况，或供应链中断；

•新冠疫情的持续影响及其影响是高度不可预测的，可能是重大的，可能损害我们的业务、业务和财务结果；

•政治事件、自然灾害、流行病、流行病或其他健康危机，包括并除新冠疫情外，或可能对经济状况、消费者支出或消费者行为产生负面影响的其他事件；

•法律和监管环境的变化，包括环境、健康和安全法规、数据安全和隐私、贸易政策和关税、海关、关税、税收和转让定价法规的影响，以及关于员工和独立承包商之间的区别和我们的责任的法规；

•外币对美元的价值波动；

•我们或我们的合作伙伴不遵守任何数据隐私或安全法律，或我们或第三方违反任何安全规定，涉及盗用、丢失、销毁或以其他未经授权的方式使用或泄露机密信息；

•原材料短缺，我们的合同制造商的业务中断，关键原材料价格大幅上涨，以及我们的供应链受到其他干扰；

•我们继续遵守信贷安排中的债务契约；

•诉讼、税务和法律合规风险和成本，特别是如果与我们预期产生或已累积的金额存在重大差异，以及由此造成的任何干扰；

•信息技术系统故障、数据安全漏洞、网络中断和网络安全攻击；以及

•收购、剥离和投资相关风险，包括与过去或未来收购相关的风险；

除非文意另有所指或另有要求，“我们”、“我们的”、“它”、“它的”、“公司”和“USANA”指的是USANA Health Sciences公司及其全资子公司。

第一部分.财务信息

项目1。财务报表

Usana Health Sciences, Inc.及其附属公司

简明合并资产负债表

（以千计，面值除外）

（未经审计）


	截至 7月1日， 2023		截至 12月31日， 2022
物业、厂房及设备
流动资产
现金及现金等价物	$	300,183	$	288,420
库存	61,962		67,089
预付费用及其他流动资产	25,501		28,873
流动资产总额	387,646		384,382
物业及设备净额	95,736		97,773
商誉	16,859		17,368
无形资产，净值	29,997		32,432
递延所得税资产	15,914		9,799
其他资产	56,528		54,795
	$	602,680	$	596,549
负债与股东权益
流动负债
应付账款	$	9,273	$	11,049
其他流动负债	104,566		132,784
流动负债合计	113,839		143,833
递延所得税负债	4,796		4,071
其他长期负债	15,221		14,173
股东权益
普通股，$ 0.001 面值；授权-- 50,000 已发行和未发行的股票 19,298 截至2023年7月1日 19,206 截至2022年12月31日	19		19
额外实收资本	59,970		55,604
留存收益	427,311		391,636
累计其他综合收益（亏损）	( 18,476 )		( 12,787 )
股东权益总额	468,824		434,472
	$	602,680	$	596,549

随附的说明是这些声明的组成部分。

Usana Health Sciences, Inc.及其附属公司

综合收益简明综合报表

（单位：千，每股数据除外）

（未经审计）


	季度结束				六个月结束
	7月1日， 2023		7月2日， 2022		7月1日， 2023		7月2日， 2022
净销售额	$	238,202	$	264,474	$	486,562	$	537,341
销售成本	43,326		49,517		91,845		100,900
毛利	194,876		214,957		394,717		436,441
营业费用：
协理奖励	102,380		119,204		208,450		238,824
销售，一般和行政	68,096		66,387		135,022		135,184
总营业费用	170,476		185,591		343,472		374,008
业务收入	24,400		29,366		51,245		62,433
其他收入（支出）：
利息收入	2,224		673		3,999		1,412
利息费用	( 43 )		( 96 )		( 74 )		( 128 )
其他，净额	229		( 635 )		141		( 1,122 )
其他收入（支出），净额	2,410		( 58 )		4,066		162
所得税前利润	26,810		29,308		55,311		62,595
所得税	9,518		10,151		19,636		20,969
净收益	$	17,292	$	19,157	$	35,675	$	41,626

每股普通股收益
基本	$	0.89	$	1.00	$	1.85	$	2.16
摊薄	$	0.89	$	1.00	$	1.84	$	2.15

加权平均已发行普通股
基本	19,321		19,215		19,302		19,283
摊薄	19,427		19,244		19,377		19,362

综合收入：
净收益	$	17,292	$	19,157	$	35,675	$	41,626
其他综合收入（损失），税后净额：
外币折算调整	( 7,957 )		( 11,672 )		( 6,303 )		( 12,363 )
与外币折算调整有关的税收优惠（费用）	516		2,995		614		2,449
其他综合收入（亏损），税后净额	( 7,441 )		( 8,677 )		( 5,689 )		( 9,914 )
综合收入	$	9,851	$	10,480	$	29,986	$	31,712

随附的说明是这些声明的组成部分。

Usana Health Sciences, Inc.及其附属公司

股东权益的简明合并报表

（以千计）

（未经审计）

截至2022年7月2日止六个月


	普通股			附加实收资本		保留收益		累计其他综合收入（损失）		合计
	股票	价值
2022年1月1日余额	19,393	$	19	$	50,010	$	344,637	$	458	$	395,124
净收益						41,626				41,626
其他综合收入（亏损），税后净额								( 9,914 )		( 9,914 )
股权补偿费用				6,739						6,739
回购和退休的普通股	( 288 )	—		( 3,031 )		( 22,351 )				( 25,382 )
根据股权奖励计划发行的普通股	91	—								—
净股份结算股权奖励的扣缴税款				( 4,512 )						( 4,512 )
2022年7月2日余额	19,196	$	19	$	49,206	$	363,912	$	( 9,456 )	$	403,681

截至2023年7月1日止六个月


	普通股			附加实收资本		保留收益		累计其他综合收入（损失）		合计
	股票	价值
2022年12月31日余额	19,206	$	19	$	55,604	$	391,636	$	( 12,787 )	$	434,472
净收益						35,675				35,675
其他综合收入（亏损），税后净额								( 5,689 )		( 5,689 )
股权补偿费用				7,282						7,282

根据股权奖励计划发行的普通股	92	—								—
净股份结算股权奖励的扣缴税款				( 2,916 )						( 2,916 )
截至2023年7月1日的余额	19,298	$	19	$	59,970	$	427,311	$	( 18,476 )	$	468,824

随附的说明是这些声明的组成部分。

Usana Health Sciences, Inc.及其附属公司

股东权益的简明合并报表

（以千计）

（未经审计）

截至2022年7月2日止三个月


	普通股			附加实收资本		保留收益		累计其他综合收入（损失）		合计
	股票	价值
2022年4月2日余额	19,185	$	19	$	45,951	$	344,755	$	( 779 )	$	389,946
净收益						19,157				19,157
其他综合收入（亏损），税后净额								( 8,677 )		( 8,677 )
股权补偿费用				3,556						3,556

根据股权奖励计划发行的普通股	11	—								—
净股份结算股权奖励的扣缴税款				( 301 )						( 301 )
2022年7月2日余额	19,196	$	19	$	49,206	$	363,912	$	( 9,456 )	$	403,681

截至2023年7月1日止三个月


	普通股			附加实收资本		保留收益		累计其他综合收入（损失）		合计
	股票	价值
截至2023年4月1日的余额	19,294	$	19	$	56,351	$	410,019	$	( 11,035 )	$	455,354
净收益						17,292				17,292
其他综合收入（亏损），税后净额								( 7,441 )		( 7,441 )
股权补偿费用				3,674						3,674

根据股权奖励计划发行的普通股	4	—								—
净股份结算股权奖励的扣缴税款				( 55 )						( 55 )
截至2023年7月1日的余额	19,298	$	19	$	59,970	$	427,311	$	( 18,476 )	$	468,824

随附的说明是这些声明的组成部分。

Usana Health Sciences, Inc.及其附属公司

简明合并现金流量表

（以千计）

（未经审计）


	六个月结束
	7月1日， 2023		7月2日， 2022
经营活动产生的现金流量
净收益	$	35,675	$	41,626
为将净收益与经营活动提供（用于）的净现金对账而进行的调整
折旧及摊销	6,519		6,628
使用权资产摊销	3,846		4,105
出售财产和设备的（收益）损失	( 12 )		74
股权补偿费用	7,282		6,739
递延所得税	( 5,026 )		( 6,825 )
经营资产和负债的变化：
库存	2,134		8,537
预付费用和其他资产	1,986		( 3,072 )
应付账款	( 1,171 )		( 3,711 )
其他负债	( 28,849 )		( 19,787 )
经营活动提供（使用）的现金净额	22,384		34,314
投资活动产生的现金流量

净投资套期保值结算收益	3,775		4,555
投资对冲净额的付款	( 1,271 )		—
收购企业的付款	—		( 6,532 )
出售财产和设备的收益	13		3
购置不动产和设备	( 5,716 )		( 3,535 )
投资活动提供（用于）的现金净额	( 3,199 )		( 5,509 )
筹资活动产生的现金流量
回购普通股	—		( 25,382 )
信用额度借款	750		10,500
信用额度付款	( 750 )		( 10,500 )
与净股份结算股权奖励扣缴税款有关的付款	( 2,916 )		( 4,512 )
支付或有对价	( 338 )		—
筹资活动提供（用于）的现金净额	( 3,254 )		( 29,894 )
汇率变动对现金，现金等价物和限制现金的影响	( 4,310 )		( 8,535 )
现金、现金等价物和限制现金净增（减）额	11,621		( 9,624 )
期初现金、现金等价物和限制性现金	291,320		243,653
期末现金、现金等价物和限制现金	$	302,941	$	234,029
现金、现金等价物和限制现金与合并资产负债表的对账

现金及现金等价物	$	300,183	$	230,370

列入其他资产的限制现金	2,758		3,659
现金，现金等价物和限制现金总额	$	302,941	$	234,029
补充披露现金流量信息
在此期间支付的现金：
利息	$	3	$	45
所得税	28,817		31,523
本期间收到的现金用于：
所得税退税	680		43
非现金投资和筹资活动：
以租赁债务换取的使用权资产	4,688		4,471
财产和设备应计采购	132		988
为收购企业而给予的或有代价	—		886

随附的说明是这些声明的组成部分。

Usana Health Sciences, Inc.及其附属公司

简明合并财务报表附注

（单位：千，每股数据除外）

（未经审计）

注A – 组织、巩固和陈述的基础

USANA Health Sciences公司是一家全球直销的个人健康和保健公司，开发和制造高质量的、以科学为基础的营养和个人护理产品。简明综合财务报表（“财务报表”）包括公司的帐目和业务，这些帐目和业务分类列于 two 地理区域：（1）亚太地区；（2）美洲和欧洲。亚太区域进一步划分为三分区域：（一）大中华区、（二）东南亚太平洋和（三）北亚。这些区域和分区域所包括的国家如下：

(1)亚太-

（一）大中华地区-香港、台湾和中国大陆。本公司在中国的业务由本公司的全资子公司BabyCare Holdings，Ltd.经营。

（二）东南亚——澳大利亚、新西兰、新加坡、马来西亚、菲律宾、泰国和印度尼西亚。

（三）北亚——日本和韩国。

(2)美洲和欧洲——美国、加拿大、墨西哥、哥伦比亚和欧洲（英国、法国、德国、西班牙、意大利、罗马尼亚、比利时和荷兰）。

截至2022年12月31日的简明合并资产负债表（源自经审计的合并财务报表）和未经审计的中期简明合并财务信息是根据美国证交会颁布的S-X条例的10-Q表格和规则10-01的说明编制的。因此，根据这些规则和条例，通常包含在根据美国公认会计原则（“美国公认会计原则”）编制的财务报表中的某些信息和披露已被压缩或省略。按照美国公认会计原则编制简明合并财务报表，要求管理层作出估计和假设，这些估计和假设会影响到简明合并财务报表之日的资产和负债的报告数额以及或有资产和负债的披露以及报告所述期间的收入和支出的报告数额。实际结果可能与这些估计数不同。公司管理层认为，随附的中期简明综合财务信息包含所有调整，仅包括正常的经常性调整，这些调整是公允陈述公司截至2023年7月1日的财务状况以及截至2023年7月1日和2022年7月2日止三个月和六个月的经营业绩和现金流量所必需的。

中期财务报表应与公司截至2022年12月31日止年度的10-K表格年度报告中的已审计合并财务报表及其附注一并阅读。截至2023年7月1日的三个月和六个月的业务结果不一定表明2023年12月30日终了财政年度的预期结果。

Usana Health Sciences, Inc.及其附属公司

简明合并财务报表附注

（单位：千，每股数据除外）

（未经审计）

注A –组织、合并和陈述的基础-续

最近的会计公告

2021年10月，财务会计准则委员会（FASB）发布了会计准则更新（ASU）第2021-08号，《企业合并（主题805）：合同资产和客户合同负债的会计处理》。ASU2021-08要求收购方根据客户合同收入（主题606）确认和计量在企业合并中获得的合同资产和合同负债（递延收入）。在这种方法下，收购方采用收入模式，就好像它是合同的始作俑者一样。这背离了目前在购置日按公允价值计量合同资产和合同负债的要求。ASU2021-08适用于自2022年12月15日之后开始的年度期间以及这些年度期间内的过渡期间。ASU2021-08应前瞻性地适用于在采用之日或之后发生的企业合并。对这一新标准的评价取决于多种情况，包括完成业务合并的时间和复杂性。公司在2023年第一季度采用了ASU2021-08，该准则的采用对其简明合并财务报表没有影响。

在截至2023年7月1日的三个月和六个月内，没有发布或生效的其他新会计公告对公司的简明综合财务报表产生或预期产生重大影响。

注B – 公允价值计量

本公司采用公允价值等级制度，以公允价值计量其某些金融和非金融资产和负债，该等级制度优先考虑用于计量公允价值的估值技术的投入。公允价值是指在计量日市场参与者之间的有序交易中出售资产所收到的价格或转移负债所支付的价格，本质上是基于资产或负债的最高和最佳使用情况的退出价格。公允价值层次结构的级别如下：

•第一级投入是指在活跃市场上对在计量日可获得的相同资产或负债的市场报价。

•第2级投入是直接或间接来自第1级所列可观察到的资产或负债的市场报价以外的投入。

•第3级输入值是不可观察的，用于在计量日资产或负债几乎没有市场活动的情况下计量公允价值。

Usana Health Sciences, Inc.及其附属公司

简明合并财务报表附注

（单位：千，每股数据除外）

（未经审计）

注B –公允价值计量-续

截至2023年7月1日和2022年12月31日，下列金融资产和负债采用所示投入类型按经常性公允价值计量：


	7月1日， 2023		公允价值计量
			输入
			1级		2级		3级
现金等价物中包括的货币市场基金	$	230,927	$	230,927	$	—	$	—
列入预付费用和其他流动资产的外币合同	639		—		639		—
列入其他长期负债的递延赔偿负债	( 2,580 )		—		( 2,580 )		—


	12月31日， 2022		公允价值计量
			输入
			1级		2级		3级
现金等价物中包括的货币市场基金	$	211,539	$	211,539	$	—	$	—
计入其他流动负债的外币合同	( 3,150 )		—		( 3,150 )		—
列入其他长期负债的递延赔偿负债	( 1,632 )		—		( 1,632 )		—
其他流动负债中包括的或有考虑（美元 338 ）和其他长期负债（美元 548 )	( 886 )		—		—		( 886 )

在所示期间内，公允价值层级之间没有金融资产或负债的转移。

本公司的大部分非金融资产，包括长期资产，无需按经常性公允价值计量。但是，如果需要减损费用，则非金融资产将减记为公允价值。截至2023年7月1日和2022年12月31日无以非经常性公允价值计量的非金融资产。

截至2023年7月1日和2022年12月31日，公司的金融工具包括现金等价物和受限现金。现金等价物和限制现金的记录价值根据其短期性质与其公允价值相近。

或有对价负债是：（一）公司在2022年7月为收购卖方拥有的企业的几乎所有资产而应支付的购买价的或有部分；（二）基于企业在三-年期间，以及卖方继续受雇于企业。2023年第二季度，该雇员辞职，因此终止了雇佣关系和剩余的或有对价$ 548 被没收。这笔或有对价的非现金收益包括在公司简明综合现金流量表“其他负债”项目的变动中。

Usana Health Sciences, Inc.及其附属公司

简明合并财务报表附注

（单位：千，每股数据除外）

（未经审计）

注C – 库存

清单包括以下内容：


	7月1日， 2023		12月31日， 2022
原材料	$	20,544	$	21,776
进行中的工作	3,725		4,285
成品	37,693		41,028
库存	$	61,962	$	67,089
非流动存货	$	4,390	$	3,479

截至2023年7月1日，非流动存货为$ 2,400 原材料和$ 1,990 成品库存。截至2022年12月31日，非流动存货为$ 1,711 原材料和$ 1,768 成品库存。非流动存货包含在公司简明合并资产负债表的“其他资产”项目中。非流动库存预计将在我们的正常运营周期之后消耗，但在过时之前。

注D – 股票证券投资

截至2023年7月1日和2022年12月31日，无易于确定公允价值的权益类证券的账面价值哇 s $ 20,000 并包含在公司简明合并资产负债表的“其他资产”项目中。

在截至2023年7月1日的三个月和六个月期间，公司评估了与股权证券相关的可观察价格变动，但没有可随时确定的公允价值。无根据可观察到的价格变化，有必要对证券的账面价值进行调整。在截至2022年7月2日的三个月和六个月内，没有发生可观察到的价格变化。另外，无截至2023年7月1日和2022年7月2日止三个月和六个月的证券减值 .

注E – 收入和合同负债

收入在承诺的产品或服务的控制权转让给客户时或作为控制权转让时确认，其金额反映了公司预期有权以转让这些产品或服务作为交换的对价。该公司的大部分销售是在某个时间点销售并发运给客户的产品，当货物交付给第三方承运人装运时，客户的控制权就转移了。公司主要通过信用卡收到付款，在客户下订单时销售产品，并要求在发货前付款。合同负债记录在简明综合资产负债表的“其他流动负债”项目中，主要涉及产品销售的递延收入，包括在发货前收到的客户付款、初始订单计划下的未清偿材料权，以及随着服务交付而转移控制权的服务。

其他收入包括客户在服务期开始时为使用在线客户服务应用程序支付的费用和联营公司的年度账户续期费，随着服务的交付，这些费用的控制权随着时间的推移而转移，并在有关合同期内按直线法确认为收入。

下表列出所列期间的其他收入：


	季度结束				六个月结束
	7月1日， 2023		7月2日， 2022		7月1日， 2023		7月2日， 2022
其他收入	$	755	$	895	$	1,481	$	1,794

Usana Health Sciences, Inc.及其附属公司

简明合并财务报表附注

（单位：千，每股数据除外）

（未经审计）

注E –收入和合同负债-续

按地理区域和主要产品线分列的收入列于附注J的分部信息。

下表提供了与客户签订的合同中的合同负债情况，包括该期间合同负债余额的重大变化：


	7月1日， 2023		12月31日， 2022
期初合同负债	$	20,875	$	19,635
因期末收入递延而增加	10,969		20,875
由于确认为收入的期初合同负债而减少	( 18,336 )		( 19,635 )
期末合同负债	$	13,508	$	20,875

注F – 信贷额度

于2020年8月25日，本公司作为借款人及其若干重要附属公司作为担保人，订立第二份经修订及重订信贷协议（《信贷协议》”）与Bank of America，N.A.（“Bank of America””）作为行政代理人、Swingline贷款人和信用证发行人以及其他贷款方。2022年8月10日，公司订立第二次修订及重述信贷协议（“重述信贷协议”）的第二次修订，以取代欧洲美元汇率和LIBOR条款。彭博短期银行收益率指数利率("BSBY "）。

信贷协议规定，公司贷款的循环信贷限额可达$ 75,000 （信贷安排”).此外，根据公司的选择，并在符合某些条件的情况下，公司可要求将信贷安排下的承付总额增加至多$ 200,000 .

有无截至2023年7月1日和2022年12月31日的信贷安排未偿债务余额。根据担保及质押协议，本公司在信贷协议下的债务以本公司若干附属公司的股本作抵押作担保。

信贷机制下的循环借款利息按BSBY，按信贷协议所指明的特征加以调整。信贷协议条款要求公司的四个季度滚动合并EBITDA（根据信贷协议）为$ 100,000 或更高，其合并融资债务与合并EBITDA的比率等于或小于 2.0 到每个季度末的1.0。信贷协议不包括对公司支付现金股息或股票回购的任何限制。合并EBITDA和合并融资债务为非公认会计原则条款。

本公司须在2025年8月到期时全额支付此项信贷安排的任何余额。

注G – 突发事件

本公司在正常经营过程中不时涉及各种诉讼、索赔和其他法律事项，包括涉及其产品、知识产权、供应商关系、分销商、竞争对手关系、雇员和其他事项。当一项特定的或有事项是可能的和可估计的时，公司记录一项负债。公司面临合理可能发生的意外情况，但目前无法估计。虽然不能完全保证这些程序的结果，但管理层目前认为，这些事项中的任何一项，无论是个别的还是总体的，都不会对公司的财务状况、流动性或经营业绩产生重大的不利影响。意外开支的变动有可能导致公司未来记录的金额发生变动，这是合理的。

Usana Health Sciences, Inc.及其附属公司

简明合并财务报表附注

（单位：千，每股数据除外）

（未经审计）

注H – 衍生金融工具

公司的风险管理战略包括有选择地使用衍生工具，以减少外汇风险波动对经营业绩和现金流量的影响。根据本公司的风险管理政策，本公司不持有或发行用于交易或投机目的的衍生工具。本公司将所有衍生工具按其各自的公允价值在资产负债表中确认为资产或负债。当本公司成为衍生工具的一方并打算应用套期会计时，本公司正式记录套期关系和进行套期的风险管理目标、被套期风险的性质以及被套期交易，其中包括为财务报告目的指定该工具为公允价值套期、现金流量套期或净投资套期。该公司还记录了如何对对冲工具抵消对冲风险的有效性进行前瞻性和回顾性评估，并描述了衡量无效的方法。

该公司定期使用衍生工具，将其在外国子公司的净投资的外汇风险对冲成美元。最初，公司在其简明的综合资产负债表中按毛额记录衍生资产。随后，对每个报告期的衍生工具的公允价值进行计量。这些净投资套期保值产生的收益和损失的有效部分记入累计其他综合收益（损失）（AOCI）内的外币折算调整（FCTA），以抵消被套期保值的净投资账面价值的变化，随后将在出售或大幅清算子公司投资期间重新分类为净收益。

在截至2023年7月1日的三个月和六个月期间，公司签订并结算了一项欧式期权，名义金额为$ 81,343 .在截至2022年7月2日的三个月和六个月期间，公司签订并结算了一份名义金额为$ 98,930 .欧式期权和远期合约都被指定为净投资套期保值。截至2023年7月1日和2022年7月2日的三个月和六个月，公司实现收益$ 2,504 和$ 4,555 分别在AOCI内记入FCTA。本公司对远期汇率法下的套期保值有效性进行了评估，确定套期保值工具的有效性。

注一– 普通股和每股收益

基本每股收益（“EPS”）是根据每期发行在外股票的加权平均数计算的。在下文所述期间回购和退休的股票已包括在加权平均已发行股票数量的计算中，以计算基本每股收益，基于它们在任何时期的未发行时间。稀释后的每股收益是基于已发行的股票（根据基本每股收益计算）和潜在的稀释性股票。根据库存股法计算的稀释每股收益中包含的股票包括价内但尚未行使的股权奖励。

以下是所示期间用于计算基本每股收益和稀释每股收益的分子和分母的对账：


	季度结束				六个月结束
	7月1日， 2023		7月2日， 2022		7月1日， 2023		7月2日， 2022
普通股股东可获得的净收益	$	17,292	$	19,157	$	35,675	$	41,626
加权平均已发行普通股-基本	19,321		19,215		19,302		19,283
价内股权奖励的稀释效应	106		29		75		79
加权平均已发行普通股-稀释	19,427		19,244		19,377		19,362
每股普通股净收益----基本	$	0.89	$	1.00	$	1.85	$	2.16
每股普通股净收益----稀释	$	0.89	$	1.00	$	1.84	$	2.15

Usana Health Sciences, Inc.及其附属公司

简明合并财务报表附注

（单位：千，每股数据除外）

（未经审计）

注I –普通股和每股收益-续

以下股份的股权奖励不包括在稀释每股收益的计算中，因为其影响是反稀释的：


季度结束		六个月结束
7月1日， 2023	7月2日， 2022	7月1日， 2023	7月2日， 2022
354	374	325	272

有无在截至2023年7月1日和2022年7月2日的三个月内回购的股票。

在截至2023年7月1日的六个月内，没有回购任何股份。于截至二零二二年七月二日止六个月内，公司回购及退休 288 股票为$ 25,382 根据公司的股份回购计划。回购价格超过票面价值的部分按比例在额外实收资本和留存收益之间分配。根据该计划购买股票将减少上述计算中的未发行股票数量。

截至2023年7月1日，股票回购计划下的剩余授权回购金额为$ 82,839 .剩余的已批准回购金额没有到期日，也没有未来股份回购的要求。

注J – 分部信息

该公司主要是一家全球直销营养、个人健康和保健公司，开发和制造高质量、以科学为基础的营养和个人护理产品。

公司的运营部门是根据首席运营决策者（即我们的首席执行官）管理和评估业务活动的方式来确定的。主要经营决策者管理业务，分配资源，作出经营决策，并根据净销售额评估一个地理区域或市场的业绩。公司将其直接销售业务部门（“直接销售”）合并为 One 报告分部，因为管理层认为公司的直销分部表现出类似的长期财务业绩和类似的经济特征。主要经营决策者不使用资产信息对经营分部进行评估，因此，本公司不按分部报告资产信息。

由于公司在2022年进行的收购，公司的经营部门对公司的净销售额并不重要。这些经营分部作为（“所有其他”）的一个组成部分列入，是为了将销售净额与公司的综合收益简表进行核对。


	季度结束				六个月结束
	7月1日， 2023		7月2日， 2022		7月1日， 2023		7月2日， 2022
净销售额：
直销	$	236,795	$	264,474	$	483,675	$	537,341
所有其他	1,407		—		2,887		—
合并共计	$	238,202	$	264,474	$	486,562	$	537,341

在报告所述期间，没有任何一名协理人员占销售净额的10%或以上。下表概述了在所示期间，公司的营养品、食品、个人护理和护肤品在直销部门产品总收入中所占的大致百分比。

Usana Health Sciences, Inc.及其附属公司

简明合并财务报表附注

（单位：千，每股数据除外）

（未经审计）

注J –分段信息-续


	季度结束				六个月结束
	7月1日， 2023		7月2日， 2022		7月1日， 2023		7月2日， 2022
USANA ®营养品	87	%	85	%	87	%	86	%
USANA食品（1）	7	%	8	%	7	%	7	%
个人护理和护肤	5	%	6	%	5	%	6	%
所有其他	1	%	1	%	1	%	1	%

(1)包括该公司的活性营养品系列。

选定的财务信息

按地理区域开列的财务资料如下：


	季度结束				六个月结束
	7月1日， 2023		7月2日， 2022		7月1日， 2023		7月2日， 2022
对外部客户的销售净额
亚太
大中华	$	128,749	$	140,775	$	252,569	$	274,514
东南亚-太平洋	39,337		47,830		85,623		102,572
北亚	25,529		28,803		55,137		58,742
亚太合计	193,615		217,408		393,329		435,828
美洲和欧洲	44,587		47,066		93,233		101,513
合并共计	$	238,202	$	264,474	$	486,562	$	537,341

下表提供了分别占合并净销售额和长期资产10%或更多的市场的进一步信息：


	季度结束				六个月结束
	7月1日， 2023		7月2日， 2022		7月1日， 2023		7月2日， 2022
净销售额：
中国	$	117,882	$	128,389	$	227,915	$	248,643
韩国	$	24,906	$	28,153	$	53,792	$	57,340
美国	$	23,681	$	24,584	$	49,666	$	52,861


	截至
	7月1日， 2023		12月31日， 2022
长期资产：
美国	$	88,717	$	89,150
中国	$	77,427	$	83,938

项目2。Management’s Discussion and Analysis of FINANCIAL CONDITION AND RESULTS OF OPERATIONS

管理层对财务状况和运营结果的讨论和分析（“MD & A”）旨在通过审查某些关键的绩效指标和衡量标准，了解USANA的财务状况、运营结果和现金流。

MD & A分为以下六个部分：

•概述

•产品

•客户

•非公认会计原则财务措施

•经营成果

•流动性和资本资源

从管理层的角度进行的讨论和分析，应与本季度报告所载的未经审核简明综合财务报表及其附注，以及我们截至2022年12月31日止年度的10-K表格年报第二部分第7项，管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析一并阅读（“2022 Form 10-K”），于2023年2月28日提交给SEC，以及我们的其他文件，包括截至本报告发布之日已提交给SEC的8-K表格当前报告。第一部分第2项中的前瞻性陈述可能涉及可能导致结果与预测结果大不相同的风险和不确定性（有关这些风险和不确定性的讨论，请参阅第1页题为“关于前瞻性陈述和某些风险的注意事项”的部分以及第二部分第1A项中提供的风险因素）。

概述

我们开发和制造高质量、以科学为基础的营养和个人护理及护肤产品，主要通过直销在国际上销售。我们使用这种分配方法是因为我们认为它更有利于实现我们作为一家公司的愿景，即改善世界各地个人和家庭的整体健康和营养。我们的客户群主要由两种类型的客户组成：“合伙人”和“优先客户”，统称为“活跃客户”。我们的联营公司也向零售客户销售我们的产品。除了购买我们的产品供个人使用外，联营公司还作为我们产品的独立分销商，分享我们公司的愿景。优先客户购买我们的产品严格为个人使用，不得转售或分销产品。我们只把在最近三个月期间的任何时间从我们这里购买的联营客户和优先客户算作活跃客户。截至2023年7月1日，我们在全球拥有约487,000名活跃客户。

我们在多个市场开展业务，销售和费用以多种货币产生和产生。我们报告的美元销售额和收益可能会受到汇率波动的显著影响。总体而言，我们的经营业绩受到美元走弱和美元走强的积极影响。截至2023年7月1日止六个月，美国以外的销售净额占89.8%的合并净销售额。在随后的净销售额讨论中，我们通过将当年销售额换算为上一年可比期间的平均汇率，来估算汇率波动对净销售额的影响。

产品

下表汇总了本年度和上年度各主要产品系列和最畅销产品在直销部门产品总收入中所占的大致百分比，如下所示：


	六个月结束
	7月1日， 2023	7月2日， 2022
产品线
USANA ®营养品
优化器	71%	69%
必需品/手机要点（1）	16%	17%
USANA食品（2）	7%	7%
个人护理和护肤	5%	6%
所有其他	1%	1%
关键产品
USANA ® Essentials/CellSentials	10%	11%
Proflavanol ®	10%	10%
益生菌	10%	10%

(1)表示由多个产品组成的产品线，而不是实际的USANA ® Essentials/CellSentials产品。

(2)包括我们的活性营养品系列。

客户

因为我们销售我们的产品的客户基础是独立的联营和优先客户，我们增加我们的活跃客户的数量，他们的平均消费金额，或两者都增加我们的销售。我们的主要重点仍然是增加活跃客户的数量。我们认为，这一重点符合我们改善世界各地个人和家庭总体健康和营养状况的愿景。对联营公司的销售直接销售部门约52%的销售额在截至2023年7月1日的六个月内，我们的剩余销售是面向优先客户。产品销售的增加或减少通常是由于产品销售量的变化与购买我们产品的活跃客户数量的波动有关。因此，管理层将活跃的联营公司和优先客户的数量作为评价我们业务表现的关键非财务指标。

下表汇总了按地理区域分列的活跃客户群的变化，四舍五入到所示日期的最接近的千人：


	按地区划分的活跃客户总数						更改自上一年	百分比改变
	截至 2023年7月1日			截至 2022年7月2日
亚太：
大中华	251,000	51.6	%	278,000	49.8	%	(27,000)	(9.7	%)
东南亚-太平洋	82,000	16.8	%	103,000	18.4	%	(21,000)	(20.4	%)
北亚	51,000	10.5	%	57,000	10.2	%	(6,000)	(10.5	%)
亚太合计	384,000	78.9	%	438,000	78.4	%	(54,000)	(12.3	%)
美洲和欧洲	103,000	21.1	%	121,000	21.6	%	(18,000)	(14.9	%)
	487,000	100.0	%	559,000	100.0	%	(72,000)	(12.9	%)

非公认会计原则财务措施

我们认为，提供某些非公认会计原则的财务信息对于理解我们业务的活动和业务指标是有意义和有用的。管理层认为，这些衡量标准反映了一种额外的方式来查看我们业务的各个方面，当与我们的美国公认会计原则结果一起查看时，可以更全面地了解影响我们业务的因素和趋势。这些非公认会计原则的财务信息可能由其他公司以不同的方式确定或计算，从而限制了这些衡量标准在比较中的用处。我们提供此类非公认会计原则的财务信息仅供参考。读者应该考虑这些信息，而不是替代或优于我们根据美国公认会计原则编制的合并财务报表，随本报告一起。

在分析业务趋势和业绩时，管理层使用“固定货币”净销售额、“当地货币”净销售额和其他与货币相关的财务信息术语来讨论我们的财务业绩，我们认为这种方式有助于理解外币汇率波动的影响，促进对经营业绩的期间比较，并为投资者提供有关趋势和基本经营业绩的额外视角。我们在本报告中报告的收入和利润的变化包括外币汇率变化的影响。作为对读者的补充信息，我们在表格中提供了固定汇率评估，并在本MD & A中提供了叙述性信息，以去除或量化汇率波动的影响，并在我们的业绩分析中使用固定汇率结果。我们的固定货币财务结果是通过将本期财务结果换算为适用的上一年期间的相同平均汇率，然后将这一数额与上一年期间的财务结果进行比较来计算的。

经营成果

财务结果摘要

与去年同期相比，2023年第二季度的净销售额下降9.9%，至2.382亿美元，减少了2630万美元。在前一年期间，我们提供了一个全球范围的销售计划；然而，在当前时期，我们在中国提供了一个针对特定市场的促销活动，这创造了一个具有挑战性的可比年度。销售净额减少的主要原因是活跃客户比上一季度减少12.9%，但价格小幅上涨部分抵消了这一减少。此外，汇率的不利变化对净销售额产生了负面影响，估计为960万美元。

2023年第二季度的净利润为1730万美元，与去年同期的1920万美元相比下降了9.7%。净利润减少的主要原因是销售额下降和相对运营费用增加。

截至2023年7月1日及2022年7月2日止季度

净销售额

下表汇总了截至所示日期各财政季度按地理区域分列的销售净额变化情况：


	各地区净销售额（以千计）季度结束								与先前相比的变化年份		百分比变化		货币影响销售		百分比变化不包括货币影响
	2023年7月1日				2022年7月2日
亚太
大中华	$	128,749	54.1	%	$	140,775	53.2	%	$	(12,026)	(8.5	%)	$	(6,948)	(3.6	%)
东南亚-太平洋	39,337		16.5	%	$	47,830	18.1	%	(8,493)		(17.8	%)	(1,573)		(14.5	%)
北亚	25,529		10.7	%	$	28,803	10.9	%	(3,274)		(11.4	%)	(1,140)		(7.4	%)
亚太合计	193,615		81.3	%	217,408		82.2	%	(23,793)		(10.9	%)	(9,661)		(6.5	%)
美洲和欧洲	44,587		18.7	%	47,066		17.8	%	(2,479)		(5.3	%)	94		(5.5	%)
	$	238,202	100.0	%	$	264,474	100.0	%	$	(26,272)	(9.9	%)	$	(9,567)	(6.3	%)

亚太：这一地区的下降主要是活跃客户数量减少的结果，但价格小幅上涨部分抵消了这一影响。大中华区固定货币净销售额的下降主要是由于中国销售额下降，当地货币净销售额下降2.6%，原因是活跃客户减少9.3%，但被本年度提供的特定市场促销活动部分抵消。东南亚太平洋固定货币净销售额的下降主要是由于马来西亚、菲律宾和澳大利亚的销售额下降，这三个国家的当地货币净销售额分别下降了15.7%、11.5%和10.1%，原因是活跃客户分别下降了23.5%、29.0%和5.9%。北亚固定货币净销售额的减少主要是由于活跃客户减少10.9%，导致韩国当地货币净销售额减少7.7%。

美洲和欧洲：这一地区的下降主要是由于该地区活跃客户数量减少，但价格小幅上涨部分抵消了这一影响。固定货币净销售额的下降主要是由于美国和加拿大的销售额下降，这两个国家的当地货币净销售额分别下降9.4%和10.3%，原因是活跃客户分别下降15.4%和17.9%。

毛利

毛利润增长50个基点，达到净销售额的81.8%，高于去年同期的81.3%。增加的原因是库存估值调整减少和生产差异为正。这些增长被市场结构的不利变化、销售额下降导致的杠杆损失以及材料成本上升部分抵消。

协理奖励

员工奖励减少210个基点，至净销售额的43.0%，低于去年同期的45.1%。相对减少主要可归因于促销和项目激励的减少。此外，价格上涨也导致协理奖励减少。

销售、一般和行政费用

销售、一般和管理费用增加350个基点ve至净销售额，按绝对值计算增加了170万美元。这一相对增长主要是由于去年同期净销售额下降导致的杠杆损失。从绝对值来看，费用增加的主要原因是本季度举行的会议和活动的费用增加。

所得税

所得税占税前利润的比例从去年同期的34.6%上升至35.5%。实际税率的增加主要是由于税前收入的组合向税率较高的市场转变。

稀释每股收益

摊薄后每股收益为0.89美元，较上年同期的1.00美元下降11.0%。这一下降可归因于净利润下降。

截至2023年7月1日及2022年7月2日止六个月

净销售额

下表汇总了截至所示日期的六个月内按地理区域分列的销售净额变化情况：


	各地区净销售额（以千计）								与先前相比的变化年份		百分比变化		货币影响销售		百分比变化不包括货币影响
	六个月结束
	2023年7月1日				2022年7月2日
亚太
大中华	$	252,569	51.9	%	$	274,514	51.1	%	$	(21,945)	(8.0	%)	$	(15,769)	(2.2	%)
东南亚-太平洋	85,623		17.6	%	$	102,572	19.1	%	(16,949)		(16.5	%)	(3,698)		(12.9	%)
北亚	55,137		11.3	%	$	58,742	10.9	%	(3,605)		(6.1	%)	(2,830)		(1.3	%)
亚太合计	393,329		80.8	%	435,828		81.1	%	(42,499)		(9.8	%)	(22,297)		(4.6	%)
美洲和欧洲	93,233		19.2	%	101,513		18.9	%	(8,280)		(8.2	%)	(541)		(7.6	%)
	$	486,562	100.0	%	$	537,341	100.0	%	$	(50,779)	(9.5	%)	$	(22,838)	(5.2	%)

亚太：大中华区固定货币净销售额的下降主要是由于中国销售额下降，当地货币净销售额下降2.0%。东南亚太平洋固定货币净销售额的下降主要是菲律宾、澳大利亚和马来西亚销售额下降的结果，这些国家的当地货币净销售额分别下降了20.3%、11.6%和5.7%。北亚固定货币净销售额的下降主要是由于韩国当地货币销售额下降了1.7%。

美洲和欧洲:这一地区所有市场的本币销售都出现了下滑。固定货币净销售额的下降主要是美国和加拿大销售额下降的结果，这两个国家的当地货币净销售额分别下降了11.5%和7.0%。

毛利

毛利润占净销售额的比例从截至2022年7月2日的6个月的81.2%下降10个基点至81.1%。毛利率下降的原因是材料成本上升，净销售额下降导致杠杆损失，但库存估值调整减少以及价格上涨的影响部分抵消了这一影响。

协理奖励

员工激励占净销售额的比例从截至2022年7月2日的6个月的44.4%下降160个基点至42.8%。相对减少主要可归因于促销和项目激励的减少。此外，价格上涨对联营企业奖励的减少也有一定的贡献。

销售、一般和行政费用

相对于净销售额，销售、一般和管理费用增加了260个基点，从绝对值来看基本持平。

所得税

所得税增至35.5%税前收益，从33.5%税前收益截至2022年7月2日止六个月.实际税率的增加主要是由于税前收入的组合向税率较高的市场转变。

稀释每股收益

摊薄后每股收益下降14.4%至1.84美元，而截至2022年的6个月报告的每股收益为2.15美元。这一下降可归因于净利润下降。

流动性和资本资源

从历史上看，我们一直通过使用经营活动产生的净现金流和利用我们的信贷额度来满足我们的营运资本和资本支出需求。我们的主要流动资金来源是我们的经营现金流。虽然我们被要求在某些市场的银行保留现金存款，但目前我们在国际市场之间转移和汇出资金的能力没有实质性的限制。然而，在中国，我们遵守国家外汇管理局（“外管局”）颁布的中国会计和税务规定，导致我们的利润和股息延迟从中国转移和汇回美国。如果国家外汇管理局或其他中国监管机构出台新法规或改变现有法规，允许外国投资者将在中国赚取的利润和股息汇往其他国家，我们将来将利润或股息从中国汇往美国的能力可能会受到限制。

我们相信我们有足够的流动性来满足我们的现金需求，并期望继续用运营现金流为我们的业务提供资金。然而，我们将继续评估并在必要时采取行动，以保持充足的流动性，并确保我们的业务能够在这些不确定时期继续运营。此外，我们不断评估回购普通股的机会，并将不时考虑收购或投资于可能影响我们流动性的互补业务、产品、服务和技术。

现金及现金等价物

现金及现金等价物截至3.002亿美元2023年7月1日288.4美元截至2022年12月31日。业务活动提供的现金流量$22.4筹资活动所用现金330万美元和投资活动所用现金320万美元，部分抵消了这一数额。

下表按市场开列所列期间现金和现金等价物的集中情况：


	现金及现金等价物（百万）
	截至 2023年7月1日		截至 2022年12月31日
美国	189.2		114.1
中国	70.7		129.8
所有其他市场	40.3		44.5
现金和现金等价物共计	$	300.2	$	288.4

业务活动提供的现金流量

如上所述，我们的主要流动性来源来自于我们的经营活动现金流量净额。h的原因是营业利润率很高。业务活动提供的现金流量净额$22.4百万为第一六2023年的几个月。净利润加上非现金项目的调整对我们的经营活动产生的净现金流产生了积极影响，但被用于支付应计员工奖励和2022年年度员工奖金的现金部分抵消。

业务活动提供的现金流量净额$34.3百万为第一六几个月2022.净收益加上非现金项目的调整对我们的经营活动提供的净现金流量作出了积极贡献，但被用于支付2021年度职工奖金的现金，以及应付贸易账款的减少。

信贷额度

有关我们的信贷额度的资料可见本报告第一部分项目1所载的简明综合财务报表附注F。

股份回购

有关股票回购的资料载于本报告第一部分项目1所载的简明综合财务报表附注一。

摘要

我们相信，在可预见的未来，我们目前的现金余额、业务提供的未来现金以及信贷额度下的可用金额将足以满足我们在正常业务过程中的运营和资本需求。如果我们遇到不利的经营环境或意外和不寻常的资本支出需求，可能需要额外的资金。但是，我们不能保证，如果需要的话，我们完全可以获得额外的资金，也不能以优惠条件获得额外的资金。我们还可能要求或寻求额外的融资，以便扩展到新的市场，发展我们现有的市场，兼并和收购，或出于其他原因。这种融资可能包括使用额外的债务或出售额外的股本证券。任何涉及出售股本证券或可转换为股本证券的工具的融资，都可能对我们现有的股东造成直接和可能重大的稀释。

关键会计政策

我们在2022年10-K表中披露的关键会计政策在本季度没有变化。我们的重要会计政策在与2022年10-K表一起提交的合并财务报表附注A中披露。

项目3。关于市场风险的定量和定性披露

我们对2022年10-K表中有关该事项的披露没有重大变化。有关我们的市场风险敞口的讨论，请参阅我们在2022年10-K表中题为“关于市场风险的定量和定性披露”的部分中所述的市场风险披露。2022表格10-K。

项目4。控制和程序

对披露控制和程序的评价

我们维持披露控制和程序，旨在确保要求在我们的《交易法》报告中披露的信息在SEC规则和表格规定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告，并确保这些信息被积累并传达给管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官（视情况而定），以便及时就任何必要的披露做出决定。在设计和评价这些披露控制和程序时，管理层认识到，任何控制和程序，无论设计和操作得多么好，都只能为实现预期的控制目标提供合理的保证。

截至本报告所述期间结束时，我们的首席执行官（首席执行官执行干事）和首席财务官（首席财务和会计干事）评估了我们的披露控制和程序（根据《交易法》第13a-15（e）条的规定）的设计和运作的有效性。根据这一评价，首席执行干事和首席财务官得出结论，我们的披露控制和程序自2023年7月1日.

财务报告内部控制的变化

在截止的财政季度，我们对财务报告的内部控制没有变化2023年7月1日，那对我们的财务报告内部控制产生重大影响，或有可能产生重大影响。

第二部分。其他信息

项目1。法律程序

我们是在正常经营过程中出现的诉讼和其他诉讼的一方，包括涉及我们的产品、知识产权、供应商关系、分销商、竞争对手关系、雇员和其他事项。

有关我们的法律程序的资料载于本报告项目1第一部分所载的简明综合财务报表附注G。

项目1A。风险因素

我们的业务、经营结果和财务状况受到各种风险的影响。我们的重大风险因素在我们的第一部分，项目1A中披露2022表格10-K.我们在2022年10-K表中确定的风险因素在任何重要方面都没有改变。

项目5。其他信息

在截至2023年7月1日的财政季度，我们的董事或高级管理人员均未告知我们“规则10b5-1交易安排”或“非规则10b5-1交易安排”的采纳、修改或终止，这些术语在条例S-K项目408中定义。

项目6。展品

标有星号（*）的展品随函提交。


附件编号						说明
31.1						*根据2002年《萨班斯-奥克斯利法》第302条对首席执行干事进行认证
31.2						*根据2002年《萨班斯-奥克斯利法》第302条对首席财务干事进行认证
32.1						*根据2002年《萨班斯-奥克斯利法》第906条，18 U.S.C.第1350条对首席执行干事进行认证
32.2						*根据2002年《萨班斯-奥克斯利法》第906条，18 U.S.C.第1350条对首席财务干事进行认证
101.INS						内联XBRL实例文档
101.SCH						内联XBRL分类法扩展模式文档
101.CAL						内联XBRL分类法扩展计算linkbase文档
101.DEF						内联XBRL分类法扩展定义linkbase文档
101.LAB						内联XBRL分类法扩展标签Linkbase文档
101.PRE						内联XBRL分类法扩展演示linkbase文档
104						封面页交互式数据文件（格式为Inline XBRL，包含在附件 101中）

签名

根据1934年《证券交易法》的要求，登记人已正式安排由以下签署人代表其签署本报告并获得正式授权。


日期：2023年8月8日			Usana Health Sciences, Inc.

			G. Douglas Hekking
			G. Douglas Hekking
			首席财务官（首席财务干事）