收益报告• 2024年第三季度附件 99.2
前瞻性陈述披露2本报告中包含的某些非历史事实陈述的陈述构成1995年《私人证券诉讼改革法案》含义内的前瞻性陈述。“相信”、“预期”、“可能”、“预期”、“估计”、“打算”等类似表述旨在识别前瞻性陈述，但不是识别此类陈述的唯一方式。前瞻性陈述的例子包括但不限于我们对（i）我们未来的经营或财务业绩所做的陈述，包括收入、收入或亏损以及每股收益或亏损，（ii）未来的普通股股息，（iii）我们的资本结构，包括未来的资本水平，（iv）我们的计划、目标和战略，以及（v）我们前瞻性陈述所依据的假设。与任何预测或预测一样，前瞻性陈述受到固有的不确定性、风险和环境变化的影响，可能导致实际结果与前瞻性陈述中所述的结果存在重大差异。前瞻性陈述不是历史事实，而是仅表达管理层对未来结果或事件的信念，其中许多就其性质而言，本质上是不确定的，不在管理层的控制范围内。实际结果和结果可能与这些前瞻性陈述中指出的预期结果或结果存在重大差异。可能导致实际结果与我们前瞻性陈述中的结果存在重大差异的重要因素包括但不限于以下方面：•与公司业务相关的经济、市场、流动性、信贷、利率、运营和技术风险；•未来信贷质量和业绩，包括我们对未来贷款损失的预期和我们的信贷损失准备金；•政策和法律或监管机构的影响和变化，包括《多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法》以及其他有关银行业的立法和法规；（iv）管理层有效执行其业务计划的能力；•并购，包括与被收购公司整合相关的成本或困难；•公司收购的任何预期收益无法实现或无法在预期时间内实现的可能性；•会计政策和惯例变更的影响；•消费者支出的变化，借贷和储蓄以及失业率的变化；•客户业绩和信誉的变化；•诉讼的成本和影响以及此类诉讼的意外或不利结果；•当前和未来的经济和市场状况，包括房价变化、失业率波动、美国财政债务、预算和税收事项、地缘政治事项以及全球经济增长的任何放缓的影响；•新型冠状病毒对美国经济的不利影响，包括我们经营所在的市场，它导致了2019年的冠状病毒病（“新冠疫情”）、全球大流行，以及对我们的贷款和租赁组合的表现、我们的投资证券的市场价值、资金来源的可用性和对我们产品的需求的影响；•我们的资本和流动性要求（包括根据监管资本标准，例如巴塞尔协议III资本标准）以及我们在内部产生资本或以优惠条件筹集资本的能力；
前瞻性陈述披露3 •金融服务改革和其他可能对我们的收入和业务产生负面影响的当前、未决或未来立法或法规，包括《多德-弗兰克法案》和其他与银行产品和服务有关的立法和法规；•当前利率环境或利率或我们的资产或负债水平或构成的变化对我们的净利息收入、净息差和我们的抵押贷款来源的影响，抵押服务权和为出售而持有的抵押贷款；•股票市场价格下跌对我们的经纪、资产和财富管理业务的影响；•我们的运营或安全系统或基础设施或我们的第三方供应商或其他服务提供商的系统或基础设施出现故障或遭到破坏，包括由于网络攻击；•支票或储蓄账户存款水平的变化对我们的融资成本和净息差的影响；•我们制定和执行有效的业务计划和战略的能力。可能导致我们的实际结果与我们的前瞻性陈述中描述的结果存在重大差异的其他因素，请参见我们截至2023年12月31日止年度的10-K表格，以及我们向SEC提交的其他文件，这些文件可在SEC网站www.sec.gov上查阅。本文件中包含的所有前瞻性陈述均在本文件发布之日作出，并基于提交文件时可获得的信息。除法律要求外，公司不承担更新任何前瞻性陈述的任何义务。
2024年第三季度业绩连续第136个季度盈利4 • EOP资产较上一季度减少1980万美元至181亿美元• EOP贷款较上一季度增加3190万美元至116亿美元•平均存款较上一季度增加1.662亿美元至138亿美元• EOP投资证券较上一季度增加1.196亿美元资产负债表盈利能力资产质量损益表资本•非利息收入– 4570万美元；调整后5880万美元1 •非利息费用– 1.258亿美元；调整后1.247亿美元1 •效率比– 62.5%。调整后1效率比– 58.2% •实际税率19.2%。调整后1有效税率为19.5% •净利息收入– 1.556亿美元•按公认会计原则计算的净息差为4.05%；按完全等税基础计算为4.08% 1 •净收入– 5250万美元或稀释后每股0.55美元。调整后1净收益– 6360万美元或摊薄后每股收益0.67美元•平均资产回报率– 1.17%。调整后1平均资产报酬率– 1.42% •平均股东权益报酬率– 8.80%。调整后1平均股东权益报酬率– 10.68% •平均有形普通股权益报酬率– 16.29% 1。调整后1平均有形普通股权益回报率– 19.77% •拨备费用-1060万美元•净冲销-730万美元。NCO/平均。贷款– 0.25%年化•分类资产/总资产-1.14 %• NPA/总资产– 0.36% • ACL/总贷款– 1.37% •总资本比率– 14.58% •一级普通股权益比率– 12.04% •有形普通股权益比率– 7.98%。调整后1有形普通股权益比率– 9.34% •每股有形账面价值– 14.26美元1非公认会计准则财务指标，管理层认为这有助于更好地了解公司的财务状况。非GAAP调节见附录。
2024年第三季度亮点•净息差推动的强劲季度收益•调整后1每股收益– 0.67美元•调整后1资产回报率– 1.42% •调整后1税前、拨备前资产回报率– 2.00% •调整后1平均有形普通股权益回报率– 19.77% •期内贷款增长温和，符合预期• EOP贷款余额与上一季度相比增加3190万美元；年化1.1% •租赁和抵押贷款推动的增长•与上一季度相比，支付增加27% •总平均存款余额增加1.662亿美元，或年化4.9% •零售CD增加1.008亿美元，货币市场账户增加1.142亿美元，抵消了无息支票和储蓄余额的小幅下降•经纪存款增加3500万美元，大部分抵消了公共基金的季节性小幅下降•与关联季度相比，无息存款余额减少3850万美元•截至9月30日，平均无息存款为平均总存款的23%，2024年••净息差（FTE）为4.08%，较上一季度下降2个基点•与上一季度相比资产收益率稳定•存款成本增加5个基点被资金组合的有利转变所抵消，导致总资金成本增加2个基点••非利息收入4570万美元；调整后5880万美元1 •调整包括证券损失1750万美元；包括两项熟练护理投资的970万美元减值损失，重组活动产生的销售损失800万美元o与递延税项收益相关的440万美元收益•租赁业务收入1680万美元；与关联季度相比相对持平•外汇收入1200万美元；与接近创纪录的第二季度相比有所下降•财富管理收入690万美元；与创纪录的第五季度相比下降3.7% 1管理层认为，这有助于更好地了解公司的财务状况。非GAAP调节见附录。。
2024年第三季度亮点•调整后1非利息支出为1.247亿美元，较第二季度增长1.8% •调整1包括40万美元的效率相关成本和70万美元的收购等其他成本，遣散费和分支机构合并费用•增加的原因是租赁业务费用增加了180万美元，以及对第一财务基金会的补充捐款增加了50万美元•效率为62.5%；调整后为58.2% 1 •员工效率举措正在进行中；迄今已裁撤120个职位•信用损失准备金（ACL）和拨备费用增加• ACL总额1.760亿美元；拨备费用1060万美元o贷款和租赁-ACL 1.588亿美元；占贷款总额的1.37% o无资金承诺-ACL 1710万美元•由净冲销推动的拨备费用以及较慢的预付款• NPA与总资产之比为0.36%；与上一季度相比相对持平•净冲销730万美元；贷款按年化计算为0.25%，较上一季度增加10个基点•第三季度期间分类资产占总资产的比例增加7个基点至1.14% •资本比率超过目标•总资本比率为14.58% •一级普通股权益为12.04%；较上一季度增加26个基点•有形账面价值为14.26美元；增加1.32美元，或10.2%，从环比看•有形普通股权益增长75个基点至7.98%；9.34% 1不包括（2.323亿美元）的AOCI •共同股息0.2461美元非公认会计准则财务指标，管理层认为这有助于更好地了解公司的财务状况。非GAAP对账见附录。。
调整后的净收入17下表列出了公司认为对理解其季度业绩具有重要意义的某些调整。1非公认会计准则财务指标，管理层认为这有助于更好地了解公司的财务状况。有关非GAAP调节，请参见附录。所有美元都以千为单位显示，除报告调整后的每股金额1报告调整后1净利息收入155,560美元155,560美元153,311美元153,311美元信用损失准备金-贷款和租赁9,930美元9,930美元16,157美元16,157美元信用损失-无准备金承诺694美元694美元286美元286美元非利息收入45,701美元45,701美元61,501美元减：证券交易收益（损失）-（17,468）A-（64）A减：递延税项调整-4,353 A--A非利息收入总额45,701美元58,816美元61,501美元61,565美元非利息费用125,759美元125,759美元123,574美元123,574美元减：FDIC特别评估---A-（70）A减：效率相关成本-383 A-368 A减：其他-695 A-818 A非利息费用总额125,759美元124,681美元123,574美元122,458美元收入所得税前64,878美元79,071美元74,795美元75,975美元所得税费用12,427美元12,427美元13,990美元13,990美元加：税收抵免投资的税后影响@21%-24-10加：调整的税收影响（a）@21%法定税率-2,981-263所得税费用总额12,427美元15,432美元13,990美元14,262美元净收入52,451美元63,639美元60,805美元61,713美元每股净收益-稀释0.55美元0.67美元0.64美元0.65美元税前，拨备前平均资产回报率1.68% 2.00% 2.07% 2.10% 2024年第三季度2024年第二季度
盈利能力8平均资产回报率平均有形普通股摊薄后每股收益1非公认会计准则财务指标，管理层认为这有助于更好地了解公司的财务状况。非GAAP调节见附录。调整后1税前、拨备前盈利0.55美元0.64美元0.53美元0.60美元0.66美元0.67美元0.65美元0.59美元0.62美元0.67美元3Q242Q241Q244Q233Q23稀释后每股收益调整后每股收益11.17% 1.38% 1.18% 1.31% 1.48% 1.42% 1.40% 1.30% 1.37% 1.49% 3Q242Q241Q244Q233Q23 ROA调整后ROA116.29 % 20.57% 17.35% 21.36% 23.60% 19.77% 20.88% 19.11% 22.21% 23.76% 3Q242Q241Q244Q233Q23 ROATCE调整ROATCE 1 $ 89.7 $ 92.4 $ 79.4 $ 84.6 $ 90.7 2.00% 2.10% 1.85% 1.96% 2.12%
净利息收入&保证金9净利息保证金（FTE）2Q24 NIM（FTE）Progression Net Interest Income All dollars shown in millions $ 151.0 $ 148.4 $ 143.9 $ 147.7 $ 150.9 $ 3.8 $ 3.6 $ 4.0 $ 5.2 $ 4.5 $ 155.6 $ 153.3 $ 148.7 $ 153.8 $ 155.5 3Q242Q241Q244Q233Q23基本NII贷款费用3.98% 4.00% 3.99% 4.12% 4.21% 0.10% 0.10% 0.11% 0.14% 0.12% 4.08% 4.10% 4.10% 4.26% 4.33% 3Q242Q241Q244Q233Q23基本保证金（FTE）贷款费用2Q24 4.10%资产收益率/组合-0.01 %融资成本/组合-0.01 % 3Q24 4.08%
2.50% 2.51% 2.48% 2.49% 2.44% 2.30% 2.08% 1.77%-0.01 % 0.03% 0.00 %0.05% 0.14% 0.22% 0.31% 0.37% SepAugJul3Q242Q241Q244Q233Q23存款成本变化存款成本平均资产负债表10平均贷款平均证券以百万计的所有美元1包括贷款费用和贷款增值存款成本$ 3,274 $ 3,132 $ 3,138 $ 3,184 $ 3,3944.24% 4.23% 4.01% 4.20% 4.07% 3Q242Q241Q244Q233Q23投资证券投资证券收益率$ 11,534 $ 11,441 $ 11,066 $ 10,751 $ 10,6247.41% 7.42% 7.32% 7.29% 7.18% 3Q242Q241Q24424
11借款能力•在其他银行的有息存款6.61亿美元•投资证券组合：• 97.6%的投资组合归类为可供出售•未来12个月证券组合的预期现金流6.809亿美元• 4.903亿美元的浮动利率证券，损失最小•截至2024年9月30日的投资组合期限为4.3年借款能力&现金/投资流动性现金/投资流动性以千FHLB借款可用性显示的所有美元513,928 $美联储贴现窗口可用性949,185经纪CD/存款配售服务2,135，630联邦基金960,000截至2024年9月30日总计4,558，743 $
Agile收购12 • 2月29日被收购•获得9340万美元贷款；截至9月30日为2.112亿美元•创造了560万美元的无形资产• Agile是一家提供全方位服务的专业金融公司，总部位于伊利诺伊州林肯郡，在美国各地开展业务•向商业客户提供贷款以资助保险费•贷款以保单的未到期保费作担保•三分之二的交易量来自直接代理关系，三分之一来自经纪模式•投资组合多样化，涵盖保险承保人、保险代理机构、借款人、地域、和保险覆盖类型•成立于2017年，由经验丰富的行业专家管理•由创始人Bob Przespolewski和Charlie Gerstung领导，谁加入FFB • 30名员工产品详细信息•每年发起约50,000笔贷款•平均贷款规模为12,700美元•贷款规模中位数为1,700美元•平均期限10个月深度和多样化的关系投资组合亮点•毛收益率超过10% •预期年损失率为10-20个基点•建立了由1,700多家活跃的独立保险机构组成的全国网络•重要的交叉销售机会1所收购资产的公允价值计量雅居乐收购中承担的负债将在收购截止日期后最长一年内随着与截止日期公允价值相关的额外信息变得可用而进行细化。公司概况交易概况1关键统计
贷款组合13 Loan LOB Mix（EOP）Net Loan Change-LOB（Linked Quarter）以百万美元显示的所有美元总增长/（下降）：3190万美元7.3-119.5-10.4美元5.1美元83.8美元3.4美元22.5美元39.7美元ICRE商业和小型企业银行Oak Street Franchise Summit Agile Consumer Mortgage ICRE 3,72532%商业和小型企业银行3,22928% Oak Street 7416% Franchise 2492% Summit 8317% Agile 211% Consumer 1,0099% Mortgage 1,55814% Total 116亿美元
贷款集中度14按部门划分的C & I和业主占用的CRE贷款1按物业类型划分的投资者CRE贷款所有美元以百万计1不包括雅居乐优质金融物业类型9/30/24%总贷款住宅多户家庭5 + $ 1,279.21 1.1%零售物业790.06.8%办公434.8 3.8%工业399.4 3.5%医院/疗养院298.0 2.6%酒店187.1%土地111.4 1.0%住宅1-4家庭105.8 0.9%工业54.8 0.5%其他房地产51.6 0.4%自存储12.6 0.1%其他0.10.0%总计$ 3,725.03 2.2% NAICS部门9/30/24%总贷款金融和保险$ 1,236.2 10.7%制造业493.14.3%住宿和食品服务308.0 2.7%建筑业280.7 2.4%医疗保健和社会救助275.4 2.4%房地产和租赁和租赁260.8 2.3%专业、科学、技术服务258.5 2.2%零售贸易242.3 2.1%批发贸易202.8 1.8%农林渔猎167.7 1.5%运输和仓储151.2 1.3%其他服务（公共行政除外）145.7 1.3%行政和支持及废物管理人员139.3 1.2%艺术、娱乐、及康乐80.7 0.7%资讯74.7 0.6%公共行政54.6 0.5%教育服务24.6 0.2%公司及企业管理15.7 0.1%公用事业13.3 0.1%采矿、采石及石油及天然气开采13.2 0.1%其他0.8 0.0%总计$ 4,439.3 38.4%
重点领域-办公室组合（非业主占用）15办公物业类型1基于超过250万美元的贷款且不包括分类资产的绩效指标。以百万计的所有美元写字楼物业市场写字楼到期时间表• 4.348亿美元的余额占总贷款组合的3.8%；包括低于250万美元的个人风险敞口的5470万美元贷款•大部分风险敞口在我们的地铁市场并由郊区A类和B类资产担保，可向发起人追索•没有门户城市风险敞口• 1730万美元的非应计状态；2个关系；已记入可变现净值• 1410万美元的评级低于标准– 1个关系；3540万美元的评级特别关注– 3个关系•一笔贷款在本季度迁移到被批评/分类•发起时的绩效指标或续签1 • LTV – 61.4% •占用率– 86.1% •债务覆盖率– 1.65x $ 28766% $ 13631% $ 123% Suburban Urban Non-Metro $ 35882% $ 4410% $ 256% $ 82% General Office Medical Mixed Use Other $ 42.6 $ 111.2 $ 61.2 $ 36.8 $ 61.2 $ 121.8 $ 0.0 $ 20.0 $ 40.0 $ 60.0 $ 80.0 $ 100.0 $ 120.0 $ 140.0202420252026202720282029 +
存款16存款产品组合（Avg）3Q24平均存款进度以百万计的所有美元总增长/（下降）：1.662亿美元-38.5美元25.2美元-30.0美元114.2美元100.8美元35.0美元-40.5美元不计息有息活期储蓄货币市场零售CD经纪存款公共基金不计息活期（不包括酒吧基金）2,98722%有息活期1,66212%储蓄1,0177%货币市场3,06822%零售CD 1,65312%经纪存款1,47311%公共基金1,93714%总计138亿美元
平均存款趋势17所有美元显示为百万商业公共基金个人无保险存款$ 6,330 $ 6,312 $ 6,162 $ 5,921 $ 5,824 $ 5,821 3Q242Q241Q244Q233Q232Q23 $ 3,974 $ 3,824 $ 3,823 $ 3,913 $ 3,789 $ 3,664 3Q242Q241Q244Q233Q232Q23 $ 1,937 $ 1,978 $ 1,864 $ 1,928 $ 1,805 $ 1,823 3Q242Q241Q244Q233Q232Q23未保险存款（根据电话报告指示）5,341 $减：公共基金1,809减：公司间存款192调整后未保险存款3,340借款能力4,559借款能力超过调整后
非利息收入18非利息收入3Q24亮点以千美元显示的所有美元•调整后1费用收入5880万美元• 1310万美元的调整1包括：• 1750万美元的证券损失• 970万美元的两项熟练护理投资减值损失• 800万美元的重组活动销售损失• 440万美元与递延税项收益相关的收益•总费用收入占净收入的22.7% •外汇收入1200万美元；比接近创纪录的第二季度减少470万美元•租赁业务收入1680万美元；与上一季度相比相对持平•信托和财富管理费690万美元：较创纪录的关联季度减少30万美元，或3.7% •存款服务费收入750万美元：较关联季度增加40万美元，或5.0% •抵押银行业务收入500万美元；较关联季度增加50万美元，或12.1% 1非公认会计准则财务指标，管理层认为这有助于更好地了解公司的财务状况。非GAAP对账情况见附录。服务费7,547美元财富管理6,910美元银行卡收入3,698美元客户衍生费用1,160美元外汇收入12,048美元租赁业务收入16,811美元抵押银行收入5,021美元其他（7,494）总计4,570万美元
非利息费用19非利息费用3Q24亮点1非公认会计准则财务指标，管理层认为这有助于更好地了解公司的财务状况。有关非GAAP调节，请参见附录。以千美元计的所有美元•核心费用增加220万美元，或1.8% •租赁费用增加180万美元•向第一财务基金会补充捐款50万美元•效率举措正在进行中；迄今为止已消除的120个职位相当于每年节省1340万美元• 110万美元的调整1包括：• 40万美元的效率相关成本• 70万美元的其他成本，如购置，遣散费和分支机构合并费用工资和福利74,81359%占用和设备9,5368%数据处理8,8577%专业服务2,3032%无形摊销2,3952%租赁业务费用11,8999%其他15,95613%总计1.258亿美元57.5% 59.3% 62.7% 57.5% 62.5% 57.3% 58.0% 60.4% 57.0% 58.2% 3Q23 4Q23 1Q24 2Q24 3Q24效率比调整后效率比1效率比
信贷损失准备金20 3Q24突出显示的所有美元，单位为百万• 1.76亿美元的合并ACL；1060万美元的合并拨备费用• 1.588亿美元的ACL –贷款和租赁；预付款放缓推动的增长；贷款余额的1.37% •在量化模型中利用了穆迪9月份的基线预测• 1710万美元ACL –无资金承付款项145.2美元141.4美元144.3美元156.2美元158.8美元17.0美元18.4美元16.2美元16.4美元17.1美元162.2美元159.9美元160.4美元172.6美元176.0 1.36% 1.29% 1.29% 1.36% 1.37% 3Q23 4Q23 1Q24 2Q24 3Q24 ACL贷款和租赁ACL-无资金承付款项ACL/总贷款ACL/总贷款
资产质量21分类资产/总资产净冲销&拨备费用1。1拨备包括贷款和租赁以及无资金承诺的所有美元，单位为百万美元$ 65.5 $ 62.7 $ 59.4 $ 65.9 $ 75.1 0.36% 0.35% 0.34% 0.38% 0.44% 3Q242Q241Q244Q233Q23 NPAs NPAs/Total Assets $ 16.4 $ 12.6 $ 10.6 $ 4.2 $ 7.3 $ 11.7 $ 10.2 $ 11.2 $ 16.4 $ 10.6 0.25% 0.15% 0.38% 0.46% 0.61% 3Q23 4Q23 1Q24 2Q24 3Q24 NCOS拨备费用NCO/平均贷款$ 206.2 $ 195.3 $ 162.3 $ 141.0 $ 140.6 1.14% 1.07% 0.92% 0.80% 0.82% 3Q242Q241Q244Q233Q23分类资产/总资产不良资产/总资产
资本22一级普通股本比率总资本比率有形普通股本比率9/30风险加权资产= 13,797，681美元所有资本数字都被视为初步数字。1非公认会计准则财务指标，管理层认为这有助于更好地了解公司的财务状况。非GAAP调节见附录。调整后TCE剔除AOCI一级资本比率影响12.04% 11.78% 11.67% 11.73% 11.60% 7.00% 3Q242Q241Q244Q233Q23一级普通股权益比率巴塞尔III最低12.37% 12.11% 12.00% 12.06% 11.94% 8.50% 3Q242Q241Q244Q233Q23一级资本比率巴塞尔III最低14.58% 14.47% 14.31% 14.26% 14.19% 10.50% 3Q242Q241Q244Q233Q23总资本比率巴塞尔III最低6.50% 7.17% 7.23% 7.23% 7.98% 9.07% 9.05% 9.18% 9.13% 9.34% 3Q23 4Q23 1Q24 2Q24 TCE比率调整后TCE比率1
资本策略23 Strategy & Deployment每股有形账面价值•截至9月30日的年化股息收益率为3.8% • 43.7%的3Q24收益通过共同股息返还给股东•最近的内部压力测试表明，在所有模拟情景中，资本比率高于监管最低要求•共同股息为0.24美元• 3Q24没有回购股票；近期没有回购股票的计划•在强劲收益的推动下，每股TBV较上一季度增长10.2%投资组合未实现亏损下降•自Q3以来增长30.7% 1不包括AOCI的影响$ 10.91 $ 12.38 $ 12.50 $ 12.94 $ 14.26 $ 15.22 $ 15.64 $ 15.87 $ 16.32 $ 16.69 3Q23 4Q23 1Q24 2Q24 3Q24每股有形账面价值TBV每股调整后1
展望评论1 •预计贷款余额年化增长中个位数•预计平均存款余额增长强劲；包括预期的公共基金季节性增长•预计投资组合将保持稳定24 •非利息支出总额预计为1.26-1.28亿美元•预计不包括租赁业务的费用基数稳定和基于费用的奖励费用•奖励费用将随费用收入波动非利息费用净息差资产负债表信贷•预计信贷成本将持平•预计全年净冲销约为25-30个基点• ACL覆盖率在贷款预期非利息收入中的百分比稳定或略有增加•预期费用收入总额为63-65万美元•包括1300-1500万美元的外汇•包括1800-2000万美元的租赁业务收入1见本演示文稿第2-3页的前瞻性报表披露用于讨论可能影响管理层在未来期间的预期和结果的因素。•预期为3.85%-3.95 %；假设美联储资本11月和12月降息25个基点•预期股息维持在0.24美元
公司的投资者介绍中包含某些财务信息，这些信息是通过不按照美国公认会计原则（GAAP）的方法确定的。此类非公认会计原则财务信息应被视为对根据公认会计原则计算的财务指标的补充，而不是替代或优于这些指标。然而，我们认为非GAAP报告提供了有意义的信息，因此我们使用它来补充我们的GAAP信息。我们选择向投资者、分析师和其他感兴趣的各方提供这一补充信息，以使他们能够对经营业绩进行额外的分析，以说明实施非公认会计原则调整的经营结果，并提供额外的业绩衡量标准。我们认为，这些信息有助于理解与可能或可能在任何特定时期产生不成比例的积极或消极影响的项目分开和分开的运营结果。有关非GAAP财务指标与最具可比性的GAAP指标之间差异的调节，请参阅以下调节表。至GAAP调节25附录：非GAAP措施
附录：Non-GAAP与GAAP对账26所有美元以千计净利息收入和净息差-完全税等值9月30日、6月30日、3月31日、12月31日、9月30日，20242024202420232023净利息收入155,560美元153,311美元148,740美元153,765美元155,455美元税收等值调整1,3621，4181,5351，6721,659净利息收入-税收等值156,922美元154,729美元150,275美元155,437美元157,114美元平均收益资产15,292，378美元15,171，819美元14,757，503美元14,483，589美元14,404，144美元净息差1 4.05% 4.06% 4.05% 4.21% 4.28%净息差（完全税收等值）14.08% 4.10% 4.10% 4.26% 4.33%截至3个月1利润率采用年化净利息收入除以平均收益资产计算。对净利息收入的税收等值调整在比较应税和免税资产时确认所得税节余，并假设21%的税率。管理层认为，在完全税收等值的基础上呈现净息差和净利息收入是银行业的一种标准做法。因此，管理层认为，这些措施允许投资者进行同行比较，从而为投资者提供了有用的信息。管理层还使用这些措施进行同行比较。
附录：Non-GAAP与GAAP对账27所有美元显示为千美元额外非GAAP比率9月30日、6月30日、3月31日、12月31日、9月30日，（千美元，每股数据除外）20242024202420232023净收益（a）52,451美元60,805美元50,689美元56,732美元63,061美元平均股东权益总额2,371，1252,281，0402,265，5622,144，4822,153，601减：商誉不良（1,007，654）（1,007，657）（1,006，477）（1,005，870）（1,005，844）其他无形资产（82,619）（84,577）（84,109）（85,101）（87,427）平均有形权益（b）1,280，8521,188，8061,174，9761,053，5111,060，331股东权益总额2,450，4382总资产18,146，33218,166，18017,599，23817,532，90017,054，852减：商誉不良（1,007，656）（1,007，656）（1,007，656）（1,005，868）（1,005，868）其他无形资产（81,547）（83,528）（85,603）（83,949）（86,378）期末有形资产（e）17,057，12917,074，99616,505，97916,443，08315,962，606 Risk-w eighted assets（f）13,797，68113,803，24913,562，45513,374，17713,170，574平均资产总额17,8占期末有形资产（c）/（e）7.98% 7.23% 7.23% 7.17% 6.50%风险-w八资产（c）/（f）9.87% 8.95% 8.80%（8.81%）7.88%期末不含AOCI的有形权益占比：期末有形资产（d）/（e）9.34% 9.13% 9.18% 9.05% 9.07%平均有形权益占平均有形资产的百分比（b）/（g）7.64% 7.15% 7.25% 6.57% 6.69%每股有形账面价值（c）/（h）14.26美元12.94美元12.50美元12.38美元10.91美元截至3个月，
附录：非公认会计原则与公认会计原则的对账28所有美元以千美元计额外非公认会计原则措施1Q24 4Q23 as reported adjusted as reported adjusted as reported adjusted as reported adjusted as reported adjusted net interest income（f）155,560美元155,560美元153,311美元153,311美元148,740美元148,740美元153,765美元153,765美元信用损失准备金-贷款及租赁（j）9,9309，93016,15716，15713,41913，4198,8048，804拨备信用损失-无资金承诺（j）694694286286（2,259）（2,259）1,4261，426非利息收入45,70145，70161,50161，50146,51246，51246,99346，993减：证券交易收益（损失）（17,468）（64）（5,187）（649）减：递延税项调整4,353----非利息收入总额（g）45,70158，81661,50161，56546,51251，699446,99347，642非利息支出125,759125，759123,574123，574122,355122，355119,137119，137减：税收抵免投资w ritedow n--减：FDIC特别评估-（123,574122，458122,355121，037119,137116，849收入所得税前（i）64,87879，07174,79575，97561,73768，24271,39174，328所得税费用12,42712，42713,99013，99011,04811，04814,65914，659加：调整的税收影响241052276加：税收抵免投资的税后影响@21% 2,981263 1,318423所得税费用总额（h）12,42715，43213,99014，26211,04812，41814,65915，358净收入（a）52,451美元63,639美元60,805美元61,713美元50,689美元55,824美元56,732美元58,970美元平均摊薄股（b）95,48095，4802,265，5622,144，4822,144，482减：商誉不良及其他无形资产（1,090，273）（1,090，273）（1,092，234）（1,092，234）（1,090，586）（1,090，971）（1,090，971）平均有形权益（d）1,280，8521,280，8521,188，8061,188，8061,174，9761,174，9761,053，5111,053，511比率每股净收益-摊薄（a）/（b）0.55 $ 0.67 $ 0.64 $ 0.65 $ 0.53 $ 0.59 $ 0.60 $ 0.62 $平均资产回报率-（a）/（c）1.17% 1.42% 1.38% 1.40% 1.18% 1.30% 1.31% 1.37%税拨备前平均资产回报率-（a）+（j）+（h））/（c）1.68% 2.00% 2.07% 2.10% 1.69% 1.85% 1.89% 1.96%平均有形股东权益回报率-（a）/（d）16.29% 19.77% 20.57% 20.88% 17.35% 19.11% 21.36% 22.21%效率比-（e）/（f）+（g）62.5% 58.2% 57.5% 57.0% 62.7% 60.4% 59.3% 58.0%实际税率-（h）/（i）19.2% 19.5% 18.7% 18.8% 17.9% 18.2% 20.5% 20.7%（千美元，每股数据除外）3Q24 2Q24
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