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附件 99.1

 

 

 

SIGMA LITHIUM报告Q4和FY24业绩:

强劲的利润率生成、创纪录的生产和
显着降低成本

 

 

亮点

财务报告

· 强劲的运营利润率:反映出强劲的盈利能力和运营效率。
o 24财年第四季度现金营业利润率为42%,24财年基本为41%。
o 24财年第四季度调整后EBITDA利润率为26%,24财年基本为25%。

 

· 季度产销量创纪录:Greentech Industrial Lithium Plant有所改善:
o Q4五联零锂精矿产销量增长约28%:产量超7.7万吨,销量超7.39万吨。
o 发布2025财年产量指引为27万吨,这得益于24年第四季度实现的业绩。
o 一段突出我们运营改进的视频可供观看这里(https://vimeo.com/1070880177?share=copy)

 

· 实现显著降本:货币化规模经济,效率提升。
o CIF中国现金运营成本下降17%至427美元/吨,Q4 24。
o 24年第四季度全部维持成本(AISC)总计592美元/吨。
o 提供了CIF中国现金成本500美元/吨和AISC 660美元/吨的2025财年成本指导。

 

· 4Q24加强商业战略,与化工精炼商年度补库存趋势保持一致,有效管控季节性:实现销售均价约900美元/吨(6% CIF中国)。

厂房2建造

· 2号厂房建设取得重大进展:
o 结束采购长引线项目,继续细化工程,完成土方工程和基础施工。
o 施工进度视频可观看here(https://ir.sigmalithiumresources.com/events/event-details/bmo-conference).
· 工厂调试预计将于4Q25开始。

 

技术报告

 

· 为Grota do Cirilo运营发布了更新的NI 43-101技术报告:
o 更新后的税后净现值8%为57亿美元的运营,按当前价格计算,未来三年的运营平均为1000美元/吨。
o 验证22年运营寿命,矿产资源估算量为107公吨(M & I),LI为1.40%2O,矿产储量估计为76公吨。

 

 

电话会议信息

 

该公司将于美国东部时间2025年3月31日星期一上午8点召开电话会议,讨论第四季度的财务业绩。联席主席兼首席执行官Ana Cabral和首席财务官 Rogerio Marchini将参加电话会议。电话报名请通过以下链接进行在这里报名(https://register-conf.media-server.com/register/BIB1f29bc68d4548a6a9cbd6ee1fd918a8)。网络直播请点击这里(https://edge.media-server.com/mmc/p/xh2o33rm/)。

 

 

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巴西圣保罗。2025年3月31日。Sigma Lithium Corporation(TSXV/NASDAQ:SGML,BVMF:S2GM34)是一家全球领先的锂生产商,致力于用碳中和、社会和环境可持续的锂精矿为下一代电动汽车提供动力,该公司报告了截至2024年12月31日的全年业绩。

联席主席兼首席执行官Ana Cabral表示:“在2024年,我们继续专注于创新并引入先进的绿色技术,例如新的超细粉再处理电路,提高了我们工业过程的整体效率。因此,我们大幅增加了工业氧化锂精矿产量,而没有随之增加采矿足迹,从而同时为环境和我们的股东创造价值。”

 

“我们正在经历一个转型期,我们正在加速成长,成为世界领先的一体化工业-矿物氧化锂生产商之一。随着我们增加产量,我们看到了进一步将规模经济货币化的机会。我们在当前的锂周期中展示了运营韧性,超越了生产目标,同时保持了行业中现金成本最低的位置之一。我们的执行记录进一步加强了我们实现目标的能力”,她补充道。

 

这位CEO总结道,“我们正在同步建设我们的第二个绿色技术工业工厂,以便在2025年将我们的产能翻一番,同时进入第三条绿色技术生产线的规划阶段。这种扩张,再加上我们严谨的资本部署方法和行业领先的低资本支出强度,使Sigma Lithium能够实现可持续的长期增长。展望未来,我们对创新、成本领先、战略合作伙伴关系和环境管理的坚定关注将继续推动为我们的利益相关者创造价值。”

 

表1。2024财年和Q4关键运营和财务指标摘要

生产和销售 单位 2024财年 Q4 24
产量 240,828 77,034
销量 236,811 73,900
出货产品平均等级 % Li2O 5.3 5.2
平均售价,@6% CIF中国(1) 美元/吨 875 900
COGS 美元/吨 506 434
Plant Gate的经营现金成本(2) 美元/吨 364 318
经营现金成本CIF中国(2) 美元/吨 494 427
All in Sustaining Cash Cost(2) 美元/吨 714 592
财务业绩 单位 2024财年 Q4 24
基础收入(3) 000美元 180,589 47,336
报告收入 000美元 151,352 47,336
基本调整后EBITDA(4) 000美元 46,023 12,259
经调整EBITDA(4) 000美元 16,786 12,259
现金和现金等价物,在相应期间结束时 000美元 45,918 45,918

 

收入和生产

 

Sigma Lithium公布的24财年营收为1.514亿美元。24财年的收入包括2023年实现的出货量的非现金临时价格调整,金额为2920万美元,反映了这些出货量的向下价格结算。因此,不包括这些非现金的2023年临时价格调整,2024年全年的基本收入总计为1.806亿美元。

 

该公司还公布了24年第4季度的总收入为4730万美元,比24年第3季度报告的收入增长了127%。

 

由于绿色技术工厂的效率提高,随着新的超细电路完成,公司在24年第四季度实现了28%的产量增长,达到77,034吨。2024年年产量总计240,828吨。

 

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该公司预计2025年将至少生产270,000吨五倍零锂精矿,平均每季度约为67,500吨。

 

继成功提高产量之后,在24年第四季度,Sigma Lithium售出了73,900吨五重零绿色锂精矿。因此,该公司报告的24财年销量总计236,811吨。

 

公司加强了与贸易公司的商业关系,允许执行符合化工精炼商年度补库存趋势的商业策略,更有效地经受住季节性并跑赢市场价格基准,实现了4Q24平均到岸销售价格约900美元/吨。

 

2025年,公司将按照季节性规律规律,重点进一步优化商业战略。这将涉及将货物合并到更大的船只中,并安排交付时间,以与最终目的地的需求旺季保持一致。

 

现金毛利率、调整后EBITDA和调整后EBITDA利润率

 

Sigma Lithium报告称,24财年的基本现金毛利率(不包括2023年非现金拨备价格调整和D & A费用的毛利率)为41%,24财年第四季度的现金毛利率为42%(不包括D & A费用的毛利率)。

 

24财年调整后EBITDA总计1680万美元。与收入类似,24财年的基本调整后EBITDA(不包括非现金2023临时价格调整)总计4600万美元,基本调整后EBITDA利润率为25%。

 

24年第四季度,调整后EBITDA总计1230万美元,调整后EBITDA利润率为26%,反映出强劲的盈利能力和运营效率。

 

成本和25财年指引

 

该公司报告的24财年销售成本为1.197亿美元,即已售产品506美元/吨。由于该季度销量明显增加,第四季度的销售成本总计3210万美元,与上一季度报告的销售成本相比增长了10%。

 

通过将规模经济货币化,该公司报告称,与2024年第三季度相比,2024年第四季度平均每吨已售产品的销售成本下降了15%,平均为434美元/吨。

 

2024年期间,公司保持低成本地位,CIF中国现金运营成本平均为494美元/吨。公司4Q24实现CIF中国经营现金成本大幅降低,合计427美元/t,较3Q24下降17%。这一减少是由于本季度产量大幅增加带来的规模经济。

 

AISC表现出对价格周期的韧性,在2024年第四季度也有显着改善,为592美元/吨,而24财年的平均水平为714美元/吨。减少的主要原因是财务费用减少,这是由于更有效地使用营运资金,以及随着我们扩大生产规模,SG & A费用被稀释。

 

对于2025财年,公司预计CIF中国运营现金成本维持在500美元/吨,AISC平均为660美元/吨。这一保守指引基于2024年实现的平均CIF中国运营现金成本和每吨AISC。

 

资产负债表&流动性

 

截至2024年12月31日,公司现金及现金等价物总额为4590万美元。该年度公司产生的现金为2370万美元,不包括以其他货币持有的现金1440万美元的“未实现”外汇影响以及与上一年度相关的利息支付,概述如下。

 

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年内现金的主要用途为:

(一) 利息支付3150万美元,其中包括支付一笔长期贷款融资的两年利息(2023年应计1200万美元);
(二) 营运资金增加880万美元,因产量和销量明显增加;
(三) 资本支出2380万美元;

 

2024年,由于实现了经营一致性,公司获得商业银行大额贸易融资授信额度。截至2023年12月31日,公司短期债务940万美元,总债务1.19亿美元。到2024年12月31日,短期债务增至6030万美元,总债务达到1.736亿美元。

 

在整个2024年,增强的运营可靠性和稳定的发货计划降低了公司的出口信贷风险,这反过来又提高了可用性并降低了其贸易融资额度的利率。

 

由于这些业绩改善,公司提高了营运资金效率,并降低了每吨财务和利息支出总额,具体如下:

· 大幅降低公司贸易融资出口信贷额度利率,从4Q23的15.5%/年降至4Q24的8.7%/年。
· 营运资金效率改善,在产量显著增加的情况下,截至2024年12月短期贸易融资余额维持在5960万美元,与上一季度一致。
· 将短期债务支付的净利息减少至24年第四季度的19美元/吨。
· 24财年支付的净利息总计1960万美元(不包括2023年应计利息),按年产量240,828吨计算约为81美元/吨。

 

作为指引,该公司预计2025年利息支付将保持在约78美元/吨的类似水平。虽然我们计划提高产量,但对每吨财务成本的影响可能没有那么大,因为我们预计将支付BNDES贷款,而不会受益于2号工厂的额外产量。然而,到2026年,一旦2号工厂满负荷运转,我们预计每吨融资成本将大幅下降至39美元。

 

第2阶段扩张和CAPEX更新

 

2024年4月,董事会宣布了公司二期绿色技术工厂扩建的最终投资决定。该项目预计将为目前的第一阶段运营增加25万吨产能。重要的是,该公司已经获得了建造和运营第二座绿色技术工厂的所有许可证,并在需要时在其Barreiro场地开始采矿作业。Grota do Girlo矿区内的第二座矿山Barreiro矿的运营许可证于2024年12月获得批准。

 

公司已顺利完成绿色第二工业厂房基础土方工程100%,按部就班、在预算范围内。第一个水泥浇筑完成,施工推进到土建工程,包括完成第二个工业场地的排水基础设施。

 

此外,对制造提前期较长的某些关键设备项(长引线项)完成了技术规范的详细工程。采购和合同谈判已经完成,工厂设备的初步交付预计将于2025年7月开始,随后是机械结构的组装。

 

目前,该扩建项目有100多人在工作,计划在建设高峰时将员工人数增加到1000人。该公司还加快了返乡计划,在邻近的一个社区创建了重型机械操作员培训中心。

 

Sigma Lithium已从BNDES获得1亿美元的开发银行信贷额度,以全额资助建设。该公司决定继续推进其建设,尽管当前处于锂周期,由于其资本支出强度较低(每吨产能建成的资本支出)。这种效率部分是由现有基础设施推动的,这些基础设施支持额外的绿色技术工业工厂,使公司能够在控制成本的同时加快建设时间。

 

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2024年期间,资本支出总计2380万美元,其中包括约800万美元的维护费用。公司预计2025年资本支出将达到约1亿美元,用于通过BNDES开发贷款偿还的2期建设。

 

更新技术报告

 

公司为其100%拥有的Grota do Cirilio锂项目提交了更新的技术报告(“技术报告”),该项目支持公司22年的运营寿命。技术报告包含更新的矿产资源和储量估算,并提供了截至2025年1月15日在巴西米纳斯吉拉斯州Vale do Jequitinhonha的Grota do Cirilo作业的修订运营成本和经济参数。

 

公司的采矿资源量较上次技术报告共增加23%,以1.40% LI计量和指示(M & I)矿产资源量为9320万吨2O,连同1.36% LI的推断矿产资源量1370万吨2O.探明和概略储量增加40%至7640万吨,LI为1.29%2O,经修正后的Plant Gate长期现金运营成本估计约为318美元/t的氧化锂精矿。

 

正如公司宣布的那样,矿产资源估计数的增加仅反映了Grota do Cirilo全部地质勘探潜力的一部分。Grota do Cirilo是Sigma Lithium更广泛的采矿组合中的四个资产之一,突出了显着的进一步勘探和资源增长潜力。

 

此外,Sigma Lithium继续执行矿产和冶金开发工作,以随着时间的推移将其矿产资源进一步转化为储量。因此,公司预计矿产储量估计的增加将与额外的绿色技术工业生产线的建设一起继续,确保运营寿命保持在15年以上。

 

技术报告还概述了第1、2和3阶段的更新后税后NPV(8%),使用基准Minerals公司的更新价格预测,估计为57亿美元,比2023年1月提交的上一份技术报告中的153亿美元有所下降。项目NPV的这一降低,不仅仅是因为近年来锂价的显著下降,也反映了绿色技术工业生产工厂建设时间表的变化如下:

 

· 2023年1月技术报告:预计到2024年第2和第3阶段将全面提升,预计当年产量水平将达到约70万吨。
· 2025年3月技术报告:现在预计第2阶段将在2026年达到全面爬坡,第3阶段将在2027年跟进。

 

NI 43-101技术报告的完整副本可在公司网站上查阅。

 

合资格人士披露

 

请参阅公司于2025年3月31日发布的题为“Grota do Cirilo Lithium Project Ara ç ua í and Itinga Regions,Minas Gerais,Brazil”的National Instrument 43-101技术报告,该报告由Marc-Antoine Laporte,P.Geo,SGS Canada Inc.、William van Breugel,P.Eng,SGS Canada Inc.、Johnny Canosa,P.Eng,SGS Canada Inc.和Joseph Keane,P.Eng.,SGS North America Inc.为Sigma Lithium编制(“技术报告”)。技术报告在SEDAR上提交,也可在公司网站上查阅。

 

技术报告矿产资源估算的独立合格人员(QP)为加拿大魁北克省SGS集团的Marc-Antoine Laporte P.Geo.,理学硕士。Laporte先生是加拿大国家文书43-101定义的合格人员。

 

本新闻稿中与矿产资源估算相关的技术和科学信息已获得Marc-Antoine Laporte的审查和批准。

 

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本新闻稿中有关Grota do Cirilo项目的科学或技术性质的其他披露已由伊朗Zan MAIG(成员编号7566)审查和批准,根据其教育、经验和专业协会,他被视为符合NI 43-101条款的合格人员。根据NI 43-101,Zan先生不被视为独立,因为他是Sigma Lithium地质总监。

 

赞先生已核实本新闻稿中披露的技术数据与此处披露的当前矿产资源估算不相关。

 

关于SIGMA LITHIUM

 

Sigma Lithium(NASDAQ:SGML,TSXV:SGML,BVMF:S2GM34)是一家全球领先的锂生产商,致力于使用碳中和、社会和环境可持续的化学级锂精矿为下一代电动汽车电池提供动力。

 

该公司在其位于巴西的Grota do Cirilo工厂运营着世界上最大的锂生产基地之一——第五大氧化锂工业-矿产综合体。Sigma Lithium处于电动汽车电池材料供应链中环境和社会可持续发展的最前沿,生产五重零绿色锂:零脏电、零饮用水、零有毒化学品、零尾矿坝制成的净零碳锂。

 

Sigma Lithium目前在其最先进的Greentech工业锂工厂每年生产27万吨氧化锂精矿(约38,000 – 40,000吨LCE)。该公司目前正在建设第二座工厂,将产能翻倍,达到52万吨氧化锂精矿(约77,000 – 80,000吨LCE)。

 

欲了解有关Sigma Lithium的更多信息,请访问我们的网站(https://sigmalithiumresources.com/)

 

如需更多信息,请联系

 

Irina Axenova,投资者关系副总裁

irina.axenova@sigmalithium.com.br

电话:+ 551129850089

 

Sigma Lithium

Sigma Lithium(https://www.linkedin.com/company/sigma-lithium-resources)
@ sigmalithium(https://www.instagram.com/sigmalithium/)
@ SigmaLithium(https://twitter.com/SigmaLithium)

 

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前瞻性陈述

 

本新闻稿包含适用的加拿大和美国证券法规定的某些“前瞻性信息”,包括但不限于与公司一般业务和运营前景相关的时间和成本、尾矿的环境足迹和相关的积极生态系统影响、尾矿的捐赠和升级回收、与尾矿和绿锂相关的时间和数量、与零尾矿战略相关的成就和预测、爬坡量的实现、产量估计和Grota do Cirilo项目的运营状态以及其他前瞻性信息。所有涉及公司认为、预期或预期将发生或可能发生的未来计划、活动、事件、估计、预期或发展的陈述均为前瞻性信息,包括关于可能发生或可能不会发生的矿产资源和矿产储量的潜在开发的陈述。本文所包含的前瞻性信息基于以下方面的某些假设,其中包括:总体经济和政治状况;巴西稳定和支持性的立法、监管和社区环境;对锂的需求,包括此类需求受到电动汽车市场增长的支持;公司的市场地位以及未来的财务和经营业绩;公司对矿产资源和矿产储量的估计,包括矿产资源是否会被开发为矿产储量;以及公司运营其矿产项目的能力,包括公司不会遇到任何材料或设备短缺,任何劳动力或服务提供商中断或延误或任何技术问题。尽管管理层认为前瞻性信息中反映的假设和预期是合理的,但无法保证这些假设和预期将被证明是正确的。前瞻性信息固有地涉及并受到风险和不确定性的影响,包括但不限于锂的市场价格可能不会保持在当前水平;电动汽车和其他大规格电池市场目前的市场份额有限,无法保证该市场的发展速度(如果有的话),这可能会影响公司的成功及其发展锂业务的能力。无法保证此类声明将被证明是准确的,因为实际结果和未来事件可能与此类声明中的预期存在重大差异。因此,读者不应过分依赖前瞻性信息。公司不承担任何更新或修改任何前瞻性信息的意图或义务,无论是由于新信息、未来事件或其他原因,除非法律要求。有关可能导致我们的实际结果与当前预期不同的风险、不确定性和假设的更多信息,请参阅公司当前的年度信息表以及公司简介下的其他公开文件,网址为www.sedarplus.com。

 

TSX风险交易所及其监管服务提供商(该术语在TSX风险交易所的政策中定义)均不对本新闻稿的充分性或准确性承担责任。

 

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财务表

 

截至2024年12月31日和2023年12月31日止期间的合并财务报表由公司独立审计师根据国际会计准则理事会发布的国际财务报告准则会计准则进行审计。

 

图1:合并损益表摘要

 

合并损益表(亏损) 三个
个月
已结束
12月
31, 2024
  十二
个月
已结束
12月
31, 2024
  三个
个月
已结束
12月
31, 2024
  十二
个月
已结束
12月
31, 2024
($000) 加元   加元   美元   美元
               
收入 67,206   208,747   47,336   151,352
销售商品成本&分销 (45,306)   (164,473)   (32,079)   (119,718)
毛利 21,900   44,274   15,257   31,634
销售费用 (1,655)   (3,871)   (1,167)   (2,796)
G & A费用 (5,873)   (25,215)   (4,200)   (18,418)
股票补偿 (3,578)   (11,172)   (2,525)   (8,102)
ESG和其他运营费用 (2,933)   (10,203)   (2,067)   (7,398)
息税前利润 7,861   (6,187)   5,298   (5,080)
财务收入和(费用),净额 (16,486)   (38,870)   (11,701)   (28,145)
非现金外汇和其他收入(费用),净额 (21,133)   (45,306)   (15,138)   (32,806)
税前收入(亏损) (29,757)   (90,363)   (21,541)   (66,031)
所得税和社会贡献 18,078   20,382   12,999   14,635
本期净收益(亏损) (11,679)   (69,981)   (8,541)   (51,396)
               
加权平均稀释流通股 111,124   111,267   111,124   111,267
               
每股收益 ($0.10)   ($0.63)   ($0.08)   ($0.46)

 

 

 

 

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图2:合并财务状况报表摘要

 

合并财务状况表 截至
12月31日,
2024
  截至
12月31日,
2023
  截至
12月31日,
2024
  截至
12月31日,
2023
($000) 加元   加元   美元   美元
物业、厂房及设备              
现金及现金等价物 66,053   64,403   45,918   48,585
贸易应收账款 16,663   29,707   11,583   22,410
库存 23,217   19,442   16,140   14,667
其他流动资产 27,517   29,124   19,129   21,971
流动资产总额 133,450   142,676   92,771   107,632
物业、厂房及设备 202,864   239,742   141,025   180,858
其他非流动资产 134,244   104,820   93,322   79,074
总资产 470,559   487,238   327,118   367,565
               
负债&股东权益              
融资和出口预付款 88,606   28,907   61,596   21,807
供应商&应付账款 46,933   71,152   32,627   53,676
其他流动负债 20,928   22,315   14,550   16,834
流动负债合计 156,468   122,373   108,773   92,317
融资和出口预付款 161,117   141,999   112,003   107,122
其他非流动负债 20,144   8,581   14,004   6,474
非流动负债合计 181,261   150,580   126,007   113,595
               
股东权益总计 132,830   214,284   92,338   161,652
               
总负债&股东权益 470,559   487,238   327,118   367,565

 

 

 

 

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图3:现金流量表摘要

 

合并现金流量表 十二个月
已结束
12月31日,
2024
  十二个月
已结束
12月31日,
2023
  十二个月
已结束
12月31日,
2024
  十二个月
已结束
12月31日,
2023
($000) 加元   加元   美元   美元
经营活动              
本期净收益(亏损) (69,981)   (38,245)   (51,396)   (27,940)
调整,包括外汇变动 75,062   52,080   54,549   52,080
贷款和租赁的利息支付 (17,321)   14,863   (12,487)   12,111
本期收入(亏损)调整 57,741   66,943   42,062   64,191
营运资金变动 (12,107)   (59,014)   (8,832)   (42,836)
经营活动产生的现金净额 (24,347)   (475)   (18,166)   (23,385)
投资活动              
购买个人防护装备 (23,078)   (45,782)   (16,838)   (34,537)
增加勘探和评估资产 (4,238)   (23,478)   (3,092)   (17,711)
其他 (5,244)   (12,957)   (3,826)   (9,375)
投资活动产生的现金净额 (32,560)   (82,217)   (23,756)   (61,623)
融资活动              
贷款收益,净额 75,684   92,562   56,222   59,148
其他 (3,568)   (14,737)   (2,610)   (1,057)
融资活动产生的现金净额 72,116   77,825   53,612   58,091
外汇的影响 (13,559)   3,233   (14,356)   4,406
现金净(减少)增加额 1,650   (1,634)   (2,666)   (22,510)
现金&等价物,期内乞求 64,403   96,354   48,584   71,094
现金&等价物,期末 66,053   64,403   45,918   48,584

 

 

脚注&和解:

 

为了向投资者和其他人提供有关Sigma Lithium财务业绩的更多信息,我们在本新闻稿中披露了某些非国际财务报告准则下的经营业绩衡量标准,例如每吨实现价格、单位运营成本、EBITDA、EBITDA利润率、调整后EBITDA和调整后EBITDA利润率。这些非国际财务报告准则财务措施是对公司根据国际财务报告准则列报的业绩的补充,而不是替代或优于。公司提出的非国际财务报告准则财务指标可能与其他公司提出的非美国通用会计准则/国际财务报告准则财务指标不同。具体而言,公司认为非国际财务报告准则信息通过排除公司认为不代表其核心经营业绩的某些成本和费用,为投资者提供了有关公司财务业绩的有用衡量标准。这些非美国通用会计准则/国际财务报告准则财务指标的列报并不意味着孤立地考虑或替代根据美国通用会计准则/国际财务报告准则编制和列报的结果或指南。这些财务指标与IFRS结果的对账包含在此。

 

1.平均售价,CIF代表与报告期内开票发货相关的收入,减去发货总量。根据未来价格走势,最终价格可能高于或低于开票价格。

 

2.现金单位运营成本包括采矿、加工以及基于现场的一般和管理成本。它是根据已发生的基础计算的,贷记任何资本化的矿山废物开发成本,不包括矿山和加工相关活动的折旧、损耗和摊销。当以离岸价报告时,这一指标包括公路运费和港口相关费用。按到岸价格报告时,包括海运费、保险费和特许权使用费。版税成本包括2%的政府版税和1%的私人版税。

 

出于CIF生产成本分析目的,Sigma正在考虑在报告月份航行的产品的海运成本。然而,出于会计目的,因此在本季度报告的良好销售成本和收入中,海运费成本将在材料交付给客户的那一刻确认。

 

现金单位全押维持成本包括单位CIF中国现金运营成本、SG & A、维护资本支出和财务费用。

 

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3.基础收入和EBITDA代表报告的收入,不包括2023年发货的拨备价格调整。

 

4.调整后EBITDA是衡量公司经常性核心盈利状况的指标。它的计算方法是收入减去现金运营和销售费用。该计算不包括折旧和摊销以及基于股票的补偿费用等非现金项目。

 

EBITDA 三个月
已结束
12月31日,
2024
  十二个月
已结束
12月31日,
2024
  三个月
已结束
12月31日,
2024
  十二个月
已结束
12月31日,
2024
($ 000) 加元   加元   美元   美元
               
收入 67,206   208,747   47,336   151,352
销售商品成本&分销 (45,306)   (164,473)   (32,079)   (119,718)
毛利 21,900   44,274   15,257   31,634
销售费用 (1,655)   (3,871)   (1,167)   (2,796)
G & A费用 (5,873)   (25,215)   (4,200)   (18,418)
股票补偿 (3,578)   (11,172)   (2,525)   (8,102)
ESG &其他运营费用,净额 (2,933)   (10,202)   (2,067)   (7,398)
息税前利润 7,861   (6,187)   5,298   (5,080)
折旧和摊销 6,288   18,970   4,436   13,764
EBITDA 14,149   12,783   9,734   8,684
EBITDA(%) 21%   6%   21%   6%
股票补偿 3,578   11,172   2,525   8,102
经调整EBITDA 17,728   23,955   12,259   16,786
调整后EBITDA(%) 26%   11%   26%   11%

 

 

             

现金流调节
2024财年 2023财年  
现金期初 48,584 71,094  
经营活动使用的现金净额 (18,146) (23,385)  
2023年应计利息调整 11,978 (11,978)  
资本支出 (23,756) (61,623)  
净借款 53,612 58,091  
当年备考现金增加额(减少额) 23,688 38,895  
外汇对外币持有现金的影响(未实现) (14,376) 4,406  
2023年应计利息调整 (11,978) 11,978  
年度现金及现金等价物增加(减少)额 (2,666) (22,510)  
期末现金 45,918 48,584  
                     

 

 

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