GOODRX报告第二次2024年季度业绩
加利福尼亚州圣莫尼卡--（2024年8月8日）--GoodRX Holdings，Inc.（纳斯达克：GDRX）（“我们”、“我们”、“我们的”、“GoodRX”或
“公司”），美国领先的处方储蓄平台，发布了其财务业绩，为第二次四分之一
2024.
第二季度2024亮点
•收入1和调整后的收入1的2.006亿美元
•净收入的670万美元;净利润率的3.3%
•调整后净收入1的3240万美元；调整后的净利润率1的16.1%
•经调整EBITDA1的6540万美元；调整后EBITDA利润率1的32.6%
•经营活动提供的现金净额970万美元
•退出本季度结束了 700万处方相关产品的消费者2
“我们为我们在关键优先事项方面取得的进展感到自豪，尤其是在加强我们的
与零售和PBM合作伙伴的关系，围绕品牌药物扩展我们的产品，并加深我们的关系
与患者，”GoodRX临时首席执行官斯科特·瓦格纳（Scott Wagner）表示。“虽然零售药店空间
经历了一些波动，我们相信GoodRX提供负担得起的药物的价值主张已经
从未像现在这样重要，我们正在为医疗保健生态系统创造丰富这一价值主张的方法
合作伙伴，最重要的是，为我们的消费者。"
1调整后的收入、调整后的EBITDA、调整后的EBITDA利润率、调整后的净收入和调整后的净利润率是非公认会计准则财务指标
并且仅供补充信息之用。对2024年和2023年第二季度的收入，最直接可比的财务
根据GAAP计算的衡量标准，等于调整后的收入，我们预计第三季度的收入将等于调整后的收入，并全
2024年。不包括1000万美元客户合同终止付款的收入是2023年第三季度和全年的调整后收入。
调整后EBITDA利润率和调整后净收入利润率分别定义为调整后EBITDA和调整后净收入除以调整后
收入。有关定义、附加信息以及与最直接可比的对账，请参阅下面的非GAAP财务指标部分
GAAP措施。
2截至24年第二季度的每月活跃消费者（MAC）和我们订阅计划的订阅者的总和2024年6月30日.请参阅以下关键运营指标
每月活跃消费者和订阅计划的定义。
第二季度2024财务概览 （除另有说明外，所有比较均与上年同期比较
注意到）：
收入1和调整后的收入1 增加了 6%到2.006亿美元与1.897亿美元.
处方交易收入增加了 7%到1.467亿美元与1.365亿美元，主要由a8%
增加每月活跃消费者主要来自有机增长，包括扩大我们的综合储蓄
程序。
订阅收入减少 8%到2200万美元与2390万美元，主要由a减少在
由于我们的合作伙伴订阅计划Kroger Savings Club的日落，订阅计划的数量。
医药制造商解决方案收入增加了 9%到2650万美元与2430万美元,主要由
随着我们继续扩大与制药制造商和其他客户的市场渗透率，实现了有机增长，
包括我们销售点折扣计划的持续增长.去年同期包括270万美元的收入
与vitaCare Prescription Services，Inc.相关，而2024年第二季度则为无
重组我们的制药制造商解决方案产品，发生在2023年下半年。
其他收入增加了 10%到540万美元，相较于490万美元.
净收入是670万美元与a相比净收入的5880万美元，主要由a4670万美元所得税
上一年确认的收益主要是由于我们的估值备抵对我们的大部分净额的释放
被确认为离散税收优惠的递延所得税资产。净利润率是3.3%与a相比净收入
保证金的31.0%.调整后净收入1是3240万美元与调整后净收入相比1的2840万美元.
经调整EBITDA1是6540万美元与5350万美元，主要受更高的处方交易收入推动
以及下半年发生的重组我们的制药制造商解决方案产品所带来的成本节约
2023.调整后EBITDA利润率1是32.6%与28.2%.
附件 99.1
现金流和资本分配
净现金由提供中的经营活动第二次季度是970万美元与2990万美元在可比
去年同期，主要受经营资产和负债的变化，部分被净收入的增加所抵消
在调整非现金项目后。经营资产和负债的变化主要是由时间驱动的
预付服务的支付、应付账款和应计费用、所得税的支付和退款，以及
应收账款的催收。截至2024年6月30日，GoodRX的现金和现金等价物为5.249亿美元和总
未偿债务6.565亿美元.
2024年7月，我们修订了第一留置权信贷协议，除其他外，建立了新的5亿美元定期贷款
（原发行折价按其本金金额的99.0%）并延长我们8800万美元的到期日
截至2029年4月10日的1.00亿美元循环信贷额度。并发随着修正案的结束，我们偿还了未偿还的款项
我们当时存在的全额定期贷款的本金和应计利息以及所有保费、费用和开支
与使用新定期贷款的所有收益和手头1.672亿美元现金的交易有关。
GoodRX专注于严格的资本配置方法，以推进公司使命和
创造股东价值。我们的资本配置优先事项是为盈利增长进行投资，偿还债务，购买
back股票，以及符合我们战略重点的并购。这些资本配置优先事项支持GoodRX的长期
增长战略，同时也提供了应对近期挑战的灵活性。
指导
对于2024年第三季度和全年，管理层预计如下：
|
百万美元
|
2024年第三季度
|
2023年第三季度
|
同比变化
|
|
收入1
|
~$193 - $197
|
$180.0
|
~7% - 9%
|
|
调整后收入1
|
~$193 - $197
|
$190.0
|
~2% - 4%
|
|
调整后EBITDA利润率3
|
~32%
|
||
|
百万美元
|
2024财年
|
2023财年
|
同比变化
|
|
收入1
|
我们之前的低端
~$ 800-$ 810区间
|
$750.3
|
我们之前的低端
~7%-8 %区间
|
|
调整后收入1
|
我们之前的低端
~$ 800-$ 810区间
|
$760.3
|
我们之前的低端
~5%-7 %区间
|
|
经调整EBITDA3
|
>$255
|
||
“对于2024年第三季度，我们将指引收入和调整后收入在1.93亿美元至1.97亿美元之间，并
调整后的EBITDA利润率约为32%，”首席财务官的丨卡斯滕·沃尔曼Karsten Voermann表示。“对于2024年全年，我们预计
收入和调整后收入将处于我们之前8亿美元至8.1亿美元指引的下限。全年
该指引包括因来德爱关闭商店而产生的约500万美元的预期影响。全年，我们预计
结束了调整后EBITDA为2.55亿美元，较2023年增长约17%。”
“在2024年第二季度，我们的资产负债表保持稳健我们最近成功地为我们的信贷进行了再融资
设施.我们的资本配置优先事项不变，我们将继续优先考虑高回报投资和
为股东实现价值最大化，”Voermann总结道。
3调整后EBITDA利润率是调整后EBITDA除以调整后收入。调整后EBITDA和调整后EBITDA利润率为非GAAP财务
措施，仅供补充信息之用。我们没有对调整后的EBITDA和调整后的EBITDA利润率进行调节
分别对GAAP净收益或亏损和GAAP净收益或亏损利润率的指引，因为我们没有为此类GAAP措施提供指引
以股票为基础的补偿费用、收购的无形资产及相关摊销和所得税的不确定性和潜在可变性，这
是调整后EBITDA和调整后EBITDA利润率与其各自最直接可比的GAAP衡量标准之间的调节项目。因为这样
没有不合理的努力就无法提供项目，我们无法提供对非GAAP财务指标指导的调节
相应的GAAP衡量标准。然而，这些项目可能会对我们未来的GAAP净收益或亏损以及GAAP净收益或亏损产生重大影响
保证金。
附件 99.1
投资者电话会议和网络直播
GoodRX管理层将于今天召开电话会议和网络直播，2024年8月8日，美国太平洋时间上午5时正（上午8时正
美国东部时间）来讨论结果和公司的业务前景。
要访问电话会议，请使用以下网址预先注册以下链接：
https://register.vevent.com/register/BI60026e6986684b768a1fb7e88a3bc397
注册者将收到确认，其中包含拨入详细信息和加入所需的唯一密码。
电话会议还将在公司投资者关系网站上进行网络直播，网址为https://investors.goodrx.com，其中
随附材料将在电话会议之前张贴。
现场通话结束后约一小时，将在
公司投资者关系网站https://investors.goodrx.com至少30天。
附件 99.1
关于GoodRX
Goodrx是美国领先的处方储蓄平台，受到超过2500万消费者和75万
医疗保健专业人员每年，GoodRX为通用和品牌提供节省和负担得起的选择
药物在超过70,000全国的药店，以及全面的保健研究和信息。
我们还为医疗保健专业人员提供有效的方法，以找到并开出负担得起的药物。自2011年以来，
GoodRX帮助消费者节省了 750亿美元关于他们的处方费用。
GoodRX定期在其投资者关系网站上发布可能对投资者很重要的信息，网址为：https:///
Investors.goodrx.com。我们打算利用我们的网站作为披露重大非公开信息的手段，并为
遵守我们在FD条例下的披露义务。因此，投资者和潜在投资者对
鼓励定期查阅GoodRX的网站以获取重要信息，此外还关注GoodRX的新闻
发布、向美国证券交易委员会提交文件以及公开电话会议和网络广播。信息
GoodRX的网站上包含的，或可以通过该网站访问的，未通过引用并入，也不是，
这份新闻稿。
投资者联系方式
Goodrx
奥布里·雷诺兹
ir@goodrx.com
按下联系方式
Goodrx
劳伦·卡斯帕里斯
lcasparis@goodrx.com
附件 99.1
前瞻性陈述
本新闻稿包含《私人证券诉讼改革法案》含义内的前瞻性陈述
1995.本新闻稿所载与历史事实事项无关的所有声明均应予考虑
前瞻性陈述，包括但不限于关于我们未来运营结果和财务
地位、行业和商业趋势，包括零售药店关闭的预期影响，我们的价值主张，
我们与第三方的合作和伙伴关系，包括我们的综合储蓄计划、我们的业务战略和
我们执行战略优先事项和价值创造、我们的计划、市场机会和长期增长的能力
前景，我们的资本配置优先事项，以及我们未来运营的目标。这些声明都不是承诺
也不担保，而是涉及已知和未知的风险、不确定性等可能导致我们实际
结果、业绩或成就与任何未来结果、业绩或成就存在重大差异
前瞻性陈述明示或暗示，包括但不限于与我们有限经营相关的风险
历史和成长初期；我们实现广阔市场教育和改变消费者购买习惯的能力；
我们继续以具有成本效益的方式吸引、获取和留住消费者的总体能力；我们对
我们的处方交易产品和扩展我们产品的能力；药物定价的变化和重大
行业参与者谈判的定价结构的影响；我们普遍无法控制的类别和类型
我们可以提供节省或折扣价格的处方；我们对有限数量的行业参与者的依赖，
包括药店利益管理者、药店、药品生产企业；行业的竞争性；风险
与流行病、流行病或传染病爆发有关，例如新冠肺炎；我们对我们的估计的准确性
可寻址市场和其他运营指标；我们对处方定价市场变化的反应能力
以及维护和扩展GoodRX代码的使用；我们对我们的平台保持积极感知的能力或维持
和提升我们的品牌；与未能保持有效的财务报告内部控制相关的风险；相关风险
使用社交媒体、电子邮件、短信和其他消息传递渠道作为我们营销策略的一部分；我们的
对我们的信息技术系统和第三方供应商的信息技术系统的依赖，以及与任何故障或
其中的重大干扰；与政府监管互联网、电子商务、消费者数据和
隐私、信息技术和网络安全；与消费者接收意愿下降相关的风险
通信或发送此类通信的任何技术、法律或任何其他限制；与任何未能
遵守适用的数据保护、隐私和安全、广告和消费者保护法律、法规，
标准，以及其他要求；我们利用净经营亏损结转和某些其他税收属性的能力；
我们可能无法从我们的重组和成本削减努力中实现预期收益的风险；我们的能力
吸引、发展、激励和留住合格的员工；与我们的收购战略相关的风险；与我们的
债务安排；我们的应用程序或网站上的服务中断或延迟或任何未检测到的错误或设计错误；我们的
依赖第三方平台分发我们的平台和产品，包括软件即服务技术；
我们所依赖的这些缔约方的运营出现系统故障或其他中断；与气候变化相关的风险；
日益关注环境可持续性和社会倡议；与我们的知识产权相关的风险；风险
与经营医疗健康行业有关；与我们组织结构有关的风险；与诉讼有关的风险；我们的能力
准确预测收入，适当规划未来我们的开支；与一般经济因素有关的风险，
自然灾害或其他突发事件；与我国纳税义务和实际所得税率波动相关的风险
这可能会对我们的经营业绩产生重大不利影响；与最近的医疗改革立法相关的风险
以及可能对我们的业务产生不利影响的医疗保健行业和医疗保健支出的其他变化，财务
经营状况和经营成果；以及在题为“风险因素”一节中讨论的其他重要因素
我们截至2023年12月31日的财政年度的10-K表格年度报告以及我们向美国证券和
交易委员会。本新闻稿中的前瞻性陈述基于我们可获得的信息，如
本新闻稿发布之日，尽管我们认为此类信息构成了此类声明的合理基础，但此类
信息可能有限或不完整，我们的声明不应被解读为表明我们进行了
对所有可能获得的相关信息进行详尽的调查或审查。这些说法本质上是不确定的
并告诫投资者不要过度依赖这些声明。虽然我们可能会选择更新这样的前瞻性
在未来某个时刻的声明，我们不承担这样做的任何义务，即使随后发生的事件导致我们的观点
改变。
附件 99.1
关键运营指标
每月活跃消费者（MAC）是指使用GoodRX代码购买过
给定日历月的处方药，并与药物的标价相比节省了资金。a
在一个日历月内使用GoodRX代码不止一次购买处方药的唯一消费者是
仅计为该月的一个月活跃消费者。使用GoodRX代码的唯一消费者在两到三
一个季度内的日历月将被算作每个这样的月份的每月活跃消费者。每月活跃
消费者不包括我们订阅产品的订阅者，我们制药制造商解决方案的消费者
产品，或使用我们远程医疗产品的消费者。当呈现的时间超过一个月时，每月活跃
消费者在此期间的日历月数平均。来自收购的每月活跃消费者
公司仅在收购后的第一个完整季度开始被包括在内。
订阅计划代表我们两个订阅产品的期末订阅计划余额，GoodRX Gold
和克罗格储蓄俱乐部，将于2024年7月日落。每份认购计划可代表多于一名认购人，自
家庭订阅计划可能包括多个成员。
我们退出了第二次四分之一2024与结束了 700万与处方相关的消费者，他们在我们的
处方交易和认购发行。我们的处方相关消费者代表每月活跃的总和
消费者为截至2024年6月30日止三个月和我们的订阅计划的订阅者截至2024年6月30日.
|
三个月结束
|
|||||||||||
|
（百万）
|
6月30日，
2024
|
3月31日，
2024
|
12月31日，
2023
|
9月30日，
2023
|
6月30日，
2023
|
3月31日，
2023
|
|||||
|
每月活跃消费者
|
6.6
|
6.7
|
6.4
|
6.1
|
6.1
|
6.1
|
|||||
|
截至
|
|||||||||||
|
（单位：千）
|
6月30日，
2024
|
3月31日，
2024
|
12月31日，
2023
|
9月30日，
2023
|
6月30日，
2023
|
3月31日，
2023
|
|||||
|
认购计划
|
696
|
778
|
884
|
930
|
969
|
1,007
|
|||||
附件 99.1
Goodrx Holdings, Inc.
简明合并资产负债表（未经审计）
|
（单位：千，面值除外）
|
|||
|
2024年6月30日
|
2023年12月31日
|
||
|
物业、厂房及设备
|
|||
|
流动资产
|
|||
|
现金及现金等价物
|
$524,903
|
$672,296
|
|
|
应收账款，净额
|
161,774
|
143,608
|
|
|
预付费用及其他流动资产
|
63,878
|
56,886
|
|
|
流动资产总额
|
750,555
|
872,790
|
|
|
物业及设备净额
|
14,495
|
15,932
|
|
|
商誉
|
410,769
|
410,769
|
|
|
无形资产，净值
|
56,022
|
60,898
|
|
|
资本化软件，净额
|
111,774
|
95,439
|
|
|
经营租赁使用权资产净额
|
29,893
|
29,929
|
|
|
递延税项资产，净额
|
65,268
|
65,268
|
|
|
其他资产
|
36,614
|
37,775
|
|
|
总资产
|
$1,475,390
|
$1,588,800
|
|
|
负债与股东权益
|
|||
|
流动负债
|
|||
|
应付账款
|
$16,884
|
$36,266
|
|
|
应计费用和其他流动负债
|
73,172
|
71,329
|
|
|
债务的流动部分
|
7,029
|
8,787
|
|
|
营业租赁负债，流动
|
5,388
|
6,177
|
|
|
流动负债合计
|
102,473
|
122,559
|
|
|
债务，净额
|
645,648
|
647,703
|
|
|
经营租赁负债，扣除流动部分
|
49,316
|
48,403
|
|
|
其他负债
|
8,554
|
8,177
|
|
|
负债总额
|
805,991
|
826,842
|
|
|
股东权益
|
|||
|
优先股，面值0.0001美元
|
—
|
—
|
|
|
普通股，面值0.0001美元
|
38
|
40
|
|
|
额外实收资本
|
2,121,079
|
2,219,321
|
|
|
累计赤字
|
(1,451,718)
|
(1,457,403)
|
|
|
股东权益总额
|
669,399
|
761,958
|
|
|
负债总额和股东权益
|
$1,475,390
|
$1,588,800
|
|
附件 99.1
Goodrx Holdings, Inc.
简明合并经营报表（未经审计）
|
（单位：千，每股金额除外）
|
|||||||
|
三个月结束
6月30日，
|
六个月结束
6月30日，
|
||||||
|
2024
|
2023
|
2024
|
2023
|
||||
|
收入
|
$200,610
|
$189,677
|
$398,490
|
$373,663
|
|||
|
成本和运营费用：
|
|||||||
|
收入成本，不包括折旧和
摊销情况单独列示如下
|
11,870
|
16,339
|
24,338
|
33,034
|
|||
|
产品开发和技术
|
30,854
|
31,285
|
61,871
|
64,193
|
|||
|
销售与市场营销
|
93,454
|
77,440
|
183,418
|
155,962
|
|||
|
一般和行政
|
27,589
|
30,208
|
68,697
|
59,827
|
|||
|
折旧及摊销
|
16,965
|
16,097
|
32,907
|
31,036
|
|||
|
总成本和运营费用
|
180,732
|
171,369
|
371,231
|
344,052
|
|||
|
营业收入
|
19,878
|
18,308
|
27,259
|
29,611
|
|||
|
其他费用，净额：
|
|||||||
|
其他费用
|
—
|
—
|
—
|
(1,808)
|
|||
|
利息收入
|
6,334
|
7,814
|
13,889
|
15,048
|
|||
|
利息支出
|
(14,566)
|
(14,054)
|
(29,209)
|
(27,187)
|
|||
|
其他费用总额，净额
|
(8,232)
|
(6,240)
|
(15,320)
|
(13,947)
|
|||
|
所得税前收入
|
11,646
|
12,068
|
11,939
|
15,664
|
|||
|
所得税（费用）福利
|
(4,952)
|
46,718
|
(6,254)
|
39,832
|
|||
|
净收入
|
$6,694
|
$58,786
|
$5,685
|
$55,496
|
|||
|
每股收益：
|
|||||||
|
基本
|
$0.02
|
$0.14
|
$0.01
|
$0.13
|
|||
|
摊薄
|
$0.02
|
$0.14
|
$0.01
|
$0.13
|
|||
|
计算中使用的加权平均份额
每股收益：
|
|||||||
|
基本
|
376,254
|
412,221
|
386,153
|
412,322
|
|||
|
摊薄
|
384,732
|
414,335
|
393,620
|
414,373
|
|||
|
基于股票的补偿包括在成本和
营业费用：
|
|||||||
|
收益成本
|
$64
|
$180
|
$140
|
$341
|
|||
|
产品开发和技术
|
6,259
|
7,534
|
12,107
|
16,123
|
|||
|
销售与市场营销
|
9,396
|
(3,020)
|
17,523
|
1,392
|
|||
|
一般和行政
|
10,871
|
13,203
|
21,916
|
25,540
|
|||
附件 99.1
Goodrx Holdings, Inc.
简明合并现金流量表（未经审计）
|
（单位：千）
|
|||
|
六个月结束
6月30日，
|
|||
|
2024
|
2023
|
||
|
经营活动产生的现金流量
|
|||
|
净收入
|
$5,685
|
$55,496
|
|
|
调整以使经营活动产生的净收入与净现金保持一致：
|
|||
|
折旧及摊销
|
32,907
|
31,036
|
|
|
发债费用摊销
|
1,663
|
1,695
|
|
|
非现金经营租赁费用
|
1,930
|
2,055
|
|
|
基于股票的补偿费用
|
51,686
|
43,396
|
|
|
递延所得税
|
—
|
(62,980)
|
|
|
经营租赁资产损失
|
—
|
374
|
|
|
少数股权投资亏损
|
—
|
1,808
|
|
|
经营资产和负债变动
|
|||
|
应收账款
|
(18,166)
|
(6,237)
|
|
|
预付费用及其他资产
|
(5,981)
|
(13,574)
|
|
|
应付账款
|
(18,017)
|
(10,972)
|
|
|
应计费用和其他流动负债
|
1,973
|
18,418
|
|
|
经营租赁负债
|
(1,770)
|
(665)
|
|
|
其他负债
|
377
|
2,304
|
|
|
经营活动所产生的现金净额
|
52,287
|
62,154
|
|
|
投资活动产生的现金流量
|
|||
|
购置财产和设备
|
(675)
|
(440)
|
|
|
大写软件
|
(37,169)
|
(28,807)
|
|
|
投资活动所用现金净额
|
(37,844)
|
(29,247)
|
|
|
筹资活动产生的现金流量
|
|||
|
长期债务的支付
|
(5,273)
|
(3,515)
|
|
|
回购A类普通股
|
(153,226)
|
(18,437)
|
|
|
行使股票期权所得款项
|
11,772
|
1,267
|
|
|
与股权奖励的净份额结算相关的支付的员工税
|
(15,966)
|
(8,048)
|
|
|
员工股票购买计划收益
|
857
|
649
|
|
|
筹资活动使用的现金净额
|
(161,836)
|
(28,084)
|
|
|
现金及现金等价物净变动
|
(147,393)
|
4,823
|
|
|
现金及现金等价物
|
|||
|
期初
|
672,296
|
757,165
|
|
|
期末
|
$524,903
|
$761,988
|
|
附件 99.1
非GAAP财务指标
调整后收入和指标以调整后收入、调整后EBITDA、调整后EBITDA的百分比表示
保证金、调整后净收入、调整后净收入保证金和调整后每股收益是补充措施
美国公认会计原则未要求或未按照美国公认会计原则提出的我们的业绩。我们还提出了每个成本和
我们的简明综合经营报表的经营费用在调整后的基础上得出调整后
营业收入。我们将这些非GAAP财务指标统称为“非GAAP指标”。
我们将特定时期的调整后收入定义为不包括与之相关的客户合同终止成本的收入
重组相关活动。我们将这些成本从收入中剔除，因为我们认为它们并不代表过去或
业务的未来基本表现。
我们将特定时期的调整后EBITDA定义为扣除利息、税项、折旧和
摊销，并经进一步调整，如适用于所列期间，收购相关费用，基于股票
补偿费用、与股票补偿相关的工资税费用、债务清偿损失、融资
相关费用、经营租赁资产损失、重组相关费用、法律和解费用、慈善
股票捐赠、出售业务收益和其他收入或支出，净额。调整后EBITDA利润率代表调整后
EBITDA占调整后收入的百分比。
我们将特定时期的调整后净收入定义为调整后的净收入或亏损，如适用于这些时期
提出，与收购有关的无形资产摊销，与重组活动有关的无形资产摊销，
收购相关费用、股票薪酬费用、与股票相关的工资税费用
赔偿、债务清偿损失、融资相关费用、经营租赁资产损失、重组
相关费用、法律和解费用、慈善股票捐赠、出售业务收益、其他费用以及作为
就该等调整项目的估计所得税作出进一步调整。我们调整后的税项亦不包括（i）估值
根据公认会计原则确认的我们的某些递延所得税资产净额记录的备抵以及任何
估值津贴的后续发布，以及（ii）超额税收优惠产生的所有税收优惠/费用/
与基于股票的薪酬相关的缺陷。调整后的净收入利润率表示调整后的净收入为
调整后收入的百分比。
调整后每股收益为归属于普通股股东的调整后净利润除以加权平均
股数。我们在计算调整后每股收益时使用的加权平均股份–基本等于我们的
GAAP加权平均股份–我们在计算调整后每股收益时使用的基本和加权平均股份
份额–稀释后等于GAAP加权平均份额–基本份额或GAAP加权平均份额–稀释后，
取决于我们是否分别调整了净亏损或调整后的净收入。
我们还通过评估我们简明合并报表上的每项成本和运营费用来评估我们的业绩
以非公认会计原则或调整后的基础上的运营报表，以得出调整后的运营收入。调整到
这些成本和运营费用项目包括（如适用于所示期间）与购置相关的费用，
与收购和重组活动相关的无形资产摊销、基于股票的补偿费用、工资
股票补偿相关税费、债务清偿损失、融资相关费用、重组
相关费用、法律和解费用、经营租赁资产损失、慈善股票捐赠、其他费用、以及
出售业务的收益。调整后的营业收入是调整后的收入减去非公认会计准则成本和营业费用。
我们认为，我们的非公认会计原则措施对投资者、分析师和其他感兴趣的各方都有帮助，因为他们协助
为我们在历史财务期间的运营提供更一致和更具可比性的概览。调整后
收入、调整后EBITDA和调整后EBITDA利润率也是我们用来评估财务状况的关键指标
绩效，也用于内部规划和预测目的。此外，经调整收入、经调整
EBITDA、调整后EBITDA利润率、调整后净收入和调整后每股收益是分析师经常使用的，
投资者和其他感兴趣的各方对业绩进行评估和评估。
非GAAP措施仅供补充信息之用，不应被视为
根据公认会计原则提供的财务信息的替代品或替代品。这些措施有一定
这些限制不包括我们简明合并报表中反映的某些成本的影响
运营我们业务所必需的运营。其他公司，包括我们行业的其他公司，可能不
使用这些措施或可能计算这些措施的方式与此处介绍的不同，从而限制了它们作为
比较措施。
附件 99.1
下表列出了对净收入和收入，最直接可比的财务指标
按照公认会计原则计算，分别调整EBITDA和调整后收入，并呈净收入
margin，根据GAAP计算的最直接可比财务指标，调整后EBITDA margin：
|
（千美元）
|
|||||||
|
|
三个月结束
6月30日，
|
六个月结束
6月30日，
|
|||||
|
2024
|
2023
|
2024
|
2023
|
||||
|
净收入
|
$6,694
|
$58,786
|
$5,685
|
$55,496
|
|||
|
经调整以排除以下情况：
|
|||||||
|
利息收入
|
(6,334)
|
(7,814)
|
(13,889)
|
(15,048)
|
|||
|
利息支出
|
14,566
|
14,054
|
29,209
|
27,187
|
|||
|
所得税费用（收益）
|
4,952
|
(46,718)
|
6,254
|
(39,832)
|
|||
|
折旧及摊销
|
16,965
|
16,097
|
32,907
|
31,036
|
|||
|
其他费用
|
—
|
—
|
—
|
1,808
|
|||
|
融资相关费用
|
392
|
—
|
832
|
—
|
|||
|
收购相关费用
|
174
|
385
|
348
|
1,441
|
|||
|
重组相关费用
|
566
|
—
|
441
|
—
|
|||
|
法律和解费用
|
—
|
—
|
13,000
|
—
|
|||
|
基于股票的补偿费用
|
26,590
|
17,897
|
51,686
|
43,396
|
|||
|
与股票相关的工资税费用
Compensation
|
847
|
405
|
1,726
|
845
|
|||
|
经营租赁资产损失
|
—
|
374
|
—
|
374
|
|||
|
经调整EBITDA
|
$65,412
|
$53,466
|
$128,199
|
$106,703
|
|||
|
收入和调整后收入(1)
|
$200,610
|
$189,677
|
$398,490
|
$373,663
|
|||
|
净利润率
|
3.3%
|
31.0%
|
1.4%
|
14.9%
|
|||
|
调整后EBITDA利润率
|
32.6%
|
28.2%
|
32.2%
|
28.6%
|
|||
________________________________________________________________
(1)收入等于调整后收入，因为没有与之相关的客户合同终止成本
所列期间的重组相关活动。
附件 99.1
以下表格显示了对净收入以及收入和计算净收入保证金和收益
每股，按照公认会计原则计算的最直接可比的财务指标，调整后的净收入，
调整后收入、调整后净利润率、调整后每股收益分别为：
|
（千美元，每股金额除外）
|
|||||||
|
三个月结束
6月30日，
|
六个月结束
6月30日，
|
||||||
|
2024
|
2023
|
2024
|
2023
|
||||
|
净收入
|
$6,694
|
$58,786
|
$5,685
|
$55,496
|
|||
|
经调整以排除以下情况：
|
|||||||
|
与收购相关的无形资产摊销
|
2,100
|
5,599
|
4,876
|
11,208
|
|||
|
其他费用
|
—
|
—
|
—
|
1,808
|
|||
|
融资相关费用
|
392
|
—
|
832
|
—
|
|||
|
收购相关费用
|
174
|
385
|
348
|
1,441
|
|||
|
重组相关费用
|
566
|
—
|
441
|
—
|
|||
|
法律和解费用
|
—
|
—
|
13,000
|
—
|
|||
|
基于股票的补偿费用
|
26,590
|
17,897
|
51,686
|
43,396
|
|||
|
与股票相关的工资税费用
Compensation
|
847
|
405
|
1,726
|
845
|
|||
|
经营租赁资产损失
|
—
|
374
|
—
|
374
|
|||
|
排除项目的所得税影响和
估值备抵和超额税项调整
股权奖励的好处/不足
|
(4,991)
|
(55,059)
|
(13,636)
|
(56,666)
|
|||
|
调整后净收入
|
$32,372
|
$28,387
|
$64,958
|
$57,902
|
|||
|
收入和调整后收入(1)
|
$200,610
|
$189,677
|
$398,490
|
$373,663
|
|||
|
净利润率
|
3.3%
|
31.0%
|
1.4%
|
14.9%
|
|||
|
调整后净利润率
|
16.1%
|
15.0%
|
16.3%
|
15.5%
|
|||
|
计算中使用的加权平均份额
每股收益：
|
|||||||
|
基本
|
376,254
|
412,221
|
386,153
|
412,322
|
|||
|
摊薄
|
384,732
|
414,335
|
393,620
|
414,373
|
|||
|
每股收益：
|
|||||||
|
基本
|
$0.02
|
$0.14
|
$0.01
|
$0.13
|
|||
|
摊薄
|
$0.02
|
$0.14
|
$0.01
|
$0.13
|
|||
|
计算中使用的加权平均份额
调整后每股收益：
|
|||||||
|
基本
|
376,254
|
412,221
|
386,153
|
412,322
|
|||
|
摊薄
|
384,732
|
414,335
|
393,620
|
414,373
|
|||
|
调整后每股收益：
|
|||||||
|
基本
|
$0.09
|
$0.07
|
$0.17
|
$0.14
|
|||
|
摊薄
|
$0.08
|
$0.07
|
$0.17
|
$0.14
|
|||
________________________________________________________________
(1)收入等于调整后收入，因为没有与之相关的客户合同终止成本
所列期间的重组相关活动。
附件 99.1
下表列出（i）每项非公认会计原则或经调整的成本和费用以及营业收入计量连同
其根据公认会计原则计算的最直接可比的财务计量；以及（ii）每项调整后的成本和
费用和调整后营业收入占调整后收入的百分比以及每项GAAP成本和费用
和营业收入占营收的比例，按照计算得出的最直接可比的财务计量
采用GAAP：
|
（千美元）
|
|||||||||||||||
|
公认会计原则
|
调整后
|
公认会计原则
|
调整后
|
||||||||||||
|
三个月结束
6月30日，
|
三个月结束
6月30日，
|
六个月结束
6月30日，
|
六个月结束
6月30日，
|
||||||||||||
|
2024
|
2023
|
2024
|
2023
|
2024
|
2023
|
2024
|
2023
|
||||||||
|
收益成本
|
$11,870
|
$16,339
|
$11,801
|
$16,145
|
$24,338
|
$33,034
|
$24,497
|
$32,677
|
|||||||
|
占收入比%（GAAP）/
调整后收入（调整后）
|
6%
|
9%
|
6%
|
9%
|
6%
|
9%
|
6%
|
9%
|
|||||||
|
产品开发和技术
|
$30,854
|
$31,285
|
$24,087
|
$23,470
|
$61,871
|
$64,193
|
$48,665
|
$47,380
|
|||||||
|
占收入比%（GAAP）/
调整后收入（调整后）
|
15%
|
16%
|
12%
|
12%
|
16%
|
17%
|
12%
|
13%
|
|||||||
|
销售与市场营销
|
$93,454
|
$77,440
|
$83,752
|
$80,393
|
$183,418
|
$155,962
|
$165,148
|
$154,417
|
|||||||
|
占收入比%（GAAP）/
调整后收入（调整后）
|
47%
|
41%
|
42%
|
42%
|
46%
|
42%
|
41%
|
41%
|
|||||||
|
一般和行政
|
$27,589
|
$30,208
|
$15,558
|
$16,203
|
$68,697
|
$59,827
|
$31,981
|
$32,486
|
|||||||
|
占收入比%（GAAP）/
调整后收入（调整后）
|
14%
|
16%
|
8%
|
9%
|
17%
|
16%
|
8%
|
9%
|
|||||||
|
折旧及摊销
|
$16,965
|
$16,097
|
$14,865
|
$10,498
|
$32,907
|
$31,036
|
$28,031
|
$19,828
|
|||||||
|
占收入比%（GAAP）/
调整后收入（调整后）
|
8%
|
8%
|
7%
|
6%
|
8%
|
8%
|
7%
|
5%
|
|||||||
|
营业收入
|
$19,878
|
$18,308
|
$50,547
|
$42,968
|
$27,259
|
$29,611
|
$100,168
|
$86,875
|
|||||||
|
占收入比%（GAAP）/
调整后收入（调整后）
|
10%
|
10%
|
25%
|
23%
|
7%
|
8%
|
25%
|
23%
|
|||||||
附件 99.1
下表列出了每个非公认会计原则或调整后的成本和费用与营业收入的对账
根据GAAP计算的最直接可比财务指标的衡量标准：
|
（千美元）
|
|||||||
|
三个月结束
6月30日，
|
六个月结束
6月30日，
|
||||||
|
2024
|
2023
|
2024
|
2023
|
||||
|
收益成本
|
$11,870
|
$16,339
|
$24,338
|
$33,034
|
|||
|
重组相关费用
|
—
|
—
|
311
|
—
|
|||
|
基于股票的补偿费用
|
(64)
|
(180)
|
(140)
|
(341)
|
|||
|
与股票相关的工资税费用
Compensation
|
(5)
|
(14)
|
(12)
|
(16)
|
|||
|
调整后的收入成本
|
$11,801
|
$16,145
|
$24,497
|
$32,677
|
|||
|
产品开发和技术
|
$30,854
|
$31,285
|
$61,871
|
$64,193
|
|||
|
收购相关费用
|
(26)
|
(79)
|
(52)
|
(279)
|
|||
|
重组相关费用
|
(20)
|
—
|
(112)
|
—
|
|||
|
基于股票的补偿费用
|
(6,259)
|
(7,534)
|
(12,107)
|
(16,123)
|
|||
|
与股票相关的工资税费用
Compensation
|
(462)
|
(202)
|
(935)
|
(411)
|
|||
|
调整后的产品开发和技术
|
$24,087
|
$23,470
|
$48,665
|
$47,380
|
|||
|
销售与市场营销
|
$93,454
|
$77,440
|
$183,418
|
$155,962
|
|||
|
收购相关费用
|
(148)
|
—
|
(296)
|
—
|
|||
|
重组相关费用
|
—
|
—
|
(114)
|
—
|
|||
|
基于股票的补偿费用
|
(9,396)
|
3,020
|
(17,523)
|
(1,392)
|
|||
|
与股票相关的工资税费用
Compensation
|
(158)
|
(67)
|
(337)
|
(153)
|
|||
|
调整后的销售和营销
|
$83,752
|
$80,393
|
$165,148
|
$154,417
|
|||
|
一般和行政
|
$27,589
|
$30,208
|
$68,697
|
$59,827
|
|||
|
融资相关费用
|
(392)
|
—
|
(832)
|
—
|
|||
|
收购相关费用
|
—
|
(306)
|
—
|
(1,162)
|
|||
|
重组相关费用
|
(546)
|
—
|
(526)
|
—
|
|||
|
法律和解费用
|
—
|
—
|
(13,000)
|
—
|
|||
|
基于股票的补偿费用
|
(10,871)
|
(13,203)
|
(21,916)
|
(25,540)
|
|||
|
与股票相关的工资税费用
Compensation
|
(222)
|
(122)
|
(442)
|
(265)
|
|||
|
经营租赁资产损失
|
—
|
(374)
|
—
|
(374)
|
|||
|
调整后的一般和行政
|
$15,558
|
$16,203
|
$31,981
|
$32,486
|
|||
|
折旧及摊销
|
$16,965
|
$16,097
|
$32,907
|
$31,036
|
|||
|
与收购相关的无形资产摊销
|
(2,100)
|
(5,599)
|
(4,876)
|
(11,208)
|
|||
|
调整后的折旧和摊销
|
$14,865
|
$10,498
|
$28,031
|
$19,828
|
|||
|
营业收入
|
$19,878
|
$18,308
|
$27,259
|
$29,611
|
|||
|
与收购相关的无形资产摊销
|
2,100
|
5,599
|
4,876
|
11,208
|
|||
|
融资相关费用
|
392
|
—
|
832
|
—
|
|||
|
收购相关费用
|
174
|
385
|
348
|
1,441
|
|||
|
重组相关费用
|
566
|
—
|
441
|
—
|
|||
|
法律和解费用
|
—
|
—
|
13,000
|
—
|
|||
|
基于股票的补偿费用
|
26,590
|
17,897
|
51,686
|
43,396
|
|||
|
与股票相关的工资税费用
Compensation
|
847
|
405
|
1,726
|
845
|
|||
|
经营租赁资产损失
|
—
|
374
|
—
|
374
|
|||
|
调整后营业收入
|
$50,547
|
$42,968
|
$100,168
|
$86,875
|
|||
附件 99.1