美国
证券交易委员会
华盛顿特区20549

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附表14c

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根据《证券日报》第14（c）节提供的资料报表
1934年证券交易法

选中相应的框：

FALCON’s Beyond Global，INC。
（注册人的名称如其章程所指明）

缴纳备案费（勾选相应方框）：

公园中心大道1768号
佛罗里达州奥兰多32835

致Falcon’s Beyond Global，Inc.认股权证的所有持有人：

特此告知，Falcon’s Beyond Global，Inc.（“公司”）超过50%的已发行公开持有认股权证（“认股权证”）的持有人已授权公司、一家特拉华州公司以及作为认股权证代理人的Continental Stock Transfer & Trust Company（“认股权证代理人”）作为认股权证代理人（“认股权证代理人”）对截至2023年11月3日的若干第二份经修订和重述的认股权证协议（“认股权证协议”）进行修订，如公司与认股权证代理人于2024年11月15日签署的认股权证协议修订（“修订”）中所述。

该修正案规定，在2028年10月6日（“兑换日”）以每份认股权证0.25股A类普通股的交换比率（“交换比率”），强制交换（“交换”）公司A类普通股的股份，每股面值0.0001美元（“A类普通股”）。在修订生效日期后至交换日期前，经修订的认股权证将不能行使，认股权证持有人将没有进一步的权利，除非在交换日期按交换比率获得A类普通股的股份。经修订的认股权证预计将继续在纳斯达克上市直至交换日期，但我们无法向您保证，我们将能够在修订生效日期后维持认股权证的上市。更多信息请见“风险因素—交易所可能导致认股权证从纳斯达克退市”。

公司董事会批准了交易所的条款。本资料声明根据修订条款构成交易所通知，并于2024年11月11日（“记录日期”）或前后首次邮寄给认股权证记录持有人。根据经修订的《1934年证券交易法》（“交易法”）第14c-2条，本文件所述的对认股权证协议的修订将于2024年，即根据经修订的《1934年证券交易法》（“交易法”）向认股权证持有人邮寄本信息声明后第二十个工作日的下一个工作日生效。

我们没有要求你代理，请你不要向我们发送代理。你不需要采取任何行动。

有关交易所的问题可通过以下标题为“附加信息”的部分中列出的联系人向公司提出。

公园中心大道1768号

佛罗里达州奥兰多32835

信息说明

（日期：2024年）

FALCON’s Beyond Global，INC.没有投票或采取其他行动
认股权证持有人被要求在
与这份信息说明的联系。

我们不是要你代理和
请您不要向我们发送代理。

一般信息

本信息声明已由特拉华州公司Falcon’s Beyond Global，Inc.（“公司”）向美国证券交易委员会（“SEC”）提交，并根据经修订的1934年证券交易法（“交易法”）第14C条提供给截至2024年11月11日（“记录日期”）登记在册的公司认股权证（“认股权证”）持有人，以通知这些持有人，截至记录日期未偿还的公开持有的认股权证的50%以上的持有人已授权对该特定第二次修订和重述的认股权证协议进行修订，日期为2023年11月3日（“认股权证协议”），由公司与作为认股权证代理人的Continental Stock Transfer & Trust Company（“认股权证代理人”）签署，载于公司与认股权证代理人于2024年11月15日签署的认股权证协议修正案（“修正案”）。修正案规定，在2028年10月6日（“兑换日”）以每份认股权证0.25股A类普通股的交换比率（“交换比率”）强制交换（“交换”）公司A类普通股每股面值0.0001美元的股份（“A类普通股”）。在修订生效日期后至交换日期前，经修订的认股权证将不能行使，认股权证持有人将没有进一步的权利，除非在交换日期按交换比率获得A类普通股的股份。经修订的认股权证预计将继续在纳斯达克上市直至交换日期，但我们无法向您保证，我们将能够在修订生效日期后维持认股权证的上市。更多信息请见“风险因素—交易所可能导致认股权证从纳斯达克退市”。

公司董事会认为交易所，包括交换比率，是可取和公平的，并批准了交易所的条款。任何异议者在收到书面同意书方面或根据《特拉华州一般公司法》的权利均不会因采取本协议所设想的行动而给予认股权证持有人。因此，不需要您的同意，也不是就上述事项征求您的同意。

提供这份资料报表的费用将由公司承担。

修正案的背景

该公司的前身是FAST Acquisition Corp. II，这是一家特拉华州公司，其成立的目的是与一项或多项业务进行合并、股本交换、资产收购、股票购买、重组或类似业务合并（“SPAC”）。2021年3月18日，SPAC完成了首次公开发行的单位，每个单位由一股SPAC的A类普通股和四分之一的一份可赎回认股权证组成，在完成首次公开发行的同时，SPAC完成了认股权证的私募配售。SPAC在其首次公开发行和同步私募中发行的认股权证是根据SPAC与Continental Stock Transfer & Trust Company于2021年3月15日签署的认股权证协议（“原始认股权证协议”）的条款发行的，并受其管辖。

2023年10月5日，公司完成了与SPAC初步业务合并的第一步。就完成业务合并而言，修订及重述原认股权证协议及将SPAC转让予公司，并由公司承担经如此修订的原认股权证协议的所有权利、所有权、权益，并进一步修订原认股权证协议（“经修订的原认股权证协议”）。

2023年11月3日，就公司已发行的8.00% A系列累积可转换优先股（“优先股”）的自动转换，公司与认股权证代理人订立认股权证协议（定义见上文），据此，经修订的原始认股权证协议经修订和重述，以反映公司在优先股自动转换后的优先股股份的撤回和退市。就优先股的自动转换而言，公司的已发行认股权证成为可行使的公司A类普通股的1.03 4999股。

2023年11月6日，FAST Sponsor II LLC，一家特拉华州有限责任公司和SPAC的保荐人，以无现金方式以净份额行使其所有私募认股权证（“保荐权证”）。公司未收到与行使保荐权证有关的任何现金收益。在保荐权证的这一净份额行使之后，唯一已发行和尚未发行的认股权证是SPAC在其首次公开发行中最初发行的公开认股权证。

2024年5月31日左右，通过Couturier Family LP获得认股权证的实益拥有人Dr. Georg Couturier与公司联系，探讨从公司资本结构中消除认股权证过剩的解决方案，这可能会提高公司A类普通股的流动性和业绩。在2024年6月7日左右，通过Soteria Family LP获得认股权证的实益拥有人Lance Kim博士也与公司联系，探讨从公司资本结构中消除认股权证悬置的解决方案。2024年9月13日，Couturier博士向公司提出以0.25的交换比率交换公司A类普通股股份的潜在认股权证。拟议的0.25交换比率是公司与Dr. Couturier和Kim讨论的结果，基于（i）经修订的原始认股权证协议第6.2节规定的A类普通股在48个月内进行无现金赎回的赎回公平市场价值和（ii）认股权证和A类普通股股份的最近交易价格。Couturier博士提议，通过修订认股权证协议来实现此类交换，以规定在2028年10月6日强制交换所有未偿还的认股权证。根据认股权证协议第9.8节，认股权证协议可经当时未偿还公开交易认股权证数量50%的登记持有人书面同意后予以修订。

2024年10月16日，公司董事会认为交易所（包括交换比率）是可取和公平的，并批准了交易所的条款和在交易所日期按交换比率发行A类普通股，但须收到截至记录日期已发行的公开持有的认股权证的50%以上的持有人的书面同意。

截至记录日期2024年11月11日，有5,198，420份认股权证未到期。根据认股权证协议，每份尚未行使的认股权证有权就提交认股权证持有人批准的事项进行一次投票表决。

于2024年11月15日，公司收到截至记录日期已发行的52.49%公众持有认股权证的登记持有人同意并批准修订的已签署书面同意书，构成认股权证协议项下的必要批准。

于2024年11月15日，公司与认股权证代理人订立修订，其副本作为附件A附于本文件内，以规定于交换日期按交换比率进行交换。

该修订将于，根据《交易法》第14c-2条（“生效日期”）于2024年11月11日向登记在册的认股权证持有人邮寄本信息声明后第二十个工作日的下一个工作日（即2024年）生效。在生效日期后至交换日期前，经修订的认股权证将不能行使，认股权证持有人将没有进一步的权利，除非在交换日期按交换比率获得A类普通股的股份。经修订的认股权证预计将继续在纳斯达克上市直至交换日期，但我们无法向您保证，我们将能够在生效日期后维持认股权证的上市。更多信息请见“风险因素—交易所可能导致认股权证从纳斯达克退市”。有关修订的更详细说明，请参阅下文标题为“认股权证协议的修订”的部分。

生效日期后，如发生任何股票分红、股票分割、合并、合并、反向股票分割或A类普通股股份重新分类或其他类似事件，交换比率将适当调整。2024年9月30日，公司董事会宣布派发每股A类普通股已发行股份0.2股A类普通股的股票股息，于2024年12月17日支付给截至2024年12月10日在册的股东。在生效日期后，交换比率将不会调整，以反映2024年9月30日宣布的股票股息。

公司认为，交易所是可取和公平的意愿，将增加所有认股权证持有人从其认股权证中获得经济利益的机会，通过减少认股权证的潜在稀释影响提高公司股东经济增值的可能性，并简化公司的资本结构，从而为公司未来的运营融资提供更大的灵活性。

认股权证协议的修订

以下摘要描述了修正案的某些重要条款。本摘要全文参考修正案全文作限定，全文作为附件A附于本信息说明后。鼓励您认真阅读修正案全文，以更全面了解本所。

截至记录日期2024年11月11日，有5,198，420份认股权证尚未发行，将根据修订在兑换日转换为约1,299，605股A类普通股。

根据修订，所有当时尚未行使的认股权证将于兑换日进行交换。如果任何认股权证持有人原本有权在交易所获得零碎股份，则将获得的A类普通股股份数量向下取整至最接近的整数。根据修订，认股权证可于本资料声明日期后及生效日期前的任何时间行使。在生效日期及之后，认股权证不得行使，认股权证的登记持有人将没有进一步的权利，除非按交换日期的交换比率获得A类普通股的股份。在生效日期后，如发生任何股票股息、股票分割、合并、合并、反向股票分割或A类普通股的股份重新分类或其他类似事件，交换比率将适当调整（但为免生疑问，交换比率将不会调整以反映2024年9月30日宣布的股票股息）。

交易所将根据《证券法》第3（a）（9）节所载经修订的1933年《证券法》（“《证券法》”）的注册要求豁免进行。根据美国证券交易委员会（“SEC”）公司财务司工作人员目前的解释，在第3（a）（9）节交易所中获得的证券通常与被交出的证券具有相同的性质（即受限制或不受限制）。因此，由于认股权证可自由转让，但被视为公司关联公司的人除外，正如《证券法》定义的那样，您在交易所收到的A类普通股股份将可自由转让，但被视为公司关联公司的人除外，因为该术语是根据《证券法》定义的。任何持有人在交易所时是公司的关联公司，必须遵守《证券法》关于A类普通股股份的任何转售的登记和招股说明书交付要求，除非此类出售或转让是根据此类要求的豁免进行的。

公司A类普通股股票在纳斯达克股票市场有限责任公司（“纳斯达克”）上市，代码为“FBYD”，我们预计将于换股日在交易所发行的A类普通股股票将获准在纳斯达克上市，但以正式发行通知为准。

风险因素

对我们证券的投资具有重大风险。您应该仔细考虑我们于2024年4月29日向SEC提交的10-K表格年度报告、我们于2024年5月16日、2024年8月13日和2024年11月14日提交的10-Q表格季度报告、随后向SEC提交的任何10-Q表格季度报告以及我们在决定投资于我们的证券之前向SEC提交的其他报告中描述的所有风险。此外，如果发生以下任何事件，我们的证券交易可能会受到不利影响，您可能会损失全部或部分投资。上述文件及下文描述的风险和不确定性并不是我们面临的唯一风险和不确定性。我们不知道或我们目前认为并不重要的其他风险和不确定性，也可能成为对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响的重要因素。

交易所可能导致认股权证从纳斯达克摘牌。

修订生效后，经修订的认股权证将不能行使，认股权证持有人将没有进一步的权利，除非在交换日期按交换比例获得A类普通股股份。纳斯达克可能会采取以下立场，即认股权证不再具有认股权证的特征，而是获得A类普通股股份的权利，并且我们可能需要满足在纳斯达克权利的初始上市要求，其中包括要求权利的最低整数手持有人数量。我们无法向您保证，我们将能够满足在纳斯达克权利的初始上市要求，因此，我们的认股权证（经修订）可能会从纳斯达克退市。

如果纳斯达克确定认股权证不再是认股权证，而是接收A类普通股的权利，而我们未能满足此类权利在纳斯达克的初始上市要求，则认股权证将从纳斯达克退市，我们将申请在场外交易市场对接收A类普通股的权利进行报价。如果发生这种情况，认股权证持有人可能会面临重大后果，包括权利的市场报价有限和流动性减少，这可能会降低权利的交易价格。因此，如果认股权证从纳斯达克退市，而接收A类普通股的权利在场外市场报价，我们的认股权证持有人可能无法以有吸引力的价格出售或根本无法出售他们的权利，可能会被迫持有接收A类普通股的权利，直到交换日期。

无法保证我们将能够遵守纳斯达克的继续上市标准。

我们在纳斯达克上市的持续资格取决于我们是否有能力继续达到纳斯达克的上市标准，包括公司的最低投标价格、公众持有股份的水平以及市值。如果纳斯达克因未能达到上市标准而将我们的证券从其交易所摘牌交易，公司及其股东可能会面临重大的重大不利后果，包括：

•我们证券的市场报价有限；

•确定我们的A类普通股是“仙股”，这将要求交易我们的A类普通股的经纪商遵守更严格的规则，这可能会导致我们的A类普通股在二级交易市场的交易活动水平降低；

•有限的分析师覆盖范围；和

•未来发行额外证券或获得额外融资的能力下降。

我们A类普通股的活跃交易市场可能无法持续，您可能无法在您想要的时间转售您的A类普通股。

在兑换日，认股权证持有人将获得A类普通股股份以换取其认股权证，获得的股份数量将由兑换比例决定。尽管我们的A类普通股在纳斯达克上市，但我们证券的活跃交易市场可能无法持续。在我们的A类普通股缺乏活跃交易市场的情况下，投资者可能无法出售他们在交易所收到的股票。

某些受益所有人和管理层的安全所有权

下表显示了截至2024年11月15日A类普通股和公司B类普通股的实益所有权信息，面值0.0001美元（“B类普通股”连同A类普通股，“普通股”），用于：

•我们认识的每个人实益拥有我们已发行普通股的5%或更多；

•我们的每一位董事或董事提名人；

•我们指定的每一位执行官；和

•我们所有的董事和执行官作为一个整体。

截至2024年11月15日，共有11,066，629股A类普通股和96,346，617股B类普通股已发行和流通。除脚注所示并在适用的情况下受社区财产法约束外，据我们所知，下表所列人员对显示为他们实益拥有的所有普通股股份拥有唯一的投票权和投资权。实益拥有的股份数量和百分比是根据美国证券交易委员会关于确定证券实益所有权的规定报告的。

根据SEC规则，如果某人拥有或分享投票权或投资权，包括处分或指导处分此类证券的权力，则该人被视为证券的“受益所有人”。任何人亦被视为任何证券的实益拥有人，而该人有权在60天内取得实益拥有权，例如在行使该人持有的认股权证或根据该人持有的受限制股份单位归属而可发行时。为了计算该人的所有权百分比，可以如此获得的证券被视为未偿还，但不是为了计算任何其他人的百分比。根据本规则，多于一人可被视为同一证券的实益拥有人，而一人可被视为与该人没有经济利益的证券的实益拥有人。

投票权代表该人实益拥有的A类普通股和B类普通股股份的合并投票权。在所有待表决事项上，A类普通股和B类普通股的持有人将有权就所有待股东投票事项每股投一票。通常，所有类别普通股的持有者作为一个单一类别一起投票。

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*不到百分之一

（1）除非另有说明，否则每人的营业地址为c/o Falcon’s Beyond Global，Inc.，1768 Park Center Drive，Orlando，Florida 32835。

（2）代表保荐人持有的以下证券：（i）根据收益托管协议最初作为收益股份发行的112,500股A类普通股，这些股份是在提交2023年表格10-K后赚取并从托管中释放给保荐人的；（ii）600,000股收益股份（在反映（x）根据截至2023年10月12日公司与收益参与方之间的日期为2023年表格10-K的条款（“收益托管协议”）提交后赚取的112,500股和没收的187,500股后，及Continental Stock Transfer & Trust Company及（y）26.25万股于9月30日被保荐人没收，2024最初由托管持有，本应根据与EBITDA和公司毛收入相关的某些里程碑赚取或没收）未偿还并由托管持有，并将根据与自收购合并一周年开始至收购合并六周年结束的五年期间A类普通股股票的成交量加权平均收盘价相关的某些里程碑归属或没收。保荐人就托管的盈利股份持有投票权，但已与公司订立股东协议，据此，保荐人同意投票或促使投票所有为保荐人利益而在托管中支持或反对、不投票或弃权的该等盈利股份，与公司普通股股东整体持有的股份在任何事项上投票赞成或反对、未投票或弃权的比例相同。FAST II保荐人与Universal Kat Holdings，LLC签订协议，自2024年9月30日起生效，据此，保荐人同意将其拥有的所有A类普通股出售给Universal Kat，此类出售和购买的条件包括在2025年5月15日或之前支付股份的全部购买价款，以及其他成交条件。因此，FAST II保荐人应保留对此类股份的实益所有权，直至此类交易完成。FAST Sponsor II Manager LLC（“FAST Sponsor Manager”）是保荐人的管理人，而Garrett Schreiber是FAST Sponsor Manager的唯一成员，并对保荐人持有的证券拥有唯一的投票和投资酌情权。保荐机构营业地址为109 Old Branchville Road，Ridgefield，CT 06877。

（3）代表Infinite Acquisitions Partners LLC持有的以下证券（“Infinite Acquisitions”）：（i）在转换无限承兑票据项下未偿还的本金225万美元后向Infinite Acquisitions发行的225,000股A类普通股，（ii）最初作为Falcon的Opco融资单位和额外的Falcon的Opco融资单位对价向Infinite Acquisitions发行的4,309，880股A类普通股，其中Infinite Acquisitions已将2,000，000股此类单位转换为2,000，000股A类普通股，并已将274,306股此类股份交付给Infinite Founder Series并出售了425,619股，（iii）22,272，939股A类普通股可在赎回22,272，939股Falcon’s Beyond Global，LLC（“Falcon’s Opco”）并同时注销同等数量的公司B类普通股时发行，这些单位最初是在业务合并前向Infinite Acquisitions发行的，（iv）根据收益托管协议最初作为收益股份发行的75,000股A类普通股，哪些股份是在根据收益托管协议的条款提交2023年10-K表格后赚取并从托管中释放给Infinite Acquisitions的，（v）5,026，608股A类普通股可在赎回5,026，608股Falcon的Opco和同时注销相同数量的公司B类普通股股份时发行，最初根据收益托管协议作为收益单位和收益股份发行，哪些单位和股份是在根据收益托管协议条款提交2023年表格10-K后赚取并从托管中释放给Infinite Acquisitions的，以及（vi）（x）A类普通股形式的400,000股收益股份（在反映（i）根据收益托管协议条款提交2023年表格10-K后赚取的75,000股和没收的125,000股以及（ii）9月30日Infinite Acquisitions没收的175,000股后，2024年度最初由托管持有，本应根据与EBITDA和公司总收入相关的某些里程碑赚取或没收（“无限收购收益没收”）和（y）13,000，000股收益单位形式的收益股份和同等数量的B类普通股股份（在反映（i）5,026，608股和已赚取的单位以及根据收益托管协议条款提交2023年表格10-K后没收的6,350，000股和单位和（II）8,890，000股以及根据Infinite Acquisitions Earnout Forfeiture）被没收的单位），这些单位已发行并以托管方式持有，并将根据与自收购合并一周年开始至收购合并六周年结束的五年期间A类普通股股票的成交量加权平均收盘价相关的某些里程碑归属或被没收。Infinite Acquisitions持有托管盈利股份的投票权，但已与公司订立股东协议，据此，Infinite Acquisitions同意投票或促使投票所有为Infinite Acquisitions在托管中的利益而持有的该等盈利股份赞成或反对、不投票或弃权，其比例与公司普通股股东整体持有的股份在任何事项上投票赞成或反对、未投票或弃权的比例相同。包括根据Infinite Acquisitions和Infinite Founder Series之间的赎回协议条款，Infinite Acquisitions有义务向Infinite Founder Series交付的最多35,907，551股A类普通股。自2024年2月14日或前后开始，并在此后的八年内每年2月14日持续，Infinite Acquisitions有义务向Infinite Founder Series转让最多总计35,907，551股A类普通股，包括最多13,441，004股A类普通股，如果满足收益托管协议下的释放标准，Infinite Acquisitions可在赎回相同数量的Falcon的Opco单位时收到，以及最多额外的22,466，547股A类普通股，Infinite Acquisitions可在赎回相同数量的Falcon的Opco单位时收到。A类的股份数目

在每个支付日交付的普通股将最多减少可交付数量的20%，但须遵守每股10美元的隐含最低股价。2024年2月，Infinite Acquisitions启动交付273,413股A类普通股，以满足Founder Series赎回义务下的第一笔所需转让。Erudite Cria，Inc.（“Infinite Manager”）是Infinite Acquisitions的管理人，对Infinite Acquisitions持有的证券拥有投票和投资自由裁量权。在Infinite Manager就Infinite Acquisitions持有的证券作出的投资和投票决定由Infinite Manager的董事会作出。Infinite Manager的董事为：托德·沃尔特斯、卢卡斯·德梅劳、内森·马基、科里·德梅劳。每位董事对提交给无限管理人董事会的所有事项拥有一票表决权，但董事会主席卢卡斯·德梅劳对提交给无限管理人董事会的所有事项拥有两票表决权。卢卡斯·德梅劳、内森·马基、科里·德梅劳是斯科特·德梅劳和朱莉娅·德梅劳的成年子女。他们的投票和投资决定不受Scott Demerau或Julia Demerau的直接或间接影响，他们中的任何一个人之间没有关于公司普通股的投票协议。因此，就《交易法》第13d-3条而言，Infinite Manager的任何个人董事均不是Infinite Acquisitions所持有证券的实益拥有人。Infinite Acquisitions的地址是2430 Pump Road # 356，Henrico，Virginia 23233。

（4）代表Katmandu Ventures，LLC（“Katmandu Ventures”）持有的以下证券：（i）从第三方收到的以债务转让为交换条件的1,745，906股A类普通股，其中1,230，000股受转让限制，直至2025年10月6日；（ii）在企业合并前向Katmandu Ventures发行的12,245，469股Falcon’s Opco赎回12,245，469股时可发行的A类普通股，同时注销同等数量的公司B类普通股，（iii）1,142，946股A类普通股可在赎回1,142，946股Falcon的Opco和同时注销同等数量的公司B类普通股时发行，最初根据收益托管协议作为收益单位和收益股份发行，这些股份和单位是在提交2023年10-K表格后赚取并从托管中释放给Katmandu Ventures的，（iii）13,000，000股A类普通股可在赎回13,000，000股Falcon的Opco和同时注销同等数量的公司B类普通股时发行，根据收益托管协议作为收益单位和收益股份发行（在反映（x）根据收益托管协议条款提交2023年表格10-K后获得的1,142，946股和单位以及2,918，750股和单位被没收以及（y）加德满都风险投资公司于2024年9月30日没收的4,086，250股和单位后，最初由托管持有，将根据与EBITDA和公司毛收入相关的某些里程碑赚取或没收）未偿还并由托管持有，并将根据与自收购合并一周年开始至收购合并六周年结束的五年期间A类普通股股票的成交量加权平均收盘价相关的某些里程碑归属或没收。Katmandu Ventures持有托管盈利股份的投票权，但已与公司订立股东协议，据此，Katmandu Ventures同意投票或促使投票支持或反对为Katmandu Ventures在托管中的利益而持有的所有此类盈利股份，不投票或弃权，其比例与公司普通股股东整体持有的股份在任何事项上投票赞成或反对、未投票或弃权的比例相同。Jill K. Markey是Katmandu Ventures的经理，对Katmandu Ventures持有的证券拥有唯一的投票和投资酌处权。Markey女士是公司执行主席Scott Demerau的成年继女。她的投票和投资决定不受Scott Demerau或Julia Demerau的直接或间接影响，他们之间没有关于公司普通股的投票协议。Katmandu Ventures的地址是3420 Pump Road # 140，Henrico，Virginia 23233。

（5）代表CilMar Ventures，LLC A系列（“CilMar”）持有的以下证券：（i）在赎回12,245，469股Falcon的Opco时可发行的12,245，469股A类普通股，在企业合并前发行给CilMar，同时注销同等数量的公司B类普通股；（ii）在赎回1,142，946股Falcon的Opco和同时注销同等数量的公司B类普通股时可发行的1,142，946股A类普通股，根据收益托管协议最初作为收益单位和收益股份发行，这些股份和单位是在提交2023年10-K表格后赚取并从托管中释放给CilMar的，以及（iii）13,000，000股A类普通股可在赎回13,000，000股Falcon的Opco和同时注销同等数量的公司B类普通股时发行，根据收益托管协议作为收益单位和收益股份发行（在反映（x）根据收益托管协议条款提交2023年表格10-K后获得的1,142，946股和单位以及2,918，750股和单位被没收以及（y）Cilmar于2024年9月30日没收的4,086，250股和单位被没收后，最初由托管持有，将根据与EBITDA和公司毛收入相关的某些里程碑赚取或没收）未偿还并由托管持有，并将根据与自收购合并一周年开始至收购合并六周年结束的五年期间A类普通股股票的成交量加权平均收盘价相关的某些里程碑归属或没收。CilMar持有托管盈利股份的投票权，但已与公司订立股东协议，根据该协议，CilMar同意投票或促使在托管中为CilMar的利益而持有的所有此类盈利股份投票赞成或反对、不投票或弃权，其比例与公司普通股股东整体持有的股份在任何事项上投票赞成或反对、未投票或弃权的比例相同。Kaiao Kollective，LLC（“Kaiao Kollective”）是

CilMar的经理。Cecil De Los Reyes Magpuri和Marty Mathers Magpuri是Kaiao Kollective的经理。Magpuri先生和夫人结婚了。因此，就SEC规则而言，Magpuri夫妇可能被视为对CilMar直接持有的股份拥有控制性投票权和决定权。CilMar，Kaiao Kollective，Magpuri夫妇的地址是11515 Waterstone Loop Drive，Windermere，FL 34786。

（6）基于Tillman’s Corner Trust（“TC Trust”）和Christine E. Zellar-Church女士于2024年2月13日向SEC提交的附表13D。Church女士是TC Trust的受托人，对这些股份行使投票权和决定权。TC Trust and Ms. Church的地址是3420 Pump Rd # 348，Henrico，Virginia 23233。

（7）代表Judith E. Demerau实益拥有的以下证券：（i）Demerau女士直接持有的131,718股A类普通股和（ii）Brass Ring Trust（“Brass Ring”）持有的2,023，728股。Demerau女士是Brass Ring的受托人，并对这些股份行使投票权和决定权。基于Brass Ring和Demerau女士于2024年2月13日向SEC提交的附表13D。Brass Ring and Ms. Demerau的地址是3420 Pump Rd # 348，Henrico，Virginia 23233。

（8）包括根据2023年股权激励计划于2023年12月21日授予的947股A类普通股基础RSU，因为这些股份将在记录日期后60天内归属，但须在授予日期的一周年期间继续受雇或服务。不包括根据2023年股权激励计划于2023年12月21日授予的最多5,367股A类普通股基础RSU，因为这些股份不会在记录日期后的60天内归属。受限制股份单位将归属，但须持续受雇或服务至适用的归属日期：（1）15%的受限制股份单位将于授出日期的第一个周年归属；（2）17.5%的受限制股份单位将于授出日期的第二个周年归属；（3）20%的受限制股份单位将于授出日期的第三个周年归属；（4）22.5%的受限制股份单位将于授出日期的第四个周年归属；及（5）25%的受限制股份单位将于授出日期的第五个周年归属。

（9）包括根据2023年股权激励计划于2023年12月21日授予的11,357股A类普通股基础RSU，因为这些股份将在记录日期后的60天内归属，但须在授予日期的一周年期间继续受雇或服务。不包括根据2023年股权激励计划于2023年12月21日授予的最多64,364股A类普通股基础RSU，因为这些股份不会在记录日期后的60天内归属。受限制股份单位将归属，但须在适用的归属日期继续受雇或服务：（1）15%的受限制股份单位将于授出日期的第一个周年归属；（2）17.5%的受限制股份单位将于授出日期的第二个周年归属；（3）20%的受限制股份单位将于授出日期的第三个周年归属；（4）22.5%的受限制股份单位将于授出日期的第四个周年归属；及（5）25%的受限制股份单位将于授出日期的第五个周年归属。

（10）包括根据2023年股权激励计划于2023年12月21日授予的2,250股A类普通股基础RSU，因为这些股份将在记录日期后60天内归属，但须在授予日期的一周年期间继续受雇或服务。不包括（i）根据2023年股权激励计划于2023年12月21日授予的最多12,750股A类普通股基础受限制股份单位，或（ii）在2024年5月21日授予的最多35,000股A类普通股基础受限制股份单位，在每种情况下，因为这些股份不会在记录日期后60天内归属。受限制股份单位将归属，但须持续受雇或服务至适用的归属日期：（1）15%的受限制股份单位将于授出日期的第一个周年归属；（2）17.5%的受限制股份单位将于授出日期的第二个周年归属；（3）20%的受限制股份单位将于授出日期的第三个周年归属；（4）22.5%的受限制股份单位将于授出日期的第四个周年归属；及（5）25%的受限制股份单位将于授出日期的第五个周年归属。

（11）包括根据2023年股权激励计划于2023年12月21日授予的13,260股A类普通股基础RSU，因为这些股份将在记录日期后60天内归属，但须在授予日期的一周年期间继续受雇或服务。不包括根据2023年股权激励计划于2023年12月21日授予的最多75,140股A类普通股基础RSU，因为这些股份不会在记录日期后的60天内归属。受限制股份单位将归属，但须在适用的归属日期继续受雇或服务：（1）15%的受限制股份单位将于授出日期的第一个周年归属；（2）17.5%的受限制股份单位将于授出日期的第二个周年归属；（3）20%的受限制股份单位将于授出日期的第三个周年归属；（4）22.5%的受限制股份单位将于授出日期的第四个周年归属；及（5）25%的受限制股份单位将于授出日期的第五个周年归属。

（12）包括根据2023年股权激励计划于2023年12月21日授予的13,260股A类普通股基础RSU，因为这些股份将在记录日期后60天内归属，但须在授予日期的一周年期间继续受雇或服务。不包括根据2023年股权激励计划于2023年12月21日授予的最多75,140股A类普通股基础RSU，因为这些股份不会在记录日期后的60天内归属。受限制股份单位将归属，但须持续受雇或服务至适用的归属日期：（1）15%的受限制股份单位将于授出日期的第一个周年归属；（2）17.5%的受限制股份单位将于授出日期的第二个周年归属；（3）20%的受限制股份单位将于授出日期的第三个周年归属；（4）22.5%的受限制股份单位将于授出日期的第四个周年归属；及（5）25%的受限制股份单位将于授出日期的第五个周年归属。

高级人员及董事对交易所的兴趣

除担任公司高级职员、董事或认股权证持有人的角色外，公司的任何高级职员或董事均未在交易所拥有任何实质性权益。

证券持有人的建议

除本信息声明中讨论的事项外，任何事项均不包含在由多数认股权证持有人签署的书面同意书中。没有证券持有人要求公司在本信息声明中包含任何提议。公司并无就修订举行认股权证持有人会议。

修正案无评估权

根据特拉华州法律，认股权证持有人无权就此处设想的行动享有评估权，公司将不会独立地向认股权证持有人提供任何此类权利。

美国联邦所得税考虑因素

此披露仅限于此处涉及的美国联邦税收问题。可能存在本披露未涉及的其他问题，这些问题可能会影响对修订的认股权证持有人的美国联邦税收考虑、修订后认股权证的所有权和处置、交易所和/或与交易所有关的A类普通股的所有权和处置。认股权证持有人应根据自己的具体情况，向自己的税务顾问寻求自己的建议。

以下摘要描述了适用于修订的美国持有人和非美国持有人（各自定义如下，统称为“持有人”）的重大美国联邦所得税考虑因素、修订后认股权证的所有权和处分（此类修订认股权证，“修订认股权证”）、交易所以及在交易所收到的A类普通股的所有权和处分。本讨论仅适用于根据修订收到经修订的认股权证和根据交易所收到的A类普通股且持有并将持有认股权证的持有人，以及在交易所收到的与此相关的A类普通股，作为美国联邦所得税目的的资本资产（一般是为投资而持有的财产）。本讨论并未描述根据认股权证持有人的特定情况或根据美国联邦所得税法受特别规则约束的持有人可能相关的所有美国联邦所得税后果，例如：

•无限收购；

•保荐机构；

•银行、金融机构或金融服务实体；

•经纪自营商；

•按市值计价会计规则适用的纳税人；

•免税实体；

•政府或其机构或工具；

•符合税收条件的退休计划；

•保险公司；

•受监管的投资公司；

•房地产投资信托；

•在美国的外籍人士或前长期居民；

•除下文具体规定外，实际或建设性地拥有公司股票5%或以上（通过投票或价值）的人（包括在美国联邦所得税目的下被视为股票的工具）；

•根据行使雇员购股权、与雇员股份激励计划有关或以其他方式作为补偿而取得认股权证的人士；

•持有认股权证或A类普通股（如适用）的人，作为跨式、建设性出售、对冲、转换或其他综合或类似交易的一部分；

•功能货币不是美元的美国持有者（如本文所定义）；

•受控的外国公司和被动的外国投资公司；以及

•按经修订的1986年《美国国内税收法典》（“法典”）第451（b）节所述提交适用财务报表的应计法纳税人。

本次讨论基于《守则》、根据《守则》颁布的拟议、临时和最终财务条例及其司法和行政解释，所有这些均截至本文件发布之日。上述所有情况都可能发生变化，该变化可能会追溯适用，并可能影响此处描述的税务考虑。除与美国联邦所得税相关的税收（例如遗产税或赠与税或投资收入的医疗保险税）外，本讨论不涉及美国联邦税收，也不涉及美国州或地方或非美国税收的任何方面。

该公司没有寻求，也不打算寻求美国国税局（“IRS”）就下文所述的税务后果作出任何裁决。无法保证IRS不会就此处讨论的交易的税务后果采取与下文讨论的考虑不一致的立场，或者任何此类立场不会被法院维持。

如本文所用，“美国持有人”一词是指认股权证的实益拥有人，在交易所，A类普通股，即为美国联邦所得税目的：（i）作为美国公民或居民的个人，（ii）在美国或其任何州（包括哥伦比亚特区）的法律中或根据其法律创建或组织的公司（或为美国联邦所得税目的被视为公司的其他实体），（iii）不论其来源如何，其收入须缴纳美国联邦所得税的遗产，或（iv）如（a）美国法院可对信托的管理行使主要监督，且一名或多名美国人（在《守则》的含义内）获授权控制信托的所有重大决定，或（b）该信托有根据适用的财政部条例有效的选择，被视为美国人，则为信托。

如本文所用，“非美国持有人”一词是指认股权证的实益拥有人，在交易所，A类普通股，即，就美国联邦所得税而言：（i）非居民外国人个人（美国某些前公民和作为外派人员须缴纳美国税款的居民除外），（ii）外国公司或（iii）不是美国持有人的遗产或信托，但一般不包括在认股权证或A类普通股处置的纳税年度在美国停留183天或以上的个人，视情况而定。如果您是这样的个人，您应该咨询您的税务顾问，有关修订和交易所对您的美国联邦所得税后果，以及出售或以其他方式处置经修订的认股权证和/或A类普通股。

如果合伙企业（或任何以美国联邦所得税为特征的实体或安排）持有认股权证或A类普通股（如适用），则该合伙企业和被视为该合伙企业合伙人的人的税务待遇一般将取决于合伙人的地位和合伙企业的活动。持有任何认股权证或A类普通股（如适用）的合伙企业，以及被视为此类合伙企业合伙人的人，应就修订、交易所的特定美国联邦所得税后果以及修订后的认股权证和/或A类普通股的所有权和处分咨询其税务顾问。

经修订认股权证的特征

没有任何权威机构直接针对美国联邦所得税目的处理经修订认股权证或任何类似于经修订认股权证的文书，因此，这种处理方式并不完全明确。发行人拟将经修订的认股权证视为公司的权益，以用于美国联邦所得税目的。发行人的定性将对经修订认股权证的所有持有人具有约束力。然而，美国国税局可能会声称，法院最终可能会认定，修订后的认股权证被视为美国联邦所得税目的的另一种工具。在这种情况下，美国联邦所得税对经修订认股权证持有人的影响可能与本文所述的有重大不同。例如，在这种情况下，持有人可能被要求在修正案上确认收益或损失。如果修订后的认股权证被视为美国联邦所得税目的的公司股权以外的东西，持有人被敦促咨询他们自己的税务顾问，以了解对他们的税务后果。本讨论的其余部分假设经修订的认股权证将被视为美国联邦所得税目的的公司股权。

美国持有者

修正案的税务后果

公司拟将修订视为认股权证被视为交换经修订认股权证，符合《守则》第368（a）（1）（e）条所指的“资本重组”。假设修正案符合以下条件：（i）美国持有人一般不应承认修正案的任何收益或损失，（ii）美国持有人的

经修订的认股权证中被视为已收到的合计计税基础应等于其在被视为已交换的认股权证中的合计计税基础，并且（iii）美国持有人对被视为已收到的经修订认股权证的持有期应包括其对被视为已交换的认股权证的持有期。特殊税基和持有期规则适用于以不同价格或在不同时间获得不同区块认股权证的美国持有人。美国持有人应咨询其税务顾问，了解这些特殊规则对其特定情况的适用性。由于缺乏关于认股权证被视为交换经修订认股权证的美国联邦所得税后果的直接法律权威，因此无法在这方面做出保证，IRS或法院的替代定性是可能的，包括要求美国持有人确认因修订而产生的应税收入的定性。如果公司根据修订将认股权证视为交换为经修订认股权证的处理方式成功地受到美国国税局的质疑，且此类视为交换未被视为出于美国联邦所得税目的的资本重组，则交换美国持有人可能会以类似于下文“——经修订认股权证所有权和处置的税务后果——经修订认股权证的出售、应税交换或其他应税处置”中所述的适用于经修订认股权证处置的规则的方式被征税。在这种情况下，美国持有人在经修订认股权证中的基础将等于该等经修订认股权证在修订日期的公平市场价值，而该等美国持有人在其经修订认股权证中的持有期将从修订日期的翌日开始。该讨论的其余部分假定该修正案将符合美国联邦所得税目的的资本重组条件。

尽管公司认为修订及与之相关的认股权证被视为交换经修订认股权证是一种价值对价值的交易，但由于任何估值所固有的不确定性，无法保证IRS或法院会同意。如果IRS或法院将该修订视为视为向美国持有人发行经修订的认股权证，其价值超过为其交换的认股权证，则该超额价值可被视为建设性股息或因同意该修订而收到的费用（该费用可向美国持有人征税）。

如果持有人被视为将认股权证交换为经修订的认股权证，而该持有人在修订前持有公司股票的百分之五或更多（通过投票或价值），或者如果持有人持有认股权证和公司在修订前发行的其他证券，税基为100万美元或更多，则该持有人一般将被要求向其发生修订当年的美国联邦所得税申报表提交一份声明，其中载列与修订有关的某些信息（包括修订前的公平市场价值，在修订之前，在公司股票或证券（如适用）中被视为在修订中交换的认股权证和该持有人的计税基础，并保持包含此类信息的永久记录。

经修订认股权证的所有权及处分的税务后果

可能的建设性分配

每份经修订认股权证的条款规定在“认股权证协议修订”中讨论的某些情况下对经修订认股权证的交换比率进行调整。具有防止稀释效果的调整一般不征税。然而，如果调整增加了美国持有人在公司资产或收益和利润中的比例权益（例如，通过增加将在交易所收到的A类普通股的股份数量）作为向A类普通股股份持有人进行分配的结果，该分配应按下文“— A类普通股所有权和处置的税务后果—分配的税收”项下所述对此类持有人征税。此外，在某些情况下，未能调整兑换比率也可能导致经修订认股权证的美国持有人被视为收到公司的建设性分配。美国持有人收到的此类建设性分配将被征收美国联邦所得税，其方式与经修订认股权证的美国持有人从公司收到的现金分配相当于此类增加的利息的公平市场价值的方式相同。由于对经修订的认股权证进行某些调整而导致的建设性分配的规则是复杂的，敦促美国持有人就任何此类与经修订的认股权证有关的建设性分配的税务后果咨询其税务顾问。

经修订认股权证的出售、应课税交换或其他应课税处置

美国持有人一般会在经修订的认股权证的出售、应税交换或其他应税处置时确认资本收益或损失。如果美国持有人如此处置的经修订认股权证的持有期超过一年，则任何此类资本收益或损失一般将是长期资本收益或损失。如果持有期要求未得到满足，经修订的认股权证的出售或应税处置的任何收益将受到短期资本收益处理，并将按常规普通所得税税率征税。非公司美国持有者确认的长期资本收益可能有资格以较低的税率征税。资本损失的扣除受到限制。

一般而言，美国持有人确认的收益或损失金额等于（i）现金金额与在此类处置中收到的任何财产的公平市场价值之和与（ii）美国持有人在其如此处置的经修订认股权证中的调整税基之间的差额。有关在修正案中收到的经修订认股权证中美国持有人的计税基础的讨论，请参见“—修正案的税务后果”。

交换

美国持有人根据交易所将其经修订的认股权证交换为A类普通股股票，通常预计符合美国联邦所得税目的的延税交换条件，既可以作为《守则》第368（a）（1）（e）条含义内的“重组”，也可以作为《守则》第1036条下的交易所。因此，（i）美国持有人一般不应在交易所确认任何收益或损失，（ii）美国持有人在所收到的A类普通股股份中的合计计税基础应等于其在所交换的经修订认股权证中的合计计税基础，以及（iii）美国持有人对所收到的A类普通股股份的持有期应包括其为所交换的经修订认股权证的持有期。美国持有者应就交易所的税务处理和对他们的税务后果咨询他们自己的税务顾问。

A类普通股所有权和处置的税务后果

分配的税收

如果公司以现金或其他财产（其股票的某些分配或收购其股票的权利除外）向A类普通股的美国持有人支付分配，则此类分配通常将构成美国联邦所得税目的的股息，但以根据美国联邦所得税原则确定的公司当期或累计收益和利润支付的范围为限。此类收入将作为美国持有人实际或建设性收到的当日的普通收入计入美国持有人的总收入。超过公司当前和累计收益和利润的分配将构成资本回报，将适用于并降低（但不低于零）美国持有人在A类普通股中的调整后税基。任何剩余的超额部分将被视为出售或以其他方式处置A类普通股所实现的收益，并将按下文“—出售、应税交换或A类普通股的其他应税处置”中所述的方式处理。

如果满足必要的持有期和某些其他要求，公司支付给作为应税公司的美国持有人的股息通常将有资格获得所收到的股息扣除。除某些例外情况（包括但不限于出于投资利息扣除限制的目的被视为投资收益的股息），并在满足一定的持有期和其他要求的情况下，公司支付给非公司美国持有人的股息可能构成“合格股息”，按长期资本收益的降低税率征税。

A类普通股的股息超过与美国持有人计税基础相关的特定门槛，可被定性为“特别股息”（定义见《守则》第1059条）。如果美国公司持有人收到特别股息，通常将被要求减少（但不低于零）其在A类普通股股票中的基础，就其而言，特别股息由此类股息中因收到的股息扣除而不征税的部分支付。如果基础削减的金额超过公司美国持有人在其A类普通股中的计税基础，则超出部分将被视为应税收益。如果非公司美国持有人收到特别股息，则将被要求将出售支付特别股息的A类普通股股票的任何损失视为长期资本损失，以所收到的特别股息符合上述降低的股息税率的范围为限。

美国持有人应根据自己的具体情况，就降低的股息税率或收到的股息扣除的可用性咨询自己的税务顾问。

A类普通股的出售、应税交换或其他应税处置

美国持有人一般会在出售或其他应税处置A类普通股时确认资本收益或损失。如果美国持有人对如此处置的A类普通股的持有期超过一年，则任何此类资本收益或损失通常将是长期资本收益或损失。如果不满足持有期要求，A类普通股股份的出售或应税处置的任何收益将受到短期资本收益处理，并将按常规普通所得税税率征税。非公司美国持有者确认的长期资本收益可能有资格以降低的税率征税。资本损失的扣除受到限制。

一般而言，美国持有人确认的收益或损失金额等于（i）现金金额与此类处置中收到的任何财产的公平市场价值之和与（ii）美国持有人在其如此处置的A类普通股中调整后的计税基础之间的差额。有关美国持有人在交易所收到的A类普通股中的计税基础的讨论，请参见“—经修订的认股权证的所有权和处置的税务后果—交换”。

非美国持有者

修正案的税务后果

为修订的美国联邦所得税目的进行的定性以及与非美国持有人有关的认股权证被视为交换经修订的认股权证一般将对应于修订的美国联邦所得税定性以及与美国持有人的此类被视为交换。见上文“美国持有人——修正案的税务后果”，包括持有人可能在修正案上确认收入、收益或损失的可能情况。非美国持有人就任何此类股息收入或收益所产生的美国联邦所得税后果一般将按照“—— A类普通股所有权和处置的税务后果——分配征税”、“—— A类普通股所有权和处置的税务后果—— A类普通股的出售、应税交换或其他应税处置”（如适用）中所述。敦促非美国持有者就修正案对他们的税务后果，包括可能需要与修正案相关确认的任何其他收入对他们的税务后果，咨询其税务顾问。

经修订认股权证的所有权及处分的税务后果

可能的建设性分配

每份经修订认股权证的条款规定在“认股权证协议修订”中讨论的某些情况下对经修订认股权证的交换比率进行调整。如上文“美国持有人——经修订认股权证的所有权和处置的税务后果——可能的建设性分配”中所述，有关交换比例的某些调整可能会产生建设性分配。非美国持有人收到的任何建设性分配将被征收美国联邦所得税（包括任何适用的预扣税），其方式与该非美国持有人从公司收到的现金分配相当于此类增加的利息的公平市场价值的方式相同。此外，在某些情况下，未能调整兑换比率也可能导致经修订认股权证的非美国持有人被视为收到公司的建设性分配。如果预扣税适用于非美国持有人收到的任何建设性分配，则有可能从适用的预扣税代理人支付给非美国持有人或代表非美国持有人持有的任何金额中预扣税款，包括其他财产的现金分配或经修订的认股权证的销售收益或随后支付或贷记给该持有人的其他财产。由于与经修订认股权证有关的某些调整而导致的建设性分配的规则是复杂的，敦促非美国持有人就任何此类与经修订认股权证有关的建设性分配的税务后果咨询其税务顾问。

经修订认股权证的出售、应课税交换或其他应课税处置

非美国持有人就经修订的认股权证的出售、应税交换或其他应税处置所产生的美国联邦所得税后果将类似于“— A类普通股所有权和处置的税务后果— A类普通股的出售、应税交换或其他应税处置”中所述的A类普通股的出售、应税交换或其他应税处置，前提是下文所述的美国不动产持有公司规则的公开交易例外情况一般将就经修订的认股权证进行测试。如果A类普通股被视为定期交易，但经修订的认股权证不被视为定期交易，则在处置经修订认股权证的情况下可能适用特别规则。

交换

根据交易所向非美国持有人交换经修订的A类普通股认股权证的美国联邦所得税特征一般将对应于此类交易所向美国持有人的美国联邦所得税特征。见上文“美国持有人——经修订认股权证所有权和处置的税务后果——交换”。因此，假设非美国持有人未在美国境内从事贸易或业务，并假设公司不是“美国不动产控股公司”（如下文进一步描述），则非美国持有人不应仅因根据交易所将经修订的认股权证交换为A类普通股而被征收任何美国联邦所得税或被要求提交任何美国联邦所得税申报。敦促非美国持有者就交易所对他们的税务后果咨询其税务顾问。

A类普通股所有权和处置的税务后果

分配的税收

一般而言，公司向A类普通股股票的非美国持有人进行的任何分配，在公司当期或累计收益和利润（根据美国联邦所得税原则确定）中支付的范围内，将构成美国联邦所得税目的的股息，并且，前提是此类股息与非美国持有人在美国境内进行的贸易或业务没有有效联系（并且，如果适用的所得税条约要求，可归属于美国常设机构），公司或适用的扣缴义务人将被要求按30%的税率从股息总额中预扣税款，除非该非美国持有人有资格根据适用的所得税条约获得降低的预扣税税率，并提供其获得此类降低税率的资格的适当证明（通常在IRS表格W-8BEN或W-8BEN-E上）。任何不构成股息的分配将首先被视为减少（但不低于零）非美国持有人在其A类普通股股份中的调整后计税基础，并且在此种分配超过非美国持有人调整后计税基础的情况下，将被视为从出售或以其他方式处置A类普通股中实现的收益，这将被视为下文“非美国持有人—— A类普通股所有权和处置的税务后果——出售、应税交换或其他应税处置A类普通股”中所述。

预扣税不适用于支付给提供W-8ECI表格的非美国持有人的股息，证明股息与非美国持有人在美国境内进行的贸易或业务有效相关（并且，如果适用的所得税条约要求，可归属于美国常设机构）。相反，有效关联的股息将被征收常规美国所得税，就好像非美国持有人是美国居民一样，但须遵守适用的所得税条约另有规定。非美国持有人为美国联邦所得税目的的公司，获得有效关联的股息也可能被征收额外的“分支机构利得税”，税率为30%（或适用的较低条约税率）。

A类普通股的非美国持有人有资格根据所得税条约获得降低的预扣税税率，可以通过向IRS提出适当的退款索赔来获得任何预扣的超额金额的退款。

A类普通股的出售、应税交换或其他应税处置收益

非美国持有人一般不会因出售、交换或以其他方式处置A类普通股而确认的收益而被征收美国联邦所得税，除非：

•收益与非美国持有者在美国境内进行的贸易或业务有效关联（如果适用所得税条约，可归属于该非美国持有者维持的美国常设机构或固定基地）；或者

•公司在截至处置之日的五年期间或非美国持有人持有A类普通股期间中较短者的任何时间，为美国联邦所得税目的，是或已经是“美国不动产持有公司”，并且，在A类普通股股票在已建立的证券市场上定期交易的情况下，非美国持有人已直接或建设性地拥有，在处置前五年期间或该非美国持有人对A类普通股股份的持有期中较短的时间内的任何时候超过5%的A类普通股。为此目的，无法保证A类普通股将被视为在已建立的证券市场上定期交易。

除非适用的条约另有规定，上述第一个要点中描述的收益将按照普遍适用的美国联邦所得税税率征税，就好像非美国持有者是美国居民一样。作为美国联邦所得税目的公司的非美国持有人的上述第一个要点中描述的任何收益也可能需要按30%的税率（或适用的更低的条约税率）缴纳额外的“分支机构利得税”。

如果公司被视为美国不动产控股公司，且非美国持有人拥有超过5%的A类普通股或A类普通股不被视为在已建立的证券市场上定期交易，则该非美国持有人在出售、交换或以其他方式处置A类普通股（如上文第二个要点所述）时确认的收益将按普遍适用的美国联邦所得税税率缴纳美国联邦所得税。此外，来自非美国持有人的此类A类普通股股份的买方可能需要按此类处置实现的金额的15%的税率代扣美国所得税。如果公司的“美国不动产权益”的公允市场价值等于或超过其全球不动产权益及其用于贸易或业务的其他资产的公允市场价值之和的50%，则该公司将被归类为“美国不动产控股公司”，该公允市场价值是为美国联邦所得税目的而确定的。公司预计目前或在可预见的未来不会将其归类为“美国不动产控股公司”。然而，这种确定是事实和性质的，可能会发生变化，并且无法保证公司是否将在未来任何时候就非美国持有者而言是一家美国不动产控股公司。

外国账户税收合规法案

通常被称为“FATCA”的规定对由“外国金融机构”（为此目的广泛定义，一般包括投资工具）和某些其他非美国实体持有或通过其持有的证券（包括经修订的认股权证和A类普通股）支付的美国来源股息规定了30%的预扣税，除非美国的各种信息报告和尽职调查要求（通常与在这些实体中拥有权益或在这些实体中拥有账户的美国人的所有权有关）已得到满足，或豁免适用于，收款人（通常通过交付正确填写的IRS表格W-8BEN-E进行认证）。位于与美国就FATCA达成政府间协议的法域内的外国金融机构可能会受到不同规则的约束。因此，持有经修订认股权证和/或A类普通股的实体将影响确定是否需要此类预扣。同样，在某些例外情况下不符合条件的非金融非美国实体的投资者所持有的经修订的认股权证或A类普通股的股息一般将按30%的比率被扣缴，除非该实体（i）向适用的扣缴义务人证明该实体没有任何“主要美国所有者”或（ii）提供有关该实体的“主要美国所有者”的某些信息，而这些信息将反过来提供给美国财政部。在某些情况下，非美国持有者可能有资格

此类预扣税的退款或抵免，非美国持有者可能需要提交美国联邦所得税申报表才能申请此类退款或抵免。潜在投资者应就FATCA对其投资于经修订认股权证和A类普通股的影响咨询其税务顾问。

信息报告和备份扣留

一般而言，信息报告要求可能适用于就经修订的认股权证或A类普通股向美国持有人支付的股息，以及出售或以其他方式处置经修订的认股权证或A类普通股股份的收益，除非美国持有人是豁免接收人。如果美国持有人未能提供纳税人识别号码、豁免身份证明或已被IRS通知其须缴纳备用预扣税（且此类通知尚未撤回），则备用预扣税可能适用于此类付款。备用预扣税不是附加税。根据备用预扣税规则预扣的任何金额通常应被允许作为美国持有人美国联邦所得税负债的抵免额，并可能使该美国持有人有权获得退款，前提是及时向IRS提供所需信息。

非美国持有人可能必须遵守证明程序，以确定其不是美国人，以避免信息报告和备用预扣要求。根据条约要求降低预扣率所需的认证程序也将满足避免备用预扣所必需的认证要求。支付给非美国持有人的任何备用预扣款项的金额将被允许作为抵减该非美国持有人的美国联邦所得税责任的贷项，并可能使该非美国持有人有权获得退款，前提是及时向IRS提供所需信息。

补充资料

公司根据《交易法》的要求向SEC提交报告、代理声明和其他信息。该公司的公开文件也可从SEC网站www.sec.gov上向公众提供。您可以通过以下地址和/或电话号码与公司联系，免费索取公司向SEC提交的文件副本（不包括证物）。

本信息声明中包含的信息和声明在所有方面均通过引用以引用方式并入本信息声明的相关合同或其他文件的副本进行限定。以引用方式并入本信息声明的所有文件的副本（不包括此类信息的展品，除非此类展品特别以引用方式并入）将与本信息声明一起邮寄给注册记录持有人。

如果您想要本信息声明或公司任何其他以引用方式并入本文的文件的额外副本，或如果您有任何问题，请通过电话或书面方式与公司联系：

Falcon的Beyond Global，Inc。

公园中心大道1768号

佛罗里达州奥兰多32835

关注：布鲁斯·A·布朗

首席法务官兼公司秘书

电话：（407）909-9350

生效日期

信息声明根据修订条款构成交易所通知，并将于2024年或前后邮寄给认股权证持有人。根据《交易法》第14c-2条，本信息声明根据规则14c-2向认股权证持有人邮寄后的第二十个日历日的下一个工作日，即2024年，本文所述的修订将生效。

该交易所将于2028年10月6日生效。

关于前瞻性陈述的警示性陈述

这份关于附表14C的信息声明包含1995年《私人证券诉讼改革法案》含义内的“前瞻性声明”。当在这份文件中使用时，“将”、“预期”和类似的表达方式可以识别前瞻性陈述，但没有这些词语并不意味着一份陈述不具有前瞻性。前瞻性陈述受风险和不确定性的影响，可能导致实际结果与前瞻性陈述中明示或暗示的结果存在差异，包括（1）我们有能力维持我们的认股权证在纳斯达克上市或将交易所可发行的A类普通股的股份在纳斯达克上市；（2）股份所有权集中以及Demerau家族和Cecil D. Magpuri的重大影响，（3）我们继续遵守纳斯达克持续上市标准，（4）与我们的UP-C实体结构相关的风险，以及我们可能需要根据我们的应收税款协议向某些单位持有人支付大量款项的事实，以及公司于2024年4月29日向美国证券交易委员会提交的10-K表格年度报告中在“风险因素”标题下披露的风险，以及公司向美国证券交易委员会提交的其他文件。本文中的前瞻性陈述仅在本信息声明发布之日发表，公司不承担因新信息、未来事件或其他原因而公开更新或修改任何前瞻性陈述的义务，除非法律另有要求。

参照成立

SEC允许公司通过引用纳入我们向其提交的信息，这意味着我们可以通过向您推荐我们向SEC单独提交的另一份文件来向您披露重要信息。您应该阅读通过引用纳入的信息，因为它是本信息声明的重要组成部分。我们通过引用将我们向SEC提交的下列信息和文件纳入本信息声明：

•我们于2024年4月29日提交的截至2023年12月31日财政年度的10-K表格年度报告；

•我们于2024年4月29日向SEC提交的关于附表14A的最终代理声明中以引用方式具体纳入我们截至2023年12月31日止年度的10-K表格年度报告的信息；和

•我们分别于2024年5月16日、2024年8月13日和2024年11月14日向SEC提交的截至2024年3月31日、2024年6月30日和2024年9月30日季度的10-Q表格季度报告。

然而，我们不会通过引用纳入向SEC提供但不被视为“提交”的任何文件或其中的任何部分，无论是上面具体列出的还是未来提交的，包括根据表格8-K的第2.02项或第7.01项提供的任何信息（或根据第9.01项提供的相应信息或作为表格8-K的证据包含的相应信息）。

以引用方式并入本信息声明的所有文件的副本（不包括此类信息的展品，除非此类展品具体以引用方式并入）将与本信息声明一起邮寄给注册记录持有人。

向股东交付文件

根据美国证券交易委员会的规则，公司及其为向其证券持有人提供通信而雇用的服务被允许向共享同一地址的两名或多名证券持有人提供公司向证券持有人提交的每份年度报告及其代理或信息声明的单一副本。根据书面或口头请求，公司将向证券持有人和/或代理或信息声明的单独副本交付给任何证券持有人，其共享地址为任何此类文件的单一副本已交付给该地址，且谁希望在未来收到此类文件的单独副本。收到多份此类文件副本的证券持有人同样可以要求公司在未来交付此类文件的单份副本。证券持有人可将其请求通知公司，地址为Falcon’s Beyond Global，Inc.，1768 Park Center Drive，Orlando，FL 32835，注意：首席法务官兼公司秘书Bruce Brown或致电公司（407）909-9350。

附件a

授权协议第1号修订

第2次修订的第1号修订及
重述认股权证协议

本修订（本“修订”）自2024年11月15日起由特拉华州公司Falcon’s Beyond Global，Inc.（“公司”）与作为认股权证代理人（“认股权证代理人”）的纽约公司Continental Stock Transfer & Trust Company（“认股权证代理人”）作出，并构成公司与认股权证代理人于2023年11月3日对该若干经第二次修订及重述的认股权证协议（“现有认股权证协议”，并经本修订后的“认股权证协议”）作出的修订。本修正案中使用但未另有定义的大写术语应具有现有权证协议中赋予此类术语的含义。

有鉴于此，现有认股权证协议第9.8节规定，公司及认股权证代理人可经当时尚未行使的公开认股权证数目的50%的登记持有人投票或书面同意，修订现有认股权证协议；及

然而，公司希望修订现有认股权证协议，以（其中包括）（i）规定自生效日期（定义见下文）起不得行使公开认股权证，及（ii）要求公开认股权证持有人于交换日期（定义见下文）按每份公开认股权证0.25股A类普通股的交换比率，根据本协议所载条款及条件，将所有尚未行使的公开认股权证交换为A类普通股股份；及

然而，所需数目的公开认股权证注册持有人已同意并批准本修订。

现，因此，考虑到本协议所载的相互协议及其他良好的、有价值的对价，特此确认其收到并充足，并拟在此受法律约束，本协议各方同意对现有的认股权证协议进行如本协议所述的修订。

1.修订现有认股权证协议。现修订现有认股权证协议，紧随“第6.5节”后增加新的“第6.6节”，内容如下：

“6.6强制交换公开认股权证。

6.6.1强制赎回公开认股权证。尽管认股权证协议另有相反规定，于2028年10月6日（「兑换日」），当时尚未行使的所有公开认股权证，须自动且无须其登记持有人采取任何行动，由该登记持有人向公司交换及当作转让A类普通股股份，交换比率为其持有人所持有的每份认股权证0.25股A类普通股（「认股权证股份代价」）（但须经公司在任何股票派息、拆股、合并、合并的情况下公平调整，A类普通股的反向股票分割或重新分类或其他类似事件，但为免生疑问，前提是每份公开认股权证0.25股A类普通股的初始交换比率将不会调整以反映公司于2024年9月30日宣布的股票股息）。如任何公开认股权证持有人原本有权收取零碎股份作为认股权证股份代价，则将收取作为认股权证股份代价的A类普通股股份数目须向下取整至最接近的整数。

6.6.2公开认股权证持有人须知。（i）交易所及（ii）修订认股权证协议的通知，据此，在生效日期（a）或之后不得行使公开认股权证及（b）除于交换日期收取认股权证股份代价的权利外，登记持有人不再拥有与公开认股权证有关的任何权利，须包括在附表14C的最终资料说明（「资料说明」）中，该等资料说明将由公司于生效日期（定义见下文）最少20个营业日前发送予公开认股权证的登记持有人的最后地址，正如他们在登记簿上所显示的那样。以此处提供的方式发送的信息声明中包含的任何通知应被最终推定为已妥为发出，无论注册持有人是否收到此种通知。本公司将于该等资料报表寄发后，就交易所事宜作出公开公告。

6.6.3公开认股权证的行使；公开认股权证持有人的其他权利。公开认股权证可于公司根据本条例第6.6.2条发出通知后及本修订生效日期前的任何时间行使，该生效日期为向登记持有人邮寄资料报表后第二十个营业日（“生效日期”）后的下一个营业日。于生效日期当日及之后，不得行使公开认股权证，而注册持有人除于交换日期收取认股权证股份代价的权利外，不再拥有与公开认股权证有关的任何权利。认股权证协议于换股日视为终止。”

2.杂项规定。

2.1可分割性。本修正案应视为可分割，本修正案任何条款或规定的无效或不可执行性不影响本修正案或本修正案任何其他条款或规定的有效性或可执行性。此外，代替任何此类无效或不可执行的条款或规定，本协议各方打算作为本修正案的一部分，增加一项条款，在条款方面与可能且有效和可执行的此类无效或不可执行的条款类似。

2.2适用法律。本修正案和公开认股权证的有效性、解释和履行应在所有方面受纽约州法律管辖，而不会产生会导致适用另一法域实体法的法律冲突原则。本公司特此同意，因本修正案而产生或以任何方式与之相关的任何针对本公司的诉讼、程序或索赔，应在纽约州法院或美国纽约南区地区法院提起并执行，并不可撤销地服从该司法管辖区，该司法管辖区应是任何此类诉讼、程序或索赔的专属诉讼地。公司特此放弃对该等专属管辖权的任何异议，并认为该等法院代表不方便的法院。尽管有上述规定，本款的规定将不适用于为强制执行《交易法》产生的任何责任或义务而提起的诉讼或美利坚合众国联邦地区法院作为唯一和排他性诉讼地的任何其他索赔。

2.3对应方。本修订可在任何数目的正本或传真对应方中签立，而每一对应方就所有目的而言，均应被视为正本，所有这些对应方应共同构成只有一份和同一份文书。

2.4标题的影响。此处的章节标题仅为方便起见，不属于本修正案的一部分，不影响对其的解释。

2.5全部协议。经本修订修订修订的现有认股权证协议构成各方的全部谅解，并取代与本协议标的有关的所有先前的书面或口头、明示或默示的协议、谅解、安排、承诺和承诺，所有该等先前的协议、谅解、安排、承诺和承诺特此取消和终止。

[签名页关注]

作为证明，每一方均已促使本修正案在上述第一个书面日期正式签署。

【认股权证协议修订之签署页】