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| 新闻稿 | ||||||||
布莱克波特科技公布2025年第一季度业绩
公司重申2025财年财务指引
南卡罗来纳州查尔斯顿（2025年4月30日）— 为社会影响提供动力的软件的领先供应商布莱克波特科技（纳斯达克股票代码：BLKB）今天公布了截至2025年3月31日的第一季度财务业绩。
布莱克波特科技总裁、首席执行官兼董事会副主席Mike Gianoni表示：“我们强劲的第一季度业绩证明，我们根据战略举措持续执行，以推动长期盈利增长。”“在财务方面，我们在有机基础上实现了收入增长，同时在提高盈利能力和通过股票回购返还资本方面取得了实质性进展。与一年前相比，布莱克波特科技是一家强大得多的公司，并且仍然是社交影响力软件市场上明显的领导者。我们稳健的第一季度业绩让我相信，布莱克波特科技为2025年及以后做好了充分的准备，因为我们的目标是到2030年成为一家有45家公司的常规公司。"
2025年第一季度业绩与2024年第一季度业绩对比：
•GAAP总收入为2.707亿美元，下降3.1%（受剥离EVERFI推动），非GAAP有机收入增长5.8%。
•GAAP经常性收入为2.641亿美元，下降2.8%（受剥离EVERFI推动），占总收入的97.6%。非美国通用会计准则有机经常性收入增长5.8%。
•GAAP运营收入为2040万美元，GAAP运营利润率为7.5%，增长370个基点。
•非美国通用会计准则运营收入为7750万美元，非美国通用会计准则运营利润率为28.6%，增长270个基点。
•GAAP净利润为490万美元，GAAP摊薄后每股收益为0.10美元，与上年持平。
•非美国通用会计准则净利润为4730万美元，非美国通用会计准则稀释后每股收益为0.96美元，每股增加0.03美元。
•非美国通用会计准则调整后EBITDA为9280万美元，增加390万美元，非美国通用会计准则调整后EBITDA利润率为34.3%，增加250个基点。
•GAAP经营活动提供的净现金为140万美元，减少了6320万美元，GAAP经营现金流利润率为0.5%，减少了2260个基点（主要受以下讨论的一次性或不寻常项目的推动）。
•非美国通用会计准则自由现金流为（12.3）百万美元，减少6360万美元，非美国通用会计准则自由现金流利润率为（4.5）%，减少2290个基点（主要受以下讨论的一次性或不寻常项目推动）。
•Non-GAAP调整后自由现金流为（11.4）百万美元，减少6470万美元，Non-GAAP调整后自由现金流利润率为（4.2）%，减少2,330个基点（主要受以下讨论的一次性或不寻常项目推动）。
布莱克波特科技执行副总裁兼首席财务官托尼·布尔表示：“我对我们今年第一季度的财务业绩感到满意。”“在去年第一季度退出剥离的EVERFI贡献时，非GAAP有机收入增长了5.8%。本季度非美国通用会计准则调整后EBITDA利润率为34.3%，同比增长250个基点。我们在本季度回购了约4%的已发行普通股，自由现金流表现符合预期，同比下降是由之前讨论的华盛顿特区租赁现金释放付款、利息支出增加以及供应商时间波动推动的
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| 新闻稿 | ||||||||
付款。我们将继续致力于提供兼顾收入增长、盈利能力和现金流的有吸引力的财务投资，所有这些都得到我们经过验证的运营计划的支持。”
本新闻稿中提到的所有非GAAP财务指标，包括40规则，在下文“非GAAP财务指标”标题下进行了解释。本新闻稿下面的财务报表表格中提供了该公司非GAAP财务指标与其最直接可比的GAAP指标的对账。
近期公司亮点
•布莱克波特科技支持的客户世卫组织为洛杉矶正在进行的救灾和野火恢复工作筹集了数百万美元，这些资金来自为员工参与匹配礼物计划的公司提供关键服务的非营利组织。
•在它的原因®达拉斯企业社会影响峰会，布莱克波特科技展示了其最新创新n针对企业影响力，包括YourCause如何整合人工智能、改变捐赠流程、帮助企业释放慷慨、以及彻底改变企业社会影响力报告。
•布莱克波特科技宣布推出布莱克波特科技 Integrated Payments，这是一个扩展的支付解决方案，它将把支付处理能力扩展到第三方软件提供商，并加快从布莱克波特科技的企业客户及其员工向非营利组织的捐赠。
•该公司继续其全球推出布莱克波特科技捐赠表格，为布莱克波特科技 Raiser的Edge NXT推出优化的捐赠表格®加拿大的用户。
•布莱克波特科技研究所发布关于2024年吉文趋势g，显示去年慈善捐赠接近历史最高水平，使捐赠总额回到大流行时期的最高水平附近。
•布莱克波特科技开启了美国总统候选人的提名之旅2025年布莱克波特科技影响力奖，这将再次庆祝组织和个人使用布莱克波特科技软件取得令人难以置信的成果；获奖者将在英国广播公司2025，发生在今年10月6日至8日的费城。
访问www.blackbaud.com/newsroom有关布莱克波特科技近期亮点的更多信息。
财务展望
布莱克波特科技今天重申了其2025年全年财务指导：
•GAAP营收11.15亿美元至11.25亿美元
◦按固定汇率计算的有机收入增长4.5%至5.4%
•非美国通用会计准则调整后EBITDA利润率为34.9%至35.9%
•非GAAP每股收益为4.16美元至4.35美元
•非美国通用会计准则调整后自由现金流1.85亿美元至1.95亿美元
其2025年全年财务指导包括以下更新后的假设：
•Non-GAAP年化有效税率预计约为24.5%
•本年度的利息支出预计约为6500万美元至6900万美元
•全年全面摊薄股份预计约4850万股至4950万股
•该年度的资本支出预计约为5500万美元至6500万美元，其中包括约5000万美元至6000万美元的资本化软件开发成本
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| 新闻稿 | ||||||||
根据S-K条例第10（e）（1）（i）（b）项的允许，布莱克波特科技尚未将本新闻稿中包含的前瞻性全年非公认会计原则财务指标与其最直接可比的公认会计原则指标进行核对。此时，此类核对将需要做出不合理的努力，以合理的确定性估计和量化各种必要的公认会计原则组成部分，包括例如与薪酬、收购交易和整合、税收项目或年内可能出现的其他相关的组成部分。这些组成部分和其他因素可能会对未来直接可比的GAAP衡量标准的金额产生重大影响，这可能与非GAAP衡量标准存在显着差异。
为了提供有意义的比较基础，布莱克波特科技在分析经营业绩时使用了非公认会计准则调整后的自由现金流。非GAAP调整后自由现金流定义为经营现金流减去资本支出，包括软件开发所需资本化的成本、财产和设备的资本支出，加上与2020年5月发现的先前披露的安全事件（“安全事件”）相关的现金流出。与安全事故相关的总成本在2022年第一季度超过了我们的保险范围限制。根据公司的政策，应付第三方服务提供商和顾问的所有相关成本，包括法律费用，在发生时计入费用。有关布莱克波特科技使用非GAAP财务指标的更多信息，请参阅下文标题为“非GAAP财务指标”的部分。
股票回购计划
截至2025年3月31日，布莱克波特科技在其于2024年7月扩大、补充和重新授权的普通股回购计划下剩余约5.45亿美元。
重新分类
由于我们的一次性服务和其他收入不重要，我们的“经常性”和“一次性服务和其他”收入已于2025年开始合并在“收入”内。为了提供列报期间之间的可比性，我们的“经常性”和“一次性服务及其他”收入项目已在先前报告的综合全面收益表的“收入”内合并，以符合本期的列报方式。同样，“经常性成本”和“一次性服务及其他成本”已在先前报告的综合全面收益报表的“收入成本”内合并，以符合本期的列报方式。
电话会议详情
内容：布莱克波特科技 2025年第一季度电话会议
时间：2025年4月30日
时间：上午8时（东部时间）
直播电话： 1-877-407-3088（美国/加拿大）
网络直播：布莱克波特科技的投资者关系网页
关于布莱克波特科技
布莱克波特科技（纳斯达克股票代码：BLKB）是一家领先的软件提供商，专门致力于为社会影响提供动力。服务于非营利和教育部门、致力于社会责任的公司和个人变革者，布莱克波特科技的必备软件旨在加速在筹款、非营利财务管理、数字捐赠、赠款、企业社会责任和教育管理方面产生影响。凭借每年通过布莱克波特科技平台筹集、授予或管理的数百万用户和超过1000亿美元，布莱克波特科技的解决方案正在释放改变世界的个人和组织的潜力。布莱克波特科技入选了《新闻周刊》的美国最具责任感公司名单、Quartz的远程工作者最佳公司名单以及福布斯的美国最佳雇主名单。作为一家远程优先的公司，布莱克波特科技在美国、澳大利亚、加拿大、哥斯达黎加、印度和英国都有业务，支持100 +个国家的用户。了解更多信息www.blackbaud.com，还是继续关注我们 X/推特,领英,Instagram，和脸书.
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| 新闻稿 | ||||||||
| 投资者联系方式 | |||||||||||
| IR@blackbaud.com | |||||||||||
| 媒体联系人 | |||||||||||
| media@blackbaud.com | |||||||||||
前瞻性陈述
除历史信息外，本新闻稿中包含的所有陈述、预期和假设均为前瞻性陈述，受1995年《私人证券诉讼改革法案》的安全港条款约束，包括但不限于关于我们的财务状况和经营业绩的可预测性的陈述。这些陈述涉及许多风险和不确定性。尽管布莱克波特科技试图在做出这些前瞻性陈述时做到准确，但未来的情况可能与此类陈述所依据的假设不同。此外，可能导致结果出现重大差异的其他重要因素包括：被收购公司的整合管理；业务增加和现有客户续订的不确定性；可能影响毛利率的收入组合变化；销售增长的持续成功；网络安全和数据保护风险及相关责任；涉及我们的潜在诉讼；以及不时在SEC提交的针对布莱克波特科技的文件中列出的其他风险因素，其副本可在SEC网站上免费获取，网址为www.sec.gov或应布莱克波特科技投资者关系部门的要求。除非法律要求，否则布莱克波特科技不承担任何义务，也不打算更新这些前瞻性陈述。
商标
此处出现的所有布莱克波特科技产品名称均为Blackbaud, Inc.的商标或注册商标
非GAAP财务指标
布莱克波特科技在本新闻稿中提供了未按照公认会计原则编制的财务信息。布莱克波特科技在内部使用非公认会计准则财务指标来分析其运营业绩。因此，布莱克波特科技认为，作为对GAAP衡量标准的补充，这些非GAAP衡量标准对投资者有用，有助于评估其持续运营业绩和趋势，并将其各期财务业绩与布莱克波特科技行业的其他公司进行比较，其中许多公司向投资者提供了类似的非GAAP财务衡量标准。然而，由于公司之间在精确计算方法上的潜在差异，这些非GAAP财务指标可能无法完全与其他公司的类似名称的指标进行比较。
上面讨论的非公认会计准则财务指标不包括某些交易的影响，布莱克波特科技认为这些交易与其在任何特定时期的经营业绩没有直接关系，而是为了其在多个时期的长期利益。布莱克波特科技认为，这些非公认会计准则财务指标反映了其正在进行的业务，从而可以对其业务趋势进行有意义的期间比较和分析。
虽然布莱克波特科技认为这些非GAAP衡量标准提供了有用的补充信息，但不应将非GAAP财务衡量标准与根据GAAP编制的财务信息分开考虑，也不应将其作为替代信息。我们鼓励投资者审查这些非GAAP指标与其最直接可比的GAAP财务指标的对账情况。
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| 新闻稿 | ||||||||
非GAAP自由现金流定义为经营现金流减去资本支出，包括软件开发需要资本化的成本，以及财产和设备的资本支出。此外，也为了提供有意义的比较基础，布莱克波特科技还使用了Non-GAAP调整后自由现金流来分析其经营业绩。非GAAP调整后自由现金流定义为经营现金流减去资本支出，包括软件开发需要资本化的成本，以及财产和设备的资本支出，再加上与安全事件相关的现金流出。布莱克波特科技认为，非GAAP自由现金流和非GAAP调整后自由现金流提供了衡量公司经营业绩的有用指标。Non-GAAP自由现金流和Non-GAAP调整后自由现金流无意代表也不应被视为可用于可自由支配支出的剩余现金流金额。
此外，布莱克波特科技在分析经营业绩时使用了非GAAP有机收入增长、非GAAP有机收入增长（以固定货币为基础）、非GAAP有机经常性收入增长和非GAAP有机经常性收入增长（以固定货币为基础）。布莱克波特科技认为，这些非GAAP衡量标准对投资者有用，作为GAAP衡量标准的补充，用于在一致的基础上评估其业务的周期性增长。这些措施中的每一项都不包括归属于本财年收购的公司（如果有的话）的增量收购相关收入。对于上一财年收购的公司，这些衡量标准中的每一项都反映了来自这些公司的全年增量非GAAP收入的呈现方式，就好像它们在整个上一期间被合并了一样。此外，这些措施中的每一项都不包括与剥离业务相关的前期收入。不包括前期收入是为了在合并后公司的同期业绩中列报剥离业务的业绩，包括前期和当前期间的业绩。布莱克波特科技认为，此次演示文稿可以更具可比性地反映其当前业务的有机收入增长和收入运行率。
40法则定义为非GAAP有机收入增长加上非GAAP调整后EBITDA利润率。Non-GAAP调整后EBITDA定义为GAAP净收入加上利息，净额；所得税拨备（收益）；折旧；企业合并产生的无形资产摊销；软件开发成本摊销；股票薪酬；员工遣散费；购置和处置相关成本；安全事件相关成本；以及减值和处置费用。
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Blackbaud, Inc.
合并资产负债表
（未经审计）
| （千美元，每股金额除外） | 3月31日， 2025 |
12月31日， 2024 |
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| 物业、厂房及设备 | ||||||||
| 当前资产： | ||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 37,243 | $ | 67,628 | ||||
| 受限制现金 | 419,400 | 741,884 | ||||||
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应收账款，分别于2025年3月31日和2024年12月31日扣除备抵5660美元和5228美元
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78,105 | 83,539 | ||||||
| 应收客户资金 | 4,522 | 1,970 | ||||||
| 预付费用及其他流动资产 | 88,182 | 81,287 | ||||||
| 流动资产总额 | 627,452 | 976,308 | ||||||
| 物业及设备净额 | 85,031 | 91,926 | ||||||
| 经营租赁使用权资产 | 1,725 | 26,554 | ||||||
| 软件开发成本，净额 | 150,113 | 148,319 | ||||||
| 商誉 | 1,054,290 | 1,052,506 | ||||||
| 无形资产，净值 | 126,338 | 132,881 | ||||||
| 其他资产 | 57,270 | 67,221 | ||||||
| 总资产 | $ | 2,102,219 | $ | 2,495,715 | ||||
| 负债和股东权益 | ||||||||
| 流动负债： | ||||||||
| 贸易应付账款 | $ | 46,435 | $ | 50,810 | ||||
| 应计费用和其他流动负债 | 45,124 | 75,543 | ||||||
| 因客户 | 422,780 | 742,340 | ||||||
| 债务，流动部分 | 23,350 | 23,875 | ||||||
| 递延收入，当期部分 | 326,209 | 359,529 | ||||||
| 流动负债合计 | 863,898 | 1,252,097 | ||||||
| 债务，扣除流动部分 | 1,182,343 | 1,051,110 | ||||||
| 递延税项负债 | 9,604 | 9,518 | ||||||
| 递延收入，扣除当期部分 | 6,033 | 2,015 | ||||||
| 经营租赁负债，扣除流动部分 | 2,395 | 34,186 | ||||||
| 其他负债 | 4,771 | 4,796 | ||||||
| 负债总额 | 2,069,044 | 2,353,722 | ||||||
| 承诺与或有事项 | ||||||||
| 股东权益： | ||||||||
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优先股；授权20,000，000股，无流通在外
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— | — | ||||||
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普通股，面值0.00 1美元；授权180,000，000股，分别于2025年3月31日和2024年12月31日发行72,258，301股和70,943，373股；分别于2025年3月31日和2024年12月31日发行在外的48,515，315股和49,245，588股
|
72 | 71 | ||||||
| 额外实收资本 | 1,319,562 | 1,291,442 | ||||||
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库存股，按成本计算；2025年3月31日和2024年12月31日分别为23,742，986和21,697，785股
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(1,198,721) | (1,060,348) | ||||||
| 累计其他综合损失 | (8,302) | (4,869) | ||||||
| 累计累计赤字 | (79,436) | (84,303) | ||||||
| 股东权益合计 | 33,175 | 141,993 | ||||||
| 负债和股东权益合计 | $ | 2,102,219 | $ | 2,495,715 | ||||
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Blackbaud, Inc.
综合全面收益表
（未经审计）
| （千美元，每股金额除外） | 三个月结束 3月31日， |
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| 2025 | 2024 | |||||||
| 收入 | $ | 270,661 | $ | 279,250 | ||||
| 收益成本 | 114,815 | 126,206 | ||||||
| 毛利 | 155,846 | 153,044 | ||||||
| 营业费用 | ||||||||
| 销售、营销和客户成功 | 44,644 | 50,865 | ||||||
| 研究与开发 | 33,559 | 42,802 | ||||||
| 一般和行政 | 56,679 | 47,754 | ||||||
| 无形资产摊销 | 534 | 904 | ||||||
| 总营业费用 | 135,416 | 142,325 | ||||||
| 经营收入 | 20,430 | 10,719 | ||||||
| 利息支出 | (16,945) | (10,276) | ||||||
| 其他收入，净额 | 2,105 | 3,347 | ||||||
| 所得税拨备（福利）前收入 | 5,590 | 3,790 | ||||||
| 所得税拨备（收益） | 723 | (1,456) | ||||||
| 净收入 | $ | 4,867 | $ | 5,246 | ||||
| 每股收益 | ||||||||
| 基本 | $ | 0.10 | $ | 0.10 | ||||
| 摊薄 | $ | 0.10 | $ | 0.10 | ||||
| 已发行普通股及等价物 | ||||||||
| 基本加权平均份额 | 48,429,061 | 52,052,370 | ||||||
| 稀释加权平均股 | 49,445,079 | 53,414,495 | ||||||
| 其他综合（亏损）收益 | ||||||||
| 外币折算调整 | $ | 3,259 | $ | (1,185) | ||||
| 衍生工具未实现（亏损）收益，税后净额 | (6,692) | 4,095 | ||||||
| 其他综合（亏损）收益合计 | (3,433) | 2,910 | ||||||
| 综合收益 | $ | 1,434 | $ | 8,156 | ||||
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Blackbaud, Inc.
合并现金流量表
（未经审计）
| 三个月结束 3月31日， |
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| （千美元） | 2025 | 2024 | ||||||
| 经营活动产生的现金流量 | ||||||||
| 净收入 | $ | 4,867 | $ | 5,246 | ||||
| 调整以使经营活动产生的净收入与净现金保持一致： | ||||||||
| 折旧及摊销 | 21,647 | 30,095 | ||||||
| 计提信贷损失和销售退货准备 | 788 | 305 | ||||||
| 基于股票的补偿费用 | 22,170 | 33,570 | ||||||
| 递延税款 | (221) | (12,239) | ||||||
| 递延融资成本摊销及贴现 | 699 | 349 | ||||||
| 业务处置损失 | — | 1,561 | ||||||
| 其他非现金调整 | (5,384) | — | ||||||
| 经营资产和负债变动，扣除收购和处置业务： | ||||||||
| 应收账款 | 4,770 | 3,844 | ||||||
| 预付费用及其他资产 | (5,330) | (3,265) | ||||||
| 贸易应付账款 | (4,651) | 23,086 | ||||||
| 应计费用和其他负债 | (8,207) | 7,912 | ||||||
| 递延收入 | (29,760) | (25,845) | ||||||
| 经营活动所产生的现金净额 | 1,388 | 64,619 | ||||||
| 投资活动产生的现金流量 | ||||||||
| 购置财产和设备 | (688) | (261) | ||||||
| 资本化软件开发成本 | (12,970) | (13,070) | ||||||
| 用于处置业务的现金 | (12,235) | (1,179) | ||||||
| 投资活动所用现金净额 | (25,893) | (14,510) | ||||||
| 筹资活动产生的现金流量 | ||||||||
| 发行债务所得款项 | 216,200 | 339,800 | ||||||
| 债务付款 | (85,523) | (79,343) | ||||||
| 股权奖励结算时为预扣股份支付的员工税款 | (37,948) | (52,723) | ||||||
| 因客户变动 | (320,248) | (336,578) | ||||||
| 应收客户资金变动 | (2,483) | (3,197) | ||||||
| 购买库存股票 | (100,030) | (262,596) | ||||||
| 筹资活动使用的现金净额 | (330,032) | (394,637) | ||||||
| 汇率对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | 1,668 | (860) | ||||||
| 现金、现金等价物和限制性现金净减少额 | (352,869) | (345,388) | ||||||
| 现金、现金等价物和限制性现金，期初 | 809,512 | 728,257 | ||||||
| 现金、现金等价物和限制性现金，期末 | $ | 456,643 | $ | 382,869 | ||||
下表提供了合并资产负债表内报告的现金和现金等价物以及限制现金的对账，这些现金和现金等价物的总和与上述合并现金流量表中所示的相同金额的总和：
| （千美元） | 3月31日， 2025 |
12月31日， 2024 |
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| 现金及现金等价物 | $ | 37,243 | $ | 67,628 | ||||
| 受限制现金 | 419,400 | 741,884 | ||||||
| 现金流量表中的现金、现金等价物和限制性现金合计 | $ | 456,643 | $ | 809,512 | ||||
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Blackbaud, Inc.
GAAP与非GAAP财务指标的对账
（未经审计）
| （千美元，每股金额除外） | 三个月结束 3月31日， |
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| 2025 | 2024 | |||||||
| GAAP收入 | $ | 270,661 | $ | 279,250 | ||||
| GAAP毛利 | $ | 155,846 | $ | 153,044 | ||||
| GAAP毛利率 | 57.6 | % | 54.8 | % | ||||
| 非公认会计原则调整： | ||||||||
|
加：基于股票的补偿费用
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2,698 | 3,774 | ||||||
|
加：企业合并无形资产摊销
|
7,052 | 14,663 | ||||||
| 小计 | 9,750 | 18,437 | ||||||
| Non-GAAP毛利润 | $ | 165,596 | $ | 171,481 | ||||
| 非美国通用会计准则毛利率 | 61.2 | % | 61.4 | % | ||||
| GAAP运营收入 | $ | 20,430 | $ | 10,719 | ||||
| GAAP营业利润率 | 7.5 | % | 3.8 | % | ||||
| 非公认会计原则调整： | ||||||||
|
加：基于股票的补偿费用
|
22,170 | 33,570 | ||||||
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加：企业合并无形资产摊销
|
7,586 | 15,567 | ||||||
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加：购置和处置相关成本(1)
|
25,132 | 2,255 | ||||||
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加：安全事件相关费用(2)
|
2,180 | 10,323 | ||||||
| 小计 | 57,068 | 61,715 | ||||||
| 非公认会计准则运营收入 | $ | 77,498 | $ | 72,434 | ||||
| 非GAAP营业利润率 | 28.6 | % | 25.9 | % | ||||
| 所得税拨备（收益）前GAAP收入 | $ | 5,590 | $ | 3,790 | ||||
| GAAP净收入 | $ | 4,867 | $ | 5,246 | ||||
| 用于计算GAAP摊薄每股收益的股票 | 49,445,079 | 53,414,495 | ||||||
| GAAP摊薄每股收益 | $ | 0.10 | $ | 0.10 | ||||
| 非公认会计原则调整： | ||||||||
| 加：GAAP所得税拨备（收益） | 723 | (1,456) | ||||||
| 加：影响运营收入的非公认会计原则调整总额 | 57,068 | 61,715 | ||||||
| 所得税拨备前的非公认会计原则收入 | 62,658 | 65,505 | ||||||
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假定的非公认会计原则所得税拨备(3)
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15,351 | 16,049 | ||||||
| Non-GAAP净收入 | $ | 47,307 | $ | 49,456 | ||||
| 用于计算非公认会计原则摊薄每股收益的股份 | 49,445,079 | 53,414,495 | ||||||
| 非GAAP摊薄每股收益 | $ | 0.96 | $ | 0.93 | ||||
(1)包括2430万美元的费用 截至2025年3月31日止三个月期间发生的与解除我们在华盛顿特区办公空间的租约有关（这是作为我们于2021年12月收购EVERFI的一部分而获得的）。
(2)包括截至2025年3月31日止三个月期间发生的与安全事件相关的费用220万美元，其中包括约110万美元的额外应计损失或有事项，以及截至2024年3月31日止三个月期间发生的1030万美元，其中包括约700万美元的已记录的损失或有事项负债。记录的费用主要包括支付给第三方服务提供商和顾问的款项，包括法律费用，以及客户索赔的结算、协商的结算和某些或有损失的应计费用。此次调整中未包括与增强我们的网络安全计划相关的成本。截至2025年3月31日，我们主要根据我们认为可以合理估计的与安全事件相关的某些原告和客户最近的谈判，记录了约160万美元的损失或有事项负债总额。我们的估计或实际损失可能在短期内因这些事项而发生变化，这是合理的可能性，但我们认为，它们不太可能单独或总体上对我们的经营业绩、现金流或财务状况产生重大不利影响。可能存在其他安全事件相关事项，这些事项可能单独或合计导致不利判决、和解、罚款、处罚或其他解决，其金额、范围和时间我们目前无法预测。
(3)我们在计算非美国通用会计准则净收入和非美国通用会计准则稀释每股收益时适用24.5%的非美国通用会计准则有效税率。
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Blackbaud, Inc.
GAAP与非GAAP财务指标的对账（续）
（未经审计）
| （千美元） | 三个月结束 3月31日， |
|||||||
| 2025 | 2024 | |||||||
| GAAP收入 | $ | 270,661 | $ | 279,250 | ||||
| GAAP收入增长 | (3.1) | % | ||||||
|
减：剥离业务的非公认会计准则收入(1)
|
— | (23,409) | ||||||
|
非GAAP有机收入(2)
|
$ | 270,661 | $ | 255,841 | ||||
| 非GAAP有机收入增长 | 5.8 | % | ||||||
|
非GAAP有机收入(2)
|
$ | 270,661 | $ | 255,841 | ||||
|
外币对非GAAP有机收入的影响(3)
|
298 | — | ||||||
|
按固定货币计算的非公认会计原则有机收入(3)
|
$ | 270,959 | $ | 255,841 | ||||
| 按固定货币计算的非公认会计原则有机收入增长 | 5.9 | % | ||||||
| GAAP经常性收入 | $ | 264,050 | $ | 271,518 | ||||
| GAAP经常性收入增长 | (2.8) | % | ||||||
|
减：剥离业务的非公认会计准则经常性收入(1)
|
— | (22,054) | ||||||
|
非GAAP有机经常性收入(2)
|
$ | 264,050 | $ | 249,464 | ||||
| 非GAAP有机经常性收入增长 | 5.8 | % | ||||||
|
非GAAP有机经常性收入(1)
|
$ | 264,050 | $ | 249,464 | ||||
|
外币对非GAAP有机经常性收入的影响(3)
|
277 | — | ||||||
|
按固定货币计算的非公认会计原则有机经常性收入(3)
|
$ | 264,327 | $ | 249,464 | ||||
| 按固定货币计算的非公认会计原则有机经常性收入增长 | 6.0 | % | ||||||
(1)剥离业务的非公认会计准则收入不包括与上一期间剥离业务相关的收入。不包括前期收入是将剥离业务的业绩与合并后公司在前期和当前期间的同期业绩一起呈报。
(2)此处列报的上一年度期间的非GAAP有机收入和非GAAP有机经常性收入可能不同意在相应的上一期间季度财务信息中列报的非GAAP有机收入和非GAAP有机经常性收入，这仅仅是由于非GAAP有机收入增长和非GAAP有机经常性收入增长的计算方式。
(3)为确定非GAAP有机收入增长和非GAAP有机经常性收入增长（以固定货币为基础），以外币报告的实体的收入使用可比的上一期间季度加权平均外币汇率换算为美元。造成影响的主要外币是澳元、英镑、加元和欧元。
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Blackbaud, Inc.
GAAP与非GAAP财务指标的对账（续）
（未经审计）
| （千美元） | 三个月结束 3月31日， |
|||||||
| 2025 | 2024 | |||||||
| GAAP净收入 | $ | 4,867 | $ | 5,246 | ||||
| 非公认会计原则调整： | ||||||||
|
加：利息，净额
|
15,290 | 8,228 | ||||||
|
加：GAAP所得税拨备（收益）
|
723 | (1,456) | ||||||
|
加：折旧
|
2,975 | 3,075 | ||||||
|
加：企业合并无形资产摊销
|
7,586 | 15,567 | ||||||
|
加：软件开发成本摊销(1)
|
11,872 | 12,090 | ||||||
| 小计 | 38,446 | 37,504 | ||||||
| 非公认会计原则EBITDA | $ | 43,313 | $ | 42,750 | ||||
|
非公认会计原则EBITDA利润率(2)
|
16.0 | % | ||||||
| 非公认会计原则调整： | ||||||||
|
加：基于股票的补偿费用
|
$ | 22,170 | $ | 33,570 | ||||
|
加：购置和处置相关成本(3)
|
25,132 | 2,255 | ||||||
|
加：安全事件相关费用(3)
|
2,180 | 10,323 | ||||||
| 小计 | 49,482 | 46,148 | ||||||
| 非公认会计原则调整后EBITDA | $ | 92,795 | $ | 88,898 | ||||
|
非GAAP调整后EBITDA利润率(4)
|
34.3 | % | ||||||
|
40法则(5)
|
40.1 | % | ||||||
| 非公认会计原则调整后EBITDA | $ | 92,795 | $ | 88,898 | ||||
|
外币对非GAAP调整后EBITDA的影响(6)
|
205 | (415) | ||||||
|
按固定货币计算的非公认会计原则调整后EBITDA(6)
|
$ | 93,000 | $ | 88,483 | ||||
| 按固定货币计算的非公认会计原则调整后EBITDA利润率 | 34.3 | % | ||||||
|
不变货币基础上的40规则(7)
|
40.2 | % | ||||||
(1)包括与软件开发成本相关的摊销费用，以及来自资本化云计算实施成本的摊销费用。
(2)以GAAP收入除以非GAAP EBITDA衡量。
(3)请参阅上文GAAP与非GAAP营业收入对账的更多详细信息。
(4)以非GAAP有机收入除以非GAAP调整后EBITDA衡量。
(5)实测按非美国通用会计准则有机收入增长加上非美国通用会计准则调整后EBITDA利润率计算。见上文非美国通用会计准则有机收入增长表。
(6)为确定以固定货币为基础的非GAAP调整后EBITDA，以外币报告的实体的非GAAP调整后EBITDA使用可比上一期间的季度加权平均外币汇率换算为美元。造成影响的主要外币是澳元、英镑、加元和欧元。
(7)以固定货币基础上的非GAAP有机收入增长加上固定货币基础上的非GAAP调整后EBITDA利润率来衡量。
| （千美元） | 三个月结束 3月31日， |
|||||||
| 2025 | 2024 | |||||||
| GAAP经营活动提供的净现金 | $ | 1,388 | $ | 64,619 | ||||
| GAAP经营现金流利润率 | 0.5 | % | 23.1 | % | ||||
| 非公认会计原则调整： | ||||||||
| 减：购置财产和设备 | (688) | (261) | ||||||
| 减：资本化软件开发成本 | (12,970) | (13,070) | ||||||
| 非GAAP自由现金流 | $ | (12,270) | $ | 51,288 | ||||
| 非GAAP自由现金流利润率 | (4.5) | % | 18.4 | % | ||||
| 非公认会计原则调整： | ||||||||
| 加：安全事件相关现金流 | 852 | 2,028 | ||||||
| 非GAAP调整后自由现金流 | $ | (11,418) | $ | 53,316 | ||||
| 非GAAP调整后自由现金流利润率 | (4.2) | % | 19.1 | % | ||||
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