附件 99.02
| CADENCE报告第一季度 2023 |
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| 铿腾电子科技有限公司 | ||||||||
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首席财务官评论
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要点
•超过了第一季度的关键财务指标。
•将2023年收入增长预期上调至14%。
•将2023年非美国通用会计准则营业利润率展望上调至41.5%。
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2023年第二季度展望
•收入：9.6-9.8亿美元。
• GAAP营业利润率：29%-30 %。
•非美国通用会计准则营业利润率：40%-41 %。
• GAAP每股收益：0.73美元-0.77美元
•非公认会计原则每股收益：1.15-1.19美元
•预计将在第二季度回购约1.25亿美元的Cadence股票。
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2023年第一季度关键指标
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•收入10.22亿美元
• GAAP营业利润率32%
• Non-GAAP营业利润率42%
• GAAP每股收益0.89美元
•非公认会计原则每股收益1.29美元
•经营现金流2.67亿美元
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2023财年展望
•收入：4.03至40.7亿美元。
• GAAP营业利润率：30%-31 %。
•非美国通用会计准则营业利润率：41%-42 %。
• GAAP每股收益：3.26美元-3.34美元
•非公认会计原则每股收益4.96美元至5.04美元
•经营现金流：13-14亿美元。
•预计今年将用大约50%的自由现金流回购Cadence股票。
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财务业绩网播
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| 我们的2023年第一季度财务业绩网络直播将于2023年4月24日下午2：00（太平洋）开始。可在www.cadence.com/cadence/investor _ relations上查阅该网播。网播档案将于2023年4月24日至2023年6月16日下午5：00（太平洋）提供。 | ||||||||
| 2023年4月24日 | Cadence 2023年第一季度财务业绩 |
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| 铿腾电子科技有限公司 | ||||||||
财务指标
| （单位：百万，每股数据除外） | 2017* | 2018 | 2019 | 2020* | 2021 | 2022 | 2023年* | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 收入 | $ | 1,943 | $ | 2,138 | $ | 2,336 | $ | 2,683 | $ | 2,988 | $ | 3,562 | $4,030- $4,070 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 收入增长* | 7% | 10% | 9% | 15% | 11% | 19% | 13% - 14% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 3年复合年增长率 | 7% | 8% | 9% | 11% | 12% | 15% | ~15% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 不含第53周影响的3年复合年增长率 | 8% | 11% | ~15% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| GAAP营业费用 | $ | 1,619 | $ | 1,742 | $ | 1,845 | $ | 2,037 | $ | 2,209 | $ | 2,488 | ~$2,805 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| GAAP营业费用增长 | 3% | 8% | 6% | 10% | 8% | 13% | ~13% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非公认会计原则业务费用 | $ | 1,409 | $ | 1,491 | $ | 1,587 | $ | 1,739 | $ | 1,877 | $ | 2,125 | ~$2,371 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非公认会计原则营业费用增长 | 5% | 6% | 6% | 10% | 8% | 13% | ~12% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| GAAP营业利润率 | 17% | 19% | 21% | 24% | 26% | 30% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 隐含GAAP营业利润率* * | 30.5% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非公认会计原则营业利润率 | 28% | 30% | 32% | 35% | 37% | 40% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 隐含的非公认会计原则营业利润率* * | 41.5% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| GAAP每股收益 | $ | 0.73 | $ | 1.23 | $ | 3.53 | $ | 2.11 | $ | 2.50 | $ | 3.09 | $3.26 - $3.34 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非公认会计原则每股收益 | $ | 1.40 | $ | 1.87 | $ | 2.20 | $ | 2.80 | $ | 3.29 | $ | 4.27 | $4.96 - $5.04 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 加权平均已发行股份 | 280.2 | 281.1 | 280.5 | 279.6 | 278.9 | 275.0 | 272 - 274 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 经营活动产生的现金流 | 471 | 605 | 730 | 905 | 1,101 | 1,242 | $1,300 - $1,400 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 资本支出 | 58 | 62 | 75 | 95 | 65 | 123 | ~$120 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
* 2014财政年度和2020财政年度为53周，而其他所有年度均为52周。2020年（影响2023年的3年复合年增长率）包括额外一周约4500万美元的收入影响。2014年的收入（影响2017年的3年复合年增长率）包括额外一周约2700万美元的收入影响。
* *在指导的中间点。
盈利能力趋势
*在指导的中间点。
| （百万） | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023年* | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 收入 | $ | 1,943 | $ | 2,138 | $ | 2,336 | $ | 2,683 | $ | 2,988 | $ | 3,562 | $ | 4,050 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 收入增长 | 7% | 10% | 9% | 15% | 11% | 19% | ~14% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 3年收入增长CAGR | 7% | 8% | 9% | 11% | 12% | 15% | ~15% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| GAAP营业利润率 | 17% | 19% | 21% | 24% | 26% | 30% | 30.5% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非公认会计原则营业利润率 | 28% | 30% | 32% | 35% | 37% | 40% | 41.5% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票补偿 | (7)% | (8)% | (8)% | (7)% | (7)% | (8)% | ~(8)% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 按股票薪酬调整的非公认会计原则营业利润率 | 21% | 22% | 24% | 28% | 30% | 32% | 33.5% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| GAAP营业收入 | $ | 324 | $ | 396 | $ | 492 | $ | 646 | $ | 779 | $ | 1,074 | $ | 1,245 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非公认会计原则营业收入 | $ | 534 | $ | 647 | $ | 749 | $ | 944 | $ | 1,111 | $ | 1,436 | $ | 1,679 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 按股票薪酬调整的非公认会计原则营业收入 | $ | 404 | $ | 479 | $ | 567 | $ | 747 | $ | 901 | $ | 1,166 | $ | 1,349 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023年4月24日 | Cadence 2023年第一季度财务业绩 |
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| 铿腾电子科技有限公司 | ||||||||
2023年第二季度财务展望
| 2022年第二季度 | 2023年第一季度 | 2023年第二季度 | |||||||||||||||||||||
| 总收入（百万美元） | $ | 858 | $ | 1,022 | $960 - $980 | ||||||||||||||||||
| Q/Q增长 | 14% | (6)% - (4)% | |||||||||||||||||||||
| 同比增长 | 13% | 12% - 14% | |||||||||||||||||||||
| GAAP营业利润率 | 33% | 32% | 29% -30% | ||||||||||||||||||||
| 非公认会计原则营业利润率 | 42% | 42% | 40% - 41% | ||||||||||||||||||||
| 公认会计原则每股收益 | $ | 0.68 | $ | 0.89 | $0.73 - $0.77 | ||||||||||||||||||
| 非公认会计原则每股收益 | $ | 1.08 | $ | 1.29 | $1.15 - $1.19 | ||||||||||||||||||
2023财年财务展望
| 上一页 | 当前 | ||||||||||||||||||||||
| 2022财年 | 2023财年 | 2023财年 | |||||||||||||||||||||
| 经常性收入 | ~85% | ~85% | ~85% | ||||||||||||||||||||
| 总收入（百万美元） | $ | 3,562 | $4,000 - $4,060 | $4,030 - $4,070 | |||||||||||||||||||
| 同比增长 | 19% | 12% - 14% | 13% - 14% | ||||||||||||||||||||
| 期初积压收入 | ~70% | ~75% | ~75% | ||||||||||||||||||||
| GAAP营业利润率 | 30.1% | 30.5% - 32.0% | 30% - 31% | ||||||||||||||||||||
| 非公认会计原则营业利润率 | 40.3% | 40.5% - 42.0% | 41% - 42% | ||||||||||||||||||||
| GAAP其他收入和费用（百万美元） | $ | (28) | $(21) - $(29) | $(18) - $(24) | |||||||||||||||||||
| 非公认会计原则其他收入和费用（百万美元） | $ | (14) | $(21) - $(29) | $(21) - $(27) | |||||||||||||||||||
| GAAP税率 | 19% | ~26% | ~26% | ||||||||||||||||||||
| 非公认会计原则税率 | 17.5% | 17.5% | 17.5% | ||||||||||||||||||||
| 加权平均已发行摊薄股份（百万） | 275.0 | 272 - 274 | 272 - 274 | ||||||||||||||||||||
| 公认会计原则每股收益 | $ | 3.09 | $3.24 - $3.34 | $3.26 - $3.34 | |||||||||||||||||||
| 同比增长 | 24% | 5% - 8% | 6% - 8% | ||||||||||||||||||||
| 非公认会计原则每股收益 | $ | 4.27 | $4.90 - $5.00 | $4.96 - $5.04 | |||||||||||||||||||
| 同比增长 | 30% | 15% - 17% | 16% - 18% | ||||||||||||||||||||
| 运营现金流（百万美元） | $ | 1,242 | $1,300 - $1,400 | $1,300 - $1,400 | |||||||||||||||||||
| DSO | 49 | ~45 | ~45 | ||||||||||||||||||||
| 资本支出（百万美元） | $ | 123 | ~$120 | ~$120 | |||||||||||||||||||
| 2023年4月24日 | Cadence 2023年第一季度财务业绩 |
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| 铿腾电子科技有限公司 | ||||||||
第一季度财务业绩
积压
| （十亿） | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023年第一季度 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 积压 | $ | 3.6 | $ | 3.9 | $ | 4.4 | $ | 5.8 | $ | 5.4 | |||||||||||||||||||||||||
收入
| （百万） | 2022年第一季度 | 2022年第二季度 | 2022年第三季度 | 2022年第四季度 | 2023年第一季度 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 产品和维护 | $ | 846 | $ | 803 | $ | 846 | $ | 846 | $ | 964 | |||||||||||||||||||||||||
| 服务 | 56 | 55 | 57 | 54 | 58 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 总收入 | $ | 902 | $ | 858 | $ | 903 | $ | 900 | $ | 1,022 | |||||||||||||||||||||||||
经常性和前期收入
| 2022年第一季度 | 2022年第二季度 | 2022年第三季度 | 2022年第四季度 | 2023年第一季度 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 随时间确认的收入 | 81 | % | 84 | % | 81 | % | 84 | % | 77 | % | |||||||||||||||||||||||||
| 不可撤销承付款安排的收入 | 2 | % | 2 | % | 3 | % | 3 | % | 3 | % | |||||||||||||||||||||||||
| 经常性收入 | 83 | % | 86 | % | 84 | % | 87 | % | 80 | % | |||||||||||||||||||||||||
| 前期收入 | 17 | % | 14 | % | 16 | % | 13 | % | 20 | % | |||||||||||||||||||||||||
| 合计 | 100 | % | 100 | % | 100 | % | 100 | % | 100 | % | |||||||||||||||||||||||||
过去12个月的经常性和前期收入
| 过去十二个月结束 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2022年第一季度 | 2022年第二季度 | 2022年第三季度 | 2022年第四季度 | 2023年第一季度 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 经常性收入 | 87 | % | 87 | % | 86 | % | 85 | % | 84 | % | |||||||||||||||||||||||||
| 前期收入 | 13 | % | 13 | % | 14 | % | 15 | % | 16 | % | |||||||||||||||||||||||||
| 合计 | 100 | % | 100 | % | 100 | % | 100 | % | 100 | % | |||||||||||||||||||||||||
按地域划分的收入组合
| （占总收入的百分比） | 2022年第一季度 | 2022年第二季度 | 2022年第三季度 | 2022年第四季度 | 2023年第一季度 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 美洲 | 47 | % | 45 | % | 45 | % | 46 | % | 44 | % | |||||||||||||||||||||||||
| 中国 | 16 | % | 13 | % | 17 | % | 13 | % | 17 | % | |||||||||||||||||||||||||
| 亚洲其他地区 | 18 | % | 18 | % | 17 | % | 18 | % | 18 | % | |||||||||||||||||||||||||
| 欧洲、中东和非洲 | 14 | % | 18 | % | 16 | % | 17 | % | 15 | % | |||||||||||||||||||||||||
| 日本 | 5 | % | 6 | % | 5 | % | 6 | % | 6 | % | |||||||||||||||||||||||||
| 合计 | 100 | % | 100 | % | 100 | % | 100 | % | 100 | % | |||||||||||||||||||||||||
按产品类别划分的收入组合
| （占总收入的百分比） | 2022年第一季度 | 2022年第二季度 | 2022年第三季度 | 2022年第四季度 | 2023年第一季度 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 自定义IC设计与仿真 | 22 | % | 23 | % | 22 | % | 22 | % | 20 | % | |||||||||||||||||||||||||
| 数字IC设计与签收 | 27 | % | 27 | % | 29 | % | 28 | % | 25 | % | |||||||||||||||||||||||||
| 功能验证 | 28 | % | 24 | % | 25 | % | 25 | % | 32 | % | |||||||||||||||||||||||||
| 知识产权 | 13 | % | 14 | % | 12 | % | 12 | % | 11 | % | |||||||||||||||||||||||||
| 系统设计与分析 | 10 | % | 12 | % | 12 | % | 13 | % | 12 | % | |||||||||||||||||||||||||
| 合计 | 100 | % | 100 | % | 100 | % | 100 | % | 100 | % | |||||||||||||||||||||||||
| 2023年4月24日 | Cadence 2023年第一季度财务业绩 |
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| 铿腾电子科技有限公司 | ||||||||
毛利率
| 2022年第一季度 | 2022年第二季度 | 2022年第三季度 | 2022年第四季度 | 2023年第一季度 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| GAAP毛利率 | 89.1 | % | 89.2 | % | 90.3 | % | 89.6 | % | 87.8 | % | |||||||||||||||||||||||||
| 非公认会计原则毛利率 | 90.7 | % | 90.6 | % | 91.5 | % | 91.1 | % | 89.1 | % | |||||||||||||||||||||||||
总费用和支出
| （百万） | 2022年第一季度 | 2022年第二季度 | 2022年第三季度 | 2022年第四季度 | 2023年第一季度 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 公认会计原则费用和支出共计 | $ | 583 | $ | 575 | $ | 642 | $ | 689 | $ | 699 | |||||||||||||||||||||||||
| 非公认会计原则费用和支出共计 | $ | 505 | $ | 494 | $ | 547 | $ | 579 | $ | 591 | |||||||||||||||||||||||||
营业利润率
| 2022年第一季度 | 2022年第二季度 | 2022年第三季度 | 2022年第四季度 | 2023年第一季度 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| GAAP营业利润率 | 35.4 | % | 33.0 | % | 28.9 | % | 23.5 | % | 31.6 | % | |||||||||||||||||||||||||
| 非公认会计原则营业利润率 | 44.0 | % | 42.4 | % | 39.4 | % | 35.6 | % | 42.1 | % | |||||||||||||||||||||||||
每股收益
| 2022年第一季度 | 2022年第二季度 | 2022年第三季度 | 2022年第四季度 | 2023年第一季度 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| GAAP每股净收入 | $ | 0.85 | $ | 0.68 | $ | 0.68 | $ | 0.88 | $ | 0.89 | |||||||||||||||||||||||||
| 非公认会计原则每股净收益 | $ | 1.17 | $ | 1.08 | $ | 1.06 | $ | 0.96 | $ | 1.29 | |||||||||||||||||||||||||
总DSO
| 2022年第一季度 | 2022年第二季度 | 2022年第三季度 | 2022年第四季度 | 2023年第一季度 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| DSO | 37 | 42 | 40 | 49 | 44 | ||||||||||||||||||||||||||||||
资产负债表和现金审查
自由现金流
| （百万） | 2022年第一季度 | 2022年第二季度 | 2022年第三季度 | 2022年第四季度 | 2023年第一季度 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 经营活动产生的现金净额 | $ | 337 | $ | 325 | $ | 317 | $ | 264 | $ | 267 | |||||||||||||||||||||||||
| 资本支出 | 18 | 24 | 44 | 37 | 26 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 自由现金流 | $ | 319 | $ | 301 | $ | 273 | $ | 227 | $ | 241 | |||||||||||||||||||||||||
现金及现金等价物
| （百万） | 2022年第一季度 | 2022年第二季度 | 2022年第三季度 | 2022年第四季度 | 2023年第一季度 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 1,135 | $ | 1,030 | $ | 1,026 | $ | 882 | $ | 917 | |||||||||||||||||||||||||
•在季度末，我们大约28%的现金和现金等价物在美国。
股份回购
| （百万） | 2022年第一季度 | 2022年第二季度 | 2022年第三季度 | 2022年第四季度 | 2023年第一季度 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 股份回购 | $ | 250 | $ | 320 | $ | 180 | $ | 300 | $ | 125 | |||||||||||||||||||||||||
| 股票数量 | 1.566 | 2.138 | 0.959 | 1.939 | 0.668 | ||||||||||||||||||||||||||||||
•2022年第三季度包括109,365股股票和从2022年第二季度开始的价值3,000万美元的股票远期合约，ASR将于2022年第三季度结算。
雇员
| 2022年第一季度 | 2022年第二季度 | 2022年第三季度 | 2022年第四季度 | 2023年第一季度 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 人数 | 9,411 | 9,570 | 9,994 | 10,228 | 10,579 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023年4月24日 | Cadence 2023年第一季度财务业绩 |
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| 铿腾电子科技有限公司 | ||||||||
前瞻性陈述
这份CFO评论包含前瞻性陈述，包括Cadence对未来经营业绩、战略目标、商业前景、技术和产品发展、行业趋势的展望，以及使用“预期”、“相信”、“预期”、“打算”、“计划”、“将”等词语的其他陈述，以及类似含义的词语及其负面影响。前瞻性陈述受到许多风险、不确定性和其他因素的影响，其中许多因素超出了Cadence的控制范围，可能导致实际结果与前瞻性陈述中明示或暗示的预期存在重大差异，其中包括：（一）Cadence在其经营所在的竞争激烈的行业中成功竞争的能力；（二）Cadence的成功’（三）销售的产品和服务的组合、订单和交付的时间以及开发、安装或交付Cadence的能力’（四）可能导致Cadence产品或服务的采购、开发、安装或交付延迟的客户需求或供应限制的变化，包括Cadence的合并、重组和其他运营效率改进所导致的延迟’（v）经济、地缘政治和行业状况，包括半导体和电子行业的状况、政府规章和贸易限制；（vi）资本支出要求、立法或规章要求、税法变化、利率、货币汇率波动、通货膨胀率和Cadence进入资本和债务市场的能力；（vii）收购其他公司、企业或技术或未能成功整合和经营这些公司、企业或技术；（viii）Cadence可能不时发生的影响现金流、流动性或准备金或结算假设的事件，涉及应收账款、税收和税务审查、诉讼，监管或其他事项；（九）Cadence已成为或可能成为当事方的任何诉讼、监管、税务或其他程序，或Cadence或其产品、服务或财产所受的任何诉讼、监管、税务或其他程序的影响；（十）新冠疫情的持续时间、严重程度、波动性和影响，以及对Cadence、其雇员、其供应商和客户的遏制措施，这些措施也可能会加剧本段所述的其他风险。此外，Cadence的时间和数量’其普通股的回购受商业和市场条件、公司和监管要求、股票价格、收购机会和其他因素的影响。
详细讨论这些和其他与Cadence有关的警示性声明’有关事宜，请参阅Cadence’向美国证券交易委员会提交的文件，包括其关于10-K表格和10-Q表格的最新报告以及未来的文件。
公认会计原则与非公认会计原则的调节
非GAAP财务指标不应被视为替代或优于根据GAAP编制的财务业绩指标。我们鼓励投资者查看本CFO评论中包含的非GAAP财务指标与其最直接可比的GAAP财务结果之间的对账。我们还鼓励投资者将公认会计原则的结果视为财务业绩的最佳衡量标准。请参阅我们今天发布的收益新闻稿，进一步讨论我们的非GAAP财务指标，以及在本CFO评论的附录中提供的对账。
节奏’s管理层使用非公认会计原则的净收入，因为它排除了通常与公司核心业务业绩没有直接关系的项目，因此向Cadence管理层和投资者提供了有关业务业绩的补充信息，便于与历史经营业绩进行比较，并允许对Cadence进行审查’从与Cadence相同的角度来看业务’管理，包括预测和预算编制。
© 2023 铿腾电子科技有限公司版权所有。Cadence，Cadence标志和其他Cadence标记在www.cadence.com/go/trademarks是铿腾电子科技有限公司的商标或注册商标。所有其他商标均为其各自所有者的财产。
| 2023年4月24日 | Cadence 2023年第一季度财务业绩 |
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| 铿腾电子科技有限公司 | ||||||||
附录一
GAAP与非GAAP财务指标的对账（未经审计）
公认会计原则总费用与非公认会计原则总费用的调节
| （百万） | 2022年第一季度 | 2022年第二季度 | 2022年第三季度 | 2022年第四季度 | 2023年第一季度 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| GAAP总成本和费用 | $ | 583 | $ | 575 | $ | 642 | $ | 689 | $ | 699 | |||||||||||||||||||||||||
| 将项目与非公认会计原则的总成本和费用进行核对 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基于股票的补偿费用 | (59) | (64) | (74) | (73) | (74) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 获得的无形资产摊销 | (17) | (15) | (13) | (16) | (15) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 购置和整合相关费用 | (4) | (8) | (11) | (18) | (16) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 重组 | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 不合格递延补偿（费用）贷项 | 2 | 6 | 3 | (3) | (3) | ||||||||||||||||||||||||||||||
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非公认会计原则费用和支出总额†
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$ | 505 | $ | 494 | $ | 547 | $ | 579 | $ | 591 | |||||||||||||||||||||||||
†上表所列的非公认会计原则措施不应被视为替代根据公认会计原则确定或计算的财务结果和措施。
公认会计原则总费用与非公认会计原则总费用的调节
| （百万） | 2017 | 2018 | 2019 | 2020* | 2021 | 2022 | 2023年E | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| GAAP总成本和费用 | $ | 1,619 | $ | 1,742 | $ | 1,845 | $ | 2,037 | $ | 2,209 | $ | 2,488 | $ | 2,805 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 将项目与非公认会计原则的总成本和费用进行核对 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基于股票的补偿费用 | (130) | (168) | (182) | (197) | (210) | (270) | (330) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 获得的无形资产摊销 | (57) | (53) | (53) | (64) | (67) | (60) | (58) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 购置和整合相关费用 | (8) | (20) | (8) | (23) | (23) | (41) | (43) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 重组 | (9) | (11) | (9) | (9) | 1 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 不合格递延补偿（费用）贷项 | (6) | 1 | (5) | (5) | (6) | 8 | (3) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 特别收费* * | — | — | (1) | — | (27) | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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非公认会计原则费用和支出总额†
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$ | 1,409 | $ | 1,491 | $ | 1,587 | $ | 1,739 | $ | 1,877 | $ | 2,125 | $ | 2,371 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
* 2020财年为53周。
* * 2021年包括与自愿退休计划有关的费用。
†上表所列的非公认会计原则措施不应被视为替代根据公认会计原则确定或计算的财务结果和措施。
| 2023年4月24日 | Cadence 2023年第一季度财务业绩 |
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| 铿腾电子科技有限公司 | ||||||||
GAAP毛利率占总收入百分比与非GAAP毛利率占总收入百分比的对账
| 2022年第一季度 | 2022年第二季度 | 2022年第三季度 | 2022年第四季度 | 2023年第一季度 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| GAAP毛利率占总收入的百分比 | 89.1% | 89.2% | 90.3% | 89.6% | 87.8% | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 将项目与非公认会计原则毛利润率作为总收入的百分比进行核对 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基于股票的补偿费用 | 0.2% | 0.2% | 0.2% | 0.3% | 0.3% | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 获得的无形资产摊销 | 1.4% | 1.2% | 1.0% | 1.2% | 1.0% | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 不合格递延补偿费用（贷项） | 0.0% | 0.0% | 0.0% | 0.0% | 0.0% | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 购置和整合相关费用 | 0.0% | 0.0% | 0.0% | 0.0% | 0.0% | ||||||||||||||||||||||||||||||
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非美国通用会计准则毛利率占总收入的百分比†
|
90.7% | 90.6% | 91.5% | 91.1% | 89.1% | ||||||||||||||||||||||||||||||
†上表所列的非公认会计原则措施不应被视为替代根据公认会计原则确定或计算的财务结果和措施。
| 2023年4月24日 | Cadence 2023年第一季度财务业绩 |
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| 铿腾电子科技有限公司 | ||||||||
GAAP营业利润率占总收入的百分比与非GAAP营业利润率占总收入的百分比的对账
| 2022年第一季度 | 2022年第二季度 | 2022年第三季度 | 2022年第四季度 | 2023年第一季度 | 2023年第二季度 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| GAAP营业利润率占总收入的百分比 | 35% | 33% | 29% | 23% | 32% | 29% - 30% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 将项目与非公认会计原则营业利润率作为总收入的百分比进行核对 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基于股票的补偿费用 | 7% | 7% | 8% | 8% | 7% | 8% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 获得的无形资产摊销 | 2% | 2% | 1% | 2% | 1% | 2% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 购置和整合相关费用 | 0% | 1% | 1% | 2% | 2% | 1% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 重组 | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 不合格递延补偿费用（贷项） | 0% | (1)% | 0% | 1% | 0% | 0% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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非GAAP营业利润率占总收入的百分比†
|
44% | 42% | 39% | 36% | 42% | 40% - 41% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
†上表所列的非公认会计原则措施不应被视为替代根据公认会计原则确定或计算的财务结果和措施。
| 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023年E | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| GAAP营业利润率占总收入的百分比 | 17% | 19% | 21% | 24% | 26% | 30% | 30% - 31% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 将项目与非公认会计原则营业利润率作为总收入的百分比进行核对 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基于股票的补偿费用 | 7% | 8% | 8% | 7% | 7% | 8% | 8% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 获得的无形资产摊销 | 3% | 2% | 2% | 3% | 2% | 2% | 2% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 购置和整合相关费用 | 0% | 1% | 0% | 1% | 1% | 1% | 1% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 重组 | 1% | 0% | 1% | 0% | 0% | 0% | 0% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 不合格递延补偿费用（贷项） | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | (1)% | 0% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 特别费用* | 0% | 0% | 0% | 0% | 1% | 0% | 0% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
非GAAP营业利润率占总收入的百分比†
|
28% | 30% | 32% | 35% | 37% | 40% | 41% - 42% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
* 2021年包括与自愿退休计划相关的费用。
†上表所列的非公认会计原则措施不应被视为替代根据公认会计原则确定或计算的财务结果和措施。
| 2023年4月24日 | Cadence 2023年第一季度财务业绩 |
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| 铿腾电子科技有限公司 | ||||||||
GAAP稀释后每股净收益与Non-GAAP稀释后每股净收益的对账
| （单位：千，每股数据除外） | 2022年第一季度 | 2022年第二季度 | 2022年第三季度 | 2022年第四季度 | 2023年第一季度 | 2023年第二季度 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 按公认会计原则计算的稀释后每股净收益 | $ | 0.85 | $ | 0.68 | $ | 0.68 | $ | 0.88 | $ | 0.89 | $0.73 - $0.77 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基于股票的补偿费用 | 0.22 | 0.23 | 0.27 | 0.27 | 0.27 | 0.29 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 获得的无形资产摊销 | 0.06 | 0.05 | 0.05 | 0.06 | 0.05 | 0.05 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 购置和整合相关费用 | 0.01 | 0.03 | 0.04 | 0.06 | 0.06 | 0.04 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 重组 | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 不合格递延补偿费用（贷项） | (0.01) | (0.02) | (0.01) | 0.01 | 0.01 | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 与投资和不合格递延补偿计划资产有关的其他收入或支出* | 0.02 | 0.03 | 0.02 | (0.01) | (0.01) | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非公认会计原则调整的所得税影响 | 0.02 | 0.08 | 0.01 | (0.31) | 0.02 | 0.04 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
按非公认会计原则计算的稀释后每股净收益†
|
$ | 1.17 | $ | 1.08 | $ | 1.06 | $ | 0.96 | $ | 1.29 | $1.15 - $1.19 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 用于计算稀释每股净收益的股份 | 276,918 | 275,172 | 274,957 | 272,997 | 273,159 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
†上表所列的非公认会计原则措施不应被视为替代根据公认会计原则确定或计算的财务结果和措施。
*酌情包括记入其他收入或费用的投资损失或收入的权益、投资减记、投资收益或损失以及不合格递延补偿计划资产的收益或损失。
| 2023年4月24日 | Cadence 2023年第一季度财务业绩 |
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| 铿腾电子科技有限公司 | ||||||||
GAAP稀释后每股净收益与Non-GAAP稀释后每股净收益的对账
| （单位：千，每股数据除外） | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023年E | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 按公认会计原则计算的稀释后每股净收益 | $ | 0.73 | $ | 1.23 | $ | 3.53 | $ | 2.11 | $ | 2.50 | $ | 3.09 | $3.26 - $3.34 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基于股票的补偿费用 | 0.46 | 0.60 | 0.65 | 0.71 | 0.75 | 0.98 | 1.21 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 获得的无形资产摊销 | 0.20 | 0.19 | 0.19 | 0.23 | 0.24 | 0.22 | 0.21 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 购置和整合相关费用 | 0.03 | 0.07 | 0.03 | 0.08 | 0.08 | 0.15 | 0.16 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 重组 | 0.03 | 0.04 | 0.03 | 0.03 | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 不合格递延补偿费用（贷项） | 0.02 | (0.01) | 0.02 | 0.02 | 0.02 | (0.03) | 0.01 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 特别费用* | — | — | — | — | 0.10 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 与投资和不合格递延补偿计划资产有关的其他收入或支出* * | (0.05) | — | (0.01) | — | (0.03) | 0.05 | (0.01) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 与某些知识产权的公司间转让有关的所得税优惠 | — | — | (2.05) | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 与过渡税有关的所得税 | 0.24 | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 与税率变动有关的所得税 | 0.09 | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非公认会计原则调整的所得税影响 | (0.35) | (0.25) | (0.19) | (0.38) | (0.37) | (0.19) | 0.12 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 按非公认会计原则计算的稀释后每股净收益† | $ | 1.40 | $ | 1.87 | $ | 2.20 | $ | 2.80 | $ | 3.29 | $ | 4.27 | $4.96 - $5.04 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 用于计算稀释每股净收益的股份 | 280,221 | 281,144 | 280,515 | 279,641 | 278,858 | 275,011 | 272-274M | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
†上表所列的非公认会计原则措施不应被视为替代根据公认会计原则确定或计算的财务结果和措施。
* 2021年包括与自愿退休计划相关的费用。
* *酌情包括记入其他收入或费用的投资损失或收入的权益、投资减记、投资收益或损失以及不合格递延补偿计划资产的收益或损失。
| 2023年4月24日 | Cadence 2023年第一季度财务业绩 |
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| 铿腾电子科技有限公司 | ||||||||
GAAP其他收入和费用总额与非GAAP其他收入和费用总额的对账
| （百万） | 2021财年 | 2022财年 | 2023财年 | |||||||||||||||||||||||
| 公认会计原则其他收入和支出共计 | $ | (10.7) | $ | (28.3) | $(18) - $(24) | |||||||||||||||||||||
| 将项目与非公认会计原则总收入和支出进行核对 | ||||||||||||||||||||||||||
| 与投资和不合格递延补偿计划资产有关的其他收入或支出* | (6.7) | 14.1 | (3) | |||||||||||||||||||||||
|
非公认会计原则其他收入和支出共计†
|
$ | (17.4) | $ | (14.2) | $(21) - $(27) | |||||||||||||||||||||
†上表所列的非公认会计原则措施不应被视为替代根据公认会计原则确定或计算的财务结果和措施。
*酌情包括记入其他收入或费用的投资损失或收入的权益、投资减记、投资收益或损失以及不合格递延补偿计划资产的收益或损失。
| 2023年4月24日 | Cadence 2023年第一季度财务业绩 |
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