谷歌-20230630
错误
2023
第二季度
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2023-06-30
美国
证券交易委员会
华盛顿特区20549
________________________________________________________________________________________
表格
10-Q
________________________________________________________________________________________
(标记一)
☒
根据1934年《证券交易法》第13或15(d)节的季度报告
季度终了期间
2023年6月30日
或者
☐
根据1934年《证券交易法》第13或15(d)条提交的过渡报告
从______到______的过渡时期
委员会档案编号:
001-37580
________________________________________________________________________________________
Alphabet Inc.
(注册人在其章程中指明的确切名称)
________________________________________________________________________________________
特拉华州
61-1767919
(公司或组织的国家或其他管辖权)
(国税局雇主识别号码)
露天剧场大道1600号
山景
,
加利福尼亚州
94043
(主要行政办事处地址,包括邮政编码)
(
650
)
253-0000
(注册人的电话号码,包括区号)
根据该法第12(b)节登记的证券:
各类名称
交易代号)
注册的每个交易所的名称
A类普通股,面值0.00 1美元
GOOGL
纳斯达克股票市场有限责任公司
(纳斯达克全球精选市场)
C类股本,面值0.00 1美元
GOOG
纳斯达克股票市场有限责任公司
(纳斯达克全球精选市场)
________________________________________________________________________________________
用复选标记表明注册人是否:(1)在过去12个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》第13或15(d)条要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否遵守此类提交要求。
是
☒ 无 ☐
用复选标记表明注册人在过去12个月(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)是否以电子文件方式提交了根据S-T条例第405条(本章第232.405条)要求提交的每一份互动数据文件。
是
☒ 无 ☐
通过复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、较小的报告公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中“大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速披露公司
☒
加速披露公司
☐
非加速披露公司
☐
规模较小的报告公司
☐
新兴成长型公司
☐
若为新兴成长型公司,请勾选注册人是否选择不使用延长的过渡期,以符合《交易法》第13(a)条规定的任何新的或修订的财务会计准则。 ☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是
☐
无 ☒
截至2023年7月18日 重新
5,933
100万股Alphabet的A类流通股,
875
百万股Alphabet已发行的B类股票,以及
5,801
百万股Alphabet已发行的C类股票。
Alphabet Inc.
表格10-Q
截至2023年6月30日的季度
目 录
页号。
项目1
项目2
项目3
项目4
项目1
项目1A
项目2
项目5
项目6
关于前瞻性陈述的说明
这份10-Q表格季度报告包含1995年《私人证券诉讼改革法案》含义内的前瞻性陈述。除其他外,这些声明包括:
• 我们的业务和收入的增长,以及我们对影响我们业务成功和趋势的因素的期望;
• 我们的收入和利润率的波动以及造成这种波动的各种因素;
• 我们期望从线下到线上的持续转变将继续有利于我们的业务;
• 我们预计,我们的收入中来自非广告收入的部分将继续增加,并可能影响我们的利润率;
• 我们预计我们的流量获取成本(TAC)和相关的TAC费率将会波动,这可能会影响我们的整体利润率;
• 我们的预期,我们的货币化趋势将会波动,这可能会影响我们的收入和利润率;
• 我们收入的波动,以及付费点击和每次点击费用的变化,以及展示次数和每次展示费用的变化,以及造成这种波动的各种因素;
• 我们期望我们将继续定期审查、改进和更新我们监测、收集和统计付费点击和展示次数的方法;
• 我们预期,随着发展中经济体用户越来越多地上网,我们的业绩将受到我们在国际市场上的表现的影响;
• 我们预期我们的外汇风险管理计划不会完全抵消我们对外汇汇率波动的净敞口;
• 根据我们的外汇风险管理计划,与套期保值活动有关的预期收益和损失的可变性;
• 从有履约义务承诺的客户合同中确认收入的数额和时间,包括我们对剩余承付款数额的估计以及我们预期何时确认收入;
• 资本支出的波动;
• 我们期望我们将继续投资于我们的技术基础设施;
• 我们计划继续投资于新的业务、产品、服务和技术、系统、土地和数据中心的建筑物以及基础设施,并继续投资于收购和战略投资;
• 我们的招聘速度和我们提供有竞争力的薪酬方案的计划;
• 我们预计,我们的收入成本、研发(R & D)费用、销售和营销费用以及一般和管理费用的金额和/或百分比可能增加,并可能受到多种因素的影响;
• 对我们未来补偿费用的估计;
• 我们的预期,我们的其他收入(费用),净(OI & E),将在未来波动,因为它主要是由市场动态驱动;
• 有效税率的波动;
• 互联网使用和广告客户支出的季节性波动,潜在的商业趋势,如传统的零售季节性,这可能导致我们的季度业绩波动;
• 我们的资金来源是否充足;
• 我们与新的和未决的调查、诉讼和其他意外事件有关的潜在风险,包括我们参与的某些法律诉讼可能损害我们的业务、财务状况和经营业绩的可能性;
• 我们预计,我们将继续面临更严格的监管审查,以及针对欧盟委员会(EC)和其他监管机构及政府实体的决定,我们提议的补救措施是否充分和及时;
• Alphabet Inc.股票回购的预期时间、金额和影响;
• 我们的长期可持续性和多样性目标;
• 乌克兰战争对我们未来财务业绩造成的更广泛经济影响是不可预测的;
• 我们宣布的裁员和办公空间优化的预期财务影响;
• 我们预计服务器和某些网络设备的估计使用寿命的变化将对我们2023年的经营业绩产生有利影响;
以及关于我们未来运营、财务状况和前景以及业务战略的其他声明。前瞻性陈述可能会出现在本报告以及我们提交给美国证券交易委员会(SEC)的其他文件中,包括但不限于以下部分:本季度报表10-Q中的第一部分第2项“管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析”,以及我们截至2022年12月31日的财年报表10-K中的第一部分第1A项“风险因素”。前瞻性陈述一般可以用“预期”、“相信”、“估计”、“预期”、“打算”、“计划”、“预测”、“项目”、“将是”、“将继续”、“可能”、“将可能导致”等词语和类似的表述方式来识别。这些前瞻性陈述基于当前的预期和假设,这些预期和假设受到风险和不确定性的影响,这可能导致我们的实际结果与前瞻性陈述中反映的结果存在重大差异。可能导致或促成此类差异的因素包括但不限于本季度报告10-Q表中讨论的因素,特别是我们在截至2022年12月31日的财政年度的10-K表年度报告中第一部分第1A项“风险因素”中讨论的风险,以及我们向SEC提交的其他文件中讨论的风险。我们不承担修改或公开发布这些前瞻性陈述的任何修改结果的义务,除非法律要求。鉴于这些风险和不确定性,提醒读者不要过分依赖这些前瞻性陈述。
如本文所用,“Alphabet”、“the company”、“we”、“us”、“our”和类似术语包括Alphabet Inc.及其子公司,除非上下文另有说明。
本报告中出现的“Alphabet”、“Google”和我们的其他商标是我们的财产。我们不打算使用或展示其他公司的商号或商标来暗示这些公司对我们的认可或赞助,或与任何这些公司有任何关系。
第一部分.财务信息
项目1。 财务报表
Alphabet Inc.
合并资产负债表
(以百万计,每股面值除外)
截至 2022年12月31日
截至 2023年6月30日
(未经审计)
物业、厂房及设备
当前资产:
现金及现金等价物
$
21,879
$
25,929
有价证券
91,883
92,403
现金、现金等价物和有价证券共计
113,762
118,332
应收账款净额
40,258
38,804
存货
2,670
2,231
其他流动资产
8,105
9,421
流动资产总额
164,795
168,788
非有价证券
30,492
31,224
递延所得税
5,261
9,357
物业及设备净额
112,668
121,208
经营租赁资产
14,381
14,469
无形资产,净值
2,084
1,966
商誉
28,960
29,210
其他非流动资产
6,623
6,822
总资产
$
365,264
$
383,044
负债和股东权益
流动负债:
应付账款
$
5,128
$
5,313
应计薪酬和福利
14,028
11,260
应计费用和其他流动负债
37,866
49,300
应计收入份额
8,370
7,990
递延收入
3,908
3,846
流动负债合计
69,300
77,709
长期负债
14,701
13,705
递延收入,非流动
599
667
应付所得税,非流动
9,258
8,753
递延所得税
514
558
经营租赁负债
12,501
12,746
其他长期负债
2,247
1,765
负债总额
109,120
115,903
承付款项和意外开支(附注9)
股东权益:
优先股,$
0.001
每股面值,
100
授权的股份;
无
已发行和流通的股份
0
0
A、B、C类股票和额外实收资本,$
0.001
每股面值:
300,000
授权股份(A类
180,000
,B类
60,000
,C类
60,000
);
12,849
(A类
5,964
,B类
883
,C类
6,002
)a nd
12,629
(A类
5,934
,B类
876
,C类
5,819
) 已发行和流通的股份
68,184
72,248
累计其他综合收入(亏损)
(
7,603
)
(
5,991
)
留存收益
195,563
200,884
股东权益总额
256,144
267,141
负债和股东权益共计
$
365,264
$
383,044
见附注。
Alphabet Inc.
合并损益表
(单位:百万,每股数额除外;未经审计)
三个月结束
六个月结束
6月30日,
6月30日,
2022
2023
2022
2023
收入
$
69,685
$
74,604
$
137,696
$
144,391
费用和支出
收入成本
30,104
31,916
59,703
62,528
研究与开发
9,841
10,588
18,960
22,056
销售与市场营销
6,630
6,781
12,455
13,314
一般和行政
3,657
3,481
7,031
7,240
总费用和支出
50,232
52,766
98,149
105,138
经营收入
19,453
21,838
39,547
39,253
其他收入(支出),净额
(
439
)
65
(
1,599
)
855
所得税前收入
19,014
21,903
37,948
40,108
准备金
3,012
3,535
5,510
6,689
净收入
$
16,002
$
18,368
$
32,438
$
33,419
A类、B类和C类股票的基本每股净收益
$
1.22
$
1.45
$
2.46
$
2.63
A类、B类和C类股票的稀释每股净收益
$
1.21
$
1.44
$
2.44
$
2.61
见附注。
Alphabet Inc.
综合收益表
(百万;未经审计)
三个月结束
六个月结束
6月30日,
6月30日,
2022
2023
2022
2023
净收入
$
16,002
$
18,368
$
32,438
$
33,419
其他综合收入(损失):
外币折算调整数变动
(
1,665
)
235
(
1,626
)
831
可供出售投资:
未实现净收益(损失)的变化)
(
926
)
(
570
)
(
3,404
)
296
减:列入净收入的净(收益)损失的重新分类调整数
233
198
381
490
扣除所得税优惠(费用)后的净变动$
227
, $
106
, $
860
和$(
224
)
(
693
)
(
372
)
(
3,023
)
786
现金流量套期保值:
未实现净收益(损失)的变化)
915
151
1,029
77
减:列入净收入的净(收益)损失的重新分类调整数
(
336
)
(
5
)
(
585
)
(
82
)
扣除所得税优惠(费用)后的净变动(
113
), $(
11
), $(
69
)和$
19
579
146
444
(
5
)
其他综合收入(亏损)
(
1,779
)
9
(
4,205
)
1,612
综合收入
$
14,223
$
18,377
$
28,233
$
35,031
见附注。
Alphabet Inc.
股东权益合并报表
(百万;未经审计)
截至2022年6月30日止三个月
A类、B类、C类股票和额外实收资本
累计 其他 综合 收入(损失)
保留 收益
合计 股东" 股权
股票
金额
截至2022年3月31日的余额
13,175
$
62,832
$
(
4,049
)
$
195,221
$
254,004
已发行股票
36
1
0
0
1
基于股票的补偿费用
0
4,823
0
0
4,823
与受限制股份单位归属及其他
0
(
2,434
)
0
(
1
)
(
2,435
)
股票回购
(
133
)
(
820
)
0
(
14,377
)
(
15,197
)
净收入
0
0
0
16,002
16,002
其他综合收入(亏损)
0
0
(
1,779
)
0
(
1,779
)
截至2022年6月30日的余额
13,078
$
64,402
$
(
5,828
)
$
196,845
$
255,419
截至2022年6月30日止六个月
A类、B类、C类股票和额外实收资本
累计 其他 综合 收入(损失)
保留 收益
合计 股东" 股权
股票
金额
截至2021年12月31日的余额
13,242
$
61,774
$
(
1,623
)
$
191,484
$
251,635
已发行股票
67
8
0
0
8
基于股票的补偿费用
0
9,370
0
0
9,370
与受限制股份单位归属及其他
0
(
5,329
)
0
(
1
)
(
5,330
)
股票回购
(
231
)
(
1,421
)
0
(
27,076
)
(
28,497
)
净收入
0
0
0
32,438
32,438
其他综合收入(亏损)
0
0
(
4,205
)
0
(
4,205
)
截至2022年6月30日的余额
13,078
$
64,402
$
(
5,828
)
$
196,845
$
255,419
截至2023年6月30日止三个月
A类、B类、C类股票和额外实收资本
累计 其他 综合 收入(损失)
保留 收益
合计 股东" 股权
股票
金额
截至2023年3月31日的余额
12,722
$
70,269
$
(
6,000
)
$
196,625
$
260,894
已发行股票
38
0
0
0
0
基于股票的补偿费用
0
5,815
0
0
5,815
与受限制股份单位归属及其他
0
(
2,831
)
0
0
(
2,831
)
股票回购
(
131
)
(
1,005
)
0
(
14,109
)
(
15,114
)
净收入
0
0
0
18,368
18,368
其他综合收入(亏损)
0
0
9
0
9
截至2023年6月30日的余额
12,629
$
72,248
$
(
5,991
)
$
200,884
$
267,141
截至2023年6月30日止六个月
A类、B类、C类股票和额外实收资本
累计 其他 综合 收入(损失)
保留 收益
合计 股东" 股权
股票
金额
截至2022年12月31日的余额
12,849
$
68,184
$
(
7,603
)
$
195,563
$
256,144
已发行股票
68
0
0
0
0
基于股票的补偿费用
0
11,128
0
0
11,128
与受限制股份单位归属及其他
0
(
4,924
)
0
0
(
4,924
)
股票回购
(
288
)
(
2,140
)
0
(
28,098
)
(
30,238
)
净收入
0
0
0
33,419
33,419
其他综合收入(亏损)
0
0
1,612
0
1,612
截至2023年6月30日的余额
12,629
$
72,248
$
(
5,991
)
$
200,884
$
267,141
见附注。
Alphabet Inc.
合并现金流量表
(百万;未经审计)
六个月结束
6月30日,
2022
2023
业务活动
净收入
$
32,438
$
33,419
调整项:
财产和设备的折旧和减值
7,289
6,339
无形资产摊销和减值
392
244
基于股票的补偿费用
9,286
11,058
递延所得税
(
4,237
)
(
4,269
)
债务和股本证券损失(收益)净额
2,478
425
其他
202
650
资产和负债变动,扣除购置影响:
应收账款净额
2,395
1,506
所得税,净额
(
253
)
8,520
其他资产
(
1,621
)
(
1,259
)
应付账款
(
1,172
)
14
应计费用和其他负债
(
1,719
)
(
4,037
)
应计收入份额
(
942
)
(
418
)
递延收入
(
8
)
(
17
)
经营活动所产生的现金净额
44,528
52,175
投资活动
购置不动产和设备
(
16,614
)
(
13,177
)
购买有价证券
(
50,199
)
(
35,589
)
有价证券的到期和出售
55,374
37,049
购买非有价证券
(
1,264
)
(
1,513
)
非流通证券的到期和出售
125
181
收购,扣除获得的现金和购买无形资产
(
1,236
)
(
340
)
其他投资活动
576
(
357
)
投资活动所用现金净额
(
13,238
)
(
13,746
)
筹资活动
与基于股票的奖励活动有关的付款净额
(
5,180
)
(
4,725
)
股票回购
(
28,497
)
(
29,526
)
债务发行收益,扣除费用
29,228
8,050
偿还债务
(
29,582
)
(
8,207
)
出售合并实体权益的收益,净额
0
5
筹资活动使用的现金净额
(
34,031
)
(
34,403
)
汇率变动对现金和现金等价物的影响
(
268
)
24
现金及现金等价物净增加(减少)额
(
3,009
)
4,050
期初现金及现金等价物
20,945
21,879
期末现金及现金等价物
$
17,936
$
25,929
见附注。
Alphabet Inc.
合并财务报表附注
(未经审计)
注1。
重要会计政策摘要
业务性质
Google于1998年9月在加利福尼亚州注册成立,并于2003年8月在特拉华州重新注册成立。2015年,我们实施了控股公司重组,结果,Alphabet Inc.(Alphabet Inc.)成为谷歌的后续发行者。
我们通过提供相关的、具有成本效益的在线广告、为企业客户提供基础设施和平台服务以及通信和协作工具的基于云的解决方案、其他产品和服务的销售,如应用程序和应用程序内购买以及硬件,以及基于订阅的产品收取的费用来创造收入。
合并基础
Alphabet的合并财务报表包括Alphabet和在可变利益和投票模式下合并的实体的账户。公司间结余和交易已被取消。
未经审计的中期财务资料
这些未经审计的临时合并财务报表是根据美国公认会计原则(GAAP)编制的,我们认为,其中包括为公允财务报表列报所需的所有正常经常性调整。中期业绩不一定代表截至2023年12月31日的全年预期业绩。我们所作的估计和假设影响到财务报表和附注中报告和披露的数额。实际结果可能与这些估计数大不相同。
本10-Q表格中的这些合并财务报表和其他信息应与我们提交给美国证券交易委员会的截至2022年12月31日的财政年度的10-K表格年度报告中的合并财务报表和相关附注一并阅读。
会计估计变动
2023年1月,我们完成了对服务器和网络设备使用寿命的评估,并将服务器的估计使用寿命从
四年
到
六年
以及某些网络设备的估计使用寿命
五年
到
六年
.这一会计估计变更从2023财年开始生效。根据截至2022年12月31日的服务器和某些网络设备以及在截至2023年6月30日的六个月内投入使用的服务器和网络设备的账面价值,这一估计数变动的影响是折旧费用减少$
966
百万美元
2.0
十亿美元,净收入增加$
752
百万美元
1.5
十亿美元
0.06
和 $
0.12
每个基本款和$
0.06
和$
0.12
截至2023年6月30日止三个月和六个月的每股摊薄收益。
上期改叙
以往各期的某些数额已重新分类,以符合本期的列报方式。
说明2。
收入
分类收入
下表列出按类型分列的收入(以百万计):
三个月结束
六个月结束
6月30日,
6月30日,
2022
2023
2022
2023
谷歌搜索及其他
$
40,689
$
42,628
$
80,307
$
82,987
YouTube广告
7,340
7,665
14,209
14,358
谷歌网络
8,259
7,850
16,433
15,346
谷歌广告
56,288
58,143
110,949
112,691
谷歌其他
6,553
8,142
13,364
15,555
谷歌服务总计
62,841
66,285
124,313
128,246
谷歌云
6,276
8,031
12,097
15,485
其他赌注
193
285
633
573
套期保值收益(损失)
375
3
653
87
总收入
$
69,685
$
74,604
$
137,696
$
144,391
下表列出了根据客户地址(以百万计)按地域分列的收入:
三个月结束
六个月结束
6月30日,
6月30日,
2022
2023
2022
2023
美国
$
32,727
47
%
$
35,073
47
%
$
64,460
47
%
$
67,937
47
%
欧洲、中东和非洲 (1)
20,533
29
22,289
30
40,850
30
43,367
30
亚太地区 (1)
11,710
17
12,728
17
23,551
17
24,409
17
其他美洲 (1)
4,340
6
4,511
6
8,182
6
8,591
6
套期保值收益(损失)
375
1
3
0
653
0
87
0
总收入
$
69,685
100
%
$
74,604
100
%
$
137,696
100
%
$
144,391
100
%
(1) 区域包括欧洲、中东和非洲(EMEA);亚太(APAC);加拿大和拉丁美洲(“其他美洲”)。
收入积压
截至2023年6月30日 $
60.6
十亿 剩余的履约义务(“收入积压”),主要与谷歌云有关。我们的收入积压是指客户合同中尚未确认为收入的未来服务的承付款。这些承诺的收入确认的金额和时间主要取决于我们是否有能力按照相关合同条款交付,以及我们的客户何时使用服务,这可能会影响我们对收入积压的估计,以及我们预计何时确认收入。我们预计将把大约一半的收入积压确认为超过t的收入 他下一个
24
个月,其余的将在其后得到承认。收入积压包括相关递延收入 目前记录的数额以及将在今后各期开具发票的数额,不包括原预期期限为一年或一年以下的合同和可取消的合同。
递延收入
我们记录递延收入时,现金付款收到或到期前,我们的业绩,包括可退还的金额。递延收入主要与谷歌云和谷歌其他有关。
截至2022年12月31日递延收入总额为$
4.5
十亿,其中 $
2.1
十亿 在截至2023年6月30日的六个月内确认为收入。
说明3。
金融工具
公允价值计量
以经常性公允价值计量的投资
现金、现金等价物和有价证券按公允价值计量,并在公允价值等级中分为第1级和第2级,因为我们使用的是活跃市场中相同资产的报价,或基于活跃市场中类似工具的报价的投入。
债务证券按公允价值计量,并在公允价值层次结构中归入第2级,因为我们在可获得的范围内使用市场报价,或利用市场可观察输入值确定公允价值的替代定价来源和模型。对于某些有价证券,我们选择了公允价值期权,其公允价值变动计入其他收入(费用)净额。为这些证券选择了公允价值选择权,以符合相关衍生工具合同的未实现损益。
下表汇总了按经常性公允价值计量的现金、现金等价物和有价证券(以百万计):
截至2022年12月31日
公允价值等级
调整后费用
未实现收益毛额
未实现损失毛额
公允价值
现金及现金等价物
有价证券
记入其他综合收益的公允价值变动
定期存款
2级
$
5,297
$
0
$
0
$
5,297
$
5,293
$
4
政府债券
2级
41,036
64
(
2,045
)
39,055
283
38,772
公司债务证券
2级
28,578
8
(
1,569
)
27,017
1
27,016
抵押贷款支持证券和资产支持证券
2级
16,176
5
(
1,242
)
14,939
0
14,939
公允价值变动计入其他综合收益的投资总额 (1)
$
91,087
$
77
$
(
4,856
)
$
86,308
$
5,577
$
80,731
公允价值调整记入净收入
货币市场基金
1级
$
7,234
$
7,234
$
0
当前有价证券 (2)
1级
4,013
0
4,013
共同基金
2级
339
0
339
政府债券
2级
1,877
440
1,437
公司债务证券
2级
3,744
65
3,679
抵押贷款支持证券和资产支持证券
2级
1,686
2
1,684
公允价值变动计入净收入的投资总额
$
18,893
$
7,741
$
11,152
现金
0
8,561
0
合计
$
91,087
$
77
$
(
4,856
)
$
105,201
$
21,879
$
91,883
(1) 系记入累计其他综合收入(AOCI)的债务证券未实现损益毛额。
(2) 有价证券的长期部分(受长期锁定限制)为$
803
截至2022年12月31日,百万元计入其他非流动资产。
截至2023年6月30日
公允价值等级
调整后费用
未实现收益毛额
未实现损失毛额
公允价值
现金及现金等价物
有价证券
记入其他综合收益的公允价值变动
定期存款
2级
$
2,913
$
0
$
0
$
2,913
$
2,913
$
0
政府债券
2级
45,339
49
(
1,588
)
43,800
2,481
41,319
公司债务证券
2级
23,480
8
(
1,162
)
22,326
0
22,326
抵押贷款支持证券和资产支持证券
2级
18,047
4
(
1,092
)
16,959
0
16,959
公允价值变动计入其他综合收益的投资总额 (1)
$
89,779
$
61
$
(
3,842
)
$
85,998
$
5,394
$
80,604
公允价值调整记入净收入
货币市场基金
1级
$
9,472
$
9,472
$
0
当前有价证券 (2)
1级
4,088
0
4,088
共同基金
2级
315
0
315
政府债券
2级
2,158
546
1,612
公司债务证券
2级
3,831
2
3,829
抵押贷款支持证券和资产支持证券
2级
1,955
0
1,955
公允价值变动计入净收入的投资总额
$
21,819
$
10,020
$
11,799
现金
0
10,515
0
合计
$
89,779
$
61
$
(
3,842
)
$
107,817
$
25,929
$
92,403
(1) 系记入阿拉伯联合行动的债务证券未实现损益毛额。
(2)
有价证券的长期部分(受长期锁定限制)为$
892
截至2023年6月30日的百万计入其他非流动资产
以非经常性公允价值计量的投资
我们的非流通股本证券是投资于私人持有的公司,没有容易确定的市场价值。我们的非流通股本证券的账面价值根据同一发行人的相同或类似投资的可观察交易或减值调整为公允价值。在该期间根据可观察交易重新计量的非流通股本证券在公允价值层次中被归为第2级或第3级,因为我们根据估值方法估计价值,其中可能包括交易日的可观察交易价格和我们所持证券的波动性、权利和义务等其他不可观察输入的组合。因减值而重新计量的非流通股本证券的公允价值被归为第3级。
截至2023年6月30日,我们的非流通股本证券的账面价值为$
29.1
十亿美元,其中$
1.5
在截至2023年6月30日的三个月内,以公允价值重新计量了10亿美元,主要归类为第3级
.
债务证券
下表汇总了按有效合同到期日分列的可供出售可销售债务证券投资的估计公允价值(以百万计):
截至 2023年6月30日
1年或更短时间内到期
$
15,403
1年至5年到期
43,749
5年至10年到期
15,162
10年后到期
13,686
合计
$
88,000
下表按投资类别和个别证券持续亏损的时间长度(以百万计)列示了记入阿拉伯石油公司的公允价值和未实现亏损毛额:
截至2022年12月31日
不到12个月
12个月或以上
合计
公允价值
未实现 损失
公允价值
未实现 损失
公允价值
未实现 损失
政府债券
$
21,039
$
(
1,004
)
$
13,438
$
(
1,041
)
$
34,477
$
(
2,045
)
公司债务证券
11,228
(
440
)
15,125
(
1,052
)
26,353
(
1,492
)
抵押贷款支持证券和资产支持证券
7,725
(
585
)
6,964
(
657
)
14,689
(
1,242
)
合计
$
39,992
$
(
2,029
)
$
35,527
$
(
2,750
)
$
75,519
$
(
4,779
)
截至2023年6月30日
不到12个月
12个月或以上
合计
公允价值
未实现 损失
公允价值
未实现 损失
公允价值
未实现 损失
政府债券
$
19,195
$
(
580
)
$
13,976
$
(
1,008
)
$
33,171
$
(
1,588
)
公司债务证券
3,915
(
69
)
17,573
(
1,008
)
21,488
(
1,077
)
抵押贷款支持证券和资产支持证券
6,352
(
153
)
10,095
(
939
)
16,447
(
1,092
)
合计
$
29,462
$
(
802
)
$
41,644
$
(
2,955
)
$
71,106
$
(
3,757
)
我们根据一种特定的识别方法来确定债务证券的出售或清偿的已实现收益或损失。
下表汇总了债务证券的收益和损失,作为其他收入(支出)的一个组成部分,净额(百万美元):
三个月结束
六个月结束
6月30日,
6月30日,
2022
2023
2022
2023
公允价值期权债务证券的未实现收益(亏损)
$
(
367
)
$
(
24
)
$
(
569
)
$
121
债务证券已实现收益毛额
29
28
69
85
债务证券已实现亏损毛额
(
368
)
(
303
)
(
639
)
(
795
)
信贷损失备抵(增加)减少额
(
84
)
(
5
)
(
18
)
(
8
)
在其他收入(费用)中确认的债务证券收益(损失)总额,净额
$
(
790
)
$
(
304
)
$
(
1,157
)
$
(
597
)
股权投资
股本证券的账面价值按初始总成本加上累计净收益(亏损)计算。我们的损益份额,包括减值,作为其他收入(费用)净额的一部分列入综合损益表。关于其他收入(支出)净额的进一步详情,见附注6。
有价证券和无价证券的账面价值汇总如下(单位:百万):
截至2022年12月31日
截至2023年6月30日
有价证券
非市场股本证券
合计
有价证券
非市场股本证券
合计
初始费用总额
$
5,764
$
16,157
$
21,921
$
5,647
$
17,261
$
22,908
累计净收益(亏损) (1)
(
608
)
12,372
11,764
(
352
)
11,868
11,516
账面价值
$
5,156
$
28,529
$
33,685
$
5,295
$
29,129
$
34,424
(1) 非流通股本证券累计净收益(亏损)由$
16.8
十亿收益和$
4.5
截至2022年12月31日的十亿美元亏损(包括减值损失)和$
17.8
十亿收益和$
5.9
截至2023年6月30日的十亿亏损(包括减值损失)。
有价证券和非有价证券的损益
计入其他收入(费用)的有价证券和无价证券的净损益(包括减损),净额汇总如下(单位:百万):
三个月结束
六个月结束
6月30日,
6月30日,
2022
2023
2022
2023
本期间出售的股本证券的已实现净收益(亏损)
$
26
$
87
$
(
230
)
$
292
有价证券的未实现净收益(亏损)
(
1,188
)
397
(
2,462
)
349
非流通股本证券的未实现净收益(亏损) (1)
911
(
689
)
1,371
(
469
)
其他收入(费用)中的股本证券收益(亏损)总额,净额
$
(
251
)
$
(
205
)
$
(
1,321
)
$
172
(1) 在计量备选办法下核算的非流通股本证券的未实现收益(损失)为$
2.2
十亿美元
75
百万美元的上调和$
1.3
十亿美元
789
截至2022年6月30日和2023年6月30日止三个月的向下调整(包括减值)分别为百万美元
3.0
十亿美元
989
百万美元的上调和$
1.6
十亿美元
1.5
截至2022年6月30日和2023年6月30日的6个月,分别进行了10亿美元的下调(包括减值)。
在上表中,该期间出售的股本证券的已实现净收益(亏损)反映了出售收益与期初或购买日(如果较晚的话)股本证券账面价值之间的差额。
该期间出售的股票证券的累计净收益(损失)汇总于下表(单位:百万),是指在该期间出售的股票证券的初始购买日之后确认的净收益(损失)总额。虽然这些净收益(损失)可能已反映在出售期间之前的时期,但我们认为它们是重要的补充信息,因为它们反映了在此期间出售的证券的经济净收益(损失)。累计净收益(亏损)按该期间出售的股权证券的出售价格与初始购买价格之间的差额计算。
出售的股票
三个月结束
六个月结束
6月30日,
6月30日,
2022
2023
2022
2023
总售价
$
645
$
427
$
1,335
$
739
初始费用总额
168
156
428
367
累计净收益(亏损)
$
477
$
271
$
907
$
372
权益法下的权益证券
截至2022年12月31日和6月30日,按权益法核算的2023年股票证券的账面价值约为$
1.5
两个时期都是十亿。
我们的损益份额,包括减损,作为其他收入(费用)净额的一部分列入综合损益表。
关于其他收入(支出)净额的进一步详情,见附注6。
衍生金融工具
我们使用衍生工具来管理与我们正在进行的业务有关的风险。管理的主要风险是外汇风险。我们使用外币合同来降低我们的现金流、收益和对外国子公司的投资受到外币汇率波动的不利影响的风险。我们还采用衍生工具,以部分抵消我们面临的其他风险,并提高投资回报。
我们在合并资产负债表中以公允价值确认衍生工具,并将衍生工具主要归类于公允价值等级的第2级。我们以净公允价值呈现我们的领口合约(一种期权策略,由买入和卖出的期权组合组成),并以总公允价值呈现所有其他衍生工具。衍生工具的会计处理是基于预期用途和套期保值的指定。
现金流量套期保值
我们指定外币远期和期权合约(包括项圈)作为现金流量套期保值,以对某些以美元以外的货币计价的预测收入交易进行套期保值。这些合同的到期日为
24
月 或les s.
列入套期有效性评估的现金流量套期保值额在AOCI中递延,随后在被套期项目在收益中确认时重新分类为收入。我们将远期点数和时间价值排除在我们对套期保值有效性的评估之外,并在套期保值工具的整个存续期内以直线法将其摊销到收入中。被排除部分的公允价值变动与摊销到收入中的数额之间的差额记入AOCI。
截至2023年6月30日t 我们的外币现金流量套期保值税前净累计收益w 作为 $
24
百万 ,预计 在今后12个月内从阿拉伯科特迪瓦行动重新归类为收入。
公允价值对冲
我们指定外币远期合约作为公允价值套期保值,以对冲我们以美元以外货币计价的有价证券的外汇风险。列入套期有效性评估的公允价值套期保值金额连同相关套期保值项目的抵销损益在其他收入(费用)净额中确认。我们将远期点数排除在套期保值有效性评估之外,并在其他收入(费用)净额中确认排除部分的变化。
净投资对冲
我们指定外币远期合约作为净投资对冲,以对冲与我们在外国子公司的投资有关的外汇风险。列入套期保值有效性评估的投资套期保值净额与外币折算调整数一起在阿拉伯联合石油公司确认。我们将远期点数排除在套期保值有效性评估之外,并在其他收入(费用)净额中确认排除部分的变化。
其他衍生产品
我们订立外币远期和期权合约,这些合约没有被指定为对冲工具,以对冲以子公司功能货币以外的货币计价的公司间交易和其他货币资产或负债。这些未被指定为会计套期保值的衍生工具的损益主要记入其他收入(费用)净额以及货币资产和负债的外币损益。
我们还使用未被指定为对冲工具的衍生工具来管理与利率、商品价格、信贷敞口相关的风险,并提高投资回报。我们不时订立衍生工具,以对冲某些有价证券的市场价格风险。其他衍生工具产生的收益和损失主要反映在其他收入(费用)净额的“其他”部分。详情见附注6。
未偿还衍生工具的名义总额如下(以百万计):
截至2022年12月31日
截至2023年6月30日
被指定为套期保值工具的衍生工具:
外汇合约
现金流量套期
$
15,972
$
15,823
公允价值套期
$
2,117
$
1,472
净投资套期保值
$
8,751
$
9,371
未被指定为套期保值工具的衍生工具:
外汇合约
$
34,979
$
34,185
其他合同
$
7,932
$
9,133
未偿还衍生工具的公允价值如下(单位:百万):
截至2022年12月31日
截至2023年6月30日
物业、厂房及设备 (1)
负债 (2)
物业、厂房及设备 (1)
负债 (2)
被指定为套期保值工具的衍生工具:
外汇合约
$
271
$
556
$
228
$
201
未被指定为套期保值工具的衍生工具:
外汇合约
365
207
130
136
其他合同
40
47
39
67
未被指定为套期保值工具的衍生品合计
405
254
169
203
合计
$
676
$
810
$
397
$
404
(1) 衍生资产在综合资产负债表中作为其他流动资产和非流动资产入账。
(2) 衍生负债作为应计费用和其他负债入账,流动和非流动在综合资产负债表中。
现金流量套期保值中的衍生工具收益(损失)和
其他综合
e收入(OCI)汇总如下(单位:百万):
税前衍生工具在其他综合收益中确认的收益(损失)
三个月结束
六个月结束
6月30日,
6月30日,
2022
2023
2022
2023
现金流量套期保值关系中的衍生工具:
外汇合约
列入成效评估的数额
$
1,131
$
77
$
1,266
$
(
61
)
未列入成效评估的数额
(
39
)
80
(
54
)
127
净投资对冲关系中的衍生品:
外汇合约
列入成效评估的数额
509
(
59
)
658
(
274
)
合计
$
1,601
$
98
$
1,870
$
(
208
)
下表列出综合损益表中我们衍生品的收益(损失):(百万):
收入中确认的收益(损失)
三个月结束
6月30日,
2022
2023
收入
其他收入(支出),净额
收入
其他收入(支出),净额
综合损益表中的总额
$
69,685
$
(
439
)
$
74,604
$
65
现金流量套期保值的影响:
外汇合约
从阿拉伯联合行动改叙为收入的数额
$
400
$
0
$
(
2
)
$
0
不计入成效评估的数额(已摊销)
(
24
)
0
6
0
公允价值套期保值的影响:
外汇合约
对冲项目
0
(
136
)
0
22
被指定为套期保值工具的衍生工具
0
136
0
(
22
)
未列入成效评估的数额
0
2
0
5
净投资套期保值的影响:
外汇合约
未列入成效评估的数额
0
28
0
72
非指定套期保值的影响:
外汇合约
0
(
149
)
0
124
其他合同
0
86
0
(
4
)
收益(损失)共计)
$
376
$
(
33
)
$
4
$
197
收入中确认的收益(损失)
六个月结束
6月30日,
2022
2023
收入
其他收入(支出),净额
收入
其他收入(支出),净额
综合损益表中的总额
$
137,696
$
(
1,599
)
$
144,391
$
855
现金流量套期保值的影响:
外汇合约
从AOCI重新分类为收入的收益(损失)数额
$
697
$
0
$
86
$
0
不计入成效评估的数额(已摊销)
(
43
)
0
2
0
公允价值套期保值的影响:
外汇合约
对冲项目
0
(
123
)
0
54
被指定为套期保值工具的衍生工具
0
124
0
(
54
)
未列入成效评估的数额
0
3
0
10
净投资套期保值的影响:
外汇合约
未列入成效评估的数额
0
40
0
123
非指定套期保值的影响:
外汇合约
0
(
396
)
0
154
其他合同
0
124
0
(
1
)
收益(损失)共计)
$
654
$
(
228
)
$
88
$
286
衍生工具的抵销
我们订立总净额结算安排和抵押品担保安排,以降低信贷风险。根据我们的抵押品保证安排收到的与衍生工具有关的现金抵押品包括在其他流动资产 与相应的责任 .根据我们的抵押担保安排,与衍生工具有关的现金和非现金抵押包括在其他流动资产中。
与不同对应方签订的须遵守总净额结算安排的衍生工具以及根据此类协议收到和质押的现金和非现金担保品的毛额如下(单位:百万):
截至2022年12月31日
毛额在合并资产负债表中不抵销,但有合法权利抵销
确认的毛额
合并资产负债表中的抵销毛额
合并资产负债表中列报的净额
金融工具 (1)
收到或质押的现金和非现金抵押品
净额
衍生品资产
$
760
$
(
84
)
$
676
$
(
463
)
$
(
132
)
$
81
衍生工具负债
$
894
$
(
84
)
$
810
$
(
463
)
$
(
28
)
$
319
截至2023年6月30日
毛额在合并资产负债表中不抵销,但有合法权利抵销
确认的毛额
合并资产负债表中的抵销毛额
合并资产负债表中列报的净额
金融工具 (1)
收到或质押的现金和非现金抵押品
净额
衍生品资产
$
444
$
(
47
)
$
397
$
(
138
)
$
(
226
)
$
33
衍生工具负债
$
451
$
(
47
)
$
404
$
(
138
)
$
(
34
)
$
232
(1) 截至2022年12月31日和2023年6月30日的余额与允许根据我们的净额结算主协议进行净额结算的衍生品有关。
说明4。
可变利益实体(VIE)
综合VIE
我们合并VIE,在这些VIE中,我们持有可变权益,并且是主要受益者。这些VIE的业务结果和财务状况已列入我们的合并财务报表。
对于某些合并的VIE,我们无法获得它们的资产,它们的债权人也无法向我们求助。截至2022年12月31日和2023年6月30日,只能用于清偿这些VIE债务的资产为$
4.1
十亿美元
3.1
分别为10亿美元,债权人只能求助于VIE的债务为$
2.6
两个时期都是十亿。我们可能会继续为其他赌注中包含的某些VIE的持续运营提供资金。
我们合并子公司的非控制性权益(NCI)总额为$
3.8
十亿美元
3.6
截至2022年12月31日和2023年6月30日,其中美元
1.1
十亿是两个时期的可赎回非控制性权益(RNCI)。NCI和RNCI包含在额外的实收资本中。归属于非控制性权益的净亏损并不重大 y所列期间,列入监督厅的“其他”部分。 关于OI & E的进一步详情,见附注6。
未合并VIE
我们对VIE进行了投资,但我们并不是这些投资的主要受益者。这些VIE包括主要是早期公司的私营公司和某些活动涉及使用可再生能源发电的可再生能源实体。
我们已经确定,这些实体的治理结构不允许我们指导那些将对其经济业绩产生重大影响的活动。因此,我们不是主要受益者,这些VIE的业务结果和财务状况不包括在我们的合并财务报表中。我们将这些投资作为非流通股本证券或权益法投资进行核算。
这些未合并VIE的最大风险敞口一般是根据投资的当前账面价值和任何未来供资承诺计算的。我们已经确定,我们对这些VIE的敞口的唯一来源是我们对这些VIE的资本投资。这些未合并VIE的账面价值和最大风险敞口为$
2.7
十亿美元
2.8
截至 2022年12月31日及 $
3.0
十亿美元
3.0
截至2023年6月30日,分别为10亿美元。
说明5。
债务
短期债务
我们有一个债务融资计划,最高可达 $
10.0
十亿通过发行商业票据。该计划的净收益用于一般公司用途。我们有
无
c 商业论文优秀 截至2022年12月31日 和2023年6月30日。
我们的短期债务余额还包括某些长期债务的当前部分。
长期负债
未偿债务总额汇总如下(单位:百万,百分比除外):
成熟度
票面利率
实际利率
截至2022年12月31日
截至 2023年6月30日
债务
2014-2020年票据发行
2024 - 2060
0.45
% -
3.38
%
0.57
% -
3.38
%
$
13,000
$
13,000
未来融资租赁付款净额和其他 (1)
2,142
2,159
债务总额
15,142
15,159
未摊销贴现和债务发行费用
(
143
)
(
137
)
减:长期票据的当期部分 (2)
0
(
999
)
减:流动部分未来融资租赁付款净额和其他流动债务 (1)(2)
(
298
)
(
318
)
长期负债合计
$
14,701
$
13,705
(1) 未来融资租赁付款是扣除估算利息后的净额。
(2) 长期债务的流动部分总额列入其他应计费用和流动负债。详情见附注6。
上表中的附注是固定利率的高级无担保债务,通常彼此排名相同。我们可随时按指定的赎回价格全部或部分赎回该等票据。实际利率以每半年支付一次利息的收入为基础。
未付票据的估计公允价值总额约为$
9.9
十亿和 $
10.1
十亿 截至 2022年12月31日 和2023年6月30日。公允价值是根据在不太活跃的市场中相同工具的可观察市场价格确定的,因此在公允价值等级中被归类为第2级。
信贷安排
截至2023年6月30日 $
10.0
十亿 的循环信贷安排,其中 $
4.0
十亿 2024年4月到期 $
6.0
十亿 2028年4月到期。 所有信贷安排的利率都是根据使用某些市场利率的公式以及我们在实现某些可持续性目标方面取得的进展确定的。
无
amoun 截至2022年12月31日和2023年6月30日,信贷安排项下的未偿还ts。
说明6。
补充财务报表资料
应收账款
应收账款信贷损失备抵 $
754
百万 和 $
836
百万 截至2022年12月31日和2023年6月30日。
物业及设备净额
财产和设备,净额,公司
包括以下各项(以百万计):
截至 2022年12月31日
截至 2023年6月30日
土地和建筑物
$
66,897
$
68,890
信息技术资产
66,267
71,592
在建工程
27,657
32,019
租赁改进
10,575
11,286
家具和固定装置
314
338
财产和设备毛额
171,710
184,125
减:累计折旧
(
59,042
)
(
62,917
)
物业及设备净额
$
112,668
$
121,208
应计费用和其他流动负债
应计费用和其他流动负债包括下列各项(以百万计):
截至 2022年12月31日
截至 2023年6月30日
欧盟委员会罚款 (1)
$
9,106
$
9,446
应付所得税,净额 (2)
1,632
10,870
应计客户负债
3,619
3,498
应计购置财产和设备
3,019
3,380
当前经营租赁负债
2,477
2,663
其他应计费用和流动负债
18,013
19,443
应计费用和其他流动负债
$
37,866
$
49,300
(1) 虽然EC的每一项决定都在上诉中,但由于我们为罚款提供了银行担保(而不是现金支付),罚款被计入了合并资产负债表上的应计费用和其他流动负债。数额包括外汇和利息的影响。详情见附注9。
(2) 截至2023年6月30日的季度,应缴所得税净额包括与2023年美国国税局(IRS)延期付款减免相关的余额,这些减免适用于总部位于加利福尼亚州指定县的纳税人。
累计其他综合收入(损失)
扣除所得税后的AOCI构成部分如下(单位:百万):
外币折算调整
可供出售投资的未实现收益(亏损)
现金流量套期保值未实现收益(损失)
合计
截至2021年12月31日的余额
$
(
2,306
)
$
236
$
447
$
(
1,623
)
改叙前的其他综合收入(损失)
(
1,626
)
(
3,404
)
1,083
(
3,947
)
在阿拉伯联合行动所记录的对冲有效性评估中排除的数额
0
0
(
54
)
(
54
)
从AOCI改叙的数额
0
381
(
585
)
(
204
)
其他综合收入(亏损)
(
1,626
)
(
3,023
)
444
(
4,205
)
截至2022年6月30日的余额
$
(
3,932
)
$
(
2,787
)
$
891
$
(
5,828
)
外币折算调整
可供出售投资的未实现收益(亏损)
现金流量套期保值未实现收益(损失)
合计
截至2022年12月31日的余额
$
(
4,142
)
$
(
3,477
)
$
16
$
(
7,603
)
改叙前的其他综合收入(损失)
831
296
(
50
)
1,077
在阿拉伯联合行动所记录的对冲有效性评估中排除的数额
0
0
127
127
从AOCI改叙的数额
0
490
(
82
)
408
其他综合收入(亏损)
831
786
(
5
)
1,612
截至2023年6月30日的余额
$
(
3,311
)
$
(
2,691
)
$
11
$
(
5,991
)
从AOCI重新分类的数额对净收入的影响如下(单位:百万):
从阿拉伯联合行动改叙为综合损益表的收益(损失)
三个月结束
六个月结束
6月30日,
6月30日,
AOCI组成部分
地点
2022
2023
2022
2023
可供出售投资的未实现收益(损失)
其他收入(支出),净额
$
(
299
)
$
(
254
)
$
(
489
)
$
(
628
)
所得税福利(备抵)
66
56
108
138
所得税净额
(
233
)
(
198
)
(
381
)
(
490
)
现金流量套期保值未实现收益(损失)
外汇合约
收入
400
(
2
)
697
86
利率合约
其他收入(支出),净额
1
1
3
3
所得税福利(备抵)
(
65
)
6
(
115
)
(
7
)
所得税净额
336
5
585
82
重新分类的总额,扣除所得税
$
103
$
(
193
)
$
204
$
(
408
)
其他收入(费用),净额
OI & E的组成部分如下(单位:百万):
三个月结束
六个月结束
6月30日,
6月30日,
2022
2023
2022
2023
利息收入
$
486
$
892
$
900
$
1,689
利息费用 (1)
(
83
)
(
43
)
(
166
)
(
123
)
外汇收益(损失),净额
(
260
)
(
268
)
(
333
)
(
478
)
债务证券收益(损失)净额
(
790
)
(
304
)
(
1,157
)
(
597
)
股本证券收益(亏损)净额
(
251
)
(
205
)
(
1,321
)
172
演出费
318
5
551
123
权益法投资的收入(损失)和减值净额
(
118
)
(
106
)
(
207
)
(
157
)
其他
259
94
134
226
其他收入(支出),净额
$
(
439
)
$
65
$
(
1,599
)
$
855
(1) 利息支出扣除利息资本化后的$
37
百万美元
47
截至2022年6月30日和2023年6月30日止三个月,分别为百万美元
71
百万美元
87
截至2022年6月30日和2023年6月30日止六个月,分别为百万元。
注7。
裁员和其他举措
我们正在全公司范围内努力重新设计我们的成本基础。作为该计划的一部分,我们在2023年1月宣布裁员。a 因此,截至2023年6月30日的六个月期间记录的雇员遣散费和相关费用总额为$
2.0
十亿美元,其中$
2.0
十亿美元
1
分别在截至2023年3月31日和2023年6月30日的三个月内录得百万美元。
此外,我们正在采取行动优化我们的全球办公空间。因此,截至2023年6月30日的六个月期间记录的费用总额为$
633
百万美元,其中$
564
百万美元
69
分别在截至2023年3月31日和2023年6月30日的三个月内录得百万美元。 我们 在我们进一步评估我们的房地产需求时,将来可能会产生额外的费用。
这些遣散费和办公场地费用列入我们的综合收益表如下(以百万计):
截至2023年6月30日止三个月
截至2023年6月30日止六个月
遣散费及有关费用 (1)
办公空间
合计
遣散费及有关费用 (1)
办公空间
合计
收入成本
$
(
1
)
$
20
$
19
$
460
$
240
$
700
研究与开发
(
3
)
14
11
832
261
1,093
销售与市场营销
(
1
)
23
22
444
58
502
一般和行政
6
12
18
259
74
333
总费用
$
1
$
69
$
70
$
1,995
$
633
$
2,628
(1) 遣散费包括以现金结算的数额,作为一次性非自愿解雇雇员福利入账, 和基于股票的薪酬
就分部报告而言,这些费用中的绝大部分都包含在我们分部业绩中未分配的公司成本中。
截至2023年6月30日止六个月,遣散费和相关应计项目导致的负债变化如下(单位:百万):
遣散费及有关费用
截至2022年12月31日的余额
$
0
收费 (1)
1,566
现金支付
(
1,423
)
截至2023年6月30日的余额 (2)
$
143
(1) 不包括以非现金股票为基础的薪酬$
429
百万。
(2) 列入合并资产负债表的应计薪酬和福利。
说明8。
商誉和其他无形资产
商誉
截至2023年6月30日止六个月的商誉账面金额变化如下(单位:百万):
谷歌服务
谷歌云
其他赌注
合计
截至2022年12月31日的余额
$
20,847
$
7,205
$
908
$
28,960
收购
240
0
0
240
外币折算和其他调整
37
1
(
28
)
10
截至2023年6月30日的余额
$
21,124
$
7,206
$
880
$
29,210
其他无形资产
有关无形资产的资料如下(单位:百万):
截至2022年12月31日
截至2023年6月30日
毛额 携带 金额
累计 摊销
网 携带 金额
毛额 携带 金额
累计 摊销
网 携带 金额
专利和开发技术
$
1,164
$
354
$
810
$
1,181
$
420
$
761
客户关系
862
235
627
884
306
578
商品名称和其他
527
120
407
536
145
391
使用寿命有限的无形资产共计
2,553
709
1,844
2,601
871
1,730
无限期无形资产
240
0
240
236
0
236
无形资产总额
$
2,793
$
709
$
2,084
$
2,837
$
871
$
1,966
与无形资产有关的摊销费用为$
201
百万和 $
118
百万 截至2022年6月30日和2023年6月30日止三个月
392
百万和 $
244
百万 分别截至2022年6月30日和2023年6月30日止六个月。
截至2023年6月30日持有的使用寿命有限的无形资产的预期摊销费用如下(单位:百万):
2023年剩余
$
239
2024
468
2025
338
2026
261
2027
176
此后
248
合计
$
1,730
注9。
承诺与或有事项
承诺
我们有内容授权协议和未来的固定或最低保证承诺 $
11.5
十亿 截至2023年6月30日,其中大部分将在截至2030年第一季度的七年内支付。
赔偿
在正常的业务过程中,包括为我们的服务和产品的交易以及公司活动提供便利,我们就某些事项向某些方面作出赔偿,包括广告商、谷歌网络合作伙伴、分销合作伙伴、谷歌云产品的客户、出租人和服务提供商。我们已同意为某些当事人辩护和/或使其免受因违反陈述或契约,或因侵犯知识产权或其他针对某些当事人的索赔而引起的损失。其中几项协议限制了可提出赔偿要求的时间和索赔额。此外,我们已与我们的高级职员及董事订立赔偿协议,而我们的附例亦载有与我们的代理人类似的赔偿责任。
由于每项具体协议所涉及的独特事实和情况,不可能对这些赔偿协议下的最大潜在数额作出合理估计。此外,我们根据此类协议支付的款项并未对我们的经营业绩、现金流或财务状况产生重大不利影响。然而,如果今后出现有效的赔偿要求,我们今后的付款可能是重大的,并可能对我们在某一特定时期的业务结果或现金流量产生重大不利影响。
截至2023年6月30日,我们没有任何可能或合理可能的重大赔偿要求。
法律事项
当我们认为很可能已经发生损失,并且该数额可以合理估计时,我们记录一项负债。如果我们确定损失是合理可能的,并且损失或损失范围可以估计,我们披露合理可能的损失。我们评估可能影响先前应计负债金额的法律事项的发展情况,以及所披露的事项和相关的合理可能损失,并酌情作出调整。
某些未决事项寻求投机性、实质性或不确定的金额、对我们的业务做法和产品的实质性改变或结构性补救。需要作出重大判断,以确定发生损失的可能性和与此类事项有关的估计损失金额,我们可能无法估计合理可能的损失或损失范围。未决法律事项的结果本质上是不可预测的,并具有重大的不确定性,可能单独或总体产生重大不利影响。
我们在产生法律费用的期间支出法律费用。
反垄断调查
2010年11月30日,欧盟竞争总局对针对我们的各种反垄断投诉展开调查。
2017年6月27日,欧盟委员会宣布决定,谷歌针对其购物搜索结果和广告的显示和排名采取的某些行动违反了欧洲竞争法。欧共体的决定强加了一个
2.4
十亿(美元
2.7
截至2017年6月27日为十亿)罚款。2017年9月11日,我们就欧盟委员会的决定向普通法院提出上诉,并于2017年9月27日实施产品变更,使购物广告符合欧盟委员会的决定。我们确认了一笔收费$
2.7
2017年第二季度罚款10亿。2021年11月10日,普通法院驳回了我们的上诉,我们随后于2022年1月20日向欧洲法院提起上诉。
2018年7月18日,欧盟委员会宣布裁定,谷歌与Android相关的分销协议中的某些条款违反了欧洲竞争法。欧共体的决定强加了一个
4.3
十亿(美元
5.1
亿元,截至2018年6月30日)罚款,并指示终止相关行为。2018年10月9日,我们对EC的决定提出上诉,并于2018年10月29日对我们的某些Android分销实践实施了更改。2022年9月14日,普通法院将罚款从欧元
4.3
十亿欧元
4.1
十亿。我们随后向欧洲法院提出上诉。2018年,我们确认了一笔$
5.1
十亿作为罚款,我们减少了$
217
2022年达到百万。
2019年3月20日,欧盟委员会宣布,谷歌与AdSense for Search合作伙伴达成的协议中的某些合同条款违反了欧洲竞争法。欧盟委员会的决定对其处以罚款
1.5
十亿(美元
1.7
亿元,截至2019年3月20日),并指示与AdSense for Search合作伙伴协议相关的行动,我们在决定之前实施了这些行动。2019年6月4日,我们对欧盟委员会的决定提出上诉,该决定仍在审理中。我们确认了一笔收费$
1.7
2019年第一季度罚款10亿。
我们不时受到美国、欧洲和全球其他司法管辖区的监管机构就各种竞争事项进行的正式和非正式调查和调查。例如:
• 2019年8月,我们开始收到美国司法部(DOJ)的民事调查请求,要求提供与我们之前的反垄断调查和我们业务的某些方面有关的信息和文件。美国司法部和一些州检察长于2020年10月20日向美国哥伦比亚特区地方法院提起诉讼,指控谷歌违反了与搜索和搜索广告相关的美国反垄断法,审判定于2023年9月进行。此外,2022年6月,澳大利亚竞争和消费者委员会(ACCC)和英国竞争和市场管理局(CMA)各自对Search分销做法展开调查。
• 2020年12月16日,多名州检察长向美国德克萨斯州东区地方法院提起反垄断诉讼,指控谷歌违反了美国反垄断法,以及与其广告技术相关的各州欺骗性贸易法。此外,2023年1月24日,美国司法部与多名州检察长一起,向美国弗吉尼亚州东区地方法院提交了一份反垄断诉状,指控谷歌的数字广告技术产品违反了美国 反垄断法,2023年4月17日,又有多名州检察长加入了诉讼。EC、CMA和ACCC分别于2021年6月22日、2022年5月25日和2022年6月29日对谷歌的广告技术商业行为展开正式调查。2023年6月14日,
欧盟委员会发布了一份异议声明,告知谷歌初步意见,即谷歌违反了与其广告技术有关的欧洲反垄断法。我们将在2023年12月31日前对SO做出回应。
• 2021年7月7日,多位州检察长向美国加州北区地方法院提起反垄断诉讼,指控谷歌运营Android和Google Play违反了美国反垄断法以及州反垄断法和消费者保护法。2022年5月,欧盟委员会和CMA分别对Google Play的商业行为展开调查。韩国监管机构正在调查Google Play的计费做法,最近一次是在2022年5月对谷歌遵守新的应用商店计费规定的情况进行正式审查。
我们认为,这些投诉毫无根据,我们将积极为自己辩护。我们继续与美国的联邦和州监管机构、欧盟委员会以及世界各地的其他监管机构合作。
专利和知识产权索赔
我们有专利、版权、商业秘密和商标侵权诉讼,声称我们的某些产品、服务和技术侵犯了他人的知识产权。这些诉讼的不利结果可能包括巨额金钱损失、昂贵的专利使用费或许可协议,或阻止我们提供某些特性、功能、产品或服务的命令。因此,我们可能不得不改变我们的业务做法,开发不侵权的产品或技术,这可能导致我们的收入损失,并以其他方式损害我们的业务。此外,美国国际贸易委员会(ITC)已日益成为知识产权纠纷诉讼的一个重要论坛,因为ITC诉讼的最终败诉可能会导致禁止向美国进口侵权产品。由于美国是一个重要的市场,禁止进口可能会对我们产生不利影响,包括阻止我们将许多重要产品进口到美国,或者需要变通办法来限制我们产品的某些特性。
此外,我们与客户和合作伙伴签订的许多协议都要求我们就某些侵犯知识产权的索赔要求对他们进行赔偿,这将增加我们为此类索赔进行辩护的成本,并可能要求我们在任何此类索赔出现不利裁决时支付巨额损害赔偿金。此外,由于禁令或其他原因,我们的客户和合作伙伴可能会停止使用我们的产品、服务和技术,这可能会导致收入损失并对我们的业务产生不利影响。
其他
我们面临的索赔、诉讼、监管和政府调查、其他诉讼和同意令涉及竞争、知识产权、数据隐私和安全、税务和相关合规、劳动和就业、商业纠纷、我们的用户产生的内容、广告商或出版商使用我们的平台提供的商品和服务、人身伤害、消费者保护和其他事项。例如,我们目前有许多隐私调查和诉讼正在多个司法管辖区进行。我们还会定期根据法律要求向相关监管机构报告数据事件。此类索赔、诉讼、监管和政府调查、其他诉讼和同意令可能导致巨额罚款和处罚、禁令救济、持续的监督和审计义务、我们的产品和服务的变化、我们的业务模式和运营的改变、附带的民事诉讼或其他不利后果,所有这些都可能损害我们的业务、声誉、财务状况和经营业绩。
我们正在处理与俄罗斯有关的法律问题。例如,我们在与终止账户,包括受制裁当事人的账户有关的纠纷中被判处了包括复合罚款在内的民事判决。我们认为,这些正在进行的法律事项不会产生重大的不利影响。
非所得税
我们正在接受国内外税务机关对非所得税事项的审计。非所得税审计的主题事项主要是关于在这些司法管辖区销售我们的产品和服务所适用的税务待遇和税率以及某些雇员福利的税务待遇的争议。当损失很可能发生且可合理估计时,我们应计入这些税务机关的审查或与其谈判达成的任何协议可能产生的非所得税。如果我们确定损失是合理可能的,并且损失或损失范围可以估计,我们披露合理可能的损失。由于这些事项和某些法域的司法程序固有的复杂性和不确定性,最终结果可能与我们的预期存在重大差异。
有关所得税或有事项的资料,见附注13。
说明10。
股东权益
股票回购
在截至2023年6月30日的三个月和六个月内,我们回购了$
15.1
十亿美元
30.2
Alphabet的A类股和C类股分别达到10亿股。
2022年4月,Alphabet董事会授权公司回购至多$
70.0
亿的A类和C类股票。2022年4月授权的回购在2023年第二季度完成。2023年4月,Alphabet董事会授权该公司回购至多额外$
70.0
亿的A类和C类股票。截至2023年6月30日,$
68.1
仍有10亿美元可用于A类和C类股票回购。
follo wing table列出了A类和C类股票的回购和随后的清退(百万):
截至2023年6月30日止三个月
截至2023年6月30日止六个月
股票
金额
股票
金额
A类股份回购
17
$
1,908
37
$
3,919
C类股份回购
114
13,206
251
26,319
股票回购总额 (1)
131
$
15,114
288
$
30,238
(1) 回购的股票包括截至2023年6月30日的未结算回购。
A类和C类股票的回购方式被视为符合公司及其股东的最佳利益,同时考虑到经济成本和当时的市场状况,包括A类和C类股票的相对交易价格和交易量。根据一般商业和市场条件以及其他投资机会,不时通过公开市场购买或私下谈判交易,包括通过细则10b5-1计划进行回购。回购程序没有有效期。
说明11。
每股净收入
下表列出了A类、B类和C类股票的基本和稀释每股净收益的计算方法(单位:百万,每股金额除外):
截至6月30日的三个月,
2022
2023
A类
B类
C类
A类
B类
C类
每股基本净收入:
分子
未分配收益的分配
$
7,329
$
1,081
$
7,592
$
8,600
$
1,275
$
8,493
分母
每股计算中使用的股份数
6,015
887
6,231
5,931
879
5,858
每股基本净收入
$
1.22
$
1.22
$
1.22
$
1.45
$
1.45
$
1.45
稀释后每股净收益:
分子
为基本计算分配未分配收益
$
7,329
$
1,081
$
7,592
$
8,600
$
1,275
$
8,493
因B类股票转换为A类股票而重新分配未分配收益
1,081
0
0
1,275
0
0
未分配收益的重新分配
(
68
)
(
9
)
68
(
75
)
(
10
)
75
未分配收益的分配
$
8,342
$
1,072
$
7,660
$
9,800
$
1,265
$
8,568
分母
基本计算中使用的份数
6,015
887
6,231
5,931
879
5,858
稀释性证券的加权平均效应
添加:
B类转换为A类已发行股份
887
0
0
879
0
0
限制性股票单位和其他或有可发行股票
0
0
106
0
0
96
每股计算中使用的股份数
6,902
887
6,337
6,810
879
5,954
稀释每股净收益
$
1.21
$
1.21
$
1.21
$
1.44
$
1.44
$
1.44
截至6月30日的六个月,
2022
2023
A类
B类
C类
A类
B类
C类
每股基本净收入:
分子
未分配收益的分配
$
14,812
$
2,190
$
15,436
$
15,597
$
2,311
$
15,511
分母
每股计算中使用的股份数
6,013
889
6,266
5,939
880
5,906
每股基本净收入
$
2.46
$
2.46
$
2.46
$
2.63
$
2.63
$
2.63
稀释后每股净收益:
分子
为基本计算分配未分配收益
$
14,812
$
2,190
$
15,436
$
15,597
$
2,311
$
15,511
因B类股票转换为A类股票而重新分配未分配收益
2,190
0
0
2,311
0
0
未分配收益的重新分配
(
162
)
(
21
)
162
(
96
)
(
12
)
96
未分配收益的分配
$
16,840
$
2,169
$
15,598
$
17,812
$
2,299
$
15,607
分母
基本计算中使用的份数
6,013
889
6,266
5,939
880
5,906
稀释性证券的加权平均效应
添加:
B类转换为A类已发行股份
889
0
0
880
0
0
限制性股票单位和其他或有可发行股票
0
0
127
0
0
69
每股计算中使用的股份数
6,902
889
6,393
6,819
880
5,975
稀释每股净收益
$
2.44
$
2.44
$
2.44
$
2.61
$
2.61
$
2.61
在上述期间,A类、B类和C类股票的每股净收益金额相同,因为根据Alphabet Inc.修订和重述的公司注册证书,每一类股票的持有者有权在清算时获得相等的每股股息或分配。
说明12。
补偿计划
股票补偿
截至2022年6月30日和2023年6月30日的三个月,基于股票的薪酬(SBC)费用总额为$
4.9
十亿美元
5.4
十亿美元,包括与我们预期以Alphabet股票结算的奖励相关的金额$
4.6
十亿美元
5.6
分别为十亿。截至2022年6月30日和2023年6月30日止六个月,SBC费用总额为$
9.4
十亿美元
10.7
十亿美元,包括与我们预期以Alphabet股票结算的奖励相关的金额$
9.0
十亿美元
10.7
分别为十亿。
在截至2023年6月30日的六个月内, SBC费用总额包括$
429
与减少劳动力成本有关的百万美元,其中 $
412
百万美元
17
在截至2023年3月31日和2023年6月30日的三个月内记录了百万 ,分别。详情见附注7。
股票奖励活动
下表汇总了截至2023年6月30日的六个月内未归属的Alphabet限制性股票单位(RSU)的活动(单位:百万,每股金额除外):
未归属的限制性股票单位
数目 股票
加权- 平均 授予日期 公允价值
截至2022年12月31日
324
$
107.98
授予
246
$
95.30
既得
(
109
)
$
99.65
没收/取消
(
19
)
$
108.30
截至2023年6月30日
442
$
102.97
截至2023年6月30日
43.6
十亿未确认的补偿费用与未归属的RSU有关。这一数额预计将在
2.8
年。
说明13。
所得税
下表列出了所得税准备金(以百万计,实际税率除外):
三个月结束
六个月结束
6月30日,
6月30日,
2022
2023
2022
2023
计提所得税前的收入
$
19,014
$
21,903
$
37,948
$
40,108
准备金
$
3,012
$
3,535
$
5,510
$
6,689
实际税率
15.8
%
16.1
%
14.5
%
16.7
%
在美国和外国司法管辖区,我们都要缴纳所得税。在评估我们不确定的税务状况和确定我们的所得税拨备时,需要作出重大判断。未确认税收优惠毛额总额为$
7.1
十亿美元
8.8
截至2022年12月31日和2023年6月30日,其中美元
5.3
十亿美元
6.7
十亿,
如果被认可,
将分别影响我们的有效税率。
说明14。
关于部分和地理区域的信息
我们将分部业绩报告为Google Services、Google Cloud和Other Bets:
• Google服务包括广告、Android、Chrome、硬件、Google Maps、Google Play、Search和YouTube等产品和服务。谷歌服务的收入主要来自广告、应用的销售和应用内购买、以及硬件;以及YouTube Premium和YouTube TV等基于订阅的产品收取的费用。
• 谷歌云包括基础设施和平台服务、协作工具以及面向企业客户的其他服务。Google Cloud的收入来自为Google Cloud Platform服务、Google Workspace通信和协作工具以及其他企业服务收取的费用。
• 其他押注是多个单独不重要的操作部分的组合。其他赌注的收入主要来自健康技术和互联网服务的销售。
收入、某些成本,例如与内容和流量获取、某些工程活动和硬件相关的成本,以及某些运营费用直接归属于我们的部门。由于Alphabet的一体化性质,其他费用和开支,如技术基础设施和办公设施,在统一一级集中管理。这些成本,包括相关的折旧和减值,通常根据使用情况、员工人数或收入作为服务成本分配给经营部门。
从2023年第一季度开始,DeepMind将作为Alphabet未分配企业成本的一部分,而不是作为其他赌注的一部分,反映出DeepMind与谷歌服务、谷歌云和其他赌注的合作日益加强。此外,从2023年第一季度开始,我们更新并简化了成本分配方法,为我们的商业领袖提供更高的决策透明度。以往各期已重新编制,以符合目前的列报方式。
正如2023年4月20日宣布的那样,我们将Google Research(大脑团队)和DeepMind的一部分集合在一起,以显著加快我们在人工智能(AI)方面的进展。该组织名为谷歌DeepMind,预计将从2023年第二季度开始纳入Alphabet的未分配企业成本。此前,Brain团队被纳入谷歌服务。
某些费用没有分配给我们的部门,因为它们代表着字母表级别的活动。这些成本主要包括以人工智能为重点的共享研发活动;公司倡议,例如我们的慈善活动;公司共享成本,例如某些财务、人力资源和法律成本,包括某些罚款和和解。与2023年1月宣布的裁员和办公空间减少有关的费用不分配给我们的部门。此外,与收入相关的套期保值收益(损失)不分配给我们的分部。
我们的经营部门没有使用资产信息进行评估。
下表列出了关于我们分部的信息(以百万计):
三个月结束
六个月结束
6月30日,
6月30日,
2022
2023
2022
2023
收入:
谷歌服务
$
62,841
$
66,285
$
124,313
$
128,246
谷歌云
6,276
8,031
12,097
15,485
其他赌注
193
285
633
573
套期保值收益(损失)
375
3
653
87
总收入
$
69,685
$
74,604
$
137,696
$
144,391
三个月结束
六个月结束
6月30日,
6月30日,
2022
2023
2022
2023
营业收入(亏损):
谷歌服务
$
21,621
$
23,454
$
43,594
$
45,191
谷歌云
(
590
)
395
(
1,296
)
586
其他赌注
(
1,339
)
(
813
)
(
2,174
)
(
2,038
)
公司费用,未分配
(
239
)
(
1,198
)
(
577
)
(
4,486
)
业务收入共计
$
19,453
$
21,838
$
39,547
$
39,253
关于按地域开列的收入,见附注2。
下表按地理区域列出长期资产,其中包括财产和设备、净租赁资产和经营租赁资产(百万美元):
截至 2022年12月31日
截至 2023年6月30日
长期资产:
美国
$
93,565
$
99,714
国际
33,484
35,963
长期资产共计
$
127,049
$
135,677
项目2。 Management’s Discussion and Analysis of FINANCIAL CONDITION AND RESULTS OF OPERATIONS
请阅读以下关于我们的财务状况和经营业绩的讨论和分析,以及“关于前瞻性报表的说明”、本季度报告第1项下的合并财务报表和相关说明,以及我们截至2022年12月31日的财政年度的10-K年度报告,包括第一部分第1A项“风险因素”。
了解Alphabet的财务业绩
Alphabet是企业的集合,其中最大的是谷歌。我们将谷歌分为两个部分,即谷歌服务和谷歌云;我们还将所有非谷歌业务统称为“其他押注”。有关分部的进一步详情,请参阅本季度报告表格10-Q项目1所载综合财务报表附注14。
收入和货币化指标
我们通过提供相关的、具有成本效益的在线广告、为各种规模的企业客户提供基础设施和平台服务以及通信和协作工具的基于云的解决方案、其他产品和服务的销售(如应用程序和应用程序内购买以及硬件)以及基于订阅的产品收取的费用来创造收入。有关我们如何确认收入的详细信息,请参阅我们截至2022年12月31日止财政年度的10-K表年度报告第二部分第8项中的合并财务报表附注1。
除了我们在截至2022年12月31日的财政年度的10-K表年度报告第二部分第7项中的“我们的业务和财务影响的趋势”中提到的长期趋势及其对我们业务的财务影响外,我们收入的波动一直受到并可能继续受到多种因素的影响,包括:
• 外币汇率变动;
• 定价的变化,例如费用结构、折扣和客户激励的变化所导致的变化;
• 一般经济状况和各种外部动态,包括地缘政治事件、法规和其他措施及其对广告商、消费者和企业支出的影响;
• 新产品和新服务的推出;以及
• 季节性。
此外,我们的广告收入(“Google广告”)、其他来源的收入(“Google其他收入”)、Google Cloud和Other Bets收入的波动一直受到并可能继续受到每组收入特有的其他因素的影响,如下文所述。
谷歌服务
谷歌服务收入包括谷歌广告以及谷歌其他收入。
谷歌广告
Google广告收入包括以下各项:
• Google Search & other,包括Google搜索属性产生的收入(包括搜索分发合作伙伴产生的流量收入,这些合作伙伴在浏览器、工具栏等中使用Google.com作为默认搜索),以及其他Google拥有和运营的属性,如Gmail、Google Maps和Google Play;
• YouTube广告,其中包括YouTube资产产生的收入;以及
• Google Network,包括参与AdMob、AdSense和Google Ad Manager的Google Network资产产生的收入。
我们使用某些指标来跟踪不同属性的流量的变现情况,因为它与我们的广告收入相关:付费点击和每次点击费用与谷歌搜索和其他属性的流量相关,而展示次数和每次展示费用与我们的谷歌网络属性的流量相关。
付费点击代表用户的参与度,包括最终用户在谷歌搜索资产和其他谷歌拥有和运营的资产(包括Gmail、谷歌地图和谷歌)上的广告点击
玩。每次点击费用定义为点击驱动的收入除以我们的付费点击总数,代表我们向广告商收取的用户每次参与的平均金额。
印象包括在主要参与AdMob、AdSense和Google Ad Manager的Google网络属性上向用户显示的印象。每次展示费用定义为基于展示和基于点击的收入除以我们的总展示次数,并表示我们向广告客户收取的每次展示的平均金额。
随着我们业务的发展,我们会定期审查、完善和更新我们的方法,以监测、收集和统计付费点击次数和展示次数,并确定相应的点击和展示活动产生的收入。
我们的广告收入的波动,以及Google Search和其他网站的付费点击和每次点击费用的变化,以及Google Network网站上的展示次数和每次展示费用的变化,以及这些项目之间的相关性,已经并可能继续受到其他因素的影响,例如:
• 广告客户对关键词的竞争;
• 广告质量、形式、投放或政策的变化;
• 设备组合的变化;
• 互联网使用、广告支出和基本商业趋势的季节性波动,如传统零售的季节性;以及
• 与更成熟的市场相比,新兴市场的流量增长以及各种垂直和渠道的流量增长。
谷歌其他
谷歌的其他收入包括:
• Google Play,包括应用的销售和应用内购买;
• 硬件,包括Fitbit可穿戴设备、Google Nest家庭产品和Pixel设备的销售;
• YouTube非广告,包括YouTube Premium和YouTube TV等服务的订阅收入;以及
• 其他产品和服务。
我们的谷歌其他收入的波动已经并可能继续受到其他因素的影响,如客户使用和需求的变化、订户数量和产品发布时间的波动。
谷歌云
Google Cloud的收入包括以下各项:
• 谷歌云平台,包括基础设施、平台和其他服务的费用;
• Google Workspace,包括为企业提供基于云的通信和协作工具的费用,如Gmail、Docs、Drive、Calendar和Meet;以及
• 其他企业服务。
我们的谷歌云收入的波动已经并可能继续受到其他因素的影响,例如客户使用情况。
其他赌注
其他赌注的收入主要来自健康技术和互联网服务的销售。
费用和开支
我们的成本结构有两个组成部分:收入成本和运营费用。我们的运营费用包括与研发、销售和营销以及一般和行政职能相关的成本。我们的某些成本和开支,包括与我们的技术基础设施的运营相关的成本和开支,以及我们的运营开支的组成部分,通常在性质上变化较小,并且可能与收入的变化无关。
收入成本
收入成本由TAC和其他收入成本组成。
• TAC包括:
◦ 支付给我们的分销合作伙伴的金额,这些合作伙伴提供我们的搜索接入点和服务。我们的分销合作伙伴包括浏览器供应商、移动运营商、原始设备制造商和软件开发商。
◦ 支付给谷歌网络合作伙伴的金额,主要用于在其网站上展示的广告。
• 其他收入成本包括:
◦ 内容获取成本,即支付给内容提供商的费用,我们从这些内容提供商那里获得在YouTube和Google Play上分发视频和其他内容的许可(我们根据产生的收入或固定费用向这些内容提供商支付费用)。
◦ 与我们的数据中心相关的费用(包括带宽、补偿费用、折旧、能源和其他设备成本)以及其他运营成本(如内容审查以及客户和产品支持成本)。
◦ 库存和其他与我们销售的硬件有关的成本。
TAC在Google Network资产上投放的广告所产生的收入中所占的百分比,远远高于TAC在Google Search及其他资产上投放的广告所产生的收入中所占的百分比,因为大多数广告商从Google Network资产上投放的广告所获得的收入,都是作为TAC支付给我们的Google Network合作伙伴的。
营业费用
运营费用通常发生在我们的正常业务过程中,我们将其归类为研发、销售和营销,或一般和行政。
我们研发费用的主要组成部分是:
• 负责与我们现有和新产品及服务相关的研发的工程技术人员的补偿费用;
• 折旧;和
• 第三方服务费主要与咨询和外包服务有关,以支持我们的工程和产品开发工作。
我们的销售和营销费用的主要组成部分是:
• 从事销售和市场营销、销售支持和某些客户服务职能的雇员的补偿费用;以及
• 与我们的广告和促销活动有关的开支,以支持我们的产品和服务。
我们的一般及行政开支的主要部分是:
• 财务、人力资源、信息技术、法律和其他行政支助职能部门雇员的补偿费用;
• 与法律事务有关的费用,包括罚款和和解;和
• 第三方服务费,包括审计、咨询、外部法律和其他外包行政服务。
其他收入(费用),净额
其他收入(费用)净额主要包括利息收入(费用)、外汇收益(亏损)的影响、净收益(亏损)和我们的有价证券和无价证券的减值、履约费以及我们的权益法投资的收益(亏损)和减值。
如需更多详细信息,包括我们如何核算我们的投资以及可能导致我们的投资价值波动的因素,请参阅第二部分第8项和第7A项中的合并财务报表附注“定量和定性披露”中的附注1 es About Market Risk " in our An 表格10-K的年度报告
截至2022年12月31日的财政年度,以及本季度报告表格10-Q项目1中的合并财务报表附注3。
准备金
所得税拨备是指在美国和我们经营所在的许多司法管辖区发生的联邦、州和外国所得税的估计金额。该准备金包括准备金准备金的影响和被认为适当的准备金变动,以及相关的净利息和罚款。
详情见第二部分项目8所载合并财务报表附注的附注1 在我们的安 截至2022年12月31日止财政年度的10-K表格年度报告,以及本季度报告10-Q表格项目1所载的合并财务报表附注13。
执行概览
下表汇总了我们的合并财务结果(以百万计,每股信息和百分比除外):
三个月结束
6月30日,
2022
2023
$变化
%变化
合并收入
$
69,685
$
74,604
$
4,919
7
%
合并不变货币收入的变化 (1)
9
%
收入成本
$
30,104
$
31,916
$
1,812
6
%
营业费用
$
20,128
$
20,850
$
722
4
%
营业收入
$
19,453
$
21,838
$
2,385
12
%
营业利润率
28
%
29
%
1
%
其他收入(支出),净额
$
(439)
$
65
$
504
NM
净收入
$
16,002
$
18,368
$
2,366
15
%
稀释每股收益
$
1.21
$
1.44
$
0.23
19
%
NM =没有意义
(1) 关于我们使用固定货币信息的详细情况,见下文“使用非公认会计原则固定货币措施”。
• 收入为746亿美元,同比增长7%,主要是由于谷歌服务收入增长了34亿美元,即5%,以及谷歌云收入增长了18亿美元,即28%。
• 不计对冲影响的固定货币收入总额同比增长9%。
• 收入成本为319亿美元,同比增长6%,主要是由于内容获取成本和硬件成本的增加。由于我们的服务器和某些网络设备的估计使用寿命发生变化,折旧费用减少,部分抵消了数据中心和其他业务费用的总体增加。
• 运营费用为209亿美元,同比增长4%,主要是由于薪酬支出的增加,主要是由于员工人数的增加,但与某些其他赌注相关的基于估值的薪酬负债的减少部分抵消了这一增长。此外,由于我们的服务器和某些网络设备的估计使用寿命发生变化,折旧费用减少,这也使业务费用受益。
其他信息
• 在2023年1月,我们宣布裁员,因此我们记录了员工遣散费和相关费用o f 20亿美元 截至2023年6月30日止六个月。此外,我们正在采取行动优化我们的全球办公空间。结果, 截至2023年6月30日的六个月期间,收费总额为6.33亿美元, 其中 5.64亿美元 一种 d入账6900万美元 截至2023年3月31日及2023年6月30日止三个月 ,分别 . 我们可能会在
未来随着我们进一步评估我们的房地产需求。有关更多资料,请参阅本季度报告表格10-Q项目1所载综合财务报表附注附注7。
• 2023年1月,我们完成了对服务器和网络设备使用寿命的评估,结果将服务器和某些网络设备的估计使用寿命改为六年。这一变化的影响是折旧费用减少 9.66亿美元和20亿美元 r截至2023年6月30日的三个月和六个月分别主要在收入成本和研发费用中确认。有关更多资料,请参阅本季度报告表格10-Q项目1所载的综合财务报表附注1。
• R 截至2023年6月30日的三个月,A类和C类股票的购买额为151亿美元。更多资料见本季度报告项目1所载合并财务报表附注10,表格10-Q。
• 截至2023年6月30日的三个月,营运现金流为287亿美元,受2023年IRS付款延期减免的影响,该减免适用于总部位于加利福尼亚州指定县的纳税人。
• 截至2023年6月30日的三个月,资本支出为69亿美元,主要反映对技术基础设施的投资。
• 截至2023年6月30日,我们有181,798名员工。截至2023年6月30日,受裁员影响的大部分员工已不再包括在我们的员工人数中。我们预计,到2023年底,受影响的其余大部分员工将不再反映在我们的员工人数中,但须遵守当地法律和咨询要求。
财务结果
收入
下表按类型列示收入(以百万计):
三个月结束
六个月结束
6月30日,
6月30日,
2022
2023
2022
2023
谷歌搜索及其他
$
40,689
$
42,628
$
80,307
$
82,987
YouTube广告
7,340
7,665
14,209
14,358
谷歌网络
8,259
7,850
16,433
15,346
谷歌广告
56,288
58,143
110,949
112,691
谷歌其他
6,553
8,142
13,364
15,555
谷歌服务总计
62,841
66,285
124,313
128,246
谷歌云
6,276
8,031
12,097
15,485
其他赌注
193
285
633
573
套期保值收益(损失)
375
3
653
87
总收入
$
69,685
$
74,604
$
137,696
$
144,391
谷歌服务
谷歌广告收入
谷歌搜索及其他
从截至2022年6月30日的三个月和六个月到截至2023年6月30日的三个月和六个月,谷歌搜索及其他业务的收入分别增加了19亿美元和27亿美元。整体增长是由相互关联的因素推动的,其中包括用户采用率和移动设备使用量的增长导致搜索查询的增加;广告客户支出的增长;以及我们在广告格式和投放方面所做的改进。此外,增长受到截至2023年6月30日止六个月的外汇汇率变动的不利影响,在较小程度上受到截至2023年6月30日止三个月的外汇汇率变动的不利影响。
YouTube广告
从截至2022年6月30日的三个月和六个月到截至2023年6月30日的三个月和六个月,YouTube广告收入分别增加了3.25亿美元和1.49亿美元。这一增长是由我们的品牌广告产品推动的,其次是我们的直接反应广告产品,这两个产品都受益于我们的广告客户增加的支出。此外,增长还受到截至2023年6月30日止六个月的外汇汇率变动的不利影响,在较小程度上受到截至2023年6月30日止三个月的外汇汇率变动的不利影响。
谷歌网络
从截至2022年6月30日的三个月和六个月到截至2023年6月30日的三个月和六个月,谷歌网络的收入分别减少了4.09亿美元和11亿美元,这主要是由于谷歌广告管理器和AdSense收入的减少。此外,在截至2023年6月30日的六个月,以及在较小程度上,在截至2023年6月30日的三个月,谷歌网络的收入受到外币汇率变化的不利影响。
货币化指标
付费点击和每次点击费用
下表列出付费点击次数和每次点击费用的同比变化(以百分比表示):
截至6月30日的三个月,
截至6月30日的六个月,
2023
2023
付费点击变化
8%
8%
每次点击费用变化
(3)%
(5)%
付费点击量从截至2022年6月30日的三个月和六个月增加到截至2023年6月30日的三个月和六个月,这是由一些相互关联的因素推动的,包括用户采用率和移动设备使用量的增长导致搜索查询增加;广告客户支出的增长;以及持续的产品和政策变化。
每次点击费用从截至2022年6月30日的三个月和六个月下降到截至2023年6月30日的三个月和六个月,原因是一些相互关联的因素,包括设备组合、地域组合、广告客户支出、持续的产品和政策变化以及物业组合的变化。此外,每次点击费用受到截至2023年6月30日止六个月的外币汇率变动的不利影响,并在较小程度上受到截至2023年6月30日止三个月的外币汇率变动的不利影响。
印象和每次印象费用
下表列出了印模和每次印模费用的同比变化(以百分比表示):
截至6月30日的三个月,
截至6月30日的六个月,
2023
2023
印象改变
0%
(2)%
每次印模费用变化
(5)%
(5)%
从截至2022年6月30日的三个月到截至2023年6月30日的三个月,印象相对没有变化,因为AdMob的增长在很大程度上被AdSense和Google Ad Manager的下降所抵消。从截至2022年6月30日的三个月到截至2023年6月30日的三个月,每次展示费用的下降是由一些相互关联的因素造成的,包括持续的产品和政策变化、设备组合、地域组合、产品组合和物业组合的变化,以及外币汇率变化的不利影响。
由于Google Ad Manager和AdSen的减少,印象从截至2022年6月30日的六个月减少到截至2023年6月30日的六个月 se,部分被AdMob的增加所抵消。 从截至2022年6月30日的六个月到截至2023年6月30日的六个月,每次展示费用的下降是由一些相互关联的因素造成的,包括持续的产品和政策变化、设备组合、地域组合、产品组合和物业组合的变化,以及外币汇率变化的不利影响。
谷歌其他收入
从截至2022年6月30日的三个月和六个月到截至2023年6月30日的三个月和六个月,谷歌其他收入分别增长了16亿美元和22亿美元,这主要是由于YouTube非广告业务的增长(主要是由于付费用户的增加),以及硬件业务的增长(主要是由于Pixel设备的销售增加(主要是由于产品发布时间)。此外,增长还受到截至2023年6月30日止六个月的外汇汇率变动的不利影响,在较小程度上受到截至2023年6月30日止三个月的外汇汇率变动的不利影响。
谷歌云
从截至2022年6月30日的三个月和六个月到截至2023年6月30日的三个月和六个月,谷歌云的收入分别增加了18亿美元和34亿美元。增长主要由Google Cloud Platform和Google Workspace产品推动。谷歌云的基础设施和平台服务是谷歌云平台增长的最大推动力。
按地域分列的收入
下表列出了按地区划分的收入占收入的百分比,根据我们客户的地址确定:
三个月结束
六个月结束
6月30日,
6月30日,
2022
2023
2022
2023
美国
47
%
47
%
47
%
47
%
欧洲、中东和非洲
29
%
30
%
30
%
30
%
亚太地区
17
%
17
%
17
%
17
%
其他美洲
6
%
6
%
6
%
6
%
套期保值收益(损失)
1
%
0
%
0
%
0
%
有关按地域划分的收入的进一步详情,请参阅本季度报告项目1所载合并财务报表附注的附注2,表格10-Q。
非公认会计原则不变货币信息的使用
国际收入占我国收入的很大一部分,一般以多种货币进行交易,因此受到外汇汇率波动的影响。
汇率对我们业务的影响是理解期间比较的一个重要因素。我们使用非公认会计原则的固定货币收入(“固定货币收入”)和非公认会计原则的固定货币收入百分比变化(“固定货币收入百分比变化”)来进行财务和业务决策,并作为评估期间比较的一种手段。我们认为,除了公认会计原则的业绩外,以固定货币为基础的业绩列报有助于提高理解我们业绩的能力,因为它排除了不代表我们核心经营业绩的外汇波动的影响。
不变货币信息比较不同时期的结果,就好像汇率在不同时期保持不变一样。我们将不变货币收入定义为不计外币汇率变动影响的收入(“外汇影响”)以及在综合一级确认的套期保值活动。我们使用固定货币收入来确定固定货币收入百分比的同比变化。不变货币收入的计算方法是使用上年同期可比汇率换算当期收入,同时不包括当期实现的任何套期保值影响。
不变货币收入百分比变化的计算方法是确定当期收入相对于上一年可比期间收入的变化,其中当期外币收入采用上一年可比期间汇率换算,两个期间的收入均不包括套期保值影响。
这些结果应作为根据公认会计原则报告的结果的补充,而不是替代。正如我们所介绍的那样,以固定货币为基础的结果可能无法与其他公司使用的类似名称的衡量标准进行比较,也不是按照公认会计原则提出的业绩衡量标准。
Th e下表列出了外汇兑换对国际收入和总收入的影响(以百万计,百分比除外):
截至2023年6月30日止三个月
与上一期相比变化%
截至6月30日的三个月,
减少外汇影响
固定货币收入
如报告所述
减少套期保值效应
减少外汇影响
固定货币收入
2022
2023
美国
$
32,727
$
35,073
$
0
$
35,073
7
%
0
%
7
%
欧洲、中东和非洲
20,533
22,289
(275)
22,564
9
%
(1)
%
10
%
亚太地区
11,710
12,728
(565)
13,293
9
%
(5)
%
14
%
其他美洲
4,340
4,511
(306)
4,817
4
%
(7)
%
11
%
收入,不包括套期保值影响
69,310
74,601
(1,146)
75,747
8
%
(1)
%
9
%
套期保值收益(损失)
375
3
总收入 (1)
$
69,685
$
74,604
$
75,747
7
%
(1)
%
(1)
%
9
%
(1) 截至2023年6月30日止三个月的固定货币收入总额为757亿美元,与截至2022年6月30日止三个月的693亿美元收入(不包括对冲影响)相比,增加了64亿美元。
欧洲、中东和非洲收入增长受到外汇汇率变化的不利影响,主要原因是美元相对于英镑走强。
亚太地区的收入增长受到外汇汇率变化的不利影响,这主要是由于美元相对于日元走强。
其他美洲国家的收入增长受到外汇汇率变化的不利影响,主要原因是美元相对于阿根廷比索走强。
截至2023年6月30日止六个月
与上一期相比变化%
截至6月30日的六个月,
减少外汇影响
固定货币收入
如报告所述
减少套期保值效应
减少外汇影响
固定货币收入
2022
2023
美国
$
64,460
$
67,937
$
0
$
67,937
5
%
0
%
5
%
欧洲、中东和非洲
40,850
43,367
(1,448)
44,815
6
%
(4)
%
10
%
亚太地区
23,551
24,409
(1,399)
25,808
4
%
(6)
%
10
%
其他美洲
8,182
8,591
(473)
9,064
5
%
(6)
%
11
%
收入,不包括套期保值影响
137,043
144,304
(3,320)
147,624
5
%
(3)
%
8
%
套期保值收益(损失)
653
87
总收入 (1)
$
137,696
$
144,391
$
147,624
5
%
0
%
(3)
%
8
%
(1) 截至2023年6月30日止六个月的固定货币收入总额为1476亿美元,与截至2022年6月30日止六个月的1370亿美元收入(不包括对冲影响)相比,增加了106亿美元。
欧洲、中东和非洲收入增长受到外汇汇率变化的不利影响,主要原因是美元相对于英镑和欧元走强。
亚太地区的收入增长受到外汇汇率变化的不利影响,这主要是由于美元相对于日元走强。
其他美洲国家的收入增长受到外汇汇率变化的不利影响,主要原因是美元相对于阿根廷比索走强。
费用和开支
收入成本
下表列出了包括TAC在内的收入成本(以百万计,百分比除外):
三个月结束
六个月结束
6月30日,
6月30日,
2022
2023
2022
2023
TAC
$
12,214
$
12,537
$
24,204
$
24,258
其他收入成本
17,890
19,379
35,499
38,270
总收入成本
$
30,104
$
31,916
$
59,703
$
62,528
总收入成本占收入的百分比
43
%
43
%
43
%
43
%
从截至2022年6月30日的三个月到截至2023年6月30日的三个月,收入成本增加了18亿美元,原因是其他收入成本和TAC分别增加了15亿美元和3.23亿美元。从截至2022年6月30日的六个月到截至2023年6月30日的六个月,收入成本增加了28亿美元,主要是由于其他收入成本增加了28亿美元。
从截至2022年6月30日的三个月到截至2023年6月30日的三个月,TAC的增加主要是由于支付给分销合作伙伴的TAC的增加,主要是受TAC收入增长的推动。从截至2022年6月30日的六个月到截至2023年6月30日的六个月,TAC相对没有变化。从截至2022年6月30日的三个月到截至2023年6月30日的三个月,TAC率从21.7%下降到21.6%,从截至2022年6月30日的六个月到截至2023年6月30日的六个月,TAC率从21.8%下降到21.5%,主要是由于收入组合从谷歌网络资产转向谷歌搜索及其他资产。从截至2022年6月30日的三个月和六个月到截至2023年6月30日的三个月和六个月,谷歌搜索及其他收入的TAC比率和谷歌网络收入的TAC比率基本一致。
从截至2022年6月30日的三个月到截至2023年6月30日的三个月,其他收入成本的增加主要是由于内容获取成本(主要是YouTube)和硬件成本的增加。由于我们的服务器和某些网络设备的估计使用寿命发生变化,折旧费用减少,部分抵消了数据中心和其他业务费用的总体增加。
截至2022年6月30日止六个月至截至2023年6月30日止六个月的其他收入成本增加 是 主要是由于内容获取成本增加,主要是YouTube,以及数据中心和其他运营成本。数据中心和其他业务费用的总体增加包括与裁员和优化办公空间有关的雇员遣散费7亿美元,但由于我们的服务器和某些网络设备的估计使用寿命发生变化,折旧费用减少,部分抵消了这些费用。
研究与开发
下表列出研发费用(百万,百分比除外):
三个月结束
六个月结束
6月30日,
6月30日,
2022
2023
2022
2023
研究和开发费用
$
9,841
$
10,588
$
18,960
$
22,056
研究和开发费用占收入的百分比
14
%
14
%
14
%
15
%
从截至2022年6月30日的三个月到截至2023年6月30日的三个月,研发费用增加了7.47亿美元,主要是由于补偿费用增加了3.56亿美元,折旧增加了1.68亿美元。薪酬支出增加3.56亿美元,主要是由于平均员工人数增加了6%,这是根据受裁员影响的职位调整后的结果,但与某些其他赌注相关的基于估值的薪酬负债减少,部分抵消了这一增加。折旧增加1.68亿美元,其中包括我们的服务器和网络设备的估计使用寿命发生变化所带来的好处。
研发费用 增加31亿美元 关于 截至2022年6月30日的六个月至截至2023年6月30日的六个月,主要是由于补偿费用增加20亿美元和折旧增加2.94亿美元。薪酬支出增加20亿美元,主要是由于平均员工人数增加了10%(根据受裁员影响的职位进行了调整),以及8.32亿美元的雇员
与裁员有关的遣散费。折旧增加的2.94亿美元包括我们的服务器和网络设备估计使用寿命的变化所带来的好处。
销售与市场营销
下表列出销售和营销费用(以百万计,百分比除外):
三个月结束
六个月结束
6月30日,
6月30日,
2022
2023
2022
2023
销售和营销费用
$
6,630
$
6,781
$
12,455
$
13,314
销售和营销费用占收入的百分比
10
%
9
%
9
%
9
%
从截至2022年6月30日的三个月到截至2023年6月30日的三个月,销售和营销费用增加了1.51亿美元,主要是由于薪酬费用增加了3.2亿美元,这主要是由于多种因素的综合作用,这些因素都不重要。
从截至2022年6月30日的六个月到截至2023年6月30日的六个月,销售和营销费用增加了8.59亿美元,主要是由于薪酬费用增加了11亿美元,主要是由于与裁员相关的4.44亿美元的员工遣散费,以及根据受裁员影响的职位调整后的平均员工人数增加了5%。
一般和行政
下表列示一般和行政费用(百万,百分比除外):
三个月结束
六个月结束
6月30日,
6月30日,
2022
2023
2022
2023
一般和行政费用
$
3,657
$
3,481
$
7,031
$
7,240
一般和行政费用占收入的百分比
5
%
5
%
5
%
5
%
从截至2022年6月30日的三个月到截至2023年6月30日的三个月,一般和行政费用减少了1.76亿美元,这是由于综合因素造成的,这些因素都不是个别重大的。
从截至2022年6月30日的六个月到截至2023年6月30日的六个月,一般和管理费用增加了2.09亿美元,主要是由于薪酬支出增加了3.19亿美元,主要是由于与裁员相关的2.59亿美元的员工遣散费。
分部盈利能力
下表列出分部营业收入(亏损)(百万)。
三个月结束
六个月结束
6月30日,
6月30日,
2022
2023
2022
2023
营业收入(亏损):
谷歌服务
$
21,621
$
23,454
$
43,594
$
45,191
谷歌云
(590)
395
(1,296)
586
其他赌注
(1,339)
(813)
(2,174)
(2,038)
公司费用,未分配 (1)
(239)
(1,198)
(577)
(4,486)
业务收入共计
$
19,453
$
21,838
$
39,547
$
39,253
(1) 除未分配公司费用中包括的字母表一级费用外, 与收入有关的套期保值收益(损失) 3.75亿美元和 300万美元f 或截至2022年6月30日和2023年6月30日的三个月,以及6.53亿美元 d 8700万美元 截至二零二二年六月三十日止六个月及二零二三年六月三十日止六个月 y.在截至2023年6月30日的三个月和六个月中,未分配的公司成本包括与裁员和办公空间相关的费用,总额分别为7000万美元和26亿美元。
谷歌服务
从截至2022年6月30日的三个月到截至2023年6月30日的三个月,谷歌服务的营业收入增加了18亿美元,从截至2022年6月30日的六个月到截至2023年6月30日的六个月,营业收入增加了16亿美元。营业收入增加的主要原因是收入增加,但补偿费用和内容购置费用增加部分抵消了增加的收入。此外,营业收入还得益于我们的服务器和某些网络设备的估计使用寿命的变化所导致的成本下降。
谷歌云
截至2023年6月30日止三个月的谷歌云营业收入为3.95亿美元,而截至2022年6月30日止三个月的营业亏损为5.9亿美元,增加了9.85亿美元。 O 截至2023年6月30日止六个月的营业收入为5.86亿美元,而截至2022年6月30日止六个月的营业亏损为13亿美元,增加了19亿美元。营业收入增加的主要原因是收入增长,但补偿费用的增加部分抵消了这一增长。此外,营业收入还得益于我们的服务器和某些网络设备的估计使用寿命发生变化,导致成本下降。
其他赌注
从截至2022年6月30日的三个月到截至2023年6月30日的三个月,Other Bets的运营亏损减少了5.26亿美元,从截至2022年6月30日的六个月到截至2023年6月30日的六个月,运营亏损减少了1.36亿美元,主要是由于与某些Other Bets相关的基于估值的补偿负债减少。
其他收入(费用),净额
下表列出其他收入(支出)净额(百万美元):
三个月结束
六个月结束
6月30日,
6月30日,
2022
2023
2022
2023
其他收入(支出),净额
$
(439)
$
65
$
(1,599)
$
855
从截至2022年6月30日的三个月到截至2023年6月30日的三个月,其他收入(费用)净额增加了5.04亿美元,主要是由于股票和债务证券的损益以及利息收入的变化。在截至2023年6月30日的三个月里,我们确认了8.92亿美元的利息收入和3.98亿美元的可销售股本证券的未实现净收益。这部分被6.89亿美元的非流通股本证券未实现净亏损和3.04亿美元的债务证券净亏损所抵消。在截至2022年6月30日的三个月里,我们确认了12亿美元的可交易股本证券未实现净亏损和7.9亿美元的债务证券净亏损。非流通股本证券未实现净收益9.11亿美元和利息收入4.86亿美元部分抵消了这一收益。
从截至2022年6月30日的六个月到截至2023年6月30日的六个月,其他收入(费用)净额增加了25亿美元,主要是由于股本证券的未实现损益和利息收入的变化。在截至2023年6月30日的六个月里,我们确认了17亿美元的利息收入。债务证券和外汇兑换的净损失分别为5.97亿美元和4.78亿美元,非流通股本证券的未实现净损失为4.68亿美元,部分抵消了这一损失。在截至2022年6月30日的六个月中,我们确认了25亿美元的可交易股本证券未实现净亏损和12亿美元的债务证券净亏损。这部分被非流通股本证券14亿美元的未实现净收益所抵消。
详情见本季度报告项目1所载合并财务报表附注附注6,表格10-Q。
准备金
下表列出了所得税准备金(以百万计,实际税率除外):
三个月结束
六个月结束
6月30日,
6月30日,
2022
2023
2022
2023
计提所得税前的收入
$
19,014
$
21,903
$
37,948
$
40,108
准备金
$
3,012
$
3,535
$
5,510
$
6,689
实际税率
15.8
%
16.1
%
14.5
%
16.7
%
有效税率从截至2022年6月30日的三个月增加到截至2023年6月30日的三个月,主要是由于某些纳税申报情况的变化,部分被税率的下降所抵消,因为某些没有税收优惠的子公司的2023年税收损失减少。
有效税率从截至2022年6月30日的六个月增加到截至2023年6月30日的六个月,主要是由于基于股票的薪酬相关税收优惠减少以及某些纳税申报头寸的变化。
2023年7月21日,美国国税局在一份通知中宣布,纳税人可以暂时适用2022年之前生效的与美国联邦外国税收抵免相关的规定。这一减免适用于我们在2022和2023财政年度支付或累积的外国税款。我们目前正在评估对合并财务报表的影响,预计将确认我们在截至2023年9月30日期间的财务业绩的任何变化。
财务状况
现金、现金等价物和有价证券
截至2023年6月30日,我们拥有1183亿美元的现金、现金等价物和短期有价证券。现金等价物和有价证券包括定期存款、货币市场基金、高流动性政府债券、公司债务证券、抵押贷款支持证券和资产支持证券以及有价证券。
现金来源、使用和相关趋势
我们流动性的主要来源是现金、现金等价物和有价证券,以及我们从运营中产生的现金流。资本的主要用途仍然是为企业的长期增长进行投资。我们定期评估我们的现金和资本结构,包括向股东返还资本的规模、速度和形式。
下表列出了我们的现金流量(以百万计):
六个月结束
6月30日,
2022
2023
经营活动所产生的现金净额
$
44,528
$
52,175
投资活动所用现金净额
$
(13,238)
$
(13,746)
筹资活动使用的现金净额
$
(34,031)
$
(34,403)
经营活动提供的现金
我们最大的现金来源是谷歌搜索和其他资产、谷歌网络资产和YouTube资产产生的广告收入。此外,我们通过销售应用和应用内购买、硬件以及许可费和服务费(包括从谷歌云产品和基于订阅的产品收取的费用)来产生现金。
我们从运营活动中获得的现金的主要用途包括支付给分销和谷歌网络合作伙伴,支付给员工的报酬,以及支付给内容提供商。经营活动现金的其他用途包括向供应商支付硬件费用、向税务机关支付所得税以及其他一般公司支出。
经营活动提供的现金净额从截至2022年6月30日止六个月增加至截至2023年6月30日止六个月,原因是向纳税人提供了2023年IRS付款延期减免
总部设在加利福尼亚州的指定县,部分被成本和费用的现金支付增加所抵消。
投资活动所用现金
投资活动提供的现金主要包括到期和出售有价证券和非有价证券的投资。投资活动所用现金主要包括购买有价证券和非有价证券、购买财产和设备以及支付购置款。
投资活动所用现金净额从截至2022年6月30日止六个月增加至截至2023年6月30日止六个月,原因是有价证券的净购买、到期和销售增加,但被购买的财产和设备的减少部分抵消。
筹资活动所用现金
筹资活动提供的现金主要包括发行债务的收益和出售合并实体权益的收益。用于筹资活动的现金主要包括股票回购、与基于股票的奖励活动有关的净付款和偿还债务。
用于筹资活动的现金净额从截至2022年6月30日的六个月增加到截至2023年6月30日的六个月,主要是由于股票回购的增加,部分被与股票奖励活动相关的付款净额减少所抵消。
流动性和物质现金需求
我们预计,现有现金、现金等价物、短期有价证券、经营活动和筹资活动产生的现金流,至少在今后12个月以及此后可预见的未来,将继续足以为我们的经营活动和投资和筹资活动的现金承诺提供资金。
资本支出和租赁
我们通过购买物业和设备以及租赁安排,投资于用于数据中心和办公室的土地和建筑物以及信息技术资产,为我们的服务和产品的增长提供能力。
资本支出
我们在财产和设备方面的资本投资主要包括以下几大类:
• 技术基础设施,包括我们对服务器和网络设备的投资,以满足正在进行的业务活动的计算、存储和网络需求,包括人工智能(统称为我们的信息技术资产)和数据中心的土地和建筑物建设;以及
• 办公设施、地面开发项目和建筑改进(也称为“装修”)。
在建工程主要包括尚未投入使用的技术基础设施和办公设施。这些资产从购买之日起到投入使用的时间范围可从月延长到年。例如,我们的数据中心建设项目通常是多年期项目,有多个阶段,我们获得合格的土地和建筑物,建造建筑物,保护和安装信息技术资产。
在截至2022年6月30日和2023年6月30日的六个月里,我们的资本支出分别为166亿美元和132亿美元。我们预计将在2023年剩余时间和2024年继续投资于我们的技术基础设施,包括服务器、网络设备和数据中心,以支持我们的业务增长和我们的长期计划,特别是在支持人工智能方面。我们的财产和设备的折旧是在这些资产的部署完成并准备好供我们预定使用时开始的。土地不折旧。在截至2022年6月30日和2023年6月30日的六个月里,我们的财产和设备折旧和减值支出分别为73亿美元和63亿美元。
租约
截至2022年6月30日和2023年6月30日止六个月,我们确认经营租赁资产总额为22亿美元, 17亿美元 ,分别。截至2023年6月30日未来总额l 加权平均剩余租期为8.2年的经营租赁的缓解付款为182亿美元。 截至2023年6月30日,我们已订立的租约尚未开始,未来的租约付款 29亿美元 尚未记录在我们的综合资产负债表上。这些租约将于 2023年和2027年w 不可取消的租赁条款o 1至34页 ars。截至2023年6月30日,我们优化办公空间的行动并未影响我们的经营租赁义务。
截至2022年6月30日和2023年6月30日的六个月,我们的经营租赁费用(包括可变租赁费用)分别为18亿美元和22亿美元。 截至2022年6月30日和2023年6月30日的六个月,融资租赁费用并不重要。
融资
通过发行商业票据,我们有一个高达100亿美元的短期债务融资计划。该计划的净收益用于一般公司用途。截至2023年6月30日 无 商业票据未偿付。
截至2023年6月30日,我们有100亿美元的循环信贷安排,其中40亿美元将于2024年4月到期,60亿美元将于2028年4月到期。 所有信贷安排的利率都是根据使用某些市场利率的公式以及我们在实现某些可持续性目标方面取得的进展确定的。在信贷安排下没有借入任何款项。
截至2023年6月30日,我们有未偿还的高级无担保票据,账面价值总额为129亿美元。有关我们的债务的进一步资料,请参阅本季度报告项目1所载的合并财务报表附注的附注5,表格10-Q。
我们主要利用合同制造商组装我们的服务器,用于我们的技术基础设施和硬件产品,我们销售。我们有协议,我们可以直接从供应商购买组件,然后将这些组件供应给合同制造商,用于服务器和硬件产品的组装。其中某些安排导致从合同制造商收到和支付给合同制造商的部分现金在综合现金流量表中列为筹资活动 表格10-Q的季度报告项目1 .
股份回购计划
在截至2023年6月30日的三个月和六个月里,我们分别以151亿美元和302亿美元的价格回购了1.31亿股和2.88亿股股票。在截至2023年6月30日的三个月内回购和随后退出的总金额中,1700万股为A类股票,价值19亿美元,1.14亿股为C类股票,价值132亿美元。在截至2023年6月30日的六个月内回购和随后退出的总金额中,3700万股为A类股票,价值39亿美元,2.51亿股为C类股票,价值263亿美元。
2022年4月,Alphabet董事会授权该公司回购价值不超过700亿美元的A类和C类股票。2022年4月授权的回购在2023年第二季度完成。2023年4月,Alphabet董事会授权该公司回购至多700亿美元的A类和C类股票。截至2023年6月30日,仍有681亿美元可用于A类和C类股票回购。
见本季度报告项目1所载合并财务报表附注10,表格10-Q。
2022年美国《降低通胀法》于2022年8月16日颁布,要求对某些股票回购征收1%的消费税,这些股票回购的金额超过了在2022年12月31日之后为支付员工薪酬而发行的股票。我们预计这一规定不会对我们的合并财务报表产生重大影响。
欧盟委员会罚款
2017年、2018年和2019年,欧盟委员会宣布,谷歌采取的某些行动违反了欧洲竞争法,并分别处以24亿欧元(截至2017年6月27日为27亿美元)、43亿欧元(截至2018年6月30日为51亿美元)和15亿欧元(截至2019年3月20日为17亿美元)的罚款。2022年9月14日,普通法院将2018年的罚款从43亿欧元减至41亿欧元。我们随后向欧洲法院提出上诉。
虽然EC的每一项决定都在上诉中,但我们在合并资产负债表中将罚款计入了应计费用和其他流动负债,因为我们为罚款提供了银行担保(而不是现金支付)。有关详情,请参阅本季度报告表格10-Q项目1所载综合财务报表附注9。
税收
截至2023年6月30日, 36亿美元和22亿美元涉及因《美国减税和就业法案》(“税法”)而产生的一次性过渡税。 作为
在《税法》允许的情况下,我们将在2025年前每年分期免息缴纳过渡税。我们还有66亿美元的长期应缴税款,主要与截至2023年6月30日不确定的税务状况有关。
由于向总部位于加利福尼亚州指定县的纳税人提供2023年IRS延期付款减免,我们将第二季度和第三季度的纳税推迟到2023年第四季度。见本季度报告项目1所载合并财务报表附注附注6,表格10-Q。
采购承诺
截至2023年6月30日 420亿美元 ,其中 279亿美元 是短期的。这些数额包括某些技术基础设施的定购单以及某些协议中与采购许可证承诺有关的不可取消部分或最低取消费用,包括内容许可证、库存和网络容量。对于那些具有可变条款的协议,我们不估计截至2023年6月30日的任何最低数量和/或定价之外的不可撤销义务。在某些情况下,我们的合同义务的金额可能会根据供应商的预期订单履行时间而变化。有关我们的内容许可的更多信息,请参阅本季度报告表格10-Q项目一所载综合财务报表附注的附注9。
此外,我们定期签订多年、不可撤销的协议,购买可再生能源和能源属性,如可再生能源证书。这些协议不包括最低美元承诺。根据这些协定应支付的数额是根据将要产生的实际数额计算的,不容易确定。
关键会计估计
请参阅我们截至2022年12月31日止年度的10-K表格年度报告中的第二部分,第7项,“关键会计估计”。
可用信息
我们的网站位于 www.abc.xyz ,而我们的投资者关系网站则设于 www.abc.xyz/investor .查阅我们的10-K表格年度报告、10-Q表格季度报告、8-K表格当前报告和代理声明, 以及对这些报告的任何修订,在我们向证券交易委员会提交或提供后,可在我们的投资者关系网站上免费查阅,并可在证券交易委员会的网站上查阅 www.sec.gov .
我们通过我们的投资者关系网站网播我们的收益电话会议和我们参与或与投资界成员主办的某些活动。我们的投资者关系网站还提供有关我们的财务业绩和其他投资者感兴趣的项目的新闻或公告通知,包括SEC文件、投资者活动、新闻和收益发布以及博客。我们还在Google的Keyword博客上分享Google新闻和产品更新: https://www.blog.google/ ,这可能是我们的投资者感兴趣的或重要的。此外,公司治理信息,包括我们的公司注册证书、章程、治理准则、董事会章程和行为守则,也可在我们的投资者关系网站“治理”标题下查阅。我们网站的内容并未以引用的方式纳入本10-Q表格季度报告或我们向SEC提交的任何其他报告或文件中,对我们网站的任何引用均仅作为无效的文本引用。
项目3。 关于市场风险的定量和定性披露
有关市场风险的定量和定性披露,请参阅我们截至2022年12月31日止年度的10-K表格年度报告第二部分,第7A项,关于市场风险的定量和定性披露。
项目4。 控制和程序
对披露控制和程序的评价
我们的管理层在首席执行官和首席财务官的参与下,根据《交易法》第13a-15条,评估了我们的披露控制和程序的有效性,截至本季度报表10-Q所涵盖期间结束时。
基于这一评估,我们的首席执行官和首席财务官得出结论,截至2023年6月30日,我们的披露控制和程序设计在合理的保证水平上,并且有效地提供合理的保证,即我们根据《交易法》提交或提交的报告中要求我们披露的信息在SEC规则和表格规定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告,并且这些信息被积累并传达给我们的管理层,包括我们的
首席执行官和首席财务官,视情况允许及时决定所要求的披露。
财务报告内部控制的变化
在截至本季度,我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化 2023年6月30日 对我们的财务报告内部控制产生了重大影响,或有可能产生重大影响。
对控制和程序有效性的限制
在设计和评价披露控制和程序时,管理层认识到,任何控制和程序,无论设计和操作得如何良好,都只能为实现预期的控制目标提供合理保证。此外,披露控制和程序的设计必须反映这样一个事实,即存在资源限制,要求管理层在评估可能的控制和程序相对于其成本的效益时运用其判断。
第二部分。其他信息
项目1。 法律程序
有关我们的待处理法律诉讼的材料的描述,请参阅本季度报告第一部分第1项中的合并财务报表附注附注9“承诺和或有事项-法律事项”,该报表以引用方式并入本文。
项目1A。 风险因素
我们的经营和财务业绩受到各种风险和不确定性的影响,包括我们截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告第一部分第1A项“风险因素”中所述的风险和不确定性,这可能对我们的业务、财务状况、经营业绩、现金流和股票交易价格产生不利影响。
项目2。 Unregistered Sales of Equity Securities and Use of Proceeds
发行人购买股本证券
下表列出了Alphabet在截至2023年6月30日的季度内回购A类和C类股票的信息。
期间
购买的A类股份总数
(以千计) (1)
购买的C类股份总数
(以千计) (1)
每股A类股份的平均支付价格 (2)
每股C类股份的平均支付价格 (2)
作为公开宣布的计划的一部分而购买的股份总数
(以千计) (1)
根据该计划可能购买的股票的大约美元价值 (百万)
4月1日至30日
6,163
41,151
$
106.53
$
106.94
47,314
$
78,059
5月1日至31日
5,490
38,571
$
116.89
$
116.97
44,061
$
72,945
6月1日至30日
4,941
34,664
$
123.29
$
123.88
39,605
$
68,070
合计
16,594
114,386
130,980
(1) 根据一般商业和市场条件以及其他投资机会,不时通过公开市场购买或私下谈判交易,包括通过细则10b5-1计划进行回购。回购程序没有有效期。有关股票回购的更多信息,请参见本季度报告第一部分第1项10-Q表中的附注10。
(2) 每股支付的平均价格包括与回购相关的费用。
项目5。 其他信息
10b5-1交易计划
在截至2023年6月30日的财政季度,以下第16条官员通过、修改或终止了“规则10b5-1交易安排”(定义见《交易法》S-K条例第408项):
•
Amie Thuener O’Toole
,
副总裁、公司财务总监兼首席会计官
,
通过
新的交易计划
2023年5月31日
(新计划下的第一笔交易定于2023年9月5日进行)。交易计划有效期至2024年9月9日,可出售合共(i)
2,904
C类股本的股份,加上(ii)50%的(净额)股份因
32,093
计划期间的额外(总)C类股本(净股份扣除预扣税款)。
•
Kent Walker
,
全球事务总裁、首席法律干事和秘书
,使交易计划由
终止
一项于2023年5月30日的交易计划,原于2022年5月28日采纳,并于
通过
新的交易计划
2023年5月31日
(新计划下的第一笔交易定于2023年9月5日进行)。交易计划的有效期至2026年2月27日止,以出售由
511,048
(总额)计划期间的C类股本(净股份是扣除扣缴税款后的净额)*。
*根据美国证交会于2022年12月14日通过的新规则,对证券买卖的金额、价格或时间的任何修改或变更,均构成现有规则10b5-1交易安排的终止和新规则10b5-1交易安排的采用。
有
没有通过、修改或终止任何“非规则10b5-1交易安排”(定义见《交易法》S-K条例第408项)
在截至2023年6月30日的财政季度,我们的董事和第16部门的官员。每项第10b5-1条规则的交易安排均符合我们针对内幕消息人士的政策
根据此类交易安排进行的交易和实际出售交易将根据适用的证券法律、规则和条例,在提交给SEC的第16条文件中公开披露。
项目6。 展览
附件 编号
说明
以引用方式并入本文
形式
日期
10.01
⬥
表格8-K的现时报告(档案编号001-37580)
2023年6月8日
10.02
⬥
*
10.03
⬥
*
31.01
*
31.02
*
32.01
‡
101.INS
*
内联XBRL实例文档-实例文档不会出现在交互式数据文件中,因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。
101.SCH
*
内联XBRL分类法扩展模式文档
101.CAL
*
内联XBRL分类法扩展计算linkbase文档
101.DEF
*
内联XBRL分类法扩展定义linkbase文档
101.LAB
*
内联XBRL分类法扩展标签Linkbase文档
101.PRE
*
内联XBRL分类法扩展演示linkbase文档
104
封面页交互式数据文件(格式为Inline XBRL,包含在附件 101中)
__________________________
⬥
表示管理补偿计划、合同或安排。
*
随函提交。
‡
随函附上。
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,登记人已正式安排由以下签署人代表其签署本报告并获得正式授权。
Alphabet Inc.
2023年7月25日
签名:
Ruth M. Porat
Ruth M. Porat
高级副总裁兼首席财务官
Alphabet Inc.
2023年7月25日
签名:
/s/AMIE THUENER O'TOOLE
艾米·图纳尔·奥图尔
副总裁、公司财务总监兼首席会计官