附件 99.1
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Repligen Corporation 西永街41号 1号楼，100号套房 马萨诸塞州沃尔瑟姆02453 |
雷普里根报告2025年第二季度财务业绩
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营收1.82亿美元，同比增长15%，非新冠疫情有机增长17%
•
将收入指引提高至7.15至7.35亿美元区间，这意味着非新冠疫情有机增长同比增长12.5%-15.5 %
马萨诸塞州沃尔瑟姆市，2025年7月29日--Repligen Corporation（NASDAQ：RGEN）是一家专注于生物加工技术领先地位的生命科学公司，该公司今天公布了2025年第二季度的财务业绩，涵盖截至2025年6月30日的三个月和六个月期间。本新闻稿提供了财务业绩亮点、我们对2025年全年指导的更新以及今天网络广播和电话会议的访问信息。
雷普里根总裁兼首席执行官Olivier Loeillot表示：“第二季度我们又有一个出色的季度，非新冠疫情有机增长了17%。我们对我们在整个投资组合中看到的势头感到非常满意。这包括消耗品和资本设备的实力，而生物制药需求继续表现良好。订单增长超20%，这是连续第八个季度订单超过非新冠疫情收入，也是连续第五个季度订单增长。我们认为，这证明了我们的差异化战略，该战略在2025年上半年实现了15%的有机非COVID增长。
“由于这种持续的执行以及我们对2025年下半年的可见性，尽管最近新模式带来了不利因素，但我们正在提高有机增长指引的中点。”
2025年第二季度业务亮点
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基础广泛的收入实力。所有特许经营权均实现同比增长。消耗品上涨超过20%，资本设备增长高-十几岁。CDMO同比增长强劲，生物制药收入增长20%。此外，所有地区都在十几岁左右增长。
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新产品。推出ProConnex®MixOne，一款基于Metenova混合技术的一次性使用混合器，它将来自我们多项流体管理收购的组件组合成一流的一次性使用技术。
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可持续性。发布了我们的2024年可持续发展报告“对进展的展望”，重点介绍了该公司在众多环境、社会和治理（ESG）举措方面取得的进展。
财务表现
2025年第二季度财务业绩（与上年同期相比，除非另有说明）。
所有调整后的数字均为非美国通用会计准则，除每股收益外，均四舍五入到最接近的百万，并在本新闻稿后面的表格中进行了核对。
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报告的收入为1.82亿美元，而报告的收入为1.59亿美元，增长了15%，有机增长11%，有机增长17%，不包括与COVID相关的收入。
•
GAAP毛利润为9100万美元，相比之下为8200万美元。调整后毛利润为9300万美元，上年同期为8100万美元。
•
GAAP运营收入为1400万美元，上年同期为500万美元。调整后的运营收入为2200万美元，相比之下为2000万美元。
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GAAP净收入为1500万美元，上年同期为600万美元。调整后的净收入为2100万美元，相比之下为2200万美元。
•
GAAP每股收益在完全稀释的基础上为0.26美元，相比之下为0.10美元。完全摊薄后调整后每股收益为0.37美元，相比之下为0.40美元。
保证金汇总
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GAAP利润率 |
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2025年第二季度 |
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2024年第二季度 |
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2025年上半年 |
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2024年1月 |
毛利率 |
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50.0% |
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51.3% |
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51.7% |
|
50.7% |
营业（EBIT）利润率 |
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7.6% |
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3.4% |
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5.8% |
|
3.0% |
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调整后（非公认会计准则）利润率 |
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2025年第二季度 |
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2024年第二季度 |
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2025年上半年 |
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2024年1月 |
毛利率 |
|
51.1% |
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51.1% |
|
52.3% |
|
50.2% |
营业（EBIT）利润率 |
|
12.0% |
|
12.8% |
|
12.9% |
|
10.9% |
EBITDA利润率 |
|
17.6% |
|
17.6% |
|
18.5% |
|
16.0% |
截至2025年6月30日，现金、现金等价物和短期投资为7.09亿美元，而2024年12月31日为7.57亿美元。
2025财年财务指导
我们对2025年全年的财务指导是基于对我们现有业务的预期。我们的GAAP和调整后（非GAAP）指引不包括2025年任何潜在或待完成的业务收购的影响，以及未来外汇汇率的波动。
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当前指引 |
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（于2025年7月29日） |
2025财年 |
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公认会计原则 |
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调整后（非公认会计原则） |
报告收入总额 |
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7.15亿美元-7.35亿美元 |
|
7.15亿美元-7.35亿美元 |
报告的增长 |
|
13% - 16% |
|
13% - 16% |
有机增长 |
|
- |
|
10.5% - 13.5% |
有机、非新冠疫情增长 |
|
- |
|
12.5% - 15.5% |
非新冠疫情增长 |
|
- |
|
15% - 18% |
毛利率 |
|
51.5% - 52.5% |
|
52% - 53% |
经营收入 |
|
5100万美元-5600万美元 |
|
9800万美元-1.03亿美元 |
营业利润率 |
|
7% - 8% |
|
13.5% - 14.5% |
其他收入（费用） |
|
850万美元-950万美元 |
|
2200万美元-2300万美元 |
调整后EBITDA利润率 |
|
- |
|
19.5% - 20.5% |
税前收入税率 |
|
20% - 21% |
|
22% - 23% |
净收入 |
|
4800万美元-5150万美元 |
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9350万美元-9700万美元 |
每股盈利-摊薄 |
|
$0.85 - $0.92 |
|
$1.65 - $1.72 |
更新后的收入指引现在反映了来自外汇的1%的顺风，而我们之前的假设是1.5%的逆风。这假设了新模式带来的约1%的逆风，这被投资组合中其他方面的实力所抵消。指导意见还纳入了关税附加费的适度影响。
电话会议和网络广播访问
雷普里根将于美国东部时间今天（2025年7月29日）上午8：30主持电话会议和网络直播，讨论2025年第二季度财务业绩、公司发展和2025年财务指导。电话会议可拨打国内电话免费电话（800）715-9871，国际电话免费电话（646）307-1963。实时通话无需密码。此外，还将通过公司网站的投资者关系部分进行网络直播。电话会议和网络直播都将在直播活动后的一段时间内存档。重播拨入号码为（800）美国770-2030，国际呼叫者（609）800-9909。重播听众必须提供密码7706699。
关于Repligen Corporation
Repligen Corporation是一家全球性的生命科学公司，致力于开发和商业化高度创新的生物加工技术和系统，这些技术和系统能够提高生物药物制造过程的效率。我们正在为我们所服务的客户“激发生物加工的进步”；主要是世界各地的生物制药药物开发商和合同开发和制造组织（CDMO）。我们的重点领域是过滤和流体管理、色谱、过程分析和蛋白质。我们的公司总部位于马萨诸塞州沃尔瑟姆，我们的大部分生产基地都在
美国，在爱沙尼亚、法国、德国、爱尔兰、荷兰和瑞典增设关键站点。有关该公司的更多信息，请访问我们的网站www.repligen.com，并在LinkedIn上关注我们。
财务业绩的非公认会计原则衡量标准
为了补充我们根据美国公认会计原则（GAAP）列报的财务报表，本新闻稿中包含以下调整后（非GAAP）财务业绩衡量标准：有机非COVID收入和非COVID收入增长；有机收入和有机收入增长；调整后的销售成本、调整后的毛利润和调整后的毛利率；调整后的研发费用和调整后的SG & A费用；调整后的运营收入和调整后的营业利润率；调整后的税前收入；调整后的净收入；调整后的每股收益（稀释后）；调整后的息税折旧摊销前利润（EBITDA）和调整后的EBITDA利润率。公司提供外币换算的影响，从而能够确定以固定货币计算的收入增长率。为计算外币换算的影响，公司将实际销售净额从当地货币换算为美元，采用本年度和上年度期间的固定外币汇率。
公司的非美国通用会计准则财务业绩和/或非美国通用会计准则指引不包括以下影响：收购和整合成本；重组费用，包括遣散费和加速折旧等其他费用；库存增加成本和调整；归因于CEO过渡的增量成本；与公司收购相关的或有对价；无形摊销成本；与债务贴现增加相关的非现金利息费用；与公司可转换债务相关的债务发行成本摊销；某些公司间贷款的外汇影响；以及，非美国通用会计准则费用对税收的相关影响。这些成本被排除在外，因为管理层认为这些费用与未来的业务运营没有直接关联，由此产生的费用记录也不准确地反映我们在记录此类费用期间的持续运营的表现。
注：
上述GAAP数据（报告或指导）与调整后（非GAAP）数据的所有对账在本新闻稿后面的表格中有详细说明。在分析公司的经营业绩和指引时，投资者不应将非GAAP指标视为根据GAAP编制的可比财务指标的替代品。
前瞻性陈述
本新闻稿包含前瞻性陈述，这些陈述是根据和依赖联邦证券法的安全港条款做出的，包括1995年《私人证券诉讼改革法》、经修订的1933年《证券法》第27A条和经修订的1934年《证券交易法》第21E条。此处包含的任何不描述历史事实的陈述，除其他外，包括有关当前或未来财务业绩和状况的任何明示或暗示的陈述或指导，包括我们的2025年财务指导和相关假设；我们经营所在市场的预期需求；对收购908 Devices生物加工产品组合的预期；以及我们业务的预期表现和整个投资组合的势头，均基于管理层当前的预期和信念，属于前瞻性陈述，其中涉及可能导致实际结果与此类前瞻性陈述中讨论的结果大不相同的风险和不确定性。
此类风险和不确定性包括（其中包括）我们成功发展生物加工业务的能力；我们管理和预测逆风的能力；我们假设市场和特许经营权将如预测的那样改善和增长的风险；我们实现2025年财务指导的能力；我们开发和商业化产品的能力以及我们产品的市场接受度；我们及时或完全成功整合任何收购的业务和相关人员的能力，并实现此类收购的预期收益；对我们产品的需求可能下降的风险，这可能会对我们未来的收入、现金流、经营业绩和财务状况产生不利影响；我们与规模更大、融资更好的生物加工公司竞争的能力；围绕公司披露控制和程序的有效性以及我们对财务报告的内部控制的有效性的风险；我们遵守所有美国食品药品监督管理局和欧洲药品评估机构的规定；我们波动的股价；关税对我们业务的影响，以及在雷普里根向美国证券交易委员会（委员会）提交的文件中详述的其他风险和不确定性，包括我们截至2024年12月31日止年度的10-K表格年度报告以及随后向委员会提交的报告，包括我们的10-Q表格季度报告和8-K表格当前报告，以及随后向委员会提交的任何文件，可在委员会网站www.sec.gov上查阅。实际结果可能与这些前瞻性陈述所设想的雷普里根存在重大差异，这些陈述反映了管理层对我们业务的未来、未来计划和战略、预测、预期事件和趋势、经济和其他未来条件的当前观点、预期和假设，并且仅基于我们目前可获得的信息。雷普里根提醒您不要过分依赖任何前瞻性陈述，这些陈述仅在作出之日起生效。雷普里根不承担更新或修改任何此类声明以反映任何
任何此类陈述可能基于的预期或事件、条件或情况的变化，或可能影响实际结果与前瞻性陈述中所述结果不同的可能性的变化。
雷普里根联系人：
雅各布·约翰逊
投资者关系副总裁
(781) 419-0204
Investors@repligen.com
Repligen Corporation
公认会计原则与非公认会计原则财务措施的对账
（未经审计，金额以千为单位，百分比和每股收益数据除外）
在以下所有表格中，由于四舍五入，总数可能不会相加
总收入（GAAP）增长与非新冠疫情有机收入增长（Non-GAAP）的对账
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|
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|
|
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|
三个月结束
6月30日， |
|
|
六个月结束
6月30日， |
|
|
|
2025 |
|
|
2024 |
|
|
2025 |
|
|
2024 |
|
报告的总收入（GAAP）增长 |
|
|
15 |
% |
|
|
— |
|
|
|
13 |
% |
|
|
(4 |
)% |
收购收入 |
|
|
(2 |
)% |
|
|
(3 |
)% |
|
|
(1 |
)% |
|
|
(3 |
)% |
货币兑换 |
|
|
(2 |
)% |
|
|
1 |
% |
|
|
0 |
% |
|
|
1 |
% |
有机收入增长（NON-GAAP） |
|
|
11 |
% |
|
|
(2 |
)% |
|
|
11 |
% |
|
|
(7 |
)% |
新冠疫情收入 |
|
|
6 |
% |
|
|
(4 |
)% |
|
|
4 |
% |
|
|
(2 |
)% |
有机非新冠疫情收入增长（NON-GAAP） |
|
|
17 |
% |
|
|
(7 |
)% |
|
|
15 |
% |
|
|
(8 |
)% |
运营收入（GAAP）与调整后运营收入（Non-GAAP）的对账
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
三个月结束
6月30日， |
|
|
六个月结束
6月30日， |
|
|
|
2025 |
|
|
2024 |
|
|
2025 |
|
|
2024 |
|
营业收入（GAAP） |
|
$ |
13,896 |
|
|
$ |
5,469 |
|
|
$ |
20,474 |
|
|
$ |
9,219 |
|
营业收入调整（GAAP）： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
收购和整合成本 |
|
|
4,282 |
|
|
|
1,323 |
|
|
|
10,315 |
|
|
|
3,078 |
|
重组活动和其他相关费用（1） |
|
|
789 |
|
|
|
(56 |
) |
|
|
1,878 |
|
|
|
(640 |
) |
归因于CEO过渡的增量成本（2） |
|
|
— |
|
|
|
4,967 |
|
|
|
— |
|
|
|
4,967 |
|
无形资产摊销 |
|
|
10,204 |
|
|
|
8,640 |
|
|
|
19,325 |
|
|
|
17,356 |
|
或有代价 |
|
|
(7,939 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(7,939 |
) |
|
|
— |
|
库存升压费用 |
|
|
577 |
|
|
|
— |
|
|
|
577 |
|
|
|
— |
|
其他（4） |
|
|
102 |
|
|
|
— |
|
|
|
686 |
|
|
|
— |
|
调整后的运营收入（NON-GAAP） |
|
$ |
21,911 |
|
|
$ |
20,343 |
|
|
$ |
45,316 |
|
|
$ |
33,980 |
|
营业（息税前）利润率 |
|
|
7.6 |
% |
|
|
3.4 |
% |
|
|
5.8 |
% |
|
|
3.0 |
% |
调整后营业（EBIT）利润率 |
|
|
12.0 |
% |
|
|
12.8 |
% |
|
|
12.9 |
% |
|
|
10.9 |
% |
净收入（GAAP）与调整后净收入（Non-GAAP）的对账
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
三个月结束
6月30日， |
|
|
六个月结束
6月30日， |
|
|
|
2025 |
|
|
2024 |
|
|
2025 |
|
|
2024 |
|
净收入（GAAP） |
|
$ |
14,866 |
|
|
$ |
5,713 |
|
|
$ |
20,696 |
|
|
$ |
9,009 |
|
对净收入（GAAP）的调整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
收购和整合成本 |
|
|
4,282 |
|
|
|
1,323 |
|
|
|
10,315 |
|
|
|
3,078 |
|
重组活动和其他相关费用（1） |
|
|
789 |
|
|
|
(56 |
) |
|
|
1,878 |
|
|
|
(640 |
) |
归因于CEO过渡的增量成本（2） |
|
|
— |
|
|
|
4,967 |
|
|
|
— |
|
|
|
4,967 |
|
无形资产摊销 |
|
|
10,204 |
|
|
|
8,640 |
|
|
|
19,325 |
|
|
|
17,356 |
|
或有代价 |
|
|
(11,053 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(11,053 |
) |
|
|
— |
|
库存升压费用 |
|
|
577 |
|
|
|
— |
|
|
|
577 |
|
|
|
— |
|
非现金利息支出 |
|
|
3,827 |
|
|
|
3,536 |
|
|
|
7,574 |
|
|
|
7,000 |
|
若干公司间贷款的外币影响（3） |
|
|
— |
|
|
|
(342 |
) |
|
|
— |
|
|
|
3,445 |
|
债务发行费用摊销 |
|
|
414 |
|
|
|
520 |
|
|
|
827 |
|
|
|
1,003 |
|
其他（4） |
|
|
102 |
|
|
|
— |
|
|
|
686 |
|
|
|
— |
|
非公认会计原则费用的税收影响 |
|
|
(2,853 |
) |
|
|
(1,894 |
) |
|
|
(7,429 |
) |
|
|
(5,584 |
) |
调整后净收入（NON-GAAP） |
|
$ |
21,155 |
|
|
$ |
22,407 |
|
|
$ |
43,396 |
|
|
$ |
39,634 |
|
每股收益（GAAP）与调整后每股收益（Non-GAAP）的对账
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
三个月结束
6月30日， |
|
|
六个月结束
6月30日， |
|
|
|
2025 |
|
|
2024 |
|
|
2025 |
|
|
2024 |
|
每股收益（GAAP）-稀释 |
|
$ |
0.26 |
|
|
$ |
0.10 |
|
|
$ |
0.37 |
|
|
$ |
0.16 |
|
调整每股收益（GAAP）-稀释： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
收购和整合成本 |
|
|
0.08 |
|
|
|
0.02 |
|
|
|
0.18 |
|
|
|
0.05 |
|
重组活动和其他相关费用（1） |
|
|
0.01 |
|
|
|
(0.00 |
) |
|
|
0.03 |
|
|
|
(0.01 |
) |
归因于CEO过渡的增量成本（2） |
|
|
— |
|
|
|
0.09 |
|
|
|
— |
|
|
|
0.09 |
|
无形资产摊销 |
|
|
0.18 |
|
|
|
0.15 |
|
|
|
0.34 |
|
|
|
0.31 |
|
或有代价 |
|
|
(0.20 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(0.20 |
) |
|
|
— |
|
库存升压费用 |
|
|
0.01 |
|
|
|
— |
|
|
|
0.01 |
|
|
|
— |
|
非现金利息支出 |
|
|
0.07 |
|
|
|
0.06 |
|
|
|
0.13 |
|
|
|
0.12 |
|
若干公司间贷款的外币影响（3） |
|
|
— |
|
|
|
(0.01 |
) |
|
|
— |
|
|
|
0.06 |
|
债务发行费用摊销 |
|
|
0.01 |
|
|
|
0.01 |
|
|
|
0.01 |
|
|
|
0.02 |
|
其他（4） |
|
|
0.00 |
|
|
|
— |
|
|
|
0.01 |
|
|
|
— |
|
非公认会计原则费用的税收影响 |
|
|
(0.05 |
) |
|
|
(0.03 |
) |
|
|
(0.13 |
) |
|
|
(0.10 |
) |
调整后每股收益（NON-GAAP）-稀释 |
|
$ |
0.37 |
|
|
$ |
0.40 |
|
|
$ |
0.77 |
|
|
$ |
0.70 |
|
净收入（GAAP）与调整后EBITDA（Non-GAAP）的对账
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
三个月结束
6月30日， |
|
|
六个月结束
6月30日， |
|
|
|
2025 |
|
|
2024 |
|
|
2025 |
|
|
2024 |
|
净收入（GAAP） |
|
$ |
14,866 |
|
|
$ |
5,713 |
|
|
$ |
20,696 |
|
|
$ |
9,009 |
|
调整项： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
投资收益 |
|
|
(6,585 |
) |
|
|
(9,411 |
) |
|
|
(13,899 |
) |
|
|
(18,404 |
) |
利息支出 |
|
|
5,354 |
|
|
|
5,118 |
|
|
|
10,604 |
|
|
|
10,147 |
|
债务发行费用摊销 |
|
|
414 |
|
|
|
520 |
|
|
|
827 |
|
|
|
1,003 |
|
所得税拨备 |
|
|
3,349 |
|
|
|
3,314 |
|
|
|
5,462 |
|
|
|
3,713 |
|
折旧 |
|
|
9,850 |
|
|
|
8,308 |
|
|
|
19,405 |
|
|
|
16,472 |
|
无形资产摊销（5） |
|
|
10,231 |
|
|
|
8,549 |
|
|
|
19,380 |
|
|
|
17,176 |
|
EBITDA（NON-GAAP） |
|
|
37,479 |
|
|
|
22,111 |
|
|
|
62,475 |
|
|
|
39,116 |
|
其他调整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
收购和整合成本 |
|
|
4,282 |
|
|
|
1,323 |
|
|
|
10,315 |
|
|
|
3,078 |
|
重组活动和其他相关费用（1）（6） |
|
|
789 |
|
|
|
(56 |
) |
|
|
1,878 |
|
|
|
(640 |
) |
归因于CEO过渡的增量成本（2） |
|
|
— |
|
|
|
4,967 |
|
|
|
— |
|
|
|
4,967 |
|
或有代价 |
|
|
(11,053 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(11,053 |
) |
|
|
— |
|
库存升压费用 |
|
|
577 |
|
|
|
— |
|
|
|
577 |
|
|
|
— |
|
若干公司间贷款的外币影响（3） |
|
|
— |
|
|
|
(342 |
) |
|
|
— |
|
|
|
3,445 |
|
其他（4） |
|
|
102 |
|
|
|
— |
|
|
|
686 |
|
|
|
— |
|
调整后EBITDA（NON-GAAP） |
|
$ |
32,176 |
|
|
$ |
28,003 |
|
|
$ |
64,878 |
|
|
$ |
49,966 |
|
调整后EBITDA利润率（NON-GAAP） |
|
|
17.6 |
% |
|
|
17.6 |
% |
|
|
18.5 |
% |
|
|
16.0 |
% |
商品销售成本（GAAP）与调整后商品销售成本（Non-GAAP）的对账
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
三个月结束
6月30日， |
|
|
六个月结束
6月30日， |
|
|
|
2025 |
|
|
2024 |
|
|
2025 |
|
|
2024 |
|
商品销售成本（GAAP） |
|
$ |
91,224 |
|
|
$ |
77,314 |
|
|
$ |
169,639 |
|
|
$ |
153,705 |
|
商品销售成本调整（GAAP）： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
收购和整合成本 |
|
|
(739 |
) |
|
|
(133 |
) |
|
|
(842 |
) |
|
|
(199 |
) |
重组活动和其他相关费用（1） |
|
|
(480 |
) |
|
|
514 |
|
|
|
(210 |
) |
|
|
1,962 |
|
无形资产摊销 |
|
|
(280 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(467 |
) |
|
|
— |
|
库存升压费用 |
|
|
(577 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(577 |
) |
|
|
— |
|
调整后的商品销售成本（NON-GAAP） |
|
$ |
89,148 |
|
|
$ |
77,695 |
|
|
$ |
167,543 |
|
|
$ |
155,468 |
|
毛利率（GAAP） |
|
|
50.0 |
% |
|
|
51.3 |
% |
|
|
51.7 |
% |
|
|
50.7 |
% |
调整后毛利率（NON-GAAP） |
|
|
51.1 |
% |
|
|
51.1 |
% |
|
|
52.3 |
% |
|
|
50.2 |
% |
研发费用（GAAP）与调整后研发费用（Non-GAAP）的对账
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
三个月结束
6月30日， |
|
|
六个月结束
6月30日， |
|
|
|
2025 |
|
|
2024 |
|
|
2025 |
|
|
2024 |
|
研发费用（GAAP） |
|
$ |
13,958 |
|
|
$ |
10,575 |
|
|
$ |
26,882 |
|
|
$ |
21,813 |
|
研发费用调整（GAAP）： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
收购和整合成本 |
|
|
(693 |
) |
|
|
(63 |
) |
|
|
(1,113 |
) |
|
|
(116 |
) |
重组活动和其他相关费用（1） |
|
|
12 |
|
|
|
(284 |
) |
|
|
(798 |
) |
|
|
(449 |
) |
无形资产摊销 |
|
|
(535 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(892 |
) |
|
|
— |
|
调整后研发费用（NON-GAAP） |
|
$ |
12,742 |
|
|
$ |
10,228 |
|
|
$ |
24,079 |
|
|
$ |
21,248 |
|
SG & A费用（GAAP）与调整后SG & A费用（Non-GAAP）的对账
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
三个月结束
6月30日， |
|
|
六个月结束
6月30日， |
|
|
|
2025 |
|
|
2024 |
|
|
2025 |
|
|
2024 |
|
SG & A费用（GAAP） |
|
$ |
71,227 |
|
|
$ |
65,481 |
|
|
$ |
142,482 |
|
|
$ |
127,284 |
|
SG & A费用（GAAP）调整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
收购和整合成本 |
|
|
(2,850 |
) |
|
|
(1,127 |
) |
|
|
(8,360 |
) |
|
|
(2,763 |
) |
重组活动和其他相关费用（1） |
|
|
(321 |
) |
|
|
(174 |
) |
|
|
(870 |
) |
|
|
(873 |
) |
归因于CEO过渡的增量成本（2） |
|
|
— |
|
|
|
(4,967 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(4,967 |
) |
无形资产摊销 |
|
|
(9,389 |
) |
|
|
(8,640 |
) |
|
|
(17,966 |
) |
|
|
(17,356 |
) |
其他（4） |
|
|
(102 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(686 |
) |
|
|
— |
|
调整后SG & A费用（NON-GAAP） |
|
$ |
58,565 |
|
|
$ |
50,573 |
|
|
$ |
114,600 |
|
|
$ |
101,325 |
|
净（亏损）收入（GAAP）指引与调整后净收入（Non-GAAP）指引的对账
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2025年12月31日止年度 |
|
|
|
低端 |
|
|
高端 |
|
净收入（GAAP）指引 |
|
$ |
48,000 |
|
|
$ |
51,500 |
|
对净收入（GAAP）指引的调整： |
|
|
|
|
|
|
库存增加成本和调整 |
|
|
577 |
|
|
|
577 |
|
收购和整合成本 |
|
|
12,677 |
|
|
|
12,677 |
|
重组活动和其他相关费用（1） |
|
|
2,345 |
|
|
|
2,345 |
|
或有代价 |
|
|
(11,053 |
) |
|
|
(11,053 |
) |
收购相关无形资产的预期税前摊销 |
|
|
38,808 |
|
|
|
38,808 |
|
非现金利息支出 |
|
|
14,826 |
|
|
|
14,826 |
|
债务发行费用摊销 |
|
|
1,649 |
|
|
|
1,649 |
|
非公认会计原则费用的税收影响 |
|
|
(15,004 |
) |
|
|
(15,004 |
) |
其他（4） |
|
|
686 |
|
|
|
686 |
|
指导四舍五入调整 |
|
|
(11 |
) |
|
|
(11 |
) |
调整后净收入（NON-GAAP）指引 |
|
$ |
93,500 |
|
|
$ |
97,000 |
|
每股收益（GAAP）指引与调整后每股收益（Non-GAAP）指引的对账
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2025年12月31日止年度 |
|
|
|
低端 |
|
|
高端 |
|
每股收益指引（GAAP）-稀释 |
|
$ |
0.85 |
|
|
$ |
0.92 |
|
调整每股收益指引（GAAP）-稀释： |
|
|
|
|
|
|
库存增加成本和调整 |
|
|
0.01 |
|
|
|
0.01 |
|
收购和整合成本 |
|
|
0.22 |
|
|
|
0.22 |
|
重组活动和其他相关费用（1） |
|
|
0.04 |
|
|
|
0.04 |
|
或有代价 |
|
|
(0.20 |
) |
|
|
(0.20 |
) |
收购相关无形资产的预期税前摊销 |
|
|
0.69 |
|
|
|
0.69 |
|
非现金利息支出 |
|
|
0.26 |
|
|
|
0.26 |
|
债务发行费用摊销 |
|
|
0.03 |
|
|
|
0.03 |
|
非公认会计原则费用的税收影响 |
|
|
(0.27 |
) |
|
|
(0.27 |
) |
其他（4） |
|
|
0.01 |
|
|
|
0.01 |
|
指导四舍五入调整 |
|
|
(0.00 |
) |
|
|
(0.00 |
) |
调整后每股收益指引（NON-GAAP）-稀释 |
|
$ |
1.65 |
|
|
$ |
1.72 |
|
以上所有表格的脚注（金额以千为单位）：
(1)
2023年7月，我们开始重组活动，以简化和精简我们的组织，并加强我们运营的整体有效性。公司在2025年继续进行进一步的重组活动，包括遣散费、员工相关费用和设施退出费用。已售商品成本包括先前作为重组计划一部分保留的库存销售收益，截至2025年6月30日和2024年6月30日止三个月分别为1409美元和1028美元，截至2025年6月30日和2024年6月30日止六个月分别为2293美元和3035美元。