附件 99.1
凯利报告
2022年第二季度收益
•第二季度收入同比增长0.7%；按固定汇率计算2.7%
•第二季度营业利润为820万美元，每股收益为0.06美元，较上年同期下降，主要是由于与我们在俄罗斯的业务相关的非现金减值费用
•调整后营业收入为2230万美元；比一年前增长63%
•5月完成对儿科治疗服务的收购，扩大我们在K-12教育领域的领先地位
密歇根州特洛伊（2022年8月11日）——领先的专业人才解决方案提供商Kelly（纳斯达克股票代码：KELYA，KELYB）今天公布了2022年第二季度的业绩。
总裁兼首席执行官彼得·奎格利宣布，2022年第二季度的收入总额为13亿美元，与2021年同期相比增长0.7%，按固定汇率计算增长2.7%。本季度收入同比增长，反映了与受COVID-19影响的上年同期相比客户需求增加，以及最近收购RocketPower（一家招聘流程外包公司）和儿科治疗服务（一家提供在校治疗服务的专业公司。
2022年第二季度的运营收益总计820万美元，而2021年第二季度报告的收益为1370万美元。2022年第二季度的收益包括与我们决定在俄罗斯过渡业务相关的资产减值费用，以及与处置位于美国的未充分利用的不动产相关的资产出售收益。不计这些项目，调整后的运营收益为2230万美元，而2021年第二季度为1370万美元。由于收入增长以及毛利率和费用杠杆的结构性改善，盈利有所改善。
2022年第二季度的每股收益为0.06美元，而2021年第二季度的每股收益为0.60美元。2022年第二季度的每股收益中包括每股0.48美元的资产减值费用（税后），与我们决定在俄罗斯过渡业务有关，以及每股0.08美元的资产出售收益（税后），与处置位于美国的未充分利用的不动产有关。2021年第二季度包括每股收益0.11美元（税后净收益），与Persol Holding普通股的非现金收益（税后净收益）相关。经调整后，2022年第二季度的每股收益为0.45美元，而2021年同期为0.49美元。由于2022年税收支出高于2021年同期，2022年第二季度的调整后每股收益下降。
“我们在第二季度看到了对Kelly's Specialties的强劲需求，重要的是，我们正在成功地将收入转化为强劲的毛利润增长。由于我们的专业收购推动了业务组合向利润率更高的产品和专业的持续积极转变，我们推动了毛利率的同比显着改善，”奎格利说。“我们有大量可用资金来实现增长，我们正在利用这些资金来推动股东价值。虽然下半年存在一些经济不确定性，但我们相信，我们专注且资本充足的专业化战略将在2022年及以后继续创造价值。”
凯利还报告说，8月10日，其董事会宣布派发0.075美元的股息 每股。股息将于2022年9月7日支付给截至2022年8月24日营业结束时在册的股东。
在发布第二季度收益的同时，凯利还发布了一份关于投资者关系的财务报告 其公共网站的页面，并将于美国东部时间上午9点召开电话会议 8月11日回顾结果并回答问题。可以通过以下方式之一访问呼叫：
1
通过互联网：
凯利服务网
通过电话
（877）692-8955（免费电话）或（234）720-6979（付费来电）
输入访问代码5728672
提示后，请输入“#”
电话会议的录音将在下午2：30之后提供。东部时间2022年8月11日，拨打（866）207-1041（免费电话）和（402）970-0847（来电付费）。访问代码是8237932 #。在此期间，该录音也将在kellyservices.com上提供。
本新闻稿包含具有前瞻性的陈述，因此受风险和不确定性的影响。这些因素包括但不限于不断变化的市场和经济状况、新型冠状病毒（COVID-19）爆发的影响、竞争性市场压力（包括定价和技术引进和中断）、劳动力市场中断以及对人力的需求减弱技术进步产生的资本、竞争法风险、法律法规（包括联邦、州和国际税法）变化的影响，索赔趋势对工人赔偿、失业、残疾和医疗福利计划的意外变化，或超出我们估计的额外税收负债的风险，我们实现业务战略的能力，我们成功开发新服务产品的能力、大型企业客户的需求发生重大变化或流失以及他们的购买习惯发生变化， 与政府或政府承包商开展业务的特定风险、我们品牌受损的风险、我们面临与传统人员配备之外的服务相关的风险，包括业务流程外包、许可专业人员的服务以及将人才与独立工作联系起来的服务，我们越来越依赖第三方来执行关键职能，我们有效实施和管理我们的信息技术战略的能力，与过去和未来收购相关的风险，包括商誉和无形资产的相关减值风险，与开展业务相关的风险在国外，包括外汇波动、与违反反腐败、贸易保护和其他法律法规相关的风险、合格全职员工的可用性、具有客户所需适当技能的临时工的可用性、与雇佣相关的索赔责任和 损失，包括集体诉讼和集体诉讼，我们通过我们的关键数据中心维持关键业务应用程序的能力，因未能保护委托给我们的信息的隐私或未能履行我们在全球隐私法下的义务而产生的风险，网络攻击或其他网络或信息技术安全漏洞的风险，我们从税收抵免和净经营亏损结转中实现价值的能力，我们在银行融资中维持特定财务契约以继续进入信贷市场的能力，以及其他风险，本新闻稿和公司向美国证券交易委员会提交的文件中讨论的不确定性和因素。实际结果可能与此处包含的任何前瞻性陈述存在重大差异，我们不承担更新任何前瞻性陈述以使其符合实际结果或公司预期变化的义务。
关于凯利®
Kelly Services, Inc.（纳斯达克股票代码：KELYA，KELYB）将人才与需要他们在科学、工程、教育、办公、联络中心、轻工业等领域技能的公司联系起来。我们一直在思考不断发展的工作世界中的下一步是什么，我们帮助人们摒弃旧的思维方式，接受工作场所所有工作方式的价值。我们在全球直接雇佣了超过350,000名员工，并通过我们的外包和咨询实践中的全球人才供应商和合作伙伴网络将数千人与工作联系起来。2021年的收入为49亿美元。访问kellyservices.com，让我们为您提供下一步服务。
克利亚芬
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| 媒体联系人： | 分析师联系方式： | ||||||||||
| 简·斯泰尼 | 詹姆斯·波莱纳 | ||||||||||
| (248) 765-6864 | (248) 244-4586 | ||||||||||
| stehnja@kellyservices.com | james.polehna@kellyservices.com | ||||||||||
2
| Kelly Services, Inc.和子公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 综合收益表 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2022年7月3日和2021年7月4日的13周 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| （未经审计） | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| （以百万美元计，每股数据除外） | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| % | 抄送 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 改变 | 改变 | 改变 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 服务收入 | $ | 1,267.3 | $ | 1,258.1 | $ | 9.2 | 0.7 | % | 2.7 | % | |||||||||||||||||||||||||
| 服务成本 | 1,004.9 | 1,027.1 | (22.2) | (2.2) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 毛利 | 262.4 | 231.0 | 31.4 | 13.6 | 15.6 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 销售、一般和管理费用 | 240.1 | 217.3 | 22.8 | 10.6 | 12.3 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 持有待售资产减值 | 18.5 | — | 18.5 | 纳米 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 出售资产的收益 | (4.4) | — | (4.4) | 纳米 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 经营收益 | 8.2 | 13.7 | (5.5) | (40.6) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 投资Persol Holdings的收益 | — | 6.3 | (6.3) | 纳米 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他费用，净额 | (1.1) | (0.3) | (0.8) | (350.6) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 关联公司净收益（亏损）中的税前收益和权益 | 7.1 | 19.7 | (12.6) | (64.1) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 所得税费用（收益） | 4.9 | (2.6) | 7.5 | 282.9 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 关联公司净收益（亏损）中扣除权益前的净收益 | 2.2 | 22.3 | (20.1) | (90.1) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 附属公司净收益（亏损）中的权益 | — | 1.7 | (1.7) | 纳米 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 净收益 | $ | 2.2 | $ | 24.0 | $ | (21.8) | (90.8) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 每股基本收益 | $ | 0.06 | $ | 0.60 | $ | (0.54) | (90.0) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 每股摊薄收益 | $ | 0.06 | $ | 0.60 | $ | (0.54) | (90.0) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 统计： | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 永久安置收入（包括在服务收入中） | $ | 24.8 | $ | 18.6 | $ | 6.2 | 33.2 | % | 36.3 | % | |||||||||||||||||||||||||
| 毛利率 | 20.7 | % | 18.4 | % | 2.3 | 分。 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 转化率 | 3.1 | % | 5.9 | % | (2.8) | 分。 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 经调整EBITDA | $ | 31.7 | $ | 22.2 | $ | 9.5 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后EBITDA利润率 | 2.5 | % | 1.8 | % | 0.7 | 分。 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 有效所得税率 | 68.8 | % | (13.5) | % | 82.3 | 分。 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 平均流通股数（百万）： | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基本 | 37.9 | 39.4 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 摊薄 | 38.2 | 39.5 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
3
| Kelly Services, Inc.和子公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 综合收益表 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2022年7月3日和2021年7月4日的26周 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| （未经审计） | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| （以百万美元计，每股数据除外） | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| % | 抄送 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 改变 | 改变 | 改变 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 服务收入 | $ | 2,563.7 | $ | 2,464.0 | $ | 99.7 | 4.0 | % | 5.8 | % | |||||||||||||||||||||||||
| 服务成本 | 2,042.7 | 2,019.7 | 23.0 | 1.1 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 毛利 | 521.0 | 444.3 | 76.7 | 17.3 | 19.0 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 销售、一般和管理费用 | 476.2 | 420.0 | 56.2 | 13.4 | 14.8 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 持有待售资产减值 | 18.5 | — | 18.5 | 纳米 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 出售资产的收益 | (5.3) | — | (5.3) | 纳米 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 经营收益 | 31.6 | 24.3 | 7.3 | 29.8 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 投资Persol Holdings的收益（损失） | (67.2) | 36.3 | (103.5) | 纳米 | |||||||||||||||||||||||||||||||
|
子公司清算造成的货币换算损失(1)
|
(20.4) | — | (20.4) | 纳米 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他收入（费用），净额 | 1.7 | (3.7) | 5.4 | 147.2 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 关联公司的税前收益（亏损）和净收益（亏损）中的权益 | (54.3) | 56.9 | (111.2) | 纳米 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 所得税费用（收益） | (8.1) | 7.9 | (16.0) | (204.0) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 关联公司净收益（亏损）中扣除权益前的净收益（亏损） | (46.2) | 49.0 | (95.2) | 纳米 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 附属公司净收益（亏损）中的权益 | 0.8 | 0.6 | 0.2 | 35.7 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 净收益（亏损） | $ | (45.4) | $ | 49.6 | $ | (95.0) | 纳米 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 每股基本收益（亏损） | $ | (1.19) | $ | 1.25 | $ | (2.44) | 纳米 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 每股摊薄收益（亏损） | $ | (1.19) | $ | 1.25 | $ | (2.44) | 纳米 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 统计： | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 永久安置收入（包括在服务收入中） | $ | 51.4 | $ | 34.6 | $ | 16.8 | 48.5 | % | 51.4 | % | |||||||||||||||||||||||||
| 毛利率 | 20.3 | % | 18.0 | % | 2.3 | 分。 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 转化率 | 6.1 | % | 5.5 | % | 0.6 | 分。 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 经调整EBITDA | $ | 62.4 | $ | 39.1 | $ | 23.3 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后EBITDA利润率 | 2.4 | % | 1.6 | % | 0.8 | 分。 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 有效所得税率 | 15.0 | % | 13.8 | % | 1.2 | 分。 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 平均流通股数（百万）： | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基本 | 38.3 | 39.4 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 摊薄 | 38.3 | 39.5 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
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| Kelly Services, Inc.和子公司 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 分部经营业绩 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| （未经审计） | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| （百万美元） | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 第二季度 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| % | 抄送 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 改变 | 改变 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 专业与工业 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 服务收入 | $ | 415.8 | $ | 466.5 | (10.9) | % | (10.6) | % | ||||||||||||||||||||||||
| 毛利 | 77.8 | 75.2 | 3.6 | 3.9 | ||||||||||||||||||||||||||||
| SG & A总费用 | 67.4 | 69.0 | (2.2) | (2.0) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 经营收益（亏损） | 10.4 | 6.2 | 68.6 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 毛利率 | 18.7 | % | 16.1 | % | 2.6 | 分。 | ||||||||||||||||||||||||||
| 科学、工程与技术 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 服务收入 | $ | 324.3 | $ | 298.2 | 8.7 | % | 9.0 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 毛利 | 75.2 | 66.5 | 13.1 | 13.3 | ||||||||||||||||||||||||||||
| SG & A总费用 | 54.8 | 46.9 | 16.9 | 17.1 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 经营收益（亏损） | 20.4 | 19.6 | 3.8 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 毛利率 | 23.2 | % | 22.3 | % | 0.9 | 分。 | ||||||||||||||||||||||||||
| 教育 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 服务收入 | $ | 155.5 | $ | 105.9 | 46.8 | % | 46.8 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 毛利 | 26.0 | 16.8 | 55.0 | 55.0 | ||||||||||||||||||||||||||||
| SG & A总费用 | 20.4 | 15.3 | 33.4 | 33.4 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 经营收益（亏损） | 5.6 | 1.5 | 278.6 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 毛利率 | 16.7 | % | 15.8 | % | 0.9 | 分。 | ||||||||||||||||||||||||||
| 外包与咨询 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 服务收入 | $ | 124.4 | $ | 107.3 | 16.0 | % | 17.3 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 毛利 | 46.2 | 34.8 | 32.8 | 35.3 | ||||||||||||||||||||||||||||
| SG & A总费用 | 39.8 | 30.1 | 32.5 | 34.5 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 经营收益（亏损） | 6.4 | 4.7 | 34.5 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 毛利率 | 37.2 | % | 32.5 | % | 4.7 | 分。 | ||||||||||||||||||||||||||
| 国际的 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 服务收入 | $ | 247.6 | $ | 280.4 | (11.7) | % | (4.3) | % | ||||||||||||||||||||||||
| 毛利 | 37.2 | 37.7 | (1.5) | 7.3 | ||||||||||||||||||||||||||||
| SG & A总费用 | 34.6 | 34.6 | (0.1) | 8.2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 经营收益（亏损） | 2.6 | 3.1 | (16.3) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 毛利率 | 15.0 | % | 13.4 | % | 1.6 | 分。 | ||||||||||||||||||||||||||
5
| Kelly Services, Inc.和子公司 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 分部经营业绩 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| （未经审计） | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| （百万美元） | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 六月至今 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| % | 抄送 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 改变 | 改变 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 专业与工业 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 服务收入 | $ | 860.1 | $ | 934.1 | (7.9) | % | (7.8) | % | ||||||||||||||||||||||||
| 毛利 | 160.9 | 151.1 | 6.5 | 6.7 | ||||||||||||||||||||||||||||
| SG & A总费用 | 138.8 | 138.4 | 0.3 | 0.4 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 经营收益（亏损） | 22.1 | 12.7 | 74.2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 毛利率 | 18.7 | % | 16.2 | % | 2.5 | 分。 | ||||||||||||||||||||||||||
| 科学、工程与技术 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 服务收入 | $ | 641.4 | $ | 552.9 | 16.0 | % | 16.2 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 毛利 | 149.0 | 119.7 | 24.5 | 24.7 | ||||||||||||||||||||||||||||
| SG & A总费用 | 108.0 | 82.6 | 30.8 | 30.9 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 经营收益（亏损） | 41.0 | 37.1 | 10.5 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 毛利率 | 23.2 | % | 21.6 | % | 1.6 | 分。 | ||||||||||||||||||||||||||
| 教育 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 服务收入 | $ | 328.9 | $ | 217.5 | 51.2 | % | 51.2 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 毛利 | 52.6 | 34.0 | 54.9 | 54.9 | ||||||||||||||||||||||||||||
| SG & A总费用 | 39.0 | 29.5 | 32.4 | 32.4 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 经营收益（亏损） | 13.6 | 4.5 | 203.1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 毛利率 | 16.0 | % | 15.6 | % | 0.4 | 分。 | ||||||||||||||||||||||||||
| 外包与咨询 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 服务收入 | $ | 233.5 | $ | 206.6 | 13.0 | % | 14.1 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 毛利 | 83.5 | 66.1 | 26.3 | 28.2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| SG & A总费用 | 74.1 | 58.5 | 26.7 | 28.2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 经营收益（亏损） | 9.4 | 7.6 | 23.1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 毛利率 | 35.8 | % | 32.0 | % | 3.8 | 分。 | ||||||||||||||||||||||||||
| 国际的 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 服务收入 | $ | 500.4 | $ | 553.3 | (9.5) | % | (2.7) | % | ||||||||||||||||||||||||
| 毛利 | 75.0 | 73.4 | 2.1 | 10.0 | ||||||||||||||||||||||||||||
| SG & A总费用 | 67.8 | 67.7 | 0.2 | 7.4 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 经营收益（亏损） | 7.2 | 5.7 | 25.7 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 毛利率 | 15.0 | % | 13.3 | % | 1.7 | 分。 | ||||||||||||||||||||||||||
6
| Kelly Services, Inc.和子公司 | |||||||||||||||||||||||
| 合并资产负债表 | |||||||||||||||||||||||
| （未经审计） | |||||||||||||||||||||||
| （百万美元） | |||||||||||||||||||||||
| 2022年7月3日 | 2022年1月2日 | 2021年7月4日 | |||||||||||||||||||||
| 流动资产 | |||||||||||||||||||||||
| 现金及等价物 | $ | 133.9 | $ | 112.7 | $ | 64.4 | |||||||||||||||||
| 贸易应收账款，减去备抵 | |||||||||||||||||||||||
| 分别为12.0美元、12.6美元和12.5美元 | 1,497.9 | 1,423.2 | 1,362.5 | ||||||||||||||||||||
| 预付费用及其他流动资产 | 80.6 | 52.8 | 82.4 | ||||||||||||||||||||
| 持有待售资产 | 24.6 | — | — | ||||||||||||||||||||
| 流动资产总额 | 1,737.0 | 1,588.7 | 1,509.3 | ||||||||||||||||||||
| 非流动资产 | |||||||||||||||||||||||
| 物业及设备净额 | 25.4 | 35.3 | 37.7 | ||||||||||||||||||||
| 经营租赁使用权资产 | 70.1 | 75.8 | 83.2 | ||||||||||||||||||||
| 递延税款 | 298.3 | 302.8 | 302.9 | ||||||||||||||||||||
| 商誉，净额 | 192.1 | 114.8 | 114.8 | ||||||||||||||||||||
| 投资Persol Holdings | — | 264.3 | 187.7 | ||||||||||||||||||||
| 对股权关联公司的投资 | — | 123.4 | 120.0 | ||||||||||||||||||||
| 其他资产 | 412.3 | 389.1 | 391.3 | ||||||||||||||||||||
| 非流动资产总额 | 998.2 | 1,305.5 | 1,237.6 | ||||||||||||||||||||
| 总资产 | $ | 2,735.2 | $ | 2,894.2 | $ | 2,746.9 | |||||||||||||||||
| 流动负债 | |||||||||||||||||||||||
| 短期借款 | $ | — | $ | — | $ | 0.1 | |||||||||||||||||
| 应付账款和应计负债 | 734.7 | 687.2 | 612.6 | ||||||||||||||||||||
| 经营租赁负债 | 15.3 | 17.5 | 19.6 | ||||||||||||||||||||
| 应计工资和相关税费 | 322.4 | 318.4 | 337.0 | ||||||||||||||||||||
| 应计工人赔偿和其他索赔 | 24.4 | 20.8 | 22.0 | ||||||||||||||||||||
| 所得税和其他税 | 50.5 | 51.3 | 62.6 | ||||||||||||||||||||
| 持有待售负债 | 13.7 | — | — | ||||||||||||||||||||
| 流动负债合计 | 1,161.0 | 1,095.2 | 1,053.9 | ||||||||||||||||||||
| 非流动负债 | |||||||||||||||||||||||
| 经营租赁负债 | 57.7 | 61.4 | 67.1 | ||||||||||||||||||||
| 应计工资和相关税费 | — | 57.6 | 58.5 | ||||||||||||||||||||
| 应计工人赔偿和其他索赔 | 43.4 | 37.0 | 40.8 | ||||||||||||||||||||
| 应计退休福利 | 180.2 | 220.0 | 214.6 | ||||||||||||||||||||
| 其他长期负债 | 16.0 | 86.8 | 68.2 | ||||||||||||||||||||
| 非流动负债总额 | 297.3 | 462.8 | 449.2 | ||||||||||||||||||||
| 股东权益 | |||||||||||||||||||||||
| 普通股 | 38.5 | 40.1 | 40.1 | ||||||||||||||||||||
| 库存股票 | (12.5) | (15.1) | (15.3) | ||||||||||||||||||||
| 实收资本 | 24.9 | 23.9 | 22.3 | ||||||||||||||||||||
| 投资于业务的收益 | 1,239.2 | 1,315.0 | 1,212.5 | ||||||||||||||||||||
| 累计其他综合收益（亏损） | (13.2) | (27.7) | (15.8) | ||||||||||||||||||||
| 股东权益总额 | 1,276.9 | 1,336.2 | 1,243.8 | ||||||||||||||||||||
| 负债总额和股东权益 | $ | 2,735.2 | $ | 2,894.2 | $ | 2,746.9 | |||||||||||||||||
| 统计： | |||||||||||||||||||||||
| 营运资金 | $ | 576.0 | $ | 493.5 | $ | 455.4 | |||||||||||||||||
| 流动比率 | 1.5 | 1.5 | 1.4 | ||||||||||||||||||||
| 债务资本比% | 0.0 | % | 0.0 | % | 0.0 | % | |||||||||||||||||
| 全球天数销售额未完成 | 63 | 60 | 60 | ||||||||||||||||||||
| 年初至今的自由现金流 | $ | (110.8) | $ | 73.8 | $ | 42.7 | |||||||||||||||||
7
| Kelly Services, Inc.和子公司 | ||||||||||||||
| 合并现金流量表 | ||||||||||||||
| 截至2022年7月3日和2021年7月4日的26周 | ||||||||||||||
| （未经审计） | ||||||||||||||
| （百万美元） | ||||||||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 经营活动产生的现金流量： | ||||||||||||||
| 净收益（亏损） | $ | (45.4) | $ | 49.6 | ||||||||||
| 调整净收益（亏损）与经营活动产生的净现金： | ||||||||||||||
| 持有待售资产减值 | 18.5 | — | ||||||||||||
| 折旧及摊销 | 16.1 | 14.1 | ||||||||||||
| 经营租赁资产摊销 | 9.8 | 10.7 | ||||||||||||
| 信用损失准备金和销售准备金 | 1.3 | — | ||||||||||||
| 股票补偿 | 3.8 | 2.8 | ||||||||||||
| 投资Persol Holdings的（收益）亏损 | 67.2 | (36.3) | ||||||||||||
| 子公司清算造成的货币换算损失 | 20.4 | — | ||||||||||||
| 外币重新计量收益 | (5.5) | — | ||||||||||||
| 出售资产的收益 | (5.3) | — | ||||||||||||
| PersolKelly PTE有限公司净（收益）亏损中的权益 | (0.8) | (0.6) | ||||||||||||
| 其他，净 | 2.9 | 2.2 | ||||||||||||
| 经营资产和负债的变化，扣除收购 | (190.3) | 5.1 | ||||||||||||
| 经营活动产生的净现金（用于） | (107.3) | 47.6 | ||||||||||||
| 投资活动产生的现金流量： | ||||||||||||||
| 资本支出 | (3.5) | (4.9) | ||||||||||||
| 出售资产所得款项 | 4.5 | — | ||||||||||||
| 收购公司，扣除收到的现金 | (143.1) | (219.0) | ||||||||||||
| 公司拥有的人寿保险收益 | 1.5 | 10.4 | ||||||||||||
| 出售Persol Holdings投资的收益 | 196.9 | — | ||||||||||||
| 出售权益法投资所得款项 | 119.5 | — | ||||||||||||
| 与股权关联公司的贷款相关的收益 | — | 5.8 | ||||||||||||
| 股本证券收益 | — | 5.0 | ||||||||||||
| 其他投资活动 | (0.2) | 1.0 | ||||||||||||
| 来自（用于）投资活动的净现金 | 175.6 | (201.7) | ||||||||||||
| 筹资活动产生的现金流量： | ||||||||||||||
| 短期借款净变化 | — | (0.1) | ||||||||||||
| 融资租赁付款 | (0.4) | (0.3) | ||||||||||||
| 股息支付 | (4.8) | — | ||||||||||||
| 股票奖励的预扣税款支付 | (0.8) | (0.6) | ||||||||||||
| 回购普通股 | (27.2) | — | ||||||||||||
| 或有对价付款 | (0.7) | — | ||||||||||||
| 筹资活动使用的现金净额 | (33.9) | (1.0) | ||||||||||||
| 汇率对现金、现金等价物和受限现金的影响 | 0.1 | (2.3) | ||||||||||||
| 现金、现金等价物和受限现金的净变化 | 34.5 | (157.4) | ||||||||||||
| 期初现金、现金等价物和受限现金 | 119.5 | 228.1 | ||||||||||||
| 期末现金、现金等价物和受限现金 | $ | 154.0 | $ | 70.7 | ||||||||||
8
| Kelly Services, Inc.和子公司 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 按地域划分的服务收入 | |||||||||||||||||||||||||||||
| （未经审计） | |||||||||||||||||||||||||||||
| （百万美元） | |||||||||||||||||||||||||||||
| 第二季度 | |||||||||||||||||||||||||||||
| % | 抄送 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 改变 | 改变 | ||||||||||||||||||||||||||
| 美洲 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 美国 | $ | 928.9 | $ | 894.6 | 3.8 | % | 3.8 | % | |||||||||||||||||||||
| 加拿大 | 40.3 | 39.5 | 1.8 | 6.0 | |||||||||||||||||||||||||
| 波多黎各 | 28.9 | 26.9 | 7.7 | 7.7 | |||||||||||||||||||||||||
| 墨西哥 | 11.2 | 33.1 | (66.3) | (66.2) | |||||||||||||||||||||||||
| 美洲地区总数 | 1,009.3 | 994.1 | 1.5 | 1.7 | |||||||||||||||||||||||||
| 欧洲 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 瑞士 | 55.3 | 54.0 | 2.4 | 8.7 | |||||||||||||||||||||||||
| 法国 | 50.4 | 57.5 | (12.4) | (0.7) | |||||||||||||||||||||||||
| 葡萄牙 | 42.0 | 40.6 | 3.5 | 17.3 | |||||||||||||||||||||||||
| 俄罗斯 | 28.7 | 33.7 | (14.6) | (24.6) | |||||||||||||||||||||||||
| 意大利 | 18.4 | 19.4 | (5.4) | 7.4 | |||||||||||||||||||||||||
| 英国 | 16.0 | 17.7 | (9.6) | 1.0 | |||||||||||||||||||||||||
| 其他 | 35.7 | 31.8 | 12.1 | 28.3 | |||||||||||||||||||||||||
| 整个欧洲地区 | 246.5 | 254.7 | (3.2) | 5.4 | |||||||||||||||||||||||||
| 亚太地区合计 | 11.5 | 9.3 | 24.2 | 32.1 | |||||||||||||||||||||||||
| 道达尔Kelly Services, Inc. | $ | 1,267.3 | $ | 1,258.1 | 0.7 | % | 2.7 | % | |||||||||||||||||||||
9
| Kelly Services, Inc.和子公司 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 按地域划分的服务收入 | |||||||||||||||||||||||||||||
| （未经审计） | |||||||||||||||||||||||||||||
| （百万美元） | |||||||||||||||||||||||||||||
| 六月至今 | |||||||||||||||||||||||||||||
| % | 抄送 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 改变 | 改变 | ||||||||||||||||||||||||||
| 美洲 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 美国 | $ | 1,885.5 | $ | 1,753.1 | 7.6 | % | 7.6 | % | |||||||||||||||||||||
| 加拿大 | 79.4 | 73.6 | 7.8 | 10.1 | |||||||||||||||||||||||||
| 波多黎各 | 56.5 | 51.1 | 10.7 | 10.7 | |||||||||||||||||||||||||
| 墨西哥 | 21.5 | 67.7 | (68.3) | (68.1) | |||||||||||||||||||||||||
| 美洲地区总数 | 2,042.9 | 1,945.5 | 5.0 | 5.1 | |||||||||||||||||||||||||
| 欧洲 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 瑞士 | 110.3 | 106.7 | 3.4 | 7.5 | |||||||||||||||||||||||||
| 法国 | 105.0 | 111.8 | (6.1) | 3.6 | |||||||||||||||||||||||||
| 葡萄牙 | 83.9 | 84.3 | (0.5) | 9.9 | |||||||||||||||||||||||||
| 俄罗斯 | 58.4 | 66.3 | (11.9) | (9.4) | |||||||||||||||||||||||||
| 意大利 | 37.9 | 37.5 | 0.8 | 11.3 | |||||||||||||||||||||||||
| 英国 | 31.0 | 34.7 | (10.7) | (4.0) | |||||||||||||||||||||||||
| 其他 | 72.0 | 59.6 | 20.8 | 33.9 | |||||||||||||||||||||||||
| 整个欧洲地区 | 498.5 | 500.9 | (0.5) | 7.4 | |||||||||||||||||||||||||
| 亚太地区合计 | 22.3 | 17.6 | 26.7 | 33.7 | |||||||||||||||||||||||||
| 道达尔Kelly Services, Inc. | $ | 2,563.7 | $ | 2,464.0 | 4.0 | % | 5.8 | % | |||||||||||||||||||||
10
| Kelly Services, Inc.和子公司 | |||||||||||
| 非公认会计原则措施的对账 | |||||||||||
| 第二季度 | |||||||||||
| （未经审计） | |||||||||||
| （百万美元） | |||||||||||
| 2022 | 2021 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 经营收益（亏损）： | 据报道 |
出售资产的收益(3)
|
持有资产减值
出售(4)
|
调整 | 据报道 | ||||||||||||||||||||||||
| 专业与工业 | $ | 10.4 | $ | — | $ | — | $ | 10.4 | $ | 6.2 | |||||||||||||||||||
| 科学、工程与技术 | 20.4 | — | — | 20.4 | 19.6 | ||||||||||||||||||||||||
| 教育 | 5.6 | — | — | 5.6 | 1.5 | ||||||||||||||||||||||||
| 外包与咨询 | 6.4 | — | — | 6.4 | 4.7 | ||||||||||||||||||||||||
| 国际的 | 2.6 | — | — | 2.6 | 3.1 | ||||||||||||||||||||||||
| 企业的 | (23.1) | — | — | (23.1) | (21.4) | ||||||||||||||||||||||||
| 持有待售资产减值 | (18.5) | — | 18.5 | — | — | ||||||||||||||||||||||||
| 出售资产的收益 | 4.4 | (4.4) | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||
| 总公司 | $ | 8.2 | $ | (4.4) | $ | 18.5 | $ | 22.3 | $ | 13.7 | |||||||||||||||||||
11
| Kelly Services, Inc.和子公司 | |||||||||||
| 非公认会计原则措施的对账 | |||||||||||
| 六月至今 | |||||||||||
| （未经审计） | |||||||||||
| （百万美元） | |||||||||||
| 2022 | 2021 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 经营收益（亏损）： | 据报道 |
销售收益
资产(3)
|
持有资产减值
出售(4)
|
调整 | 据报道 | ||||||||||||||||||||||||
| 专业与工业 | $ | 22.1 | $ | — | $ | — | $ | 22.1 | $ | 12.7 | |||||||||||||||||||
| 科学、工程与技术 | 41.0 | — | — | 41.0 | 37.1 | ||||||||||||||||||||||||
| 教育 | 13.6 | — | — | 13.6 | 4.5 | ||||||||||||||||||||||||
| 外包与咨询 | 9.4 | — | — | 9.4 | 7.6 | ||||||||||||||||||||||||
| 国际的 | 7.2 | — | — | 7.2 | 5.7 | ||||||||||||||||||||||||
| 企业的 | (48.5) | — | — | (48.5) | (43.3) | ||||||||||||||||||||||||
| 持有待售资产减值 | (18.5) | — | 18.5 | — | — | ||||||||||||||||||||||||
| 出售资产的收益 | 5.3 | (5.3) | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||
| 总公司 | $ | 31.6 | $ | (5.3) | $ | 18.5 | $ | 44.8 | $ | 24.3 | |||||||||||||||||||
12
| Kelly Services, Inc.和子公司 | ||||||||||||||||||||||||||
| 非公认会计原则措施的对账 | ||||||||||||||||||||||||||
| （未经审计） | ||||||||||||||||||||||||||
| （以百万美元计，每股数据除外） | ||||||||||||||||||||||||||
| 第二季度 | 六月至今 | |||||||||||||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||||||||||||
| 所得税费用（收益） | $ | 4.9 | $ | (2.6) | $ | (8.1) | $ | 7.9 | ||||||||||||||||||
|
Persol Holdings投资税(1)
|
— | (1.9) | 18.4 | (11.1) | ||||||||||||||||||||||
|
外币税(2)
|
— | — | (1.5) | — | ||||||||||||||||||||||
|
资产出售收益税(3)
|
(1.1) | — | (1.3) | — | ||||||||||||||||||||||
|
持有待售资产减值税(4)
|
— | — | — | — | ||||||||||||||||||||||
| 调整后的所得税费用（收益） | $ | 3.8 | $ | (4.5) | $ | 7.5 | $ | (3.2) | ||||||||||||||||||
| 第二季度 | 六月至今 | |||||||||||||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||||||||||||
| 净收益（亏损） | $ | 2.2 | $ | 24.0 | $ | (45.4) | $ | 49.6 | ||||||||||||||||||
|
Persol Holdings投资的（收益）亏损，扣除税款(1)
|
— | (4.4) | 48.8 | (25.2) | ||||||||||||||||||||||
|
外币事项损失，扣除税款(2)
|
— | — | 16.4 | — | ||||||||||||||||||||||
|
出售资产的收益，扣除税款(3)
|
(3.3) | — | (4.0) | — | ||||||||||||||||||||||
|
持有待售资产减值，扣除税款(4)
|
18.5 | — | 18.5 | — | ||||||||||||||||||||||
| 调整后净收益 | $ | 17.4 | $ | 19.6 | $ | 34.3 | $ | 24.4 | ||||||||||||||||||
| 第二季度 | 六月至今 | |||||||||||||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||||||||||||
| 每股 | 每股 | |||||||||||||||||||||||||
| 净收益（亏损） | $ | 0.06 | $ | 0.60 | $ | (1.19) | $ | 1.25 | ||||||||||||||||||
|
Persol Holdings投资的（收益）亏损，扣除税款(1)
|
— | (0.11) | 1.27 | (0.63) | ||||||||||||||||||||||
|
外币事项损失，扣除税款(2)
|
— | — | 0.43 | — | ||||||||||||||||||||||
|
出售资产的收益，扣除税款(3)
|
(0.08) | — | (0.10) | — | ||||||||||||||||||||||
|
持有待售资产减值，扣除税款(4)
|
0.48 | — | 0.48 | — | ||||||||||||||||||||||
| 调整后净收益 | $ | 0.45 | $ | 0.49 | $ | 0.90 | $ | 0.61 | ||||||||||||||||||
注：每个季度的每股收益金额需要独立计算，可能不等于全年计算的金额。
13
| Kelly Services, Inc.和子公司 | |||||||||||||||||||||||
| 非公认会计原则措施的对账 | |||||||||||||||||||||||
| （未经审计） | |||||||||||||||||||||||
| （百万美元） | |||||||||||||||||||||||
| 第二季度 | 六月至今 | ||||||||||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||||||||
| 净收益（亏损） | $ | 2.2 | $ | 24.0 | $ | (45.4) | $ | 49.6 | |||||||||||||||
|
其他（收入）费用，净额(2)
|
1.1 | 0.3 | (1.7) | 3.7 | |||||||||||||||||||
| 所得税费用（收益） | 4.9 | (2.6) | (8.1) | 7.9 | |||||||||||||||||||
| 折旧及摊销 | 9.4 | 8.5 | 17.6 | 14.8 | |||||||||||||||||||
| EBITDA | 17.6 | 30.2 | (37.6) | 76.0 | |||||||||||||||||||
| 附属公司净（收益）亏损中的权益 | — | (1.7) | (0.8) | (0.6) | |||||||||||||||||||
|
投资Persol Holdings的（收益）亏损(1)
|
— | (6.3) | 67.2 | (36.3) | |||||||||||||||||||
|
外币事项损失(2)
|
— | — | 20.4 | — | |||||||||||||||||||
|
出售资产的收益(3)
|
(4.4) | — | (5.3) | — | |||||||||||||||||||
|
持有待售减值费用(4)
|
18.5 | — | 18.5 | — | |||||||||||||||||||
| 经调整EBITDA | $ | 31.7 | $ | 22.2 | $ | 62.4 | $ | 39.1 | |||||||||||||||
| 调整后EBITDA利润率 | 2.5 | % | 1.8 | % | 2.4 | % | 1.6 | % | |||||||||||||||
14
Kelly Services, Inc.和子公司
非公认会计原则措施的对账
（未经审计）
管理层认为，非美国通用会计准则（公认会计原则）信息不包括2022年出售Persol Holdings投资、2022年和2021年Persol Holdings投资公允价值变动损益、2022年外币事项损失，2022年资产出售收益和持有待售资产减值有助于了解公司2022财年的财务业绩并提高可比性。具体而言，管理层认为，消除这些项目的影响可以对本期经营业绩与前期经营业绩进行有意义的比较。管理层还认为，分析人力资源行业公司业绩的人员会使用此类措施来比较当前业绩与前期业绩并评估未来业绩。
管理层使用调整后的EBITDA（调整后的息税折旧及摊销前利润）和调整后的EBITDA利润率（占GAAP总收入的百分比），管理层认为这有助于比较与前期相比的经营业绩，并将其与GAAP措施结合使用以评估表现。我们对调整后EBITDA的计算可能与其他公司的类似标题的衡量标准不一致，应与GAAP衡量标准结合使用。
这些非GAAP衡量标准作为分析工具可能存在局限性，因为它们排除了可能对现金流和每股收益产生重大影响的项目。因此，管理层在审查和评估公司的财务业绩时会考虑这些措施以及报告的结果。管理层认为，这些措施为投资者提供了更大的透明度，并让他们深入了解管理层如何评估公司的财务业绩。非GAAP衡量标准不应被视为替代或优于根据GAAP编制的财务业绩衡量标准。
（1）2022年，对Persol Holdings的投资损失为截至2月15日出售投资之日的公允价值变动，2022年以及报告期内出售投资的损失和相关税收优惠。2021年，对Persol Holdings的投资收益代表投资在呈报期间的公允价值变动和相关税费。
（2）2022年，外币事项损失包括因公司日本实体基本完全清算而导致的2040万美元货币换算损失，部分被日本实体以美元计价的现金余额的550万美元外汇收益抵消。外汇收益包含在其他（收入）费用中，在EBITDA计算中净额计算。
（3）2022年出售资产收益与2022年第二季度出售未充分利用的不动产和2022年第一季度出售的其他不动产有关。
（4）持有待售资产减值是指截至2022年第二季度归类为持有待售的俄罗斯业务净资产的减记。
15