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| 新闻稿 | ||||||||
布莱克波特科技公布2023年第二季度业绩
公司展现五点经营计划持续强劲进展；重申增加2023年财务指引
南卡罗来纳州查尔斯顿（2023年8月1日）- 布莱克波特科技（纳斯达克：BLKB为社会影响提供动力的领先软件供应商）今天公布了截至2023年6月30日的第二季度财务业绩。
布莱克波特科技总裁兼首席执行官迈克•吉亚诺尼表示：“我们第二季度业绩不错，我对我们在五点运营计划方面取得的进展感到非常满意。”“我们发布了新的产品能力，推出了面向人工智能的Intelligence for Good ®愿景，引入了重要的新客户，继续转向现代合同定价和条款，并为我们的客户创造更多价值——所有这些都是由我们敬业和充满激情的员工实现的。 我们的业务势头正在推动强劲的回报，我对未来持乐观态度。
2023年第二季度业绩与2022年第二季度业绩比较：
•GAAP总收入为2.71亿美元，增长2.3%；GAAP经常性收入为2.624亿美元，增长3.9%。
•非美国通用会计准则有机经常性收入增长4.4%。
•GAAP营业收入为30万美元，包括2680万美元的安全事故相关费用，GAAP营业利润率为0.1%，增加了10个基点。
•非美国通用会计准则营业收入为7410万美元，非美国通用会计准则营业利润率为27.4%，增加了680个基点。
•GAAP净收益为210万美元，GAAP稀释后每股收益为0.04美元，每股增加0.11美元。
•非美国通用会计准则净利润为5260万美元，非美国通用会计准则每股摊薄收益为0.98美元，每股增加0.23美元。
•非GAAP调整后EBITDA为8880万美元，增加了1820万美元，非GAAP调整后EBITDA利润率为32.8%，增加了620个基点。
•GAAP经营活动产生的现金净额为5320万美元，减少了410万美元。
•非美国通用会计准则调整后的自由现金流为4360万美元，减少了30万美元，非美国通用会计准则调整后的自由现金流利润率为16.1%，减少了50个基点。
布莱克波特科技执行副总裁兼首席财务官Tony Boor表示："第二季度财务业绩稳健，符合我们在第一季度宣布的增加指引。"总收入为2.71亿美元，按固定汇率计算，有机增长率为3.2%。按固定汇率计算的有机经常性收入增长较快，为4.8%。交易收入同比以高个位数增长，我们在本季度在现代化定价方面取得的运营进展为我们在今年剩余时间里加速收入增长做好了准备。我们为降低成本而采取的行动带来了可观的收益，包括调整后的EBITDA环比和同比都有显著改善。按固定汇率计算，调整后的EBITDA利润率为32.9%，同比提高约6个百分点。到今年第四季度，我们预计将实现高个位数的有机收入增长，以及40法则，远远超过我们之前设定的2025年目标。
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| 新闻稿 | ||||||||
本新闻稿中提到的所有非公认会计原则财务指标，包括40条规则，在下面的“非公认会计原则财务指标”标题下有一个解释。该公司的非GAAP财务指标与其最直接可比的GAAP指标的对账已在本新闻稿下面的财务报表表中提供。
近期公司亮点
•布莱克波特科技宣布推出新一波重要的Intelligence for Good ®战略，包括将在未来几个季度滚动实施的一系列举措和投资，目标是让人工智能（AI）在整个社会影响部门变得更容易获得、更强大和更负责任。
•布莱克波特科技宣布JustGiving通过该平台获得的捐款超过了60亿英镑（合85亿美元）。迄今为止，JustGiving已经管理了来自180多个国家的近2亿笔捐款。
•布莱克波特科技宣布对Momentum的战略投资，Momentum是一家面向社会影响的人工智能创业公司，是布莱克波特科技的合作伙伴，毕业于布莱克波特科技的Social Good Startup技术加速器项目。另外，布莱克波特科技欢迎社会公益创业计划的最新一批参与者。2023年7月的研究小组特别关注以任务为导向的科技初创公司，这些初创公司使用生成人工智能来增加对专注于社会责任的公司和非营利组织的影响。
•布莱克波特科技宣布其更新的布莱克波特科技合作伙伴网络，预计将为合作伙伴、客户和公司提供共享价值。改进后的项目简化了合作伙伴的入职程序，并为扩大网络提供了新的资源。
•布莱克波特科技托管bbdevdays是其年度开发者大会，展示技术创新以及客户和合作伙伴的成就。这个为期三天的虚拟活动庆祝并支持布莱克波特科技快速扩展的开发者社区。会议登记比2022年增加了约50%。
•来自布莱克波特科技 ®的EVERFI ®推出几个创新的内容方案和平台改进，包括用于提高K-12学校财务能力的新资源，使战略合作伙伴能够推动对社区的直接影响。
•布莱克波特科技已发布该公司的《2022年环境、社会和治理（ESG）报告》展示了该公司如何采取行动，通过在关键的ESG优先事项上持续取得进展，扩大其全球影响力。
访问www.blackbaud.com/newsroom有关布莱克波特科技近期亮点的更多信息。
财务展望
今天，布莱克波特科技重申了其2023年全年财务指引：
•非公认会计原则收入10.95亿美元至11.25亿美元
•非美国通用会计准则调整后EBITDA利润率为30.5%至31.5%
•非GAAP每股收益为3.63美元至3.94美元
•非公认会计原则调整后自由现金流为1.9亿美元至2.1亿美元
其2023年全年财务指导包括以下假设：
•非GAAP年化有效税率预计约为20%
•本年度的利息支出预计约为3700万美元至4100万美元
•全年全面摊薄后股价料在约5300万股至5400万股区间内
•本年度的资本支出预计约为6500万美元至7500万美元，其中包括约5500万美元至6500万美元的资本化软件和内容开发费用
布莱克波特科技没有按照《S-K条例》第10（e）（1）（i）（B）项的规定，将本新闻稿所载的前瞻性全年非公认会计原则财务指标与其最直接可比的公认会计原则指标进行核对。
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| 新闻稿 | ||||||||
各种必要的公认会计原则组成部分的确定程度，例如与薪酬、收购交易和整合、税收项目或年内可能出现的其他有关的组成部分。这些组成部分和其他因素可能会对未来直接可比的公认会计原则计量的金额产生重大影响，这些计量可能与非公认会计原则计量有很大不同。
为了提供一个有意义的比较基础，布莱克波特科技在分析其经营业绩时使用了非GAAP调整后的自由现金流。非公认会计原则调整后的自由现金流定义为经营现金流减去资本支出，包括软件和内容开发需要资本化的成本、财产和设备的资本支出，加上与2020年5月发现的先前披露的安全事件（“安全事件”）相关的现金流出（扣除保险）。在2022年第一季度，与安全事故相关的总成本超过了我们的保险范围。目前，布莱克波特科技预计2023年全年的现金支出净额为2500万美元至3500万美元，用于支付与安全事件有关的持续法律费用。根据公司的政策，应付给第三方服务提供商和顾问的所有相关费用，包括法律费用，在发生时计入费用。有关布莱克波特科技使用非公认会计原则财务指标的更多信息，请参阅下面标题为“非公认会计原则财务指标”的部分。
电话会议详情
内容：布莱克波特科技 2023年第二季度电话会议
时间：2023年8月2日
时间：上午8：00（东部时间）
实时通话： 1-877-407-3088（美国/加拿大）
网播：布莱克波特科技的投资者关系网页
关于布莱克波特科技
布莱克波特科技（纳斯达克：BLKB）是一家专门致力于推动社会影响的领先软件供应商。布莱克波特科技的基本软件服务于非营利和教育部门、致力于社会责任的公司和个人变革者，旨在加速在筹款、非营利财务管理、数字捐赠、赠款、企业社会责任和教育管理方面的影响。每年通过布莱克波特科技平台筹集、授予或管理超过1000亿美元的用户和资金，布莱克波特科技的解决方案正在释放改变世界的个人和组织的潜力。布莱克波特科技曾入选《新闻周刊》的美国最负责任公司榜单、Quartz的远程工作者最佳公司榜单和福布斯的美国最佳雇主榜单。作为一家远程优先公司，布莱克波特科技在美国、澳大利亚、加拿大、哥斯达黎加和英国都有业务，为100多个国家的用户提供支持。了解更多信息www.blackbaud.com，或者跟着我们 推特,领英,Instagram，和脸书.
| 投资者联系方式 | 媒体联系人 | ||||||||||
| IR@blackbaud.com | media@blackbaud.com | ||||||||||
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| 新闻稿 | ||||||||
前瞻性陈述
除历史信息外，本新闻稿中包含的所有陈述、预期和假设均为前瞻性陈述，受1995年《私人证券诉讼改革法案》的安全港条款约束，包括但不限于关于我们财务状况和经营业绩的可预测性的陈述。这些陈述涉及许多风险和不确定性。尽管布莱克波特科技试图准确地作出这些前瞻性陈述，但未来的情况可能与这些陈述所依据的假设不同。此外，可能导致结果出现重大差异的其他重要因素包括：被收购公司的整合管理；业务增加和现有客户续约方面的不确定性；可能影响毛利率的收入组合变化；销售增长持续取得成功；网络安全和数据保护风险及相关责任；涉及我们的潜在诉讼；以及证券交易委员会为布莱克波特科技提交的文件中不时列出的其他风险因素，这些文件的副本可在证券交易委员会网站免费查阅，网址为www.sec.gov或应布莱克波特科技投资者关系部门的要求。除法律要求外，布莱克波特科技不承担任何义务，也不打算更新这些前瞻性陈述。
商标
本文中出现的所有布莱克波特科技产品名称均为Blackbaud, Inc.的商标或注册商标。
非公认会计原则财务措施
布莱克波特科技在本新闻稿中提供了未按照公认会计原则编制的财务信息。布莱克波特科技在内部使用非公认会计准则财务指标来分析其运营业绩。因此，布莱克波特科技认为，这些非公认会计原则衡量标准对投资者是有用的，作为公认会计原则衡量标准的补充，评估其持续经营业绩和趋势，并将其财务业绩与布莱克波特科技行业的其他公司进行比较，其中许多公司向投资者提供类似的非公认会计原则财务衡量标准。然而，这些非GAAP财务指标可能无法完全与其他公司的类似名称的指标进行比较，因为不同公司之间的确切计算方法可能存在差异。
上文讨论的非公认会计原则财务指标排除了某些交易的影响，布莱克波特科技认为，这些交易与其在任何特定时期的经营业绩没有直接关系，而是为了其在多个时期的长期利益。布莱克波特科技认为，这些非公认会计原则的财务指标反映了其正在进行的业务，从而可以对其业务的趋势进行有意义的期间比较和分析。
虽然布莱克波特科技认为这些非GAAP衡量标准提供了有用的补充信息，但非GAAP财务衡量标准不应与根据GAAP编制的财务信息隔离或替代。我们鼓励投资者审查这些非GAAP指标与其最直接可比的GAAP财务指标的对账情况。
非GAAP自由现金流定义为经营现金流减去资本支出，包括软件和内容开发需要资本化的成本，以及财产和设备的资本支出。此外，为了提供一个有意义的比较基础，布莱克波特科技现在使用非公认会计原则调整后的自由现金流来分析其经营业绩。非公认会计原则调整后的自由现金流定义为经营现金流减去资本支出，包括软件和内容开发需要资本化的成本，以及财产和设备的资本支出，加上与安全事件有关的现金流出，扣除保险。布莱克波特科技认为，非GAAP自由现金流和非GAAP调整后自由现金流是衡量公司经营业绩的有用指标。非公认会计原则调整后的自由现金流并不是要代表，也不应被视为可用于自由支配支出的剩余现金流的数额。
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| 新闻稿 | ||||||||
此外，布莱克波特科技在分析其经营业绩时使用了非GAAP有机收入增长、非GAAP有机收入增长（以固定货币计算）、非GAAP有机经常性收入增长和非GAAP有机经常性收入增长（以固定货币计算）。布莱克波特科技认为，这些非公认会计原则衡量标准对投资者来说是有用的，作为公认会计原则衡量标准的一种补充，可以在一致的基础上评估其业务的周期性增长。这些指标中的每一项都不包括在当前财政年度被收购公司的与收购相关的增量收入。对于在上一财政年度收购的公司，这些指标中的每一项都反映了来自这些公司的全年增量非GAAP收入的列报，就好像它们在整个上一期间被合并了一样。此外，这些措施中的每一项都不包括与剥离业务相关的前期收入。不计入上一期收入是为了将剥离业务的业绩在合并后公司上一期和本期同期的业绩中列报。布莱克波特科技认为，这份报告更能反映公司当前业务的有机收入增长和收入运行率。
40法则定义为非GAAP有机收入增长加上非GAAP调整后EBITDA利润率。非GAAP调整后EBITDA定义为GAAP净收入加上利息净额；所得税拨备（收益）；折旧；企业合并产生的无形资产摊销；软件和内容开发成本摊销；基于股票的薪酬；员工遣散费；收购和处置相关成本；重组和其他房地产活动；与安全事件相关的扣除保险的成本；资本化软件开发成本的减值。
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Blackbaud, Inc.
合并资产负债表
（未经审计）
| （单位：千美元，每股数额除外） | 6月30日， 2023 |
12月31日， 2022 |
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| 物业、厂房及设备 | ||||||||
| 当前资产： | ||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 29,041 | $ | 31,691 | ||||
| 限制现金 | 761,289 | 702,240 | ||||||
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应收账款，分别于2023年6月30日和2022年12月31日扣除备抵8081美元和7318美元
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168,908 | 102,809 | ||||||
| 应收客户资金 | 3,731 | 249 | ||||||
| 预付费用及其他流动资产 | 81,597 | 81,654 | ||||||
| 流动资产总额 | 1,044,566 | 918,643 | ||||||
| 物业及设备净额 | 104,672 | 107,426 | ||||||
| 经营租赁使用权资产 | 45,497 | 45,899 | ||||||
| 软件和内容开发费用，净额 | 151,158 | 141,023 | ||||||
| 商誉 | 1,053,342 | 1,050,272 | ||||||
| 无形资产，净值 | 609,524 | 635,136 | ||||||
| 其他资产 | 84,254 | 94,304 | ||||||
| 总资产 | $ | 3,093,013 | $ | 2,992,703 | ||||
| 负债和股东权益 | ||||||||
| 流动负债： | ||||||||
| 应付贸易账款 | $ | 40,730 | $ | 42,559 | ||||
| 应计费用和其他流动负债 | 102,747 | 86,002 | ||||||
| 应付客户款项 | 763,845 | 700,860 | ||||||
| 债务，当期部分 | 19,176 | 18,802 | ||||||
| 递延收入，当期部分 | 434,631 | 382,419 | ||||||
| 流动负债合计 | 1,361,129 | 1,230,642 | ||||||
| 债务，扣除当期部分 | 827,403 | 840,241 | ||||||
| 递延所得税负债 | 91,306 | 125,759 | ||||||
| 递延收入，扣除当期部分 | 3,520 | 2,817 | ||||||
| 经营租赁负债，扣除当期部分 | 43,529 | 44,918 | ||||||
| 其他负债 | 4,756 | 4,294 | ||||||
| 负债总额 | 2,331,643 | 2,248,671 | ||||||
| 承诺与或有事项 | ||||||||
| 股东权益： | ||||||||
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优先股；授权20,000，000股，无流通在外
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— | — | ||||||
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普通股，面值0.00 1美元；授权180,000，000股，分别于2023年6月30日和2022年12月31日发行69,164，244股和67,814，044股
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69 | 68 | ||||||
| 额外实收资本 | 1,138,553 | 1,075,264 | ||||||
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库存股票，按成本计算；2023年6月30日和2022年12月31日分别为15,311，367股和14,745，230股
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(570,547) | (537,287) | ||||||
| 累计其他综合收益 | 8,842 | 8,938 | ||||||
| 留存收益 | 184,453 | 197,049 | ||||||
| 股东权益总额 | 761,370 | 744,032 | ||||||
| 负债和股东权益共计 | $ | 3,093,013 | $ | 2,992,703 | ||||
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Blackbaud, Inc.
综合收益（亏损）表）
（未经审计）
| （单位：千美元，每股数额除外） | 三个月结束 6月30日， |
六个月结束 6月30日， |
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| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||
| 收入 | |||||||||||||||||
| 周期性 | $ | 262,390 | $ | 252,507 | $ | 515,138 | $ | 497,173 | |||||||||
| 一次性服务和其他 | 8,652 | 12,420 | 17,657 | 24,878 | |||||||||||||
| 总收入 | 271,042 | 264,927 | 532,795 | 522,051 | |||||||||||||
| 收益成本 | |||||||||||||||||
| 经常性费用 | 113,926 | 114,487 | 228,426 | 226,661 | |||||||||||||
| 一次性服务和其他费用 | 7,549 | 11,120 | 16,161 | 22,308 | |||||||||||||
| 收入总成本 | 121,475 | 125,607 | 244,587 | 248,969 | |||||||||||||
| 毛利 | 149,567 | 139,320 | 288,208 | 273,082 | |||||||||||||
| 营业费用 | |||||||||||||||||
| 销售、营销和客户成功 | 53,191 | 52,737 | 107,576 | 107,953 | |||||||||||||
| 研究与开发 | 36,146 | 38,333 | 76,737 | 78,285 | |||||||||||||
| 一般和行政 | 59,148 | 47,391 | 111,986 | 91,153 | |||||||||||||
| 摊销 | 788 | 805 | 1,562 | 1,616 | |||||||||||||
| 总营业费用 | 149,273 | 139,266 | 297,861 | 279,007 | |||||||||||||
| 业务收入（损失） | 294 | 54 | (9,653) | (5,925) | |||||||||||||
| 利息费用 | (11,167) | (8,976) | (21,829) | (16,575) | |||||||||||||
| 其他收入，净额 | 2,778 | 3,133 | 4,785 | 4,254 | |||||||||||||
| 所得税收益前损失 | (8,095) | (5,789) | (26,697) | (18,246) | |||||||||||||
| 所得税优惠 | (10,200) | (2,367) | (14,101) | (4,417) | |||||||||||||
| 净收入（亏损） | $ | 2,105 | $ | (3,422) | $ | (12,596) | $ | (13,829) | |||||||||
| 每股收益（亏损） | |||||||||||||||||
| 基本 | $ | 0.04 | $ | (0.07) | $ | (0.24) | $ | (0.27) | |||||||||
| 摊薄 | $ | 0.04 | $ | (0.07) | $ | (0.24) | $ | (0.27) | |||||||||
| 已发行普通股及等值股份 | |||||||||||||||||
| 基本加权平均股 | 52,642,411 | 51,660,739 | 52,389,112 | 51,431,501 | |||||||||||||
| 稀释加权平均股份 | 53,643,124 | 51,660,739 | 52,389,112 | 51,431,501 | |||||||||||||
| 其他综合收入（亏损） | |||||||||||||||||
| 外币折算调整 | 3,055 | (10,398) | 5,213 | (12,530) | |||||||||||||
| 衍生工具未实现收益（亏损），税后净额 | 5,383 | 2,558 | (5,309) | 13,463 | |||||||||||||
| 其他综合收入（损失）共计） | 8,438 | (7,840) | (96) | 933 | |||||||||||||
| 综合收入（亏损） | $ | 10,543 | $ | (11,262) | $ | (12,692) | $ | (12,896) | |||||||||
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Blackbaud, Inc.
合并现金流量表
（未经审计）
| 六个月结束 6月30日， |
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| （千美元） | 2023 | 2022 | ||||||
| 经营活动产生的现金流量 | ||||||||
| 净损失 | $ | (12,596) | $ | (13,829) | ||||
| 为将净亏损与业务活动提供的现金净额对账而作出的调整： | ||||||||
| 折旧及摊销 | 53,622 | 51,283 | ||||||
| 信贷损失和销售回报准备金 | 3,798 | 3,653 | ||||||
| 基于股票的补偿费用 | 63,289 | 55,714 | ||||||
| 递延税款 | (33,101) | (16,656) | ||||||
| 递延融资成本的摊销和贴现 | 963 | 1,254 | ||||||
| 其他非现金调整 | (1,569) | 4,225 | ||||||
| 经营资产和负债变动，扣除收购和处置业务后的净额： | ||||||||
| 应收账款 | (69,624) | (50,818) | ||||||
| 预付费用和其他资产 | 9,470 | 3,685 | ||||||
| 应付贸易账款 | (3,431) | 12,769 | ||||||
| 应计费用和其他负债 | 11,948 | (8,739) | ||||||
| 递延收入 | 52,233 | 39,238 | ||||||
| 经营活动所产生的现金净额 | 75,002 | 81,779 | ||||||
| 投资活动产生的现金流量 | ||||||||
| 购置财产和设备 | (2,779) | (7,518) | ||||||
| 资本化的软件和内容开发费用 | (28,756) | (27,183) | ||||||
| 购买被收购公司的净资产，扣除获得的现金和限制性现金 | — | (19,016) | ||||||
| 投资活动所用现金净额 | (31,535) | (53,717) | ||||||
| 筹资活动产生的现金流量 | ||||||||
| 发债收益 | 158,000 | 113,200 | ||||||
| 债务付款 | (171,824) | (129,548) | ||||||
| 股票发行费用 | — | (557) | ||||||
| 股权奖励结算时为预扣股份支付的雇员税款 | (33,687) | (35,600) | ||||||
| 应付客户款项变动 | 61,313 | (141,001) | ||||||
| 应收客户资金变动 | (3,359) | (546) | ||||||
| 筹资活动提供（用于）的现金净额 | 10,443 | (194,052) | ||||||
| 汇率对现金、现金等价物和限制现金的影响 | 2,489 | (7,252) | ||||||
| 现金，现金等价物和限制现金的净增加（减少） | 56,399 | (173,242) | ||||||
| 期初现金、现金等价物和限制现金 | 733,931 | 651,762 | ||||||
| 期末现金、现金等价物和限制现金 | $ | 790,330 | $ | 478,520 | ||||
下表列出了合并资产负债表内列报的现金和现金等价物及限制现金的对账情况，这些现金和现金等价物与上述合并现金流量表中列报的相同数额的总和：
| （千美元） | 6月30日， 2023 |
12月31日， 2022 |
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| 现金及现金等价物 | $ | 29,041 | $ | 31,691 | ||||
| 限制现金 | 761,289 | 702,240 | ||||||
| 现金流量表中的现金、现金等价物和限制现金共计 | $ | 790,330 | $ | 733,931 | ||||
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Blackbaud, Inc.
公认会计原则与非公认会计原则财务措施的调节
（未经审计）
| （单位：千美元，每股数额除外） | 三个月结束 6月30日， |
六个月结束 6月30日， |
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| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||
| GAAP收入 | $ | 271,042 | $ | 264,927 | $ | 532,795 | $ | 522,051 | |||||||||
| GAAP毛利润 | $ | 149,567 | $ | 139,320 | $ | 288,208 | $ | 273,082 | |||||||||
| GAAP毛利率 | 55.2 | % | 52.6 | % | 54.1 | % | 52.3 | % | |||||||||
| 非公认会计原则调整： | |||||||||||||||||
| 加：基于股票的补偿费用 | 4,143 | 3,764 | 8,097 | 7,913 | |||||||||||||
| 加：企业合并产生的无形资产摊销 | 13,136 | 12,404 | 26,247 | 24,893 | |||||||||||||
| 加：雇员遣散费 | 54 | 381 | 797 | 381 | |||||||||||||
| 小计 | 17,333 | 16,549 | 35,141 | 33,187 | |||||||||||||
| 非公认会计原则毛利润 | $ | 166,900 | $ | 155,869 | $ | 323,349 | $ | 306,269 | |||||||||
| 非公认会计原则毛利率 | 61.6 | % | 58.8 | % | 60.7 | % | 58.7 | % | |||||||||
| GAAP营业收入（亏损） | $ | 294 | $ | 54 | $ | (9,653) | $ | (5,925) | |||||||||
| GAAP营业利润率 | 0.1 | % | — | % | (1.8) | % | (1.1) | % | |||||||||
| 非公认会计原则调整： | |||||||||||||||||
|
加：基于股票的补偿费用
|
33,364 | 27,854 | 63,289 | 55,714 | |||||||||||||
|
加：企业合并产生的无形资产摊销
|
13,924 | 13,209 | 27,809 | 26,509 | |||||||||||||
|
加：雇员遣散费
|
632 | 462 | 4,954 | 462 | |||||||||||||
|
加：购置和处置相关费用(1)
|
(849) | 2,292 | (230) | 3,249 | |||||||||||||
|
加：重组和其他房地产活动
|
— | — | — | 71 | |||||||||||||
|
加：安保事件相关费用，保险净额(2)
|
26,777 | 8,348 | 44,560 | 15,549 | |||||||||||||
|
加：资本化软件开发费用减损
|
— | 2,263 | — | 2,263 | |||||||||||||
| 小计 | 73,848 | 54,428 | 140,382 | 103,817 | |||||||||||||
| 非公认会计原则业务收入 | $ | 74,142 | $ | 54,482 | $ | 130,729 | $ | 97,892 | |||||||||
| 非公认会计原则营业利润率 | 27.4 | % | 20.6 | % | 24.5 | % | 18.8 | % | |||||||||
| 公认会计原则所得税收益前亏损 | $ | (8,095) | $ | (5,789) | $ | (26,697) | $ | (18,246) | |||||||||
| GAAP净收入（亏损） | $ | 2,105 | $ | (3,422) | $ | (12,596) | $ | (13,829) | |||||||||
| 用于计算GAAP每股摊薄收益（亏损）的股票 | 53,643,124 | 51,660,739 | 52,389,112 | 51,431,501 | |||||||||||||
| GAAP每股摊薄收益（亏损） | $ | 0.04 | $ | (0.07) | $ | (0.24) | $ | (0.27) | |||||||||
| 非公认会计原则调整： | |||||||||||||||||
| 加：GAAP所得税优惠 | (10,200) | (2,367) | (14,101) | (4,417) | |||||||||||||
| 加：影响业务收入的非公认会计原则调整数共计 | 73,848 | 54,428 | 140,382 | 103,817 | |||||||||||||
| 所得税拨备前的非公认会计原则收入 | 65,753 | 48,639 | 113,685 | 85,571 | |||||||||||||
|
假定的非公认会计原则所得税准备金(3)
|
13,151 | 9,728 | 22,737 | 17,114 | |||||||||||||
| 非公认会计原则净收入 | $ | 52,602 | $ | 38,911 | $ | 90,948 | $ | 68,457 | |||||||||
| 用于计算非公认会计原则每股摊薄收益的股票 | 53,643,124 | 51,985,530 | 53,168,985 | 51,954,151 | |||||||||||||
| 非公认会计原则每股摊薄收益 | $ | 0.98 | $ | 0.75 | $ | 1.71 | $ | 1.32 | |||||||||
(1)包括在截至2022年6月30日的三个月和六个月期间对某些待售无形资产的200万美元非现金减损。
(2)包括在截至2023年6月30日的三个月和六个月期间发生的安全事故相关费用，分别为2680万美元和4460万美元，其中包括在记录的或有损失负债中分别约1980万美元和3000万美元，扣除同期的保险赔款0.0百万美元，以及在截至2022年6月30日的三个月和六个月期间分别为840万美元和1740万美元，扣除同期的保险赔款，分别为10万美元和190万美元。记录费用主要包括支付给第三方服务提供者和咨询人的款项，包括法律费用，以及客户索赔的结算和某些意外损失的应计费用。这一调整不包括与加强我们的网络安全方案有关的费用。对于2023年全年，我们目前预计与安全事件相关的持续法律费用的税前净支出约为2000万美元至3000万美元，净现金支出约为2500万美元至3500万美元。不包括在这些幅度内的是我们以前对与下文所讨论的事项有关的或有损失的结算或当前应计费用。根据我们的政策，律师费在发生时计入费用。截至2023年6月30日，我们记录的或有损失负债总额约为5000万美元，这主要是基于我们认为能够合理估计的最近与某些政府机构就安全事件进行的谈判。我们的估计或实际损失有可能在短期内因这些事项而发生变化，并大大超过应计金额，这是合理的，但我们目前无法合理估计可能的额外损失
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GAAP与非GAAP财务指标的对账（续）
（未经审计）
损失。还有其他与安全事故有关的事项，包括客户索赔、客户组织集体诉讼和政府调查，截至2023年6月30日，由于我们目前无法合理估计可能的损失或损失范围，我们没有为这些事项记录或有损失的负债。这些事项中的每一项都可能单独或合计导致不利的判决、和解、罚款、罚款或其他解决方案，其金额、范围和时间我们目前无法预测，但可能对我们的经营业绩、现金流或财务状况产生重大不利影响。
(3)布莱克波特科技在计算非美国通用会计准则净利润和非美国通用会计准则每股摊薄收益时采用20.0%的非美国通用会计准则实际税率。
| （千美元） | 三个月结束 6月30日， |
六个月结束 6月30日， |
|||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||
| GAAP收入 | $ | 271,042 | $ | 264,927 | $ | 532,795 | $ | 522,051 | |||||||||
| GAAP收入增长 | 2.3 | % | 2.1 | % | |||||||||||||
|
减：剥离业务的非公认会计原则收入(1)
|
— | (1,304) | — | (2,613) | |||||||||||||
|
非公认会计原则有机收入(2)
|
$ | 271,042 | $ | 263,623 | $ | 532,795 | $ | 519,438 | |||||||||
| 非公认会计原则有机收入增长 | 2.8 | % | 2.6 | % | |||||||||||||
|
非公认会计原则有机收入(2)
|
$ | 271,042 | $ | 263,623 | $ | 532,795 | $ | 519,438 | |||||||||
|
外币对非公认会计原则有机收入的影响(3)
|
980 | — | 3,657 | — | |||||||||||||
|
按固定货币计算的非公认会计原则有机收入(3)
|
$ | 272,022 | $ | 263,623 | $ | 536,452 | $ | 519,438 | |||||||||
| 按固定货币计算的非公认会计原则有机收入增长 | 3.2 | % | 3.3 | % | |||||||||||||
| GAAP经常性收入 | $ | 262,390 | $ | 252,507 | $ | 515,138 | $ | 497,173 | |||||||||
| GAAP经常性收入增长 | 3.9 | % | 3.6 | % | |||||||||||||
|
减：剥离业务的非公认会计原则经常性收入(1)
|
— | (1,266) | — | (2,545) | |||||||||||||
|
非公认会计原则有机经常性收入(2)
|
$ | 262,390 | $ | 251,241 | $ | 515,138 | $ | 494,628 | |||||||||
| 非公认会计原则有机经常性收入增长 | 4.4 | % | 4.1 | % | |||||||||||||
|
非公认会计原则有机经常性收入(2)
|
$ | 262,390 | $ | 251,241 | $ | 515,138 | $ | 494,628 | |||||||||
|
外币对非公认会计原则有机经常性收入的影响(3)
|
916 | — | 3,388 | — | |||||||||||||
|
按固定货币计算的非公认会计原则有机经常性收入(3)
|
$ | 263,306 | $ | 251,241 | $ | 518,526 | $ | 494,628 | |||||||||
| 按固定货币计算的非公认会计原则有机经常性收入增长 | 4.8 | % | 4.8 | % | |||||||||||||
(1)来自剥离业务的非公认会计原则收入不包括与剥离业务相关的收入。不包括上一期收入是指将剥离业务的结果与合并后公司在上一期和本期的同一时期的结果一起列报。
(2)非公认会计原则有机收入和非公认会计原则有机经常性收入在本文中列报的上一年度期间可能与非公认会计原则有机收入和非公认会计原则有机经常性收入在各自的上一年度季度财务信息中列报的不一致，这完全是由于非公认会计原则有机收入增长和非公认会计原则有机经常性收入增长的计算方式。
(3)为确定非公认会计原则有机收入增长和非公认会计原则有机经常性收入增长（以固定货币计算），以外币报告的实体的收入按可比较的上一期间季度加权平均外币汇率换算成美元。造成影响的主要外币是澳元、英镑、加元和欧元。
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GAAP与非GAAP财务指标的对账（续）
（未经审计）
| （千美元） | 三个月结束 6月30日， |
六个月结束 6月30日， |
|||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||
| GAAP净收入（亏损） | $ | 2,105 | $ | (3,422) | $ | (12,596) | $ | (13,829) | |||||||||
| 非公认会计原则调整： | |||||||||||||||||
|
加：利息，净额
|
8,859 | 8,862 | 18,285 | 16,338 | |||||||||||||
|
减：GAAP所得税优惠
|
(10,200) | (2,367) | (14,101) | (4,417) | |||||||||||||
|
加：折旧
|
3,272 | 3,585 | 6,608 | 7,123 | |||||||||||||
|
加：企业合并产生的无形资产摊销
|
13,924 | 13,209 | 27,809 | 26,509 | |||||||||||||
|
加：软件和内容开发费用摊销(1)
|
10,934 | 9,488 | 21,540 | 18,733 | |||||||||||||
| 小计 | 26,789 | 32,777 | 60,141 | 64,286 | |||||||||||||
| 非公认会计原则EBITDA | $ | 28,894 | $ | 29,355 | $ | 47,545 | $ | 50,457 | |||||||||
| 非公认会计原则EBITDA利润率 | 10.7 | % | 8.9 | % | |||||||||||||
| 非公认会计原则调整： | |||||||||||||||||
|
加：基于股票的补偿费用
|
33,364 | 27,854 | 63,289 | 55,714 | |||||||||||||
|
加：雇员遣散费
|
632 | 462 | 4,954 | 462 | |||||||||||||
|
加：购置和处置相关费用
|
(849) | 2,292 | (230) | 3,249 | |||||||||||||
|
加：重组和其他房地产活动
|
— | — | — | 71 | |||||||||||||
|
加：安保事件相关费用，保险净额(2)
|
26,777 | 8,348 | 44,560 | 15,549 | |||||||||||||
|
加：资本化软件开发费用减损
|
— | 2,263 | — | 2,263 | |||||||||||||
| 小计 | 59,924 | 41,219 | 112,573 | 77,308 | |||||||||||||
| 非公认会计原则调整后EBITDA | $ | 88,818 | $ | 70,574 | $ | 160,118 | $ | 127,765 | |||||||||
| 非公认会计原则调整后EBITDA利润率 | 32.8 | % | 30.1 | % | |||||||||||||
|
40条规则(3)
|
35.6 | % | 32.7 | % | |||||||||||||
| 非公认会计原则调整后EBITDA | 88,818 | 70,574 | 160,118 | 127,765 | |||||||||||||
|
外币对非公认会计原则调整后EBITDA的影响(4)
|
574 | 1,651 | 1,871 | 2,152 | |||||||||||||
|
按固定货币计算的非公认会计原则调整后的EBITDA(4)
|
$ | 89,392 | $ | 72,225 | $ | 161,989 | $ | 129,917 | |||||||||
| 按固定货币计算的非公认会计原则调整后EBITDA利润率 | 32.9 | % | 30.2 | % | |||||||||||||
|
按固定货币计算的第40条规则(5)
|
36.1 | % | 33.5 | % | |||||||||||||
(1)包括与软件和内容开发费用有关的摊销费用，以及资本化的云计算实施费用的摊销费用。
(2)更多细节见上文GAAP与Non-GAAP营业收入的对账。
(3)按非GAAP有机收入增长加上非GAAP调整后EBITDA利润率衡量。见上文非公认会计原则有机收入增长表。
(4)为了确定非GAAP调整后的EBITDA在固定货币基础上，非GAAP调整后的EBITDA来自以外币报告的实体，使用可比较的上一期间的季度加权平均外币汇率换算成美元。造成影响的主要外币是澳元、英镑、加元和欧元。
(5)以非公认会计原则固定货币基础上的有机收入增长加上非公认会计原则固定货币基础上的调整后的EBITDA利润率来衡量。
| （千美元） | 六个月结束 6月30日， |
|||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| GAAP经营活动提供的现金净额 | $ | 75,002 | $ | 81,779 | ||||
| 减：购置财产和设备 | (2,779) | (7,518) | ||||||
| 减：资本化软件和内容开发费用 | (28,756) | (27,183) | ||||||
| 非公认会计原则自由现金流 | $ | 43,467 | $ | 47,078 | ||||
| 加：安保事故相关现金流量，保险净额 | 15,822 | 5,164 | ||||||
| 非公认会计原则调整后自由现金流 | $ | 59,289 | $ | 52,242 | ||||
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