美国

证券交易委员会

华盛顿特区20549

 

 

表格6-K

 

 

外国私人发行人的报告

根据细则13a-16或15d-16

根据1934年《证券交易法》

2023年6月

委员会文件编号 001-13372

 

 

Korea Electric Power Corporation

（将登记人的姓名翻译成英文）

 

 

全丽路55号，

Naju-si，全罗南道，58322，韩国

（主要执行办公室地址）

 

 

请用复选标记表明登记人是以表格20-F或表格40-F作为掩护提交年度报告还是将提交年度报告。

表格20-F表格40-F ☐

 

 

 

公司治理报告

韩国电力公司根据《韩国交易所KOSPI市场披露条例》第24-2条编写本报告，以便为投资者提供更多信息，帮助他们更好地了解韩国电力公司的公司治理。

这是最初以韩文编写的《公司治理报告》的英文摘要。在翻译过程中，为了方便读者，对报告的某些部分进行了重新格式化、重新编排或总结。非重要信息或先前披露的信息也可能被省略或删节。

除非另有明确说明，本报告反映了韩国电力截至2023年5月31日的公司治理结构。

i.

公司治理

1.公司治理政策

（一）股东大会

韩国电力公司将提高股东价值和保护股东权利视为其最高优先事项。在这方面，韩国电力公司计划通过以信任和沟通为基础的负责任和透明的管理，并通过在其业务中注重为股东服务，进一步促进股东的利益。

（2）董事会

为了实现公司治理的透明度，任何对韩国电力的公司治理实践感兴趣的人都可以在其公司网站上查阅韩国电力的公司章程、《董事会条例》、《审计委员会运作条例》以及韩国电力与公司治理相关的其他内部法规。

为了通过独立的决策程序确保公司治理的透明度，韩国电力公司的大多数董事都是作为非常设董事运作的。董事会由包括首席执行官在内的七名常务董事和八名非常务董事组成。董事会主席由非常务董事任命，以公平地收集对整体管理的意见和建议。

此外，非常务董事是从具有金融、会计、劳资管理和能源行业基础的专业人士中选出的，以履行他们对董事会议程的咨询和建议的职责。

（3）审计

审计委员会检查会计和管理问题，并评价财务报告内部控制的运作情况。此外，它还监督董事和管理层的表现，让他们做出理性的商业决策。

审计委员会由三名主任组成，其中两名须为非常设委员会主任。委员会主席必须是一名非常务主任。审计委员会的一名成员为常务董事，根据董事提名委员会的建议和股东大会的决议任命。审计委员会其他非常务董事成员由非常务董事中产生，并由股东大会决议任命。

审计委员会在进行审计时保持其客观性，与主任和管理层分开工作。委员会如有执行其职责的需要，可要求任何有关的行政人员或雇员出席委员会，提交报告和陈述其意见。

2.	公司治理Structure的关键特征

（一）董事会的组织

作为公司的最高决策机构，董事会由七名常务董事（包括首席执行官）和八名非常务董事组成，通过在董事会中占多数的非执行董事来确保其独立性。非常任理事是从具有充分的工业或专业知识和经验的候选人中选出的，不分性别、种族、年龄、国籍和文化背景，以灵活和专业的方式应对多样化的商业环境。为了董事会的公平和透明运作，主席是根据《公共机构管理法》第21条，经贸易、工业和能源部下属的公共机构管理委员会的审查和决议，从非常设董事中任命的。

（2）董事局的小组委员会

KEPCO在董事会下设有三个小组委员会，即审计委员会、董事提名委员会和ESG委员会，以加强初步审查和支持董事会的理性决策。根据《公共机构管理法》，KEPCO必须有一个审计委员会和一个主任提名委员会。2020年12月，韩国电力公司在韩国所有公共企业中首次在董事会中设立了环境、社会和治理（ESG）委员会，以加强基于ESG的管理体系。ESG委员会负责解决与ESG相关的重大管理问题，制定ESG管理战略和业务计划，检查可持续管理的总体方向，并监测此类绩效中的成就和问题。

（三）董事会的专长

为了提高董事会的专业知识，韩国电力公司在董事候选人的文件筛选阶段考虑个人的专业知识，并积极招聘了许多不同领域的专家。韩国电力公司根据每位非常务董事的专业领域，任命ESG委员会或审计委员会等小组委员会的成员，并听取由外部专家组成的ESG咨询委员会和审计咨询委员会的全面咨询。此外，韩国电力公司通过定期提供与财务报告和ESG内部控制相关的教育，努力加强其董事的专业知识。

（四）董事会的独立性

韩国电力公司确保其董事会的独立性，以便董事会成员能够以负责任的方式履行其“制衡”职责。韩国电力公司坚定地支持董事和高级职员的决策责任保险，并禁止任何与议程有特殊关系的董事参与相关的董事会决议。韩国电力公司还严格审查非常务董事候选人是否有任何关联方交易，根据《韩国商业法》取消该候选人的董事资格。

 

ii.

股东

1.股东权利

（一）股东大会

在董事会决议召开股东大会后，韩国电力立即进行公开披露，并至少在会议日期前两周宣布会议的时间、地点、议程和其他细节。

根据《韩国商业法》，韩国电力公司通过韩国金融监管局的数据分析、检索和转让系统（DART）和韩国交易所的韩国投资者信息披露网络（KIND），向持有股份不到已发行股份总数1%的股东发布会议通知。

股东周年大会在每个营业年度结束后的三个月内举行，而股东特别大会则在认为有需要的其他时间举行。

韩国电力2022年1月至2023年6月期间的股东大会召开情况如下；

 

类型		日期 决议		日期 通知		日期 会议		地方
股东周年大会		2022年2月24日		2022年3月14日		2022年3月29日		韩国电力 总部
		2023年2月24日		2023年3月13日		2023年3月28日
临时股东大会		2022年9月15日		2022年10月13日		2022年10月31日
		2023年2月10日		2023年2月10日		2023年2月27日
		2023年6月2日		2023年6月2日		2023年6月26日

（二）股东大会的表决

2022年1月至2023年6月期间股东大会表决的议程一览表如下。

 

日期 会议		决议		议程		优秀 股票				股票 已投票				股票 （批准率*）
3月29日， 2022		普通		核准2021财政年度合并和单独财务报表			641,964,077				453,493,332				446,826,964 (98.5%)
		普通		核准2022年董事薪酬最高总额			641,964,077				453,493,332				412,649,957 (91.0%)
10月31日， 2022		特级普通		批准对公司章程的修订			641,964,077				449,773,988				448,601,978 (99.7%)
2月27日， 2023		普通		选举一名常务董事 -Lee，Jung-Bok			641,964,077				465,949,368				422,006,696 (90.6%)
		普通		选举一名常务董事 -Lee，Jun-Ho			641,964,077				465,949,368				425,808,991 (91.4%)
		普通		选举一名常务主任担任主计长兼审计长和审计委员会成员 -Jun，Young-Sang			287,517,843				111,503,134				64,371,873 (57.7%)
3月28日， 2023		普通		核准2022财政年度合并和单独财务报表			641,964,077				460,729,683				455,926,327 (99.0%)
		普通		核准2023年董事薪酬最高总额			641,964,077				460,729,683				441,217,957 (95.8%)
6月26日， 2023		普通		选举一名常务董事 -徐健培			641,964,077				449,414,958				446,353,790 (99.3%)

 

*	根据《韩国商业法》，在任命审计委员会成员时，持股超过已发行股份总数百分之三的股东的投票权被限制在百分之三。

*	支持率是赞成的股份占投票的股份的百分比。

（三）股东的提案权

韩国电力公司根据《韩国商业法》规定的要求，保证股东的提案权。提出某项议程时，除非违反韩国电力公司的法律或公司章程，应在董事会作出决议后提交股东大会。

出席股东大会的每一位股东均有权询问和要求就议程作出解释，除非他或她明显有意妨碍会议的进行。

股东可以向股东大会提出提案，但任何股东提案尚未提交至2023年6月召开的会议。韩国电力将一如既往地努力按照相关法律保证股东的提案权，并通过韩国电力的公司网站提供此类信息。

（4）股东回报政策

根据《韩国商业法》、《韩国电力公司章程》和《韩国电力公司法》的规定，韩国电力公司有权支付股息。韩国电力从投资计划、未来现金流和财务结构的角度确定股利，以提高股东价值，增加股东回报。韩国电力公司在2022财年没有支付任何股息。

韩国电力的股息支付最终在年度股东大会上通过董事会决议确定，并立即通过DART宣布。

（5）股息

韩国电力过去三年的股息支付详情如下。

 

财政 年份		分享 股息				现金股利
						每股股息 （韩元）				支付率 单独的基础 (%)				股息总额 （百万韩元）				股息收益率* (%)
2022			—				—				—				—				—
2021			—				—				—				—				—
2020			—				1,216				40.0				780,628				4.5

 

*	股息收益率是基于股东登记截止前两天韩国电力股票的平均收盘价。

韩国电力公司被授权对除韩国政府以外的股东所持股份支付优先股息。然而，韩国电力公司在过去三年中没有这样做，因为其大股东韩国政府从未提出过这样的建议。过去三年没有派发中期股息。

2.公平及公平对待股东

（1）已发行股份及公司资料的披露

目前，韩国电力的法定股本如下。

 

		认可股份				已发行股份				发行利率				注
普通股			1,200,000,000				641,964,077				53.50	%		注册普通股
类别股份			150,000,000				—				0.00	%		无投票权优先股

 

*	每股面值为5000韩元。

*	发行比率是指发行股份占授权股份的百分比。

已发行的普通股均为已登记的普通股，每一股份应有一个表决权。根据《韩国商业法》，涉及审计委员会成员选举议程时，持股超过已发行股份总数百分之三的股东的投票权被限制在百分之三。

韩国电力公司通过其公司网站和电子披露系统（DART，KIND）公开其公司信息，以便以公平和公正的方式及时提供信息。

KEPCO在2月、5月、8月和11月召开与季度收益发布相关的投资者关系会议。此外，在总部迁至那州市后，韩国电力公司每周在首尔举行投资者关系会议，并与机构投资者举行电话会议。KEPCO通过DART公布其收益发布时间表，并在SEC网站上发布公开文件；KEPCO还在其公司网站上发布其投资者关系时间表。IR Presentations可在其公司网站上找到，有韩文和英文两种版本。（http://home.kepco.co.kr/kepco/EN）

自1994年10月在纽约证券交易所上市以来，KEPCO通过电子数据收集、分析和检索（“EDGAR”）系统在SEC网站上提供英文信息披露。KEPCO向SEC提交的英文文件可通过以下网址查阅：http://www.sec.gov，点击“公司文件”按钮，在“公司名称”搜索字段中输入“Korea Electric Power Corporation”。

（二）关联交易及内部监控制度

韩国电力公司已实施了若干内部条例，包括其高管和雇员的《行为守则》和《计数准则》，以防止在其高管和雇员中促进私人利益的关联方交易和自我交易。此外，韩国电力公司还建立了一个内部监测系统，以查明并适当披露韩国电力公司与其关联方之间的关联方交易。

根据《行为守则》，损害适当履行职责的雇员将受到纪律处分。《行为守则》还禁止雇员根据其就业过程中获得的信息从事交易。此外，根据《公开披露条例》，公司高管和雇员不得在证券交易或任何其他交易中使用与公司业务有关的任何重大非公开信息。

（三）关于公司治理Structure或主要业务发生重大变化的股东保护政策

为了保护股东权利，韩国电力公司提供了各种与股东沟通的渠道，例如公司网站，以提出股东意见，并获取有关其主要业务和运营的重要信息。

2022年1月至2023年6月，公司治理结构和主要业务未发生重大变化，包括合并、业务转让、资产剥离、股份交换或转让。

iii.

董事会

1.职能

（1）管理决定

董事会根据《韩国商业法》设立，对相关法律和《韩国电力公司章程》规定的事项进行审查和作出决议，包括与其管理目标、预算计划、会计结算、中长期战略、业务计划和首席执行官或董事会认为必要的其他事项有关的事项。

须由董事会决议并向董事会报告的事项如下。

 

a)

须由董事会审议和决议的事项

 

•

制定业务目标、预算、筹资计划和业务计划；

 

•

准备金的使用；

 

•

年度帐目的结算；

 

•

购置、增设和处置容量超过20万千瓦的发电设施和价值超过300亿韩元的固定资产（发电设施及输电和变电站设施除外）；

 

•

输电和变电站的长期规划；

 

•

长期借款、公司债券的发行和偿还；

 

•

电费税率；

 

•

盈余资金的处置；

 

•

对其他实体的投资或实物捐助；

 

•

为其他实体提供债务担保；

 

•

修订公司章程；

 

•

主要内部条例的制定和修订；

 

•

召集股东大会并确定会议议程；

 

•

新股发行及没收股份及零碎股份的处置；

 

•

资本增减；

 

•

核准资产重估数额；

•

公司解散；

 

•

研究和发展计划；

 

•

被投资公司的合并、解散和担保；

 

•

董事提名委员会的组成和董事提名评审标准的确定；

 

•

与首席执行官的管理合同；

 

•

首席执行干事认为需要提请董事会审查和作出决议的事项

 

•

请求解雇首席执行官；

 

•

扩大和设立区域办事处；

 

•

高管薪酬；

 

•

根据总费用的增加（超过10%或100亿韩元）或原计划的重大变化修改董事会以前做出的决议

 

•

超过总股本5%或500亿韩元的关联交易；以及

 

•

首席执行官或董事会认为必要的其他事项。

 

b)

须向董事会报告的事项

 

•

结算财政年度上半年的帐目；

 

•

国民议会审计期间注意到的事项、会计师根据《公共机构管理法》进行的审计、审计和监察委员会根据《公共机构管理法》进行的审计以及纠正措施计划及其结果；

 

•

集体谈判的结果和预算估计数；

 

•

审计委员会的业绩和会计审计结果；

 

•

解释非常务主任根据《公共机构管理法》第20条提出的请求；

 

•

年度财务报告内部控制执行情况；

 

•

包括总部在内的大规模重组成果；

 

•

防止核电行业腐败的《控制和监督核电供应商等法》下的业务计划；以及

 

•

董事会要求首席执行官报告的任何其他事项。

除《董事会条例》规定的董事会决议事项外，董事会可将根据其他法规或公司章程认为对其运作有必要的事项作为议程向其会议提出建议。董事会积极提出议程，董事会认识到其重要性，要求董事会进行审议或通过决议，即使相关法律没有强制要求，如《董事会条例》所规定的那样。

根据《董事会条例》，董事会可授权首席执行官决定由董事会决议决定的事项，只要这些事项被认为是无关紧要的。此外，根据《条例》，首席执行官可以先就紧急事项采取行动，然后在时间不允许召开董事会会议或董事会会议无法召开的情况下，迅速请求董事会批准。但是，如果董事会决定不批准首席执行干事采取的紧急措施，这些措施将不再具有效力和效果。

（2）首席执行官的任命

韩国电力公司总裁兼任首席执行官，根据《公共机构人事管理准则》和董事提名委员会业务条例任命。首席执行官由大韩民国总统在局长提名委员会提名、公共机构管理委员会（经济和财政部下属机构管理委员会）根据《公共机构管理法》的规定进行审查和作出决议并经股东大会批准后，根据贸易、工业和能源部的动议任命。

首席执行官提名委员会由五至十五名成员组成，其中非常务董事占多数，委员会主席必须从非常务董事中选出。首席执行干事提名委员会推荐符合《公共机构人事管理准则》和主任提名委员会业务条例规定的标准的合格候选人。首席执行官候选人的资格标准如下：

•

有关电力行业的专业知识和经验；

 

•

管理组织和公司事务的能力；

 

•

启动改革的承诺和能力；

 

•

作为首席执行官的战略和愿景；以及

 

•

诚信、道德和强烈的企业道德意识。

根据《公共机构管理法》，总裁兼首席执行官的任期为三年。但是，它可以根据性能评估结果以一年为增量进行更新。

如总裁兼首席执行官因无法避免的原因而不能履行其职责，应由一名常务董事按《韩国电力公司章程》规定的优先顺序代理总裁兼首席执行官的职务。但是，如果没有一名常务董事能够担任总裁兼首席执行官，则由最高级别的非常务董事（如果高级非常务董事不能担任，则根据任命日期）和最年长的非常务董事（如果有一名以上此类最高级别的非常务董事，则根据年龄）担任总裁兼首席执行官，按优先顺序排列。

（3）内部控制政策

为了识别和管理各种类型的风险，KEPCO独立运作每个后续机构；一个风险审议委员会，由内部和外部专家、外部审计员和董事会下属的审计委员会组成。在审计委员会下设立了一个独立的内部审计组织，以有效地支持内部控制系统。风险审议委员会由外部成员组成多数成员，以确保其独立性和专业知识。对于财务风险，外聘审计员定期检查和评价财务报表和内部控制制度。此外，ESG委员会仅由非常务董事组成，负责对环境、社会和治理问题等非财务风险的主要报告和决定进行审查和审议。

就合规管理而言，韩国电力公司指定制定和修订内部审计条例，作为一个须由董事会决议的事项，并执行《行为守则》和《韩国电力公司高管和雇员行为准则》。

根据《股份公司外部审计法》等，韩国电力公司制定了《财务报告内部控制条例》，并建立了内部会计控制制度。为了提高财务信息的可靠性，并在全公司范围内分享内部控制对财务报告的重要性，韩国电力公司详细界定了控制活动，并对其内部会计控制系统的有效性进行了年度评估。

KEPCO的总裁兼首席执行官负责公司的内部会计控制系统，在每个会计年度结束后检查公司内部会计控制系统的有效性，并向股东大会、董事会和审计委员会报告结果。审计委员会评估内部会计控制系统的运作情况，并向董事会报告结果。

韩国电力公司遵守有关财务报告内部控制的相关法律和条例，因为它根据《股份公司外部审计法》等的任何修正案修订内部条例。

韩国电力公司还实施了《公开披露条例》，以确保以公平、准确和及时的方式披露所有信息。公司高级执行副总裁兼首席财务和战略规划官负责建立和维护披露控制系统，财务和会计部下属的会计团队正在收集和审查运营部门需要披露的信息，定期和频繁地进行。

2.董事会的组成

（1）组成的现状

董事会组织结构图如下；

 

董事会   • 7名常务董事和8名非常务董事   •主席（高级非常设主任）：Park，Jong-Bae

 

审计委员会		董事提名委员会		ESG委员会
• 1名常务董事和2名非常务董事   •主席 （非常任理事）：Kim Jae-Shin		• 5-15名成员，由非常务董事和董事会任命的外部成员组成   •主席：经成员投票选举产生的非常务董事		• 3名非常务董事   •主席：Park，Jong-Bae （在成员中选出）

截至2023年6月29日的董事会名单如下；

 

类型		性别		姓名 （年龄）		标题		担任的职位 自
站立 董事		男		俊英相 (59)		主计长兼审计长和审计委员会成员（非执行）		2023年3月7日
站立 董事		男		Lee，Jung-Bok (60)		临时总裁兼首席执行官、公司高级执行副总裁兼首席业务管理官		2023年2月27日
站立 董事		男		Lee，Jun-Ho (60)		公司高级执行副总裁兼首席安全官兼首席业务运营官		2023年2月27日
站立 董事		男		徐健培 (60)		公司高级执行副总裁兼首席财务（战略）官		2023年6月26日
站立 董事		男		金泰玉 (60)		公司高级执行副总裁兼首席电网官		2021年3月25日
站立 董事		男		李，香珠(61)		公司高级执行副总裁兼首席核能业务官		2021年10月14日
非常设 董事		男		朴正熙 (59)		董事会和ESG委员会主席		2020年1月31日
非常设 董事		男		朴孝成 (65)		审计委员会成员		2021年4月14日
非常设 董事		男		Lee，Kee-Man (62)		–		2021年4月14日
非常设 董事		男		Lee Kye-Sung (66)		ESG委员会成员		2021年7月9日
非常设 董事		女性		金在信 (56)		审计委员会主席		2021年7月9日
非常设 董事		男		Kim，Jong-Woon (65)		–		2022年8月22日
非常设 董事		男		金俊基 (58)		–		2023年5月2日
非常设 董事		男		朴正坤 (58)		–		2023年5月2日

董事会下设审计委员会、董事提名委员会和ESG委员会三个小组委员会如下；

 

委员会		性别		组成		委员会的主要作用
董事 提名 委员会		–		非常设董事会任命的董事和外部成员（合计5-15成员）		-关于董事候选人提名程序的决定 -审查和推荐董事候选人 -与总统候选人谈判行政协定 -与推荐董事候选人有关的其他事项
审计 委员会		女性		金在信 （主席，非常任理事国）		-对工作和会计进行审计 -评价财务报告内部控制的运作 -检查内部监控系统的工作情况
		男		朴孝成 （非常设）
		男		俊英相 （常设，非执行）
ESG 委员会		男		朴正熙 （主席，非常任理事国）		-审查与ESG相关的重大问题 -就ESG相关业务战略和具体计划提供咨询
		男		Lee Kye-Sung （非常设）
		–		待委任 （非常设）

根据《韩国电力公司公共机构管理法和公司章程》，韩国电力公司董事会由不超过15名董事组成。在这些董事中，常务董事（包括首席执行官）不得超过七人，非常务董事不得超过八人。由于常务董事（包括首席执行官）不能构成董事会的多数，董事会可以独立于管理层和占主导地位的股东履行职责。

根据《董事会条例》和《公共机构管理法》，高级非常务董事被任命为董事会主席，董事会与首席执行官分开，以确保其独立性。但是，在主席不可避免地不能履行其职责的情况下，应由最资深的非常务董事（以任命日期为准）或最年长的非常务董事（以年龄为准，如果有一名以上这种最资深的非常务董事）担任董事会主席。

（2）董事资格规定及委任程序

韩国电力公司的董事满足所有法定资格要求，包括《公共机构管理法》、《公共服务道德法》和《韩国商业法》。此外，在任命董事后，韩国电力公司定期监测董事是否符合资格标准，包括与《韩国商业法》规定的适用于非常设董事的资格标准有关的标准。

 

a.

资格

韩国电力公司考虑《公共机构人事管理准则》的资格要求，并挑选具有实际能力和能力的合格候选人。董事的资格要求包括相关领域的深厚知识和经验、组织管理的领导能力和能力、基于诚信和道德的道德行为以及根据韩国电力公司的特殊特点和环境要求的其他资格。

 

b.

董事委任程序

董事是根据《公共机构管理法》和韩国电力公司章程任命的。首席执行官由大韩民国总统在局长提名委员会提名、公共机构管理委员会根据《公共机构管理法》进行审查并经股东大会批准后，根据产业通商资源部的动议任命。

首席执行官以外的常务董事由首席执行官在股东大会批准后任命。兼任审计委员会成员的常务主任由大韩民国总统在主任提名委员会提名、公共机构管理委员会根据《公共机构管理法》通过决议并经股东大会批准后，根据经济和财政部的动议任命。根据公共机构管理委员会的决议，非常务理事必须由经济和财政部部长从理事提名委员会推荐的候选人中任命。首席执行官的任期为三年，而首席执行官以外的其他董事的任期为两年。

（三）董事候选人的推荐

根据《公共机构管理法》，KEPCO必须设立一个主任提名委员会，以推荐首席执行官、兼任审计委员会成员的常务主任和非常务主任的人选。我们根据《董事提名委员会运作条例》管理这些细节。

董事提名委员会是根据新任命董事的需要临时召开的。委员会成员由非常务董事和董事会选出的其他人员组成，成员不得少于五人，不得超过十五人，其中董事会选出的成员不到二分之一。委员会成员由董事会从法律、经济、学术、媒体和劳动关系等各个领域选出，并须包括一名根据有关条例担任KEPCO发言人的人员。董事提名委员会主席由董事提名委员会成员投票，从非常务董事中选出。

为了确保董事提名过程的透明度和公平性，韩国电力公司严格遵守其内部条例和有关资格标准和审查程序的相关法律。此外，根据《公共机构管理法》、《公共服务道德法》和《韩国商业法》的要求，韩国电力公司严格核查每位董事候选人的资格标准。

韩国电力公司至少在股东大会召开前两周向股东提供董事任命过程的详细信息，以彻底审查董事候选人。此外，韩国电力公司一直在努力反映小股东的意见。

根据韩国电力公司的公司章程，我们并不排除集中投票的可能性。如果在股东大会上有超过1%的已发行股份的股东要求集中投票，但须任命两名以上的董事，我们可以根据《韩国商业法》采取集中投票。

3.非常务董事

为了确保非常设董事任命的公正性和透明度，韩国电力公司在根据《韩国商业法》对取消资格的任何法定理由进行仔细审查后，严格遵守董事提名委员会《运作条例》中规定的程序进行此类任命。

下表列出截至2023年5月31日非常务董事的任期和与韩国电力及其子公司的重大利益；

 

姓名

职位 自 （任期）

工作经验

交易 各公司 非常务董事是 它的大股东， 过去3个财政年度 与

交易 各公司 非常务董事 同时持有其 位置， 过去3个财政年度 与

韩国电力

韩国电力公司 子公司

韩国电力

韩国电力公司 子公司

韩国电力

韩国电力公司 子公司

公园，钟裴

2020年1月31日 （3rs 4m）

1987年3月– 1998年2月

无

无

无

无

无

公园，孝成

2021年4月14日 （2年2百万）

无

无

无

无

无

无

李，奇文

2021年4月14日 （2年2百万）

无

无

无

无

无

无

李，Kye-Sung

2021年7月9日 （1年期1100万）

无

无

无

无

无

无

金，在信

2021年7月9日 （1年期1100万）

无

无

无

无

无

无

Kim，Jong-Woon

2022年8月22日 （10m）

无

无

无

无

无

无

金，俊基

2023年5月2日 （1m）

无

无

无

无

无

无

公园，钟坤

2023年5月2日 （1m）

1983年4月–

无

无

无

无

无

 

*	根据《公共机构管理法》（于2022年2月3日修订并于2022年8月4日生效）和《公司章程》（自2022年11月7日起生效）引入的新的劳工总监制度，朴先生，Chung-Kun担任劳工总监。根据该法，必须在任职至少三年的雇员中任命一名公共机构的非常务董事，并且（一）由雇员代表推荐（如果存在由大多数雇员组成的工会，则由公共机构的工会代表推荐）或（二）获得公共机构大多数雇员的同意。

截至2023年5月31日，Kim，Jun-Ki兼任新罗酒店有限公司外部董事职务，任期自2022年3月17日起3年。韩国电力公司兼任的其他非常务董事不在其他公司担任任何职务。

4.对非常务董事的评价

（1）评价

根据《公共机构管理法》对非常务理事进行评价。评价标准包括董事会会议的出席率、董事会的业绩和对韩国电力公司的贡献。六名非常务董事在2022年1月至2023年5月期间接受了评估；成先生、Si-Heon、Bang女士、Su-Ran、Park先生、Hyo-Sung先生和Lee先生、Kee-Man先生（2022年）、Lee先生、Kye-Sung先生和Kim女士、Jae-Shin先生（2023年）。

如果对非常务主任业绩的评价结果不佳，经济和财政部部长可通过公共机构管理委员会的决议解除该非常务主任的职务，或向有权任命一名非常务主任的人提议解除该非常务主任的职务。非常任理事的任期为两年，经济和财政部部长可根据自己的评估结果酌情延长一年。

（2）补偿

根据《公共机构主任报酬准则》，非常务主任的报酬一年不超过3000万韩元，包括每月固定报酬和出席会议的额外报酬。

下表列示了2022年非常务董事的薪酬情况；

以千韩元计

 

年份		数目 非常务董事				总额 薪酬				平均薪酬 每位董事
2022			8				229,516				28,690

 

*	每位董事的平均薪酬是根据2022年非常务董事的平均人数计算的。

截至2023年6月29日，韩国电力公司不向非常务董事授予股票期权。

5.BOD操作

（一）董事会运作大纲

KEPCO就KEPCO的公司章程和有关董事会的条例列出了董事会的运作细节。董事会必须每月举行定期会议，并视需要举行非正式会议。董事会会议应主席或三分之一以上董事的要求召开。会议通知须在会议召开前至少七天发出。《韩国商业法》允许董事在必要时通过电话会议或视频会议出席会议。

下表列出了2022年1月至2023年5月31日举行的董事会会议的详细情况。

 

日期		出席情况/ 合计		议程		结果
1月26日， 2022		15/15		批准2022年安全管理计划		按提议核准
				关于济州岛汉林融资协议的债务担保批准 海上风电有限公司。		核准为 提议
2月24日， 2022		15/15		批准召开2021财年年度股东大会		按提议核准
				核准该财政年度的合并和单独财务报表 2021		核准为 提议
				核准董事薪酬的最高总额 2022		核准为 提议
				关于2021财政年度财务报告内部控制的报告		接受为 报告
				财务报告内部控制评价报告 2021财年		接受为 报告
				关于2021年度审计结果的报告		接受为 报告
				关于《核管制和监督法》运作计划的报告 电力供应商等为防止核电中的腐败而采取的行动 行业（2022-2023年）		接受为 报告
3月18日， 2022		15/15		批准设立研究型分拆韩国电力公司		按提议核准
				批准为关岛Mangilao税务股权投资者提供担保 美国太阳能项目		核准为 提议
				批准在a内出售剩余房地产的计划 Uijeongbu变电站		核准为 提议

4月8日， 2022		15/15		批准成立董事提名委员会及评审委员会候选人的标准非常设董事		按提议核准
				批准修订《雇员薪酬规例》及 福利		核准为 提议
6月24日， 2022		15/15		批准成立董事提名委员会及评审委员会候选人的标准非常设董事		核准为 提议
				批准中长期定期财务管理计划（2022-2026年）		核准为 提议
				批准出售KEPCO Engineering的部分股权及 建筑公司。		核准为 提议
				关于2022年第一季度审计结果的报告		接受为 报告
6月27日， 2022		15/15		批准修订《供电条款及条件》及《经营细则》		按提议核准
7月15日， 2022		13/15		核准对韩国能源技术研究所的额外捐款		按提议核准
				批准提供债务担保HVDC-VSC海底 阿联酋传输系统建设与运营项目		核准为 提议
				批准将有关建筑工程的合约管理委托至 公共采购处		核准为 提议
8月19日， 2022		14/14		批准对公司章程的修订		按提议核准
				批准关闭特别大会的股东登记处 股东大会		核准为 提议
				批准更改香港特别行政区董事提名委员会的组成 候选人非常设董事		核准为 提议
				批准成立特别目的公司及向该公司作出贡献 用于Jafurah热电联产厂的建设和运营 沙特阿拉伯		核准为 提议
				关于2022年上半年财务报表的报告		接受为 报告
9月15日， 2022		14/14		批准成立董事提名委员会及评审标准 为某一候选人非常设主任作为劳工主任		核准为 提议
				批准成立董事提名委员会及评审标准 一名常务董事和审计委员会成员的候选人		核准为 提议
				批准委任ESG委员会成员		核准为 提议
				批准召开临时股东大会 2022财年		核准为 提议

9月30日， 2022		13/14		批准修订《电力供应条款及条件》及 业务规则		核准为 提议
10月28日， 2022		14/14		批准中长期任期管理目标（2023-2027年）		核准为 提议
				批准关闭特别大会的股东登记处 股东大会		核准为 提议
				批准对基金的投资以促进互利合作 2022年大型企业与中小型企业间		核准为 提议
11月18日， 2022		13/14		批准成立董事提名委员会及评审标准非常设董事		核准为 提议
				批准修订《雇员薪酬规例》及 福利		核准为 提议
12月16日， 2022		12/14		批准修订《雇员薪酬及福利规例》		核准为 提议
				批准关闭特别大会的股东登记处 股东大会		核准为 提议
				批准金融资产管理立法指引		核准为 提议
				核准对《管理业绩协定》的修正 对总裁兼首席执行官的评估		核准为 提议
				批准2023年研发计划		核准为 提议
				核准2023年预算计划和借款		核准为 提议
12月30日， 2022		14/14		批准修订《供电条款及条件》及《经营细则》		核准为 提议
				核准对人员编制的修正		核准为 提议
1月19日， 2023		13/14		批准成立董事提名委员会及评审委员会候选人的标准非常设董事		核准为 提议
				批准2023年安全管理计划		核准为 提议
2月10日， 2023		13/13		批准召开2023财政年度特别股东大会		核准为 提议
2月24日， 2023		12/13		批准对《雇佣规则》的修订		核准为 提议
				核准董事薪酬的最高总额 2023		核准为 提议
				批准召开年度股东大会，以解决财政 2022年		核准为 提议

				核准该财政年度的合并和单独财务报表 2022		接受为 报告
				关于集体协议结果的报告		接受为 报告
				2022年度商业票据年度管理情况报告		接受为 报告
				关于2022财政年度财务报告内部控制的报告		接受为 报告
				财务报告内部控制评价报告 2022财年		接受为 报告
				关于2022年度审计结果的报告		接受为 报告
3月24日， 2023		13/14		核准设立以教职为基础的分拆韩国电力公司		按提议核准
				批准KEPCO-Uhde公司的清算。		核准为 提议
4月21日， 2023		14/15		批准成立董事提名委员会及评审委员会候选人的标准非常设董事		按提议核准
				批准关闭特别大会的股东登记处 股东大会		核准为 提议
				批准修订《雇员薪酬规例》及 福利		推迟
				关于输变电第十个远景规划的批复 设施		核准为 修改
5月15日， 2023		15/15		批准修订《供电条款及条件》及《经营细则》		按提议核准

（2）董事的表现

KEPCO为每一次董事会会议准备会议记录和证词，具体说明会议的时间、地点、与会者名单、与会者的意见和决议的结果。这些会议记录将在14天内通过韩国电力公司的公司网站和经济及财政部的All Public Information In-One（“ALIO”）网站公开发布，但该公司的任何机密信息除外。在下一次董事会会议报告和确认后，会议记录也保存在总部。

下表列出截至2023年6月29日2022财政年度董事会会议的董事出席率和核准率；

 

姓名		类型		职位自		出勤率				批准率
俊英相		常设（非执行）		2023年3月7日			—				—
Lee，Jung-Bok		站立		2023年2月27日			—				—
Lee，Jun-Ho		站立		2023年2月27日			—				—
徐健培		站立		2023年6月26日			—				—
金泰玉		站立		2021年3月25日			100	%			100	%
李香珠		站立		2021年10月14日			92.9	%			100	%
朴正熙		非常设		2020年1月31日			100	%			100	%
金在信		非常设		2021年7月9日			92.9	%			100	%
朴孝成		非常设		2021年4月14日			100	%			100	%
Lee，Kee-Man		非常设		2021年4月14日			92.9	%			100	%
Lee Kye-Sung		非常设		2021年7月9日			100	%			100	%
Kim，Jong-Woon		非常设		2022年8月22日			100	%			100	%
金俊基		非常设		2023年5月2日			—				—
朴正坤		非常设		2023年5月2日			—				—

6.小组委员会

根据《董事会条例》，韩国电力公司在董事会下设立了三个小组委员会，即审计委员会、董事提名委员会和ESG委员会。韩国电力公司规定了每个小组委员会的目标、适用范围、职责、组成以及根据有关每个小组委员会的规定召集和决议的方式。

审计委员会对韩国电力公司的业务和会计进行审计，检查公司的业务和资产，并向董事会报告结果。ESG委员会审查与ESG问题相关的议程，该议程须经董事会决议，并向董事会报告其审查结果。董事提名委员会根据董事会的决议决定其组成（包括非常务董事和董事会任命的外部成员）和董事候选人的评价标准，但独立于董事会审查和推荐董事候选人，因此无需向董事会报告其结果。

（1）审计委员会

韩国电力公司根据《韩国商业法》设立了一个审计委员会。审计委员会由三名成员组成，其中两名成员必须是非常务董事。审计委员会的详细情况见第四部分。审计部门。

（2）董事提名委员会

根据《公共机构管理法》的规定，主任提名委员会视需要任命新的主任而临时召开。委员会成员由非常务董事和董事会选出的其他人员组成，成员不得少于五人，不得超过十五人，其中董事会选出的成员不足二分之一。

2022年1月至2023年5月31日董事提名委员会会议召开情况如下；

 

回合						日期		议程		结果
委任一名非常务董事			1			2022年7月11日		确定征聘时间表、征聘方法和筛选		按提议核准
			2			2022年7月25日		文件筛选		按提议核准
任命一名非常务主任和一名审计委员会成员			1			2022年12月6日		确定征聘时间表、征聘方法和筛选		按提议核准
			2			2022年12月21日		文件筛选		按提议核准
			3			2022年12月28日		面试		按提议核准
委任一名非常务董事			1			2022年12月20日		确定征聘时间表、征聘方法和筛选		按提议核准
			2			2023年1月5日		文件筛选		按提议核准
委任一名非常务董事为劳工总监			1			2023年1月19日		文件筛选		按提议核准

（3）ESG委员会

2020年12月，韩国电力公司在董事会下设立了环境、社会和治理（ESG）委员会，以加强基于ESG的管理体系，并确保该领域的持续绩效。ESG委员会由三名非常务董事组成。ESG委员会负责解决与ESG相关的重大管理问题，制定ESG管理战略和业务计划，检查可持续管理的总体方向，并监测此类绩效中的成就和问题。

ESG委员会于2022年1月至2023年5月31日召开情况如下；

 

日期		出席情况/ 合计		议程		结果
5月20日， 2022		3/3		KEPCO ESG Management实施策略报告		接受为报告
6月24日， 2022		3/3		批准KEPCO ESG Management的实施策略		按提议接受
				发表《可持续发展报告》计划的报告		接受为报告
				KEPCO道德与合规管理实施策略及道德管理政府政策介绍报告		接受为报告
11月18日， 2022		3/3		批准2022年可持续发展报告发布计划		按提议核准
				关于根据KEPCO ESG Management战略对各项任务进行临时检查的报告		接受为报告
4月21日， 2023		3/3		关于发布2023年可持续发展报告计划的报告		按报告核准
				关于2023年环境管理实施计划的报告		按报告核准

下表列出2022财政年度ESG委员会会议的董事出席率；

 

姓名		类型		职位自		出勤率
公园，钟裴		非常设		2020年1月31日		100%
砰，苏兰		非常设		2020年9月1日~2023年5月1日		100%
李，Kye-Sung		非常设		2021年7月9日		100%

iv.审计

1.内部审计

（一）审计委员会的职责和权限

韩国电力公司根据《公共机构管理法》设立了一个审计委员会，《审计委员会业务条例》规定了审计委员会的组成、职责和权力。

审计委员会由三名主任组成，其中两名须为非常务主任。委员会主席必须是一名非常务主任。根据《韩国商业法执行令》，委员会至少有一名成员必须是会计或财务专家。

下表列出截至2023年6月29日的审计委员会成员；

 

标题		类型		姓名		与审计有关的经验
椅子 人		非常设		金在信		-Samhwa会计师事务所注册会计师（2000年至2004年） -大三会计师事务所注册会计师（2004年至2006年） -Nexia Samduk注册会计师（2006年至2021年） -盛德会计师事务所注册会计师（2021年至今）
成员		非常设		朴孝成		-韩国驻美国纽约总领事馆总领事（2017年至2019年） -驻罗马尼亚特命全权大使（2014年至2015年）
成员		站立（非执行）		俊英相		-建国大学公共行政教授（2011年至2017年） -韩国公共行政协会业务主任（2014年至2015年） ---韩国公共人事管理学会研究主任（2009年） ---韩国政策科学协会秘书主任（2008年）

审计委员会的一名成员是一名常务董事，也是一名非执行董事，该董事是根据董事提名委员会的建议和股东大会的决议任命的。审计委员会其他非常务董事成员由股东大会决议从非常务董事中任命；审计委员会成员独立并分别对管理层进行审计。审计委员会常务主任不得兼任接受自我审计的机构的公职人员、行政人员或雇员的职务，也不得为《公共部门审计法》规定的公职以外的经济利益而履行职务。

审计委员会对韩国电力公司的业务和会计进行审计，检查公司的业务和资产，评估公司财务报告的内部控制，并审查内部监督制度。该委员会独立于董事会和管理层履行其职责，以确保客观性。

须由审计委员会审查并作出决议的事项如下：

 

•

请求召开股东特别大会；

 

•

检查股东大会议程及相关文件；

 

•

向董事会报告董事违反法律和公司章程的情况；

 

•

编制提交股东大会的财务报表审计报告；

 

•

如果董事的活动违反了KEPCO的公司章程或相关法律，并且该等活动涉嫌造成不可逆转的损害，则寻求对该董事发出禁制令；

 

•

要求董事就业务状况作出报告

 

•

代表KEPCO处理KEPCO与董事之间的利益冲突（包括诉讼）；

 

•

制定年度审计计划；

 

•

制定、修订或废除韩国电力公司的《Code of Ethics》及其相关准则；

 

•

核准外聘审计员的任命、变更和解聘；

 

•

与外聘审计员谈判薪酬合同；

•

核准由外聘审计员进行的任何非审计工作；

 

•

决定需要与外聘审计员协商的事项的范围；

 

•

制定、修改和废除《审计委员会业务条例》和《内部审计条例》；以及

 

•

审计委员会认为必要的任何其他事项或董事会或法律授予审计委员会的其他事项。

审计委员会应收到以下方面的报告：

 

•

董事关于业务及运作的报告

 

•

下列审计结果：

 

-

审计和检查委员会的审计

 

-

全面和特别审计，只要审计结果对韩国电力公司的业务和管理产生实质性影响；

 

-

年度审计结果；和

 

-

两名或两名以上非常务董事要求的审计结果

 

•

年度审计培训计划

 

•

外聘核数师就董事在执行职务过程中的任何违法或不当行为提出的报告

 

•

外聘审计员关于韩国电力违反会计准则和政策的报告

 

•

外聘审计员关于审计和有关报告的报告

 

•

外聘审计员对审计活动的评价

 

•

与内部监测系统有关的设计、性能和可能的改进

 

•

审查重要会计政策和估计数的适当性

 

•

审查财务活动的健全性和财务报告的准确性

 

•

审查公开披露的适当性

 

•

违反《公共机构和准政府机构审计标准》规定的管理指示

 

•

审计委员会认为必要的任何其他事项。

审计委员会成员接受外部专业人员的培训，以培养他们在审计方面的专门知识。下表列出审计委员会成员在2022年接受的培训；

 

日期		通过		出席成员		议程
8月19日， 2022		审计& 检查办公室		金在信 朴孝成 崔英浩		-关于《防止与公务员职责有关的利益冲突法》的案件及其适当措施
10月28日， 2022		韩国上市公司协会		金在信 朴孝成 崔英浩		-趋势和董事会在财务报告内部控制方面的作用和责任

审计委员会在履行职责时，如有必要，可要求公司雇员或外聘审计师出席委员会会议，提交相关材料并陈述意见，并征求外聘专家的意见。

有关管理层违反金宝科的法律及公司章程的情况，将由审核委员会审核及解决，并向董事会报告。审计委员会接收外部审计师关于董事在履行职责过程中的任何违法或不当行为的报告。任何违反管理规定的行为都将根据内部审计条例进行审查，视事项的重要性而定，当这种违反行为引起严重关切时，将向调查当局报告。

韩国电力公司设立了一个内部审计支助小组，直接向审计委员会报告。为了加强内部控制系统，肯尼亚电力公司还在15个区域总部、3个区域建筑总部和6个专门业务部门分别设立了内部审计支助小组。

内部审计支助小组根据审计委员会年初核准的年度审计计划进行全面审计、普通审计和特别审计，并定期向审计委员会和董事会报告审计结果。所有这些审计结果都可以在韩国电力的公司网站上查阅。

审计委员会成员参加董事会会议，并收到关于非常重要的业务管理问题的报告。根据《审计委员会业务条例》的规定，委员会成员可在委员会要求时收到关于重大事项的报告。

（2）审计委员会的运作及成员的表现

根据《审计委员会业务条例》，审计委员会每季度定期举行会议，并视需要举行会议。必须在会议日期前至少七天向委员会成员提供会议通知，说明会议的时间、地点、目的和议程。委员会会议的法定人数为简单多数，决议由出席会议的大多数成员作出。

下表列出2022年1月至2023年5月31日期间审计委员会会议的详细情况；

 

日期		议程		结果
1月26日， 2022		核准2022年审计计划		按提议核准
		核准对《行为守则》和《韩国电力公司高管和工作人员实务准则》的修订		按提议核准
		批准关于KEPCO诚信认证奖励的计划		按提议核准
		核准附属公司外聘核数师的委任		按提议核准
		事先批准非审计外聘核数师为附属公司提供的服务		按提议核准
		关于2022年审计教育计划的报告		接受为报告
		关于2021财政年度外部审计员审计进展情况的报告		接受为报告
2月24日， 2022		核准2021财政年度合并和单独财务报表及业务报告		按提议核准
		核准附属公司外聘核数师的委任		按提议核准
		事先批准非审计外聘核数师为附属公司提供的服务		按提议核准
		关于2021财政年度财务报告内部控制的报告		接受为报告
		关于2021财政年度财务报告内部控制评价的报告		接受为报告
		关于2021年度审计结果的报告		接受为报告

2022年3月18日		批准年度股东大会议程上的调查结果		按提议核准
		批准年度股东大会的审计报告		按提议核准
		外聘审计员关于2021财政年度审计结果的报告		接受为报告
2022年4月22日		核准制订关于避免韩国电力公司高管和工作人员利益冲突的条例的准则		按提议核准
		批准修订准则以起诉或指控韩国电力公司工作人员与工作有关的罪行		推迟
		核准附属公司外聘核数师的委任		按提议核准
		表格报告20-F将向美国证券交易委员会提交的2021财年		接受为报告
		表格表上的外部审计进展报告20-F将向美国证券交易委员会提交的2021财年		接受为报告
2022年5月20日		核准附属公司外聘核数师的委任		按提议核准
		事先批准非审计外聘核数师为附属公司提供的服务		按提议核准
		核准对纪律行动指引的修订		按提议核准
		批准修订准则以起诉或指控韩国电力公司工作人员与工作有关的罪行		按提议核准
		关于2021财政年度第一季度合并和单独财务报表外部审计结果的报告		接受为报告
6月24日， 2022		批准对举报举报处理和保护举报人准则的修订		按提议核准
		批准对主动雇员豁免的行会准则的修订		按提议核准
		关于2022年第一季度审计结果的报告		接受为报告
		关于2021财政年度外聘审计员评价后结果的报告		接受为报告
		外聘审计员关于2022财政年度审计计划的报告		接受为报告
7月15日， 2022		核准对《行为守则》和行政人员和工作人员行为准则的修正		按提议核准
		核准对内部审计条例准则的修订		按提议核准

8月19日， 2022		核准对内部审计条例的修订		按提议核准
		关于2022年第二季度审计结果的报告		接受为报告
		核数师2022年上半年的审阅报告		接受为报告
9月19日， 2022		批准临时股东大会议程上的调查结果		按提议核准
		核准附属公司外聘核数师的委任		按提议核准
11月18日， 2022		关于2022年第三季度审计结果的报告		接受为报告
		关于2022财政年度第三季度合并和单独财务报表的外部审计结果报告		接受为报告
12月16日， 2022		核准附属公司外聘核数师的委任		按提议核准
		事先批准非审计外聘核数师为附属公司提供的服务		按提议核准
		关于2022财政年度集团审计标准的报告		接受为报告
1月19日， 2023		核准2023年审计计划		按提议核准
		核准对《内部审计条例》和《审计员法律支助准则》的修订		按提议核准
		核准附属公司外聘核数师的委任		按提议核准
		事先批准非审计外聘核数师为附属公司提供的服务		按提议核准
		关于2023年审计教育计划的报告		接受为报告
		关于外聘审计员独立性的年度报告		接受为报告
2月9日， 2023		批准将调查结果列入临时股东大会议程		按提议核准
2月24日， 2023		批准对《防止韩国电力公司高管和员工利益冲突指引》的修订		按提议核准
		批准2022财政年度的合并和单独财务报表及业务报告		按提议核准
		关于2022财政年度财务报告内部控制的报告		接受为报告
		2022财政年度财务报告内部控制评价报告		接受为报告
		外聘审计员关于2022财政年度审计进展情况的报告		接受为报告
		关于2022年度审计结果的报告		接受为报告

3月17日， 2023		核准附属公司外聘核数师的委任		按提议核准
		批准将调查结果列入年度股东大会议程		按提议核准
		批准年度股东大会的审计报告		按提议核准
		外聘审计员关于2022财政年度审计结果的报告		接受为报告
4月21日， 2023		核准对内部审计条例准则的修订		按提议核准
		附属公司外聘审计员的事先核准		按提议核准
		事先批准非审计外聘核数师为附属公司提供的服务		按提议核准
		表格报告20-F将向美国证券交易委员会提交的2022财年		接受为报告
		表格表外部审计进展报告20-F将向美国证券交易委员会提交的2022财年		接受为报告
		关于2023年第一季度审计结果的报告		接受为报告

下表列出2022财政年度审计委员会会议的董事出席率；

 

姓名		类型		自		出勤率
金在信		非常设		2021年7月9日		100%
朴孝成		非常设		2021年4月14日		100%
崔英浩		站立（非执行）		2020年11月16日~ 2023年2月6日		100%

审计程序是根据《公共部门审计法》规定的审计计划进行的。审计委员会会议的详细情况，包括会议日期、地点、议程、所作的发言和结果，均由出席会议的成员记录在案并签名。审计委员会根据《审计委员会业务条例》和《韩国商业法》，在股东大会上就会议议程、调查结果和审计报告说明提出报告。

2.外聘审计员

（1）外聘审计员的任命

作为一家上市公司，韩国电力公司根据《股份公司外部审计法》等规定，在审计委员会批准的情况下，连续三个会计年度任命外部审计师。

审计委员会在核准外聘审计员的任命时，全面考虑下列素质：审计期间、熟练人力的适当数量、报酬、审计计划的适当性、独立性和专门知识。此外，通过组织投标评估委员会，审计委员会根据财务状况、对韩国电力公司的了解、专业人员的分配和拟议管理、项目实施计划、审计质量和其他会计服务的可用性等标准对每个投标人进行评估。

因此，审计委员会于2018年11月16日批准任命安永Han Young为KEPC2019至2021财年的外部审计师。同样是在2021年10月15日，审计委员会批准任命安永汉扬为韩国电力公司2022至2024财年的外部审计师。

审计委员会每年根据外聘审计员是否遵守任命时确定的事项、审计程序是否适当、与内部审计小组的合作以及监管当局是否采取任何制裁措施，对外聘审计员的审计业绩进行评价。

在有限的情况下，审计委员会可以有选择地授权外聘审计员从事非审计服务，但必须在发现不存在重大独立性问题以及确认完全遵守美国《萨班斯-奥克斯利法》第201条、《韩国注册会计师Code of Ethics》和《审计委员会业务条例》之后。审计委员会还审议了这种聘用对独立性造成的任何损害、订立单独聘用协议的必要性以及所支付费用的适当性。

外聘审计员在2022财政年度向韩国电力公司及其子公司提供了如下非审计服务；

以千韩元计

 

日期		服务		外聘审计员		补偿
3月18日， 2022		关于KEPCO荷兰J3公司的税务建议		安永 韩英			11,000
5月1日， 2022		关于KEPCO KPS Philippines Corporation的税务报告建议		安永 韩英			19,513
5月3日， 2022		澳大利亚四代子公司Moolarben煤炭项目税务咨询		安永 韩英			34,000
5月30日， 2022		关于KEPCO Australia Corporation的税务报告建议		安永 韩英			52,000
12月16日， 2022		关于KEPCO KPS Philippines Corporation的税务报告建议		安永 韩英			22,646
12月20日， 2022		关于计算KEPCO澳大利亚公司附属公司债务利率的税务建议		安永 韩英			14,000
12月20日， 2022		2021年向澳大利亚办事处报告KEPCO澳大利亚公司混合错配安排的税务建议		安永 韩英			9,000

（2）审计委员会与外聘审计员之间的联系

审计委员会接受外部审计师的直接报告，并至少每季度与外部审计师就KEPCO的关键会计政策、对半年财务报表的审查、年度审计结果以及KEPCO员工在雇佣过程中的任何非法或不当行为交换意见。

审计委员会和外聘审计员在2022至2023年5月31日财政年度举行的面对面会议如下；

 

日期		出席人数/共计		内容		外聘审计员
1月26日， 2022		3/3		关于2021财政年度外部审计进展情况的报告		安永 韩英
3月18日， 2022		3/3		关于2021财政年度外部审计结果的报告		安永 韩英
4月22日， 2022		3/3		表格报告20-F将向美国证券交易委员会提交的2021财年		安永 韩英
5月20日， 2022		3/3		关于2022财政年度第一季度合并和单独财务报表外部审计结果的报告		安永 韩英
6月24日， 2022		3/3		关于2022财政年度外部审计计划的报告		安永 韩英

8月19日， 2022		3/3		关于2022财政年度上半年合并和单独财务报表外部审计结果的报告		安永 韩英
11月18日， 2022		3/3		关于2022财政年度第三季度合并和单独财务报表外部审计结果的报告		安永 韩英
12月16日， 2022		3/3		关于2022财政年度集团审计准则的报告		安永 韩英
1月19日， 2023		3/3		关于外聘审计员独立性的年度报告		安永 韩英
2月24日， 2023		3/3		2022财政年度外部审计进展报告		安永 韩英
3月17日， 2023		3/3		关于2022财政年度外部审计结果的报告		安永 韩英
4月21日， 2023		3/3		表格表外部审计进展报告20-F将向美国证券交易委员会提交的2022财年		安永 韩英

外部审计员通过各种方式，包括面对面会议、电子邮件和电话，向审计委员会报告在审计程序中发现的重要事项。审计委员会全力支持外聘审计员执行审计程序。外部和内部审计小组之间的沟通以及外部审计员发现的重要事项在内部审计小组审查后反映在内部审计程序中。

签名

根据1934年《证券交易法》的要求，登记人已正式安排由以下签署人代表其签署本报告，并获得正式授权。

 

日期：2023年6月29日