附件 99.1
新闻发布
Charles River Laboratories公布2026年第二季度业绩
马萨诸塞州威尔明顿，2026年8月5日– Charles River Laboratories International, Inc.（NYSE：CRL）今天公布了截至2026年6月27日的第二季度业绩。
主要亮点
•报告第二季度营收为10.00亿美元，GAAP每股亏损（0.03）美元，非GAAP每股收益为3.02美元。
•有机营收增长0.1%，达到2023年第三季度以来的最高水平。
•非美国通用会计准则营业利润率环比增长420个基点至20.5%，而美国通用会计准则营业利润率环比基本持平，为11.9%。
•提高2026年收入和非GAAP每股收益指引。
•有机收入指引增长150个基点，非GAAP每股收益指引中点增长0.25美元。
•指引增长主要受DSA领域需求趋势改善和制造领域业绩好于预期的推动。
•第二季度以平均每股174美元的价格回购了1亿美元的普通股，以提升股东价值。
•为完善和进一步加强其投资组合，公司于2026年5月完成了对某些欧洲探索服务站点以及CDMO和细胞解决方案业务的剥离。
•为进一步深化客户关系，公司通过提供非临床测试专业知识，加入了礼来的TuneLab AI/ML平台，以优化药物发现并推进研发现代化努力。此外，它还与Arovella Therapeutics合作提供体外下一代测序（NGS）服务，这是通过收购PathoQuest而增加的。这一合作将加速Arovella替代癌症治疗方法的进展。
•为了推进其现代化努力，Charles River引入了增强型数字病理解决方案，以推动公司进一步数字化和自动化的努力。这种支持AI的端到端工作流程将提供更长的研究周转时间和更高的病理学家效率。
第二季度业绩
营收为10.00亿美元，较2025年第二季度的10.30亿美元下降2.7%。在有机基础上，收入增长0.1%，受制造业收入增长的推动
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解决方案（制造）和发现与安全评估（DSA）部分，被研究模型和服务（RMS）部分的下降所抵消。有机收入增长排除了收购、资产剥离和外币折算的影响。
2026年第二季度，GAAP营业利润率为11.9%，2025年第二季度为9.7%。GAAP营业利润率的增长主要是由CDMO业务推动的，包括与某些客户关系相关的较低的加速摊销费用。2026年第二季度普通股股东可获得的GAAP净亏损为（1.5）百万美元，或每股摊薄收益（0.03）美元，而2025年同期GAAP净收益为5230万美元，或每股摊薄收益1.06美元。减少的主要原因是与CDMO和Cell Solutions剥离相关的亏损总计6370万美元，即每股1.40美元。
按非公认会计原则计算，第二季度营业利润率从2025年第二季度的22.1%下降至20.5%，这主要是由于DSA部门与研究相关的直接成本增加以及未分配的公司成本增加。2026年第二季度非美国通用会计准则净利润为1.462亿美元，较2025年同期的1.540亿美元下降5.0%。按非公认会计原则计算的第二季度每股摊薄收益为3.02美元，比2025年第二季度的每股3.12美元下降3.2%。非美国通用会计准则下的净收入和每股收益下降主要是由于较低的营业利润率。每股收益减少部分被与公司递延薪酬计划相关的投资收益所抵消，该计划在第二季度总计获得每股0.19美元的净收益。
首席执行官Birgit Girshick表示：“我们在第二季度在执行Pathway to Purpose战略方面取得了出色的进展。我们正在积极评估实现公司现代化和提高效率的机会，以加强我们以受监管检测为中心的领先药物开发组合，并进一步提升我们的增长形象。我们专注于继续推进实现我们的战略举措和财务目标，这将加强我们的基础，并为我们未来的成功奠定基础。”
"我们感到鼓舞的是，第二季度的需求环境继续加强，特别是我们的DSA部门，我们录得近四年来最高的净订单出货比就是明证。这一改进广泛存在于我们的全球生物制药和中小型生物技术客户中，我们的目标是通过提供以客户为中心的解决方案并利用我们的全球规模和深厚的科学专业知识，继续从客户的研发支出中获得更多份额。由于我们的集体努力，我们实现了第二季度的财务目标——超过了我们之前的预期——并且正在提高我们今年的收入和非公认会计准则每股收益指引，”Girshick女士总结道。
第二季度分部业绩
研究模型和服务（RMS）
2026年第二季度RMS部门的收入为2.095亿美元，比2025年第二季度的2.133亿美元下降1.8%。有机收入下降1.4%，主要是由于北美小型研究模型的收入下降，以及
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研究模型服务。这一下降部分被中国小型研究模型的收入增加所抵消。
2026年第二季度，RMS部门的GAAP营业利润率从2025年第二季度的16.8%增至17.3%，这主要是由于与出售Cell Solutions业务相关的无形资产摊销减少。按非公认会计原则计算，营业利润率从25.3%降至24.5%。非美国通用会计准则营业利润率下降主要是由于销量下降和不利的地域收入组合的影响。
发现与安全评估（DSA）
2026年第二季度DSA部门的收入为6.065亿美元，比2025年第二季度的6.18亿美元下降1.9%。有机收入增长0.2%，这主要是由于受监管的安全评估服务的研究量增加。
2026年第二季度，DSA部门的GAAP营业利润率从2025年第二季度的19.9%增至20.5%。这一增长主要是由于与剥离某些欧洲探索服务网站相关的无形资产摊销减少，以及与非人类灵长类动物（NHP）供应事项相关的第三方法律费用减少。按非公认会计原则计算，营业利润率从2025年第二季度的27.4%下降至25.6%。非美国通用会计准则营业利润率下降主要是由于与学习相关的直接成本增加。
Manufacturing Solutions（Manufacturing）
2026年第二季度制造部门的收入为1.881亿美元，比2025年第二季度的2.008亿美元下降6.3%，这主要是受到CDMO剥离的推动。有机收入增长1.3%，主要受微生物解决方案业务收入增加的推动。
制造部门的GAAP营业利润率为34.9%，而2025年第二季度为6.0%。按非公认会计原则计算，营业利润率从2025年第二季度的32.8%增至37.8%。GAAP和Non-GAAP增长主要是由CDMO业务推动的，包括剥离带来的收益。
股票回购更新
该公司在截至2026年6月27日的年初至今期间以总计3亿美元的价格回购了170万股股票，其中包括在2026年第二季度以总计1亿美元的价格回购了60万股股票。截至2026年6月27日，根据董事会于2025年10月29日批准的10亿美元股票回购授权，公司剩余7.00亿美元。
2026年指南更新
该公司正在提高其2026年收入和非GAAP每股收益指引，该指引最近一次更新是在2026年5月7日。这一增长主要反映了预期的运营
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全年表现优异，包括第二季度，主要是由于DSA领域的需求趋势改善，以及制造领域的表现好于预期。对于今年，该公司预计与递延薪酬计划相关的第二季度投资收益将在很大程度上被更高的税率所抵消，从而对非公认会计准则每股收益的净影响可以忽略不计。
按公认会计原则计算，该公司正在降低其每股收益指引，这主要是由于与资产剥离相关的净亏损。
公司2026年营收和每股收益指引如下：
| 2026年指引 | 当前 | 前 | ||||||
| 收入增长/（减少），报告 | (3.5)% - (2.5)% |
(5.5)% - (4.0)%
|
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| 减：收购贡献 | 0.0% - (0.5)% |
0.0% - (0.5)%
|
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|
加：资产剥离的影响
|
~4.5% |
~5.0%
|
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| 减：外汇利好影响 | (0.5)% - (1.0)% |
(0.5)% - (1.0)%
|
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|
收入增长/（下降），有机（1）
|
0.0% - 1.0% | (1.5)% - (0.5)% | ||||||
| GAAP每股收益估计 | $3.05 – $3.35 |
$5.35 – $5.85
|
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| 收购相关摊销（2） | ~$2.30 |
~$2.30
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| 收购和剥离相关成本（3） | ~$4.75 |
~$2.30
|
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| 与重组和效率举措相关的成本（4） | ~$1.20 |
~$0.85
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| 其他，净额（5） | ($0.17) |
NM
|
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| 非GAAP每股收益估计 | $11.15 – $11.45 | $10.80 – $11.30 | ||||||
指导表脚注：
（1）有机收入增长定义为根据已完成的收购、资产剥离（包括CDMO和Cell Solutions业务，以及某些欧洲探索服务站点）进行调整的报告收入增长，以及外币换算。
（2）这些调整主要包括与无形资产相关的摊销，以及存货和某些长期生物资产的采购会计升级。
（3）这些调整包括与收购和资产剥离的评估和整合相关的成本，以及资产剥离的净亏损和其他与交易相关的税收调整。
（4）这些调整主要包括场地合并（包括场地过渡费用）、遣散费、减值、第三方咨询和专业服务，以及与公司重组行动和效率举措相关的其他费用。这些调整还包括出售某些资产和房地产的收益和/或损失。
（5）这些调整主要包括：（i）某些风险资本和其他战略投资损失/（收益），净额。这一项目仅包括某些投资的已确认收益或损失。该公司没有预测这些投资的未来业绩；以及（ii）减少先前与NHP供应事项相关的2700万美元库存费用。由于美国政府调查在2025财年得到解决，某些NHP随后被利用。
网络直播
Charles River已安排在美国东部时间2026年8月5日星期三上午9点进行网络直播到讨论与本新闻稿有关的事项。参加，请到ir.criver.com并选择
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网络直播链接。您还可以在网站上找到相关的幻灯片演示以及GAAP财务指标与非GAAP财务指标的对账。
投资者日
Charles River将于美国东部时间2026年9月24日（星期四）上午9点举办投资者日活动。会议将在公司网站ir.criver.com的投资者关系部分进行网络直播。
非公认会计原则和解
该公司在这份新闻稿中报告了非公认会计原则的结果，其中不包括经常一次性的费用和其他超出正常运营的项目。本新闻稿末尾的附表中提供了GAAP与非GAAP结果的对账。
使用非公认会计原则财务措施
本新闻稿包含非GAAP财务指标，例如非GAAP每股收益、非GAAP营业收入、非GAAP营业利润率和非GAAP净收入。非公认会计准则财务指标不包括但不限于无形资产的摊销和对库存和某些长期生物资产的采购会计升级调整，以及与我们的收购和剥离相关的其他费用和调整，包括与评估和整合收购和剥离相关的费用，包括咨询费、某些过渡成本和某些其他与交易相关的成本，以及与或有对价相关的公允价值调整；归属于我们计划关闭、合并或剥离的业务或财产的费用、收益和损失，包括剥离我们的CDMO和细胞解决方案业务，出售我们的某些欧洲探索服务网站，以及出售包括房地产在内的某些资产；与我们的重组举措相关的遣散费和其他费用；与我们的风险投资和某些其他战略股权投资相关的投资损益；与现已结束的美国政府对NHP供应链的调查相关的DSA部门的NHP库存费用相关的某些法律费用和调整；与与股东签订合作协议相关的法律和咨询费用；上述所有事项的税务影响；以及由于CDMO基因治疗无形资产减值费用而终止确认某些递延所得税资产、由于公司的国际融资结构变化而预计将使用的递延所得税资产的确认以及由于外国税法而导致的递延所得税负债的重估相关的调整。这份新闻稿还提到了我们在GAAP和非GAAP基础上的收入：在非GAAP基础上，我们将“有机收入增长”定义为根据外币折算、收购和资产剥离调整后的报告收入增长。我们将这些项目排除在非公认会计准则财务指标之外，因为它们超出了我们的正常运营范围。使用非GAAP财务指标存在局限性，因为它们不是按照公认会计原则列报的，可能与其他公司使用的非GAAP财务指标不同。特别是，我们认为，在本新闻稿中纳入补充非GAAP财务指标有助于投资者在不受这些经常一次性费用影响的情况下对我们的核心经营业绩和未来前景有意义的了解，并且与管理层衡量和预测公司业绩的方式一致，尤其是在将此类业绩与前期或预测进行比较时。我们认为，我们的收购和资产剥离的财务影响（以及在某些情况下，评估此类收购和
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资产剥离，无论最终是否完成）相对于我们的整体财务业绩而言通常是很大的，这可能会对我们期间业绩的可比性产生不利影响。此外，某些活动及其潜在的相关成本，例如业务收购，通常会定期发生，但在不可预测的基础上发生。我们计算非GAAP整合成本以包括收购后产生的第三方整合成本。以有机方式呈现收入，让投资者可以更清楚地衡量我们不包括收购、资产剥离和外汇波动的收入增长。非美国通用会计准则业绩还允许投资者将该公司的运营情况与业内其他类似提供非美国通用会计准则业绩的公司的财务业绩进行比较。本新闻稿中包含的非GAAP财务指标并不意味着被视为优于或替代根据GAAP呈现的经营业绩。公司打算继续评估根据适用规则和法规报告非公认会计原则结果的潜在价值。本新闻稿中列出了本新闻稿中使用的非GAAP财务指标与最直接可比的GAAP财务指标的对账情况，也可以在公司网站ir.criver.com上找到。
有关前瞻性陈述的注意事项
本新闻稿包含1995年《私人证券诉讼改革法案》含义内的前瞻性陈述。前瞻性陈述可以通过使用诸如“预期”、“相信”、“预期”、“打算”、“将”、“将”、“可能”、“估计”、“计划”、“展望”和“项目”等词语来识别，以及预测或指示未来事件或趋势或不是历史事件陈述的其他类似表达方式。这些声明还包括有关以下方面的声明：Charles River和我们的特定业务的预计和/或预期未来财务业绩，包括我们的前瞻性指引中所描述的，特别是我们对收入、外汇影响、利率和提高效率举措的预期；我们对我们获得市场份额的能力的预期；我们为股东创造长期价值并成功执行我们的战略举措的能力，包括这些举措的影响和结果；公司的计划或前景，与我们业务相关的预期和长期目标；每股收益；营业利润率；客户需求，特别是对药物发现和开发产品和服务的未来需求，包括我们对未来收入趋势的预期；我们对预订趋势及其影响的预期；我们对我们的产品和服务定价的预期；我们对未来税率的预期以及此类税率对我们业务的影响；我们对收购和资产剥离的影响的预期，包括收购K.F.（Cambodia）Ltd.和PathoQuest SAS的资产，剥离公司的CDMO和细胞解决方案业务，出售我们在欧洲发现服务的某些站点，以及出售包括房地产在内的某些资产；我们的服务产品、客户感知、战略关系、收入、收入增长率、收入增长驱动力和收益；我们的服务和产品的发展和表现，包括我们在投资组合中的投资；市场和行业状况，包括服务外包和确定客户的支出趋势以及他们可以获得的资金；获得市场份额和利用业务和增长机会的能力；我们的重组举措的影响，包括年化节余；以及我们的股票回购授权的影响。前瞻性陈述基于Charles River当前的预期和信念，涉及许多难以预测的风险和不确定性，可能导致实际结果与前瞻性陈述所述或暗示的结果存在重大差异。这些风险和不确定性包括但不限于：NHP供应限制的影响；变化
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以及全球经济和金融市场的不确定性，包括地缘政治冲突导致的全球经济中断；成功整合我们收购的业务的能力，以及与我们收购的业务相关的风险和不确定性；我们股票回购的时机和规模；研发支出的负面趋势，外包服务水平的负面趋势，或我们客户的其他成本削减行动；将积压转化为收入的能力；需求和预订趋势；特殊利益集团；污染；行业趋势；新的位移技术；美国农业部和FDA法规；法律的变化；产品和供应的持续可用性；未经授权进入我们的信息系统的影响；关键人员的损失；利率和外币汇率波动；税收法规和法律的变化；公认会计原则的变化；以及商业、政治、或经济状况因美国和世界其他地区未来恐怖活动的威胁，以及美国在海外的相关军事行动。有关这些风险、不确定性和其他事项的进一步描述，请参见Charles River于2026年2月18日提交的10-K表格年度报告中详述的风险因素，以及我们向美国证券交易委员会提交的其他文件。由于前瞻性陈述涉及风险和不确定性，实际结果和事件可能与Charles River目前预期的结果和事件存在重大差异，Charles River不承担任何义务，并明确表示不承担更新本新闻稿中包含的信息的任何义务，除非法律要求。
关于查尔斯河
Charles River提供必要的产品和服务，帮助全球的制药和生物技术公司、政府机构和领先的学术机构加速其研究和药物开发工作。我们敬业的员工专注于为客户提供他们所需要的确切内容，以改进和加快新疗法的发现、早期开发和安全制造，以满足需要的患者。要了解有关我们独特的产品组合和服务广度的更多信息，请访问www.criver.com。
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投资者联系人：媒体联系人：
托德·斯宾塞Amy Cianciaruso
公司副总裁，公司高级副总裁，
投资者关系首席传播官
781.222.6455 781.222.6168
todd.spencer@crl.com amy.cianciaruso@crl.com
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| Charles River Laboratories International, Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
| 附表1 | ||||||||||||||||||||||||||
| 简明合并损益表（未经审计） | ||||||||||||||||||||||||||
| （单位：千，每股数据除外） | ||||||||||||||||||||||||||
| 三个月结束 | 六个月结束 | |||||||||||||||||||||||||
| 2026年6月27日 | 2025年6月28日 | 2026年6月27日 | 2025年6月28日 | |||||||||||||||||||||||
| 服务收入 | $ | 808,287 | $ | 840,836 | $ | 1,606,439 | $ | 1,638,759 | ||||||||||||||||||
| 产品收入 | 195,791 | 191,299 | 393,469 | 377,544 | ||||||||||||||||||||||
| 总收入 | 1,004,078 | 1,032,135 | 1,999,908 | 2,016,303 | ||||||||||||||||||||||
| 费用和支出 | ||||||||||||||||||||||||||
| 提供服务成本（不含无形资产摊销） | 552,007 | 584,876 | 1,160,914 | 1,162,304 | ||||||||||||||||||||||
| 销售产品成本（不含无形资产摊销） | 88,697 | 90,192 | 180,956 | 179,200 | ||||||||||||||||||||||
| 销售，一般和行政 | 228,897 | 191,549 | 388,319 | 369,348 | ||||||||||||||||||||||
| 无形资产摊销 | 14,589 | 65,384 | 29,934 | 130,648 | ||||||||||||||||||||||
| 营业收入 | 119,888 | 100,134 | 239,785 | 174,803 | ||||||||||||||||||||||
| 其他收入（费用）： | ||||||||||||||||||||||||||
| 利息收入 | 1,032 | 1,097 | 2,065 | 2,501 | ||||||||||||||||||||||
| 利息支出 | (30,340) | (29,967) | (57,082) | (57,851) | ||||||||||||||||||||||
| 其他（费用）收入，净额 | (37,410) | 154 | (161,540) | (12,057) | ||||||||||||||||||||||
| 所得税前收入 | 53,170 | 71,418 | 23,228 | 107,396 | ||||||||||||||||||||||
| 准备金 | 53,930 | 18,725 | 38,790 | 28,825 | ||||||||||||||||||||||
| 净收入（亏损） | (760) | 52,693 | (15,562) | 78,571 | ||||||||||||||||||||||
| 减：归属于非控股权益的净利润 | 722 | 367 | 763 | 776 | ||||||||||||||||||||||
| 归属于普通股股东的净利润（亏损） | $ | (1,482) | $ | 52,326 | $ | (16,325) | $ | 77,795 | ||||||||||||||||||
| 每股普通股收益（亏损） | ||||||||||||||||||||||||||
| 基本 | $ | (0.03) | $ | 1.06 | $ | (0.34) | $ | 1.56 | ||||||||||||||||||
| 摊薄 | $ | (0.03) | $ | 1.06 | $ | (0.34) | $ | 1.55 | ||||||||||||||||||
| 已发行普通股加权平均数 | ||||||||||||||||||||||||||
| 基本 | 48,021 | 49,149 | 48,486 | 49,913 | ||||||||||||||||||||||
| 摊薄 | 48,021 | 49,316 | 48,486 | 50,089 | ||||||||||||||||||||||
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| Charles River Laboratories International, Inc. | |||||||||||
| 附表2 | |||||||||||
| 简明合并资产负债表（未经审计） | |||||||||||
|
（单位：千，每股金额除外）
|
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| 2026年6月27日 | 2025年12月27日 | ||||||||||
| 物业、厂房及设备 | |||||||||||
| 当前资产： | |||||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 192,025 | $ | 213,770 | |||||||
| 贸易应收款和合同资产，分别扣除信贷损失准备金8715美元和10463美元 | 711,755 | 708,856 | |||||||||
| 库存 | 346,260 | 299,103 | |||||||||
| 预付资产 | 100,409 | 96,108 | |||||||||
| 其他流动资产 | 178,657 | 129,212 | |||||||||
| 流动资产总额 | 1,529,106 | 1,447,049 | |||||||||
| 固定资产、工厂及设备，净值 | 1,494,914 | 1,655,219 | |||||||||
| 风险投资和战略股权投资 | 206,470 | 206,972 | |||||||||
| 经营租赁使用权资产净额 | 330,247 | 361,415 | |||||||||
| 商誉 | 3,076,851 | 2,764,253 | |||||||||
| 无形资产，净值 | 253,174 | 339,995 | |||||||||
| 递延所得税资产 | 53,827 | 67,334 | |||||||||
| 其他资产 | 587,556 | 293,185 | |||||||||
| 总资产 | $ | 7,532,145 | $ | 7,135,422 | |||||||
| 负债、可赎回非控制性权益及权益 | |||||||||||
| 流动负债： | |||||||||||
| 应付账款 | $ | 140,983 | $ | 148,800 | |||||||
| 应计赔偿 | 187,835 | 268,854 | |||||||||
| 递延收入 | 203,035 | 210,418 | |||||||||
| 应计负债 | 380,101 | 270,085 | |||||||||
| 其他流动负债 | 222,792 | 222,158 | |||||||||
| 流动负债合计 | 1,134,746 | 1,120,315 | |||||||||
| 长期债务、净额和融资租赁 | 2,619,985 | 2,136,360 | |||||||||
| 经营租赁使用权负债 | 407,708 | 434,048 | |||||||||
| 递延所得税负债 | 78,668 | 95,203 | |||||||||
| 其他长期负债 | 402,511 | 138,302 | |||||||||
| 负债总额 | 4,643,618 | 3,924,228 | |||||||||
| 可赎回非控制性权益 | 42,537 | 41,263 | |||||||||
| 股权： | |||||||||||
| 优先股，面值0.01美元；授权20,000股；没有已发行和流通的股票 | — | — | |||||||||
|
普通股，面值0.01美元；授权120,000股；截至2026年6月27日已发行49,550股和已发行47,728股，截至2025年12月27日已发行和已发行49,217股
|
496 | 492 | |||||||||
| 额外实收资本 | 1,986,023 | 1,947,301 | |||||||||
| 留存收益 | 1,372,295 | 1,388,620 | |||||||||
|
截至2026年6月27日和2025年12月27日的库存股，按成本计，分别为1,822股和0股
|
(323,189) | — | |||||||||
| 累计其他综合损失 | (195,989) | (171,783) | |||||||||
| 查尔斯河，Inc.总股权 | 2,839,636 | 3,164,630 | |||||||||
| 不可赎回的非控制性权益 | 6,354 | 5,301 | |||||||||
| 总股本 | 2,845,990 | 3,169,931 | |||||||||
| 总负债、可赎回非控制性权益和权益 | $ | 7,532,145 | $ | 7,135,422 | |||||||
9
| Charles River Laboratories International, Inc. | ||||||||||||||
| 附表3 | ||||||||||||||
| 现金流量简明合并报表（未经审计） | ||||||||||||||
| （单位：千） | ||||||||||||||
| 六个月结束 | ||||||||||||||
| 2026年6月27日 | 2025年6月28日 | |||||||||||||
| 与经营活动有关的现金流量 | ||||||||||||||
| 净收入（亏损） | $ | (15,562) | $ | 78,571 | ||||||||||
| 调整净收益（亏损）与经营活动提供的净现金： | ||||||||||||||
| 折旧及摊销 | 134,441 | 239,871 | ||||||||||||
| 长期资产减值 | 26,279 | 31,203 | ||||||||||||
| 股票补偿 | 42,162 | 30,184 | ||||||||||||
| 递延所得税 | 12,077 | (41,030) | ||||||||||||
| 减记存货 | 3,165 | 11,067 | ||||||||||||
| 风险投资和战略股权投资的（收益）损失和减值，净额 | (6,936) | 12,899 | ||||||||||||
| 出售资产收益 | (38,484) | — | ||||||||||||
| 信用损失准备 | 1,124 | 2,191 | ||||||||||||
| 资产剥离（收益）损失，净额 | 181,386 | (3,376) | ||||||||||||
| 其他，净额 | (12,595) | 2,266 | ||||||||||||
| 资产和负债变动 | ||||||||||||||
| 贸易应收款和合同资产，净额 | (87,135) | (18,490) | ||||||||||||
| 库存 | 43,747 | (13,953) | ||||||||||||
| 应付账款 | 21,276 | 16,241 | ||||||||||||
| 应计赔偿 | (64,858) | 38,990 | ||||||||||||
| 递延收入 | 5,593 | 11,306 | ||||||||||||
| 客户合约存款 | (4,543) | 568 | ||||||||||||
| 其他资产和负债，净额 | (20,335) | (22,208) | ||||||||||||
| 经营活动所产生的现金净额 | 220,802 | 376,300 | ||||||||||||
| 与投资活动有关的现金流量 | ||||||||||||||
| 收购业务和资产，扣除收购的现金 | (467,254) | — | ||||||||||||
| 资本支出 | (87,013) | (94,622) | ||||||||||||
| 购买投资和对风险资本投资的贡献 | (11,805) | (8,090) | ||||||||||||
| 出售投资收益 | 11,059 | 2,106 | ||||||||||||
| 出售业务及资产所得款项净额 | 176,563 | 17,441 | ||||||||||||
| 其他，净额 | (1,298) | 347 | ||||||||||||
| 投资活动所用现金净额 | (379,748) | (82,818) | ||||||||||||
| 与筹资活动有关的现金流量 | ||||||||||||||
| 长期债务和循环信贷融资的收益 | 1,265,258 | 963,363 | ||||||||||||
| 长期债务、循环信贷额度和融资租赁义务的付款 | (745,927) | (887,706) | ||||||||||||
| 行使股票期权所得款项 | 1,620 | 1 | ||||||||||||
| 购买库存股票 | (323,881) | (360,484) | ||||||||||||
| 或有对价的支付 | (11,400) | (21,822) | ||||||||||||
| 购买其他可赎回非控股权益的剩余股权 | — | (19,140) | ||||||||||||
| 其他，净额 | (2,607) | (6,458) | ||||||||||||
| 筹资活动提供（使用）的现金净额 | 183,063 | (332,246) | ||||||||||||
| 汇率变动对现金，现金等价物和限制现金的影响 | 467 | 17,934 | ||||||||||||
| 现金、现金等价物、限制性现金净变动 | 24,584 | (20,830) | ||||||||||||
| 现金、现金等价物和限制性现金，期初 | 215,997 | 205,570 | ||||||||||||
| 现金、现金等价物、受限制现金、期末 | $ | 240,581 | $ | 184,740 | ||||||||||
10
| Charles River Laboratories International, Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| 附表4 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 公认会计原则与非公认会计原则的调节 | |||||||||||||||||||||||||||||
|
精选业务板块信息（未经审计）(1)
|
|||||||||||||||||||||||||||||
| （以千为单位，百分比除外） | |||||||||||||||||||||||||||||
| 三个月结束 | 六个月结束 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2026年6月27日 | 2025年6月28日 | 2026年6月27日 | 2025年6月28日 | ||||||||||||||||||||||||||
| 研究模型和服务 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 收入 | $ | 209,475 | $ | 213,271 | $ | 417,842 | $ | 426,344 | |||||||||||||||||||||
| 营业收入 | 36,277 | 35,786 | 86,050 | 79,391 | |||||||||||||||||||||||||
| 营业收入占营收% | 17.3 | % | 16.8 | % | 20.6 | % | 18.6 | % | |||||||||||||||||||||
| 加回： | |||||||||||||||||||||||||||||
| 与收购相关的摊销 | 7,158 | 10,674 | 14,538 | 23,361 | |||||||||||||||||||||||||
|
收购、整合、剥离相关调整(3)
|
67 | — | 67 | 14 | |||||||||||||||||||||||||
| 遣散费 | (153) | 3,299 | 636 | 3,528 | |||||||||||||||||||||||||
| 资产减值 | 6,470 | 2,504 | 22,031 | 2,823 | |||||||||||||||||||||||||
|
节约成本和提高效率举措(4)
|
1,431 | 1,616 | (20,533) | 2,492 | |||||||||||||||||||||||||
| 营业收入非公认会计原则调整总额 | $ | 14,973 | $ | 18,093 | $ | 16,739 | $ | 32,218 | |||||||||||||||||||||
| 营业收入，不包括非公认会计原则调整 | $ | 51,250 | $ | 53,879 | $ | 102,789 | $ | 111,609 | |||||||||||||||||||||
| Non-GAAP营业收入占收入比% | 24.5 | % | 25.3 | % | 24.6 | % | 26.2 | % | |||||||||||||||||||||
| 折旧及摊销 | $ | 15,733 | $ | 19,710 | $ | 31,873 | $ | 41,471 | |||||||||||||||||||||
| 资本支出 | $ | 4,989 | $ | 3,640 | $ | 16,557 | $ | 10,926 | |||||||||||||||||||||
| 发现和安全评估 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 收入 | $ | 606,507 | $ | 618,029 | $ | 1,203,430 | $ | 1,210,638 | |||||||||||||||||||||
| 营业收入 | 124,399 | 122,781 | 228,274 | 216,733 | |||||||||||||||||||||||||
| 营业收入占营收% | 20.5 | % | 19.9 | % | 19.0 | % | 17.9 | % | |||||||||||||||||||||
| 加回： | |||||||||||||||||||||||||||||
| 与收购相关的摊销 | 18,786 | 18,212 | 35,283 | 36,383 | |||||||||||||||||||||||||
|
收购、整合、剥离相关调整(3)
|
5,693 | 1,287 | 8,235 | 2,348 | |||||||||||||||||||||||||
| 遣散费 | 1,080 | 237 | 3,706 | 5,216 | |||||||||||||||||||||||||
| 资产减值 | 3,261 | 11,911 | 3,261 | 21,697 | |||||||||||||||||||||||||
|
节约成本和提高效率举措(4)
|
3,792 | 3,928 | 8,779 | 6,705 | |||||||||||||||||||||||||
|
第三方法律和咨询费用及某些相关项目(5)
|
(1,687) | 10,817 | (7,142) | 21,787 | |||||||||||||||||||||||||
| 营业收入非公认会计原则调整总额 | $ | 30,925 | $ | 46,392 | $ | 52,122 | $ | 94,136 | |||||||||||||||||||||
| 营业收入，不包括非公认会计原则调整 | $ | 155,324 | $ | 169,173 | $ | 280,396 | $ | 310,869 | |||||||||||||||||||||
| Non-GAAP营业收入占收入比% | 25.6 | % | 27.4 | % | 23.3 | % | 25.7 | % | |||||||||||||||||||||
| 折旧及摊销 | $ | 41,633 | $ | 42,575 | $ | 81,547 | $ | 84,659 | |||||||||||||||||||||
| 资本支出 | $ | 20,433 | $ | 18,500 | $ | 57,942 | $ | 53,021 | |||||||||||||||||||||
| 制造解决方案 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 收入 | $ | 188,096 | $ | 200,835 | $ | 378,636 | $ | 379,321 | |||||||||||||||||||||
| 营业收入 | 65,606 | 12,061 | 112,445 | 3,441 | |||||||||||||||||||||||||
| 营业收入占营收% | 34.9 | % | 6.0 | % | 29.7 | % | 0.9 | % | |||||||||||||||||||||
| 加回： | |||||||||||||||||||||||||||||
|
与收购相关的摊销(2)
|
2,061 | 46,333 | 4,006 | 92,410 | |||||||||||||||||||||||||
|
收购、整合、剥离相关调整(3)
|
2,764 | — | 2,764 | — | |||||||||||||||||||||||||
| 遣散费 | 326 | (383) | (542) | 1,821 | |||||||||||||||||||||||||
| 资产减值 | 251 | 6,157 | 251 | 6,358 | |||||||||||||||||||||||||
|
节约成本和提高效率举措(4)
|
140 | 1,670 | 1,511 | 2,976 | |||||||||||||||||||||||||
| 营业收入非公认会计原则调整总额 | $ | 5,542 | $ | 53,777 | $ | 7,990 | $ | 103,565 | |||||||||||||||||||||
| 营业收入，不包括非公认会计原则调整 | $ | 71,148 | $ | 65,838 | $ | 120,435 | $ | 107,006 | |||||||||||||||||||||
| Non-GAAP营业收入占收入比% | 37.8 | % | 32.8 | % | 31.8 | % | 28.2 | % | |||||||||||||||||||||
| 折旧及摊销 | $ | 7,389 | $ | 55,343 | $ | 15,788 | $ | 109,966 | |||||||||||||||||||||
| 资本支出 | $ | 5,634 | $ | 11,161 | $ | 11,908 | $ | 28,440 | |||||||||||||||||||||
| 未分配公司间接费用 | $ | (106,394) | $ | (70,494) | $ | (186,984) | $ | (124,762) | |||||||||||||||||||||
| 加回： | |||||||||||||||||||||||||||||
|
收购、整合、剥离相关调整(3)
|
18,173 | 2,161 | 34,762 | 2,891 | |||||||||||||||||||||||||
| 遣散费 | 1,000 | 574 | 4,671 | 1,576 | |||||||||||||||||||||||||
| 资产减值 | 543 | 184 | 543 | 184 | |||||||||||||||||||||||||
|
节约成本和提高效率举措(4)
|
14,612 | 503 | 11,697 | 669 | |||||||||||||||||||||||||
|
第三方法律和咨询费用(5)
|
— | 6,376 | — | 6,376 | |||||||||||||||||||||||||
| 营业费用的非公认会计原则调整总额 | $ | 34,328 | $ | 9,798 | $ | 51,673 | $ | 11,696 | |||||||||||||||||||||
| 未分配的公司间接费用，不包括非公认会计原则调整 | $ | (72,066) | $ | (60,696) | $ | (135,311) | $ | (113,066) | |||||||||||||||||||||
| 合计 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 收入 | $ | 1,004,078 | $ | 1,032,135 | $ | 1,999,908 | $ | 2,016,303 | |||||||||||||||||||||
| 营业收入 | 119,888 | 100,134 | 239,785 | 174,803 | |||||||||||||||||||||||||
| 营业收入占营收% | 11.9 | % | 9.7 | % | 12.0 | % | 8.7 | % | |||||||||||||||||||||
| 加回： | |||||||||||||||||||||||||||||
|
与收购相关的摊销(2)
|
28,005 | 75,219 | 53,827 | 152,154 | |||||||||||||||||||||||||
|
收购、整合、剥离相关调整(3)
|
26,697 | 3,448 | 45,828 | 5,253 | |||||||||||||||||||||||||
| 遣散费 | 2,253 | 3,727 | 8,471 | 12,141 | |||||||||||||||||||||||||
| 资产减值 | 10,525 | 20,756 | 26,086 | 31,062 | |||||||||||||||||||||||||
|
节约成本和提高效率举措(4)
|
19,975 | 7,717 | 1,454 | 12,842 | |||||||||||||||||||||||||
|
第三方法律和咨询费用及某些相关项目(5)
|
(1,687) | 17,193 | (7,142) | 28,163 | |||||||||||||||||||||||||
| 营业收入非公认会计原则调整总额 | $ | 85,768 | $ | 128,060 | $ | 128,524 | $ | 241,615 | |||||||||||||||||||||
| 营业收入，不包括非公认会计原则调整 | $ | 205,656 | $ | 228,194 | $ | 368,309 | $ | 416,418 | |||||||||||||||||||||
| Non-GAAP营业收入占收入比% | 20.5 | % | 22.1 | % | 18.4 | % | 20.7 | % | |||||||||||||||||||||
| 折旧及摊销 | $ | 67,290 | $ | 119,507 | $ | 134,441 | $ | 239,871 | |||||||||||||||||||||
| 资本支出 | $ | 31,105 | $ | 35,298 | $ | 87,013 | $ | 94,622 | |||||||||||||||||||||
|
(1)
|
Charles River管理层认为，补充的非公认会计准则财务指标提供了有用的信息，让投资者能够有意义地了解我们的核心经营业绩和未来前景，而不会受到经常一次性收费和我们正常运营之外的其他项目的影响，这与管理层衡量和预测公司业绩的方式是一致的。包括的补充非GAAP财务指标并不意味着被视为优于，或替代根据美国公认会计原则编制的经营业绩。公司打算继续评估根据适用的规则、法规和指导报告非公认会计原则结果的潜在价值。 | ||||||||||||||||||||||||||||
|
(2)
|
截至2025年6月28日的三个月和六个月与收购相关的摊销包括3550万美元和7100万美元的加速摊销制造解决方案可报告部门内生物制剂解决方案报告部门的某些客户关系。 | ||||||||||||||||||||||||||||
|
(3)
|
这些调整与收购和剥离的评估和整合有关，主要包括交易、咨询、某些第三方整合、某些补偿成本和相关成本；以及与或有对价安排相关的公允价值调整。 | ||||||||||||||||||||||||||||
|
(4)
|
2026年的成本节约和效率举措主要包括与最近的站点优化活动相关的站点合并费用、与某些改进举措相关的专业服务成本，以及与出售马萨诸塞州威尔明顿的某些资产相关的3850万美元税前收益。收益在RMS可报告分部和未分配公司内确认，分别为2320万美元和1530万美元。 | ||||||||||||||||||||||||||||
|
(5)
|
在DSA业务中，2025财年期间产生的第三方法律和咨询费用与美国政府对NHP供应链的调查有关，这些调查已于2025财年结束。DSA 2026财年业绩中还包括对先前减记的NHP库存的利用，导致在2025财年解决该问题后，2024财年记录的2700万美元库存费用被部分冲回。在未分配的公司范围内，2025财年期间发生的第三方法律和咨询费用与执行与股东的合作协议相关。 | ||||||||||||||||||||||||||||
11
| Charles River Laboratories International, Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
| 附表5 | ||||||||||||||||||||||||||
|
GAAP收益（亏损）与Non-GAAP收益（未经审计）的对账(1)
|
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| （单位：千，每股数据除外） | ||||||||||||||||||||||||||
| 三个月结束 | 六个月结束 | |||||||||||||||||||||||||
| 2026年6月27日 | 2025年6月28日 | 2026年6月27日 | 2025年6月28日 | |||||||||||||||||||||||
| 查尔斯河国际公司普通股股东可获得的净收入（亏损） | $ | (1,482) | $ | 52,326 | $ | (16,325) | $ | 77,795 | ||||||||||||||||||
| 加回： | ||||||||||||||||||||||||||
|
营业收入的非公认会计原则调整(2)
|
84,753 | 127,079 | 126,463 | 239,472 | ||||||||||||||||||||||
| 风险投资和战略股权投资损失和减值，净额 | (8,619) | 1,424 | (6,867) | 11,393 | ||||||||||||||||||||||
|
资产剥离（收益）损失(3)
|
62,245 | — | 180,226 | (3,376) | ||||||||||||||||||||||
|
递延收购对价的计提(5)
|
1,660 | — | 1,660 | — | ||||||||||||||||||||||
| 非GAAP调整的税收影响： | ||||||||||||||||||||||||||
| 资产剥离的税务影响 | 7,417 | — | (35,652) | — | ||||||||||||||||||||||
| 获得的不确定税务头寸的利息 | 6,302 | — | 11,271 | — | ||||||||||||||||||||||
| 其余非GAAP调整的税务影响 | (6,038) | (26,837) | (12,842) | (52,182) | ||||||||||||||||||||||
| 查尔斯河，Inc.普通股股东可获得的净收入，不包括非公认会计原则调整 | $ | 146,238 | $ | 153,992 | $ | 247,934 | $ | 273,102 | ||||||||||||||||||
| 加权平均流通股-基本 | 48,021 | 49,149 | 48,486 | 49,913 | ||||||||||||||||||||||
| 稀释性证券的影响： | ||||||||||||||||||||||||||
| 股票期权、限制性股票单位和业绩份额单位 | 400 | 167 | 431 | 176 | ||||||||||||||||||||||
| 加权平均流通股-稀释 | 48,421 | 49,316 | 48,917 | 50,089 | ||||||||||||||||||||||
| 归属于普通股股东的每股收益（亏损）： | ||||||||||||||||||||||||||
| 基本 | $ | (0.03) | $ | 1.06 | $ | (0.34) | $ | 1.56 | ||||||||||||||||||
|
摊薄(4)
|
$ | (0.03) | $ | 1.06 | $ | (0.34) | $ | 1.55 | ||||||||||||||||||
| 基本，不包括非公认会计原则调整 | $ | 3.05 | $ | 3.13 | $ | 5.11 | $ | 5.47 | ||||||||||||||||||
| 稀释，不包括非公认会计原则调整 | $ | 3.02 | $ | 3.12 | $ | 5.07 | $ | 5.45 | ||||||||||||||||||
|
(1)
|
Charles River管理层认为，补充的非公认会计准则财务指标提供了有用的信息，让投资者能够有意义地了解我们的核心经营业绩和未来前景，而不会受到经常一次性收费和我们正常运营之外的其他项目的影响，这与管理层衡量和预测公司业绩的方式是一致的。包括的补充非GAAP财务指标并不意味着被视为优于，或替代根据美国公认会计原则编制的经营业绩。公司打算继续评估根据适用的规则、法规和指导报告非公认会计原则结果的潜在价值。 | |||||||||||||||||||||||||
|
(2)
|
该金额不包括归属于非控股权益持有人的非公认会计原则调整。 | |||||||||||||||||||||||||
|
(3)
|
包含在截至2026年6月27日的三个月和六个月期间的金额主要反映了CDMO和Cell Solutions剥离业务分别出现6370万美元和1.817亿美元的亏损，但被欧洲发现剥离业务的30万美元收益所抵消。2025年包含的金额与出售一个DSA站点的收益有关。
|
|||||||||||||||||||||||||
|
(4)
|
查尔斯河，Inc.可获得的每股普通股净亏损不包括稀释的影响，该亏损是使用截至2026年6月的三个月和六个月期间的基本加权平均流通股数计算得出的。 | |||||||||||||||||||||||||
|
(5)
|
系因与柬埔寨NHP供应商收购相关的递延购买对价增加而确认的非现金利息费用。 | |||||||||||||||||||||||||
12
| Charles River Laboratories International, Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| 附表6 | |||||||||||||||||||||||||||||
| GAAP收入增长的调节 | |||||||||||||||||||||||||||||
|
对非公认会计原则收入增长，有机（未经审计）(1)
|
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| 截至2026年6月27日止三个月 | 总CRL | RMS段 | DSA段 | MS Segment | |||||||||||||||||||||||||
| 收入增长，报告 | (2.7) | % | (1.8) | % | (1.9) | % | (6.3) | % | |||||||||||||||||||||
| 因汇兑（增加）减少 | (0.8) | % | (1.6) | % | (0.4) | % | (1.1) | % | |||||||||||||||||||||
|
收购的贡献(2)
|
(0.2) | % | — | % | — | % | (0.9) | % | |||||||||||||||||||||
|
资产剥离的影响(3)
|
3.8 | % | 2.0 | % | 2.5 | % | 9.6 | % | |||||||||||||||||||||
|
Non-GAAP收入增长，有机(4)
|
0.1 | % | (1.4) | % | 0.2 | % | 1.3 | % | |||||||||||||||||||||
| 截至2026年6月27日止六个月 | 总CRL | RMS段 | DSA段 | MS Segment | |||||||||||||||||||||||||
| 收入增长，报告 | (0.8) | % | (2.0) | % | (0.6) | % | (0.2) | % | |||||||||||||||||||||
| 因汇兑（增加）减少 | (1.8) | % | (2.4) | % | (1.3) | % | (2.4) | % | |||||||||||||||||||||
|
收购的贡献(2)
|
(0.1) | % | — | % | — | % | (0.5) | % | |||||||||||||||||||||
|
资产剥离的影响(3)
|
2.0 | % | 0.9 | % | 1.3 | % | 5.2 | % | |||||||||||||||||||||
|
Non-GAAP收入增长，有机(4)
|
(0.7) | % | (3.5) | % | (0.6) | % | 2.1 | % | |||||||||||||||||||||
|
(1)
|
Charles River管理层认为，补充的非公认会计准则财务指标提供了有用的信息，让投资者能够有意义地了解我们的核心经营业绩和未来前景，而不会受到经常一次性收费和我们正常运营之外的其他项目的影响，这与管理层衡量和预测公司业绩的方式是一致的。包括的补充非GAAP财务指标并不意味着被视为优于，或替代根据美国公认会计原则编制的经营业绩。公司打算继续评估根据适用的规则、法规和指导报告非公认会计原则结果的潜在价值。 | ||||||||||||||||||||||||||||
|
(2)
|
收购的贡献仅反映已完成的收购。 | ||||||||||||||||||||||||||||
|
(3)
|
剥离的影响涉及于2026年5月在DSA可报告分部内出售某些欧洲探索服务业务，以及于2026年5月在制造可报告分部和RMS可报告分部内分别出售CDMO和细胞解决方案业务。 | ||||||||||||||||||||||||||||
|
(4)
|
有机收入增长定义为根据收购、资产剥离和外汇调整后的报告收入增长。 | ||||||||||||||||||||||||||||
13