附件 99.1
Aptar报告2024年第二季度业绩
伊利诺伊州水晶湖，2024年7月25日--AptarGroup，Inc.（NYSE：ATR）是药物和消费品给药、配药和保护技术的全球领导者，该公司今天公布了稳健的第二季度业绩，这得益于该公司专有D的持续增长地毯交付系统和利润率改善。报告的销售额增长了2%，剔除货币和收购影响的核心销售额增长了3%。Aptar报告本季度净收入为9000万美元，比去年同期增长9%。
“我们制药业务的强劲销售增长和d基础广泛利润率扩张帮助我们实现了又一个季度强劲的每股收益增长。我们的专有给药系统继续看到健康的需求，我们的活性材料科学技术的销售额在本季度增长良好，消费者配药解决方案的销量在北美继续逐步改善。今年前六个月，我们实现了两位数的盈利增长，并交付了强劲的运营提供的净现金，”Aptar总裁兼首席执行官Stephan B. Tanda表示，评论第二季度业绩。
2024年第二季度亮点
•报告销售额增长2%，核心销售额增长3%
•报告每股收益增长8%至1.34美元调整后每股收益增长12%至1.37美元
•已报告净收入增长9%至9,000万美元和调整后EBITDA增加6%较上年减少1.93亿美元
•制药部门实现了报告的销售额增长6%和核心销售增长7%随着对专有给药系统的持续需求
•利润率继续比去年同期改善，这得益于更高价值产品的销售，以及运营业绩和成本管理努力的改善
•将季度股息提高约10%至每股0.45美元
2024年前六个月亮点
•每股收益较上年同期实现两位数增长
•经营活动提供的现金净额增至2.36亿美元与1.82亿美元在上一年度期间
•自由现金流从上一年的2700万美元增至9200万美元
第二季度业绩
截至2024年6月30日的季度，报告的销售额增长了2%，达到9.1亿美元，而去年同期为8.96亿美元。剔除汇率变动和收购的影响，核心销售额增长3%。
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第二季度分部销售分析 （较上年变化） |
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| Aptar 制药 |
Aptar 美 |
Aptar 关闭 |
AptarGroup合计 | |||||||||||
| 报告的销售增长 | 6% | (2)% | (1)% | 2% | ||||||||||
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货币效应(1)
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1% | 1% | 1% | 1% | ||||||||||
| 收购 | 0% | 0% | 0% | 0% | ||||||||||
| 核心销售增长 | 7% | (1)% | 0% | 3% | ||||||||||
（1）-以今年的外汇汇率换算去年的金额，得出货币效应的近似值。
1
Aptar Pharma报告的销售额比去年同期增长了6%，核心销售额增长了7%。该部门的强劲表现是由用于过敏性鼻炎的专有给药系统、中枢神经系统疗法、急诊和止痛药物以及眼部护理和鼻腔减充血剂的持续增长推动的。与去年同期相比，注射剂部门的销售额有所下降，原因是继去年第二季度强劲追赶2023年第一季度企业资源规划（ERP）实施后，销售额恢复正常。今年前六个月，注射剂部门增长14%。Active Material Science部门在经历了一段时间的COVID去库存后恢复增长。
Aptar Beauty报告的销售额下降了2%，受汇率影响，核心销售额与去年同期相比下降了1%。由于北美地区的销售继续呈现逐步改善，本季度销量较上年同期有所增长，然而，这被去年同期较高的工装销售额所抵消.由于运营业绩和持续的成本管理，即使销售疲软，利润率仍同比改善。
Aptar Closures报告的销售额下降1%来自去年同期和该部门的核心销售额持平。树脂成本下降的传导抵消了产量增加的影响。由于持续的成本控制努力和运营业绩被较低树脂成本的转嫁时间所抵消，关闭的利润率与去年同期持平。
Aptar报告第二季度每股收益为1.34美元，增长8%，而去年同期为1.24美元。第二季度调整后每股收益，不包括重组费用和一项股权投资的未实现损益，为1.37美元，增长12%，而上年同期为1.22美元，包括可比汇率。
年初至今业绩
截至2024年6月30日的六个月，报告的销售额增长了4%，达到18.3亿美元，而去年同期为17.6亿美元。剔除汇率变动和收购的影响，核心销售额增长4%。
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六个月年初至今分部销售分析 （较上年变化） |
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| Aptar 制药 |
Aptar 美 |
Aptar 关闭 |
AptarGroup合计 | |||||||||||
| 报告的销售增长总额 | 10% | (1)% | 0% | 4% | ||||||||||
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货币效应(1)
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0% | 0% | 0% | 0% | ||||||||||
| 收购 | 0% | 0% | 0% | 0% | ||||||||||
| 核心销售增长 | 10% | (1)% | 0% | 4% | ||||||||||
（1）-以今年的外汇汇率换算去年的金额，得出货币效应的近似值。
截至2024年6月30日的六个月，Aptar报告的每股收益为2.57美元，与一年前的2.07美元相比增长了24%。本年度调整后每股收益（不包括重组费用、收购成本和股权投资的未实现损益）为2.63美元，较上年调整后每股收益2.18美元（包括可比汇率）增长21%。上一年的调整后收益包括25%的有效税率（与本年度22%的有效税率相比，每股约0.10美元的负面影响）。
展望
关于Aptar的前景，Tanda表示，“我们上半年表现强劲，我们预计第三季度将继续增长。我们预计，由于对鼻腔递送中枢神经系统药物和过敏疗法的需求增加，我们的专有药物递送系统将继续增长。我们还看到对用于GLP-1的弹性体组件的需求不断增长。对于我们的消费者配药技术，我们在北美看到了一些实力和逐步复苏。随着销量回升，我们相信我们将受益于我们对成本管理的持续关注和运营杠杆的改善。我们稳健的运营业绩和强劲的资产负债表应该为我们未来的增长做好准备。即使在经济放缓的情况下，我们也相信我们投资组合的韧性，正如我们的在去年增长近8%的基础上，最近的股息增加了约10%。”
2
Aptar目前预计，不计任何重组费用、股权投资公允价值变动和收购成本，2024年第三季度的每股收益将在1.38美元至1.46美元之间。这一指导基于有效税率范围23.5%至25.5%，可比调整前一年有效税率为24%.每股收益指引区间基于6月底所有货币的即期汇率。与去年第三季度的收益相比，我们的汇率假设相当于每股约0.02美元的逆风。
现金分红及股份回购
正如此前宣布的那样，Aptar董事会将季度现金股息提高了约10%，至每股0.45美元。付款日期为2024年8月15日，支付给截至2024年7月25日登记在册的股东。在第二季度，Aptar以约500万美元的价格回购了3.4万股股票。Aptar可根据市场情况通过公开市场、私下协商交易或其他方案回购股份。
公开电话会议
将于美国中部时间2024年7月26日（星期五）上午8点召开电话会议，讨论该公司2024年第二季度业绩。通话时间约为一小时。欢迎有兴趣的人士通过访问投资者关系网站investors.aptar.com收听网络直播。电话会议的重播也可以在网站的投资者关系页面上进行限时访问。
关于Aptar
Aptar是药物和消费品加药、配药和保护技术的全球领先企业。Aptar服务于许多有吸引力的终端市场，包括制药、美容、食品、饮料、个人护理和家庭护理。Aptar利用市场专业知识、专有设计、工程和科学为许多世界领先品牌创造创新解决方案，进而为全球数百万患者和消费者的生活、容貌、健康和家庭带来有意义的改变。Aptar总部位于伊利诺伊州水晶湖，拥有超过13000名敬业的员工20个国家。欲了解更多信息，请访问www.aptar.com。
非公认会计原则信息的介绍
本新闻稿提及某些非公认会计准则财务指标，包括本年度调整后每股收益和调整后EBITDA，其中不包括重组举措、与收购相关的成本、与收购和投资相关的某些采购会计调整以及与股本证券的可观察市场价格变化相关的未实现投资净损益的影响。在将当前业绩与上一年进行比较时，核心销售额和调整后每股收益也抵消了外币换算影响的影响。非GAAP财务指标可能无法与其他公司提供的类似名称的非GAAP财务指标进行比较。Aptar的管理层认为，这些非公认会计准则财务指标为我们的投资者提供了有用的信息，因为它们通过去除管理层认为不反映Aptar核心经营业绩的项目的影响，允许对经营业绩进行更好的期间比较。这些非GAAP财务指标也为投资者提供了Aptar管理层在进行财务时使用的某些信息和运营决策。自由现金流的计算方法是经营活动提供的现金减去资本支出加上与资本支出相关的政府补助收益。我们使用自由现金流来衡量可用于分红、股票回购、收购和偿还债务的运营产生的现金流。我们认为，在评估我们的财务业绩和衡量我们内部产生现金以资助我们的举措的能力方面，这对投资者来说是有意义的。这些非GAAP财务指标不应被孤立地考虑或作为GAAP财务业绩的替代品，而应与此处提供的未经审计的简明综合损益表和其他信息一起阅读。随附的表格中包含了非GAAP财务指标与最直接可比的GAAP指标的对账。我们的展望是在非公认会计原则基础上提供的，因为某些调节项目取决于未来事件，这些事件要么是无法控制的，例如汇率和股权投资的公允价值变化，要么是可靠预测的，因为它们不是公司日常活动的一部分，例如重组和收购成本。
3
本新闻稿包含前瞻性陈述，包括本新闻稿“展望”部分中列出的某些陈述。“预期”、“预期”、“相信”、“估计”、“未来”、“潜在”、“继续”等词语以及“将”、“应该”、“将”、“可能”等其他类似表达方式或未来或条件动词旨在识别此类前瞻性陈述。前瞻性陈述是根据1933年《证券法》第27A条和1934年《证券交易法》第21E条的安全港条款作出的，并基于我们的信念以及我们作出的假设和目前可获得的信息。因此，由于我们的运营和商业环境中存在已知或未知的风险和不确定性，我们的实际结果或其他事件可能与此类前瞻性陈述中明示或暗示的存在重大差异，这些风险和不确定性包括但不限于：世界各地的地缘政治冲突，包括俄罗斯军方入侵乌克兰和中东最近发生的事件，以及由此对我们向这些国家销售其产品的客户的需求产生的间接影响，以及不断上升的投入成本和某些供应链中断；原材料和组件的可用性（特别是来自我们某些制药解决方案的唯一来源供应商）以及这些供应商的财务可行性；由于全球或我们经营所在的主要市场的经济衰退，需求和资产利用率降低；全球经济状况，包括我们依赖于增长的其他地区的通胀状况和潜在通缩状况；执行我们的固定成本削减举措，包括我们的优化举措；材料、组件成本的波动，供应链中断和劳动力短缺导致的运输成本，以及其他投入成本（尤其是树脂、金属、阳极氧化成本和能源成本）；外币汇率或我国有效税率的大幅波动；税改立法的影响，可能影响我们有效税率的税率变化和其他与税收相关的事件或交易；客户和供应商的财务状况；在我们的客户或供应商基础内的整合；客户和/或消费者支出水平的变化；一个或多个关键客户的损失；我们成功实施设施扩建和新设施项目的能力；我们通过成本控制、生产力举措和价格上涨来抵消通胀影响的能力；资本可用性或成本的变化，包括利率上升；全球信贷市场的波动；我们识别潜在新收购以及成功收购和整合此类业务的能力，包括成功整合我们收购的业务，包括或有对价估值；我们建立收购业务并将被收购实体的产品/服务产品整合到我们现有产品/服务组合中的能力；战争行为、恐怖主义或社会动荡的直接或间接后果；对我们的系统和/或服务提供商的网络安全威胁，可能会影响我们的网络和报告系统；自然灾害和其他与天气有关的事件的影响；财政和货币政策及其他法规；在遵守政府法规方面的变化、困难或失败，包括FDA或类似的外国政府机构；有关环境可持续性的法规或市场条件不断变化；因劳资纠纷而停工；竞争，包括技术进步；我们保护和捍卫我们的知识产权的能力，以及涉及知识产权的诉讼；已经或可能对我们和其他人提起的任何法律程序的结果；我们满足未来现金流估计以支持我们的商誉减值测试的能力；对现有产品和新产品的需求；我们客户产品的成功，特别是在制药行业；我们管理全球客户推出复杂技术产品的能力，特别是在发展中市场；产品开发方面的困难以及与产品开发的时间或结果相关的不确定性；重大产品责任索赔；以及与我们的运营相关的其他风险。有关这些及其他风险和不确定性的更多信息，请参阅我们提交给美国证券交易委员会的文件，包括我们的10-K表格和10-Q表格中“风险因素”和“管理层对财务状况和运营结果的讨论和分析”下的讨论。我们不承担公开更新任何前瞻性陈述的义务，无论是由于新信息、未来事件或其他原因，除非法律要求。
联系人
投资者关系联系人:
玛丽·斯卡菲达斯
mary.skafidas@aptar.com
815-479-5530
媒体联系人：
凯蒂·雷尔登
katie.reardon@aptar.com
815-479-5671
4
Aptargroup, Inc.
简明合并财务报表（未经审计）
（单位：千，每股数据除外）
合并损益表
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三个月结束
6月30日，
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六个月结束
6月30日，
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2024
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2023
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2024
|
2023
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| 净销售额 | $ | 910,063 | $ | 895,906 | $ | 1,825,511 | $ | 1,755,973 | |||||||||||||||
| 销售成本（不包括以下所示的折旧和摊销） | 567,440 | 573,711 | 1,150,196 | 1,131,133 | |||||||||||||||||||
| 销售、研发和行政 | 149,330 | 141,428 | 302,110 | 289,351 | |||||||||||||||||||
| 折旧及摊销 | 64,968 | 62,267 | 129,317 | 121,526 | |||||||||||||||||||
| 重组举措 | 2,315 | 1,943 | 5,795 | 13,467 | |||||||||||||||||||
| 营业收入 | 126,010 | 116,557 | 238,093 | 200,496 | |||||||||||||||||||
| 其他收入（费用）： | |||||||||||||||||||||||
| 利息费用 | (10,061) | (9,688) | (20,236) | (19,916) | |||||||||||||||||||
| 利息收入 | 3,102 | 648 | 6,000 | 1,320 | |||||||||||||||||||
| 净投资（亏损）收益 | (140) | 2,891 | 452 | 3,079 | |||||||||||||||||||
| 附属公司业绩权益 | 130 | 643 | (91) | 512 | |||||||||||||||||||
| 杂项费用，净额 | (795) | (173) | (1,654) | (1,344) | |||||||||||||||||||
| 所得税前收入 | 118,246 | 110,878 | 222,564 | 184,147 | |||||||||||||||||||
| 准备金 | 27,788 | 27,831 | 49,173 | 46,514 | |||||||||||||||||||
| 净收入 | $ | 90,458 | $ | 83,047 | $ | 173,391 | $ | 137,633 | |||||||||||||||
| 归属于非控制性权益的净（收益）亏损 | (4) | 25 | 167 | 203 | |||||||||||||||||||
| 归属于AptarGroup，Inc.的净利润 | $ | 90,454 | $ | 83,072 | $ | 173,558 | $ | 137,836 | |||||||||||||||
| 归属于AptarGroup，Inc.的每股普通股净利润： | |||||||||||||||||||||||
| 基本 | $ | 1.36 | $ | 1.27 | $ | 2.62 | $ | 2.11 | |||||||||||||||
| 摊薄 | $ | 1.34 | $ | 1.24 | $ | 2.57 | $ | 2.07 | |||||||||||||||
| 平均流通股数： | |||||||||||||||||||||||
| 基本 | 66,312 | 65,568 | 66,188 | 65,470 | |||||||||||||||||||
| 摊薄 | 67,575 | 66,855 | 67,509 | 66,748 | |||||||||||||||||||
5
Aptargroup, Inc.
简明合并财务报表（未经审计）
（续）
（千美元）
合并资产负债表
| 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | ||||||||||
| 物业、厂房及设备 | |||||||||||
| 现金及等价物 | $ | 221,492 | $ | 223,643 | |||||||
| 短期投资 | 2,399 | — | |||||||||
| 应收账款和票据，净额 | 737,764 | 677,822 | |||||||||
| 库存 | 484,608 | 513,053 | |||||||||
| 预付及其他 | 147,387 | 134,761 | |||||||||
| 流动资产总额 | 1,593,650 | 1,549,279 | |||||||||
| 物业、厂房及设备，净额 | 1,466,276 | 1,478,063 | |||||||||
| 商誉 | 950,075 | 963,418 | |||||||||
| 其他资产 | 443,256 | 461,130 | |||||||||
| 总资产 | $ | 4,453,257 | $ | 4,451,890 | |||||||
| 负债和股东权益 | |||||||||||
| 短期债务 | $ | 405,719 | $ | 458,220 | |||||||
| 应付账款、应计负债和其他负债 | 762,390 | 793,089 | |||||||||
| 流动负债合计 | 1,168,109 | 1,251,309 | |||||||||
| 长期义务 | 681,532 | 681,188 | |||||||||
| 递延负债及其他 | 193,401 | 198,095 | |||||||||
| 负债总额 | 2,043,042 | 2,130,592 | |||||||||
| AptarGroup，Inc.股东权益 | 2,396,449 | 2,306,824 | |||||||||
| 附属公司的非控制性权益 | 13,766 | 14,474 | |||||||||
| 股东权益总额 | 2,410,215 | 2,321,298 | |||||||||
| 负债总额和股东权益 | $ | 4,453,257 | $ | 4,451,890 | |||||||
6
Aptargroup, Inc.
调整后EBIT和调整后EBITDA与净收入的对账（未经审计）
（千美元）
| 三个月结束 2024年6月30日 |
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| 合并 | Aptar制药 | Aptar美容 | Aptar闭包 | 企业 &其他 |
净利息 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净销售额 | $ | 910,063 | $ | 414,533 | $ | 321,487 | $ | 174,043 | $ | — | $ | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 报告的净收入 | $ | 90,458 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 报告的所得税 | 27,788 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 所得税前报告收入 | 118,246 | 111,814 | 22,773 | 11,971 | (21,353) | (6,959) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整项： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 重组举措 | 2,315 | 65 | 1,199 | 893 | 158 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净投资损失 | 140 | — | — | — | 140 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 与收购相关的交易成本 | 140 | — | 140 | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后的所得税前利润 | 120,841 | 111,879 | 24,112 | 12,864 | (21,055) | (6,959) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 利息支出 | 10,061 | 10,061 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 利息收入 | (3,102) | (3,102) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后的息税前净利润（调整后息税前利润） | 127,800 | 111,879 | 24,112 | 12,864 | (21,055) | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 折旧及摊销 | 64,968 | 29,609 | 20,526 | 14,254 | 579 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后的净利息、税项、折旧及摊销前利润（调整后EBITDA） | $ | 192,768 | $ | 141,488 | $ | 44,638 | $ | 27,118 | $ | (20,476) | $ | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 报告的净利润率（报告的净收入/报告的净销售额） | 9.9 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后EBITDA利润率（调整后EBITDA/报告净销售额） | 21.2 | % | 34.1 | % | 13.9 | % | 15.6 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 三个月结束 2023年6月30日 |
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| 合并 | Aptar制药 | Aptar美容 | Aptar闭包 | 企业 &其他 |
净利息 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净销售额 | $ | 895,906 | $ | 390,700 | $ | 329,587 | $ | 175,619 | $ | — | $ | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 报告的净收入 | $ | 83,047 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 报告的所得税 | 27,831 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 所得税前报告收入 | 110,878 | 98,100 | 21,796 | 14,232 | (14,210) | (9,040) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整项： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 重组举措 | 1,943 | 434 | 479 | 440 | 590 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净投资收益 | (2,891) | — | — | — | (2,891) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后的所得税前利润 | 109,930 | 98,534 | 22,275 | 14,672 | (16,511) | (9,040) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 利息支出 | 9,688 | 9,688 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 利息收入 | (648) | (648) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后的息税前净利润（调整后息税前利润） | 118,970 | 98,534 | 22,275 | 14,672 | (16,511) | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 折旧及摊销 | 62,267 | 27,332 | 20,825 | 13,100 | 1,010 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后的净利息、税项、折旧及摊销前利润（调整后EBITDA） | $ | 181,237 | $ | 125,866 | $ | 43,100 | $ | 27,772 | $ | (15,501) | $ | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 报告的净利润率（报告的净收入/报告的净销售额） | 9.3 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后EBITDA利润率（调整后EBITDA/报告净销售额） | 20.2 | % | 32.2 | % | 13.1 | % | 15.8 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
7
Aptargroup, Inc.
调整后EBIT和调整后EBITDA与净收入的对账（未经审计）
（千美元）
| 六个月结束 2024年6月30日 |
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| 合并 | Aptar制药 | Aptar美容 | Aptar闭包 | 企业 &其他 |
净利息 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净销售额 | $ | 1,825,511 | $ | 821,826 | $ | 648,807 | $ | 354,878 | $ | — | $ | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 报告的净收入 | $ | 173,391 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 报告的所得税 | 49,173 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 所得税前报告收入 | 222,564 | 215,166 | 39,969 | 24,841 | (43,176) | (14,236) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整项： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 重组举措 | 5,795 | 89 | 3,909 | 1,653 | 144 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净投资收益 | (452) | — | — | — | (452) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 与收购相关的交易成本 | 140 | — | 140 | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后的所得税前利润 | 228,047 | 215,255 | 44,018 | 26,494 | (43,484) | (14,236) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 利息支出 | 20,236 | 20,236 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 利息收入 | (6,000) | (6,000) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后的息税前净利润（调整后息税前利润） | 242,283 | 215,255 | 44,018 | 26,494 | (43,484) | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 折旧及摊销 | 129,317 | 58,411 | 41,754 | 27,785 | 1,367 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后的净利息、税项、折旧及摊销前利润（调整后EBITDA） | $ | 371,600 | $ | 273,666 | $ | 85,772 | $ | 54,279 | $ | (42,117) | $ | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 报告的净利润率（报告的净收入/报告的净销售额） | 9.5 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后EBITDA利润率（调整后EBITDA/报告净销售额） | 20.4 | % | 33.3 | % | 13.2 | % | 15.3 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 六个月结束 2023年6月30日 |
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| 合并 | Aptar制药 | Aptar美容 | Aptar闭包 | 企业 &其他 |
净利息 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净销售额 | $ | 1,755,973 | $ | 746,746 | $ | 655,976 | $ | 353,251 | $ | — | $ | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 报告的净收入 | $ | 137,633 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 报告的所得税 | 46,514 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 所得税前报告收入 | 184,147 | 180,490 | 29,228 | 27,527 | (34,502) | (18,596) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整项： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 重组举措 | 13,467 | 1,565 | 9,770 | 962 | 1,170 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净投资收益 | (3,079) | — | — | — | (3,079) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 与收购相关的交易成本 | 255 | — | 199 | 56 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后的所得税前利润 | 194,790 | 182,055 | 39,197 | 28,545 | (36,411) | (18,596) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 利息支出 | 19,916 | 19,916 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 利息收入 | (1,320) | (1,320) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后的息税前净利润（调整后息税前利润） | 213,386 | 182,055 | 39,197 | 28,545 | (36,411) | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 折旧及摊销 | 121,526 | 53,109 | 41,108 | 25,235 | 2,074 | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后的净利息、税项、折旧及摊销前利润（调整后EBITDA） | $ | 334,912 | $ | 235,164 | $ | 80,305 | $ | 53,780 | $ | (34,337) | $ | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 报告的净利润率（报告的净收入/报告的净销售额） | 7.8 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后EBITDA利润率（调整后EBITDA/报告净销售额） | 19.1 | % | 31.5 | % | 12.2 | % | 15.2 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
8
Aptargroup, Inc.
调整后每股摊薄收益的调节（未经审计）
（单位：千，每股数据除外）
| 三个月结束 6月30日， |
六个月结束 6月30日， |
||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 所得税前收入 | $ | 118,246 | $ | 110,878 | $ | 222,564 | $ | 184,147 | |||||||||||||||
| 调整项： | |||||||||||||||||||||||
| 重组举措 | 2,315 | 1,943 | 5,795 | 13,467 | |||||||||||||||||||
| 净投资损失（收益） | 140 | (2,891) | (452) | (3,079) | |||||||||||||||||||
| 与收购相关的交易成本 | 140 | — | 140 | 255 | |||||||||||||||||||
| 外币影响（1） | (1,007) | 230 | |||||||||||||||||||||
| 调整后的所得税前利润 | $ | 120,841 | $ | 108,923 | $ | 228,047 | $ | 195,020 | |||||||||||||||
| 准备金 | $ | 27,788 | $ | 27,831 | $ | 49,173 | $ | 46,514 | |||||||||||||||
| 调整项： | |||||||||||||||||||||||
| 重组举措 | 567 | 494 | 1,458 | 3,559 | |||||||||||||||||||
| 净投资损失（收益） | 34 | (708) | (111) | (754) | |||||||||||||||||||
| 与收购相关的交易成本 | 35 | — | 35 | 65 | |||||||||||||||||||
| 外币影响（1） | (253) | 58 | |||||||||||||||||||||
| 调整后的所得税拨备 | $ | 28,424 | $ | 27,364 | $ | 50,555 | $ | 49,442 | |||||||||||||||
| 归属于非控制性权益的净（收入）亏损 | $ | (4) | $ | 25 | $ | 167 | $ | 203 | |||||||||||||||
| 归属于AptarGroup，Inc.的净利润 | $ | 90,454 | $ | 83,072 | $ | 173,558 | $ | 137,836 | |||||||||||||||
| 调整项： | |||||||||||||||||||||||
| 重组举措 | 1,748 | 1,449 | 4,337 | 9,908 | |||||||||||||||||||
| 净投资损失（收益） | 106 | (2,183) | (341) | (2,325) | |||||||||||||||||||
| 与收购相关的交易成本 | 105 | — | 105 | 190 | |||||||||||||||||||
| 外币影响（1） | (754) | 172 | |||||||||||||||||||||
| 调整后归属于AptarGroup，Inc.的净利润 | $ | 92,413 | $ | 81,584 | $ | 177,659 | $ | 145,781 | |||||||||||||||
| 已发行稀释股份的平均数量 | 67,575 | 66,855 | 67,509 | 66,748 | |||||||||||||||||||
| 归属于AptarGroup，Inc.的每股摊薄净利润 | $ | 1.34 | $ | 1.24 | $ | 2.57 | $ | 2.07 | |||||||||||||||
| 调整项： | |||||||||||||||||||||||
| 重组举措 | 0.03 | 0.02 | 0.06 | 0.15 | |||||||||||||||||||
| 净投资损失（收益） | — | (0.03) | — | (0.04) | |||||||||||||||||||
| 与收购相关的交易成本 | — | — | — | — | |||||||||||||||||||
| 外币影响（1） | (0.01) | — | |||||||||||||||||||||
| 调整后每股摊薄收益归属于AptarGroup，Inc.的净利润 | $ | 1.37 | $ | 1.22 | $ | 2.63 | $ | 2.18 | |||||||||||||||
（1）外币影响是使用当期外币汇率说明上一年度收益和每股收益所需调整的近似值。
9
Aptargroup, Inc.
自由现金流与运营提供的净现金的对账（未经审计）
（单位：千）
| 三个月结束 6月30日， |
六个月结束 6月30日， |
||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 运营提供的净现金 | $ | 143,579 | $ | 83,897 | $ | 235,912 | $ | 182,201 | |||||||||||||||
| 资本支出 | (68,205) | (77,187) | (143,866) | (155,012) | |||||||||||||||||||
| 自由现金流 | $ | 75,374 | $ | 6,710 | $ | 92,046 | $ | 27,189 | |||||||||||||||
10
Aptargroup, Inc.
调整后每股摊薄收益的调节（未经审计）
（单位：千，每股数据除外）
| 三个月结束 9月30日， |
|||||||||||
|
预计2024年
|
2023 | ||||||||||
| 所得税前收入 | $ | 110,049 | |||||||||
| 调整项： | |||||||||||
| 重组举措 | 6,161 | ||||||||||
| 净投资损失 | 1,240 | ||||||||||
| 计入上述净投资损失的投资已实现收益 | 4,188 | ||||||||||
| 与收购相关的交易成本 | — | ||||||||||
| 外币影响（1） | (1,412) | ||||||||||
| 调整后的所得税前利润 | $ | 120,226 | |||||||||
| 准备金 | $ | 25,751 | |||||||||
| 调整项： | |||||||||||
| 重组举措 | 1,611 | ||||||||||
| 净投资损失 | 304 | ||||||||||
| 计入上述净投资损失的投资已实现收益 | 1,026 | ||||||||||
| 与收购相关的交易成本 | — | ||||||||||
| 外币影响（1） | (330) | ||||||||||
| 调整后的所得税拨备 | $ | 28,362 | |||||||||
| 归属于非控制性权益的净亏损 | $ | (2) | |||||||||
| 归属于AptarGroup，Inc.的净利润 | $ | 84,296 | |||||||||
| 调整项： | |||||||||||
| 重组举措 | 4,550 | ||||||||||
| 净投资损失 | 936 | ||||||||||
| 计入上述净投资损失的投资已实现收益 | 3,162 | ||||||||||
| 与收购相关的交易成本 | — | ||||||||||
| 外币影响（1） | (1,082) | ||||||||||
| 调整后归属于AptarGroup，Inc.的净利润 | $ | 91,862 | |||||||||
| 已发行稀释股份的平均数量 | 67,035 | ||||||||||
| 归属于AptarGroup，Inc.的每股摊薄净收益（3） | $ | 1.26 | |||||||||
| 调整项： | |||||||||||
| 重组举措 | 0.07 | ||||||||||
| 净投资损失 | 0.01 | ||||||||||
| 计入上述净投资损失的投资已实现收益 | 0.05 | ||||||||||
| 与收购相关的交易成本 | — | ||||||||||
| 外币影响（1） | (0.02) | ||||||||||
| 调整后每股摊薄收益归属于AptarGroup，Inc.的净利润（2） | $1.38 - $1.46 | $ | 1.37 | ||||||||
（1）外币影响是对所有适用的外币汇率使用截至2024年6月30日的即期汇率说明上一年收益和每股收益所需调整的近似值。
（2）AptarGroup 2024年第三季度的预期每股收益区间，不包括任何重组费用、收购成本和股权投资的公允价值变动，基于23.5%至25.5%的有效税率区间。这一税率范围与我们2023年第三季度报告的每股收益23%和调整后每股收益24%的有效税率相比。
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