| 附件 99.1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 各位股东， | 2024年8月1日 | |||||||||||||||||||||||||
我们在第二季度取得了稳健的业绩。Roku流媒体家庭数同比增长14%，流媒体小时数同比增长20%，平台收入同比增长11%。作为观众流媒体体验开始的Roku主屏，每天有超过1.2亿人到达美国家庭。由于收入增长和持续的运营效率，我们实现了连续第四个季度的正调整后EBITDA和自由现金流（TTM）。重要的是，针对加速平台收入增长的举措，Roku执行得很好，这些举措包括最大限度地提高对Roku的广告需求，利用我们的主屏幕作为电视的导入，以及增加RoKU付费订阅。
2024年第二季度主要业绩
•总净营收为9.68亿美元，同比增长14%（同比）
•平台收入8.24亿美元，同比增长11%
•毛利润4.25亿美元，同比增长12%
•流媒体家庭为8360万户，比2024年第一季度净增200万户
•流媒体播放时长301亿小时，同比增长50亿小时
•过去12个月的每用户平均收入（ARPU）为40.68美元（TTM），同比持平
•连续第四个季度调整后EBITDA和自由现金流为正（TTM）
| 关键运营指标 | 第二季度23 | 第三季度23 | 第四季度23 | 第一季度24 | 第二季度24 | 同比% | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流媒体家庭（百万） | 73.5 | 75.8 | 80.0 | 81.6 | 83.6 | 14 | % | ||||||||||||||||||||||||||||
| 流媒体小时数（十亿） | 25.1 | 26.7 | 29.1 | 30.8 | 30.1 | 20 | % | ||||||||||||||||||||||||||||
| ARPU（$ TTM） | $ | 40.67 | $ | 41.03 | $ | 39.92 | $ | 40.65 | $ | 40.68 | 0 | % | |||||||||||||||||||||||
| 财务摘要（百万美元） | 第二季度23 | 第三季度23 | 第四季度23 | 第一季度24 | 第二季度24 | 同比% | |||||||||||||||||||||||||||||
| 平台收入 | $ | 743.8 | $ | 786.8 | $ | 828.9 | $ | 754.9 | $ | 824.3 | 11 | % | |||||||||||||||||||||||
| 设备设备收入 | 103.4 | 125.2 | 155.6 | 126.5 | 143.8 | 39 | % | ||||||||||||||||||||||||||||
| 净收入总额 | 847.2 | 912.0 | 984.4 | 881.5 | 968.2 | 14 | % | ||||||||||||||||||||||||||||
| 平台毛利 | 395.8 | 378.2 | 458.5 | 394.4 | 439.9 | 11 | % | ||||||||||||||||||||||||||||
| 器件毛利（亏损） | (17.6) | (9.4) | (20.5) | (6.1) | (15.2) | 14 | % | ||||||||||||||||||||||||||||
| 总毛利 | 378.3 | 368.8 | 437.9 | 388.3 | 424.7 | 12 | % | ||||||||||||||||||||||||||||
| 平台毛利率% | 53.2 | % | 48.1 | % | 55.3 | % | 52.2 | % | 53.4 | % | 0.1 | 分 | |||||||||||||||||||||||
| 器件毛利率% | (17.0) | % | (7.5) | % | (13.2) | % | (4.8) | % | (10.6) | % | 6.4 | 分 | |||||||||||||||||||||||
| 总毛利率% | 44.7 | % | 40.4 | % | 44.5 | % | 44.1 | % | 43.9 | % | (0.8) | 分 | |||||||||||||||||||||||
| 研究与开发 | 192.4 | 282.2 | 183.8 | 180.5 | 175.5 | (9) | % | ||||||||||||||||||||||||||||
| 销售与市场营销 | 227.2 | 307.7 | 264.6 | 202.1 | 221.7 | (2) | % | ||||||||||||||||||||||||||||
| 一般和行政 | 84.7 | 128.7 | 93.7 | 77.7 | 98.8 | 17 | % | ||||||||||||||||||||||||||||
| 总营业费用 | 504.2 | 718.6 | 542.1 | 460.3 | 495.9 | (2) | % | ||||||||||||||||||||||||||||
| 经营亏损 | (126.0) | (349.8) | (104.2) | (72.0) | (71.2) | 43 | % | ||||||||||||||||||||||||||||
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经调整EBITDAA
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(17.8) | 43.4 | 47.7 | 40.9 | 43.6 | 奈米 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 调整后EBITDA利润率% | (2.1) | % | 4.8 | % | 4.8 | % | 4.6 | % | 4.5 | % | 6.6 | 分 | |||||||||||||||||||||||
| 经营活动现金流（TTM） | 15.4 | 246.9 | 255.9 | 456.0 | 332.3 | 奈米 | |||||||||||||||||||||||||||||
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自由现金流（TTM）A
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(169.3) | 100.8 | 175.9 | 426.8 | 317.9 | 奈米 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 展望（百万美元） | 2024年第三季度E |
A-请参阅本信末尾非公认会计准则信息中的净亏损与调整后EBITDA和经营活动现金流与自由现金流的对账。
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| 净收入总额 | $1,010 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 总毛利 | $440 |
B-2024年第三季度净亏损与非公认会计原则调整后EBITDA之间的调节项目包括约$105万，折旧摊销约。$15万，其他收入约$25百万。
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| 净收入（亏损） | $(50) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
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经调整EBITDAB
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$45 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Roku 2024年第二季度股东信 | ||
规模市场领先
在第二季度，Roku的流媒体家庭有所增长1至83.6 全球百万。连续净增加200万，高于2023年第二季度，受电视和流媒体播放器的推动。由于消费者对价值、易用性、选择性的关注，Roku持续受益。Roku操作系统（OS）再次蝉联美国销量第一的电视OS2，与电视单位销量大于后两个电视操作系统的总和。Roku OS也是墨西哥和加拿大销量排名第一的电视OS2，我们通过Roku电视授权计划继续扩大规模。我们在美洲和英国优先考虑的国家发展流媒体家庭取得了良好进展。
我们已将RoKU品牌电视（由Roku设计、制造和销售）的分销范围扩大至Target和其他专业零售商。4月，全新的Roku Pro系列火热上市，这些性能更高的电视持续获得好评，是消费者评测过程中的重要一环。Yahoo！将Pro系列命名为“2024年最喜欢的电视”；汤姆指南表示，“令人印象深刻的是，其基础规格是针对价格的，很少有人能真正与其出色的界面相比”；以及福布斯声明称，“Roku已经明确证明，他们有知识和才能自己去做，并且比任何人都做得更好。”3
驾驶查看器参与度
在全球范围内，我们的用户在第二季度流了301亿小时，同比增长20%。我们还提高了全球每户家庭的参与度，2024年第二季度每户家庭每天的平均流媒体小时数为4.0小时，高于3.8小时 2023年第二季度的小时数。根据康姆斯克的数据，美国Roku上的流媒体播放时间是第二个流媒体CTV品牌的三倍4.
CTV品牌在美国停留时间百分比
在美国，Roku上的流媒体播放时间是排名第二的CTV品牌的三倍。
（康姆斯克CTV Intelligence Data for May’24）
1“流媒体家庭”是指在该期间的最后30天内在我们平台上流媒体内容的不同用户账户的数量。在Q1致股东信之前，我们将“流媒体家庭”称为“活跃账户”。虽然我们更改了这个术语以更好地反映我们业务的性质，但我们使用与计算“活跃账户”相同的方法计算“流量型家庭”，术语的这一变化不会改变我们在前期报告的任何指标。
2 资料来源：Circana，Retail Tracking Service，Unit Sales，2024年4-6月合并
3 雅虎！科技、《汤姆指南》、《福布斯》
4 24年前5月康姆斯克CTV情报数据
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观看者体验
Roku观看者体验的力量，从我们的主屏开始。我们拥有和运营的功能，例如我们的内容行、直播电视磁贴、体育体验以及观看内容，可以引导观众获得超棒的娱乐，同时为Roku增加更多的变现机会。在第二季度，从我们拥有和运营的功能之一推出的应用程序会话百分比同比增长35%。
近半数美国人每月通过电视观看体育赛事5，而Roku正在利用我们作为电视引导者的地位，从正在进行的向流媒体的转变中受益。我们增长最快的功能之一是Roku运动体验。除了我们的NFL和NBA专区，我们最近还推出了MLB专区，T-Mobile作为赞助商。MLB Zone聚合和组织现场和即将举行的比赛、每晚回顾、比赛集锦、完全程序化的MLB FAST频道，以及来自整个Roku平台的更多内容。此外，我们获得了MLB的独家多年权利Sunday Leadoff直播游戏，现已在Roku频道免费提供。此外，这些区域还会提升剪辑、分数和相关内容，从而使在Roku平台上观看体育赛事变得更好。在第二季度，源自Roku体育体验的流媒体播放时间同比增长了两倍多。
Roku运动体验中的MLB专区
我们不断在Roku主屏上创造变现机会。最近，我们推出了Content Row，由AI提供个性化推荐。早期结果显示，这些推荐带动了流媒体家庭、平均展示广告展示次数以及Roku渠道的视频广告覆盖率的增长6.我们相信还有进一步的机会利用我们主屏幕的独特力量和规模。
5 截至2023年11月的Statista
6 与未收到Content Row的家庭相比的增长
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Roku频道
Roku渠道在第二季度的覆盖率和参与度方面仍然是我们平台上排名第三的应用程序，流媒体小时数同比增长近75%。这种持续增长在很大程度上归功于我们作为电视引导者的地位，以及我们的主屏幕推动收视率的力量。Q2超过70%的Roku频道的流媒体播放时间并非来自于Roku频道的App tile，而是来自于内容行、直播电视、看什么等主屏幕功能。
随着观众切断电源线，新闻和其他直播节目的流媒体继续增长。在传统电视上观看6月27日美国总统辩论的同时 比2020年的第一次辩论下降了30%7，Roku频道的FAST8此次发行实现了覆盖面和参与度最高的一天。辩论期间，超过40%的Roku频道观众在我们的直播频道观看。
6月27日美国总统候选人辩论带动
Roku频道FAST产品的覆盖率和参与度最高的一天。
虽然我们内容支出的基础仍然是第三方许可和收入分成，但我们继续利用Roku Originals来吸引观众和广告商。对于Roku原著“The Spiderwick Chronicles”，我们通过Roku平台吸引了来自不同入口点的观众，包括接管Roku City的TERM3TERM3主屏幕™，和一个“Spiderwick”磁贴（在应用程序网格中）。该系列在开幕周末实现了Roku频道历史上所有点播节目中最高的覆盖面和参与度，并得到了爱彼迎的赞助。
7 CNN（2024年6月27日）
8 FAST：免费广告支持的线性流媒体电视，不包括点播内容
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“The Spiderwick Chronicles”Roku城市接管
不断增长的货币化
第二季度平台收入为8.24亿美元，同比增长11%，反映了流媒体服务分发和广告活动的贡献，尽管媒体和娱乐（M & E）垂直领域持续疲软。Q2平台毛利率53%，相对同比持平。第二季度ARPU为40.68美元（按过去12个月计算），同比相对持平。这反映了流媒体家庭在国际市场上的份额不断增加，我们目前在这些市场的早期阶段专注于规模和参与货币化努力。
我们主要通过销售广告（包括直接和程序化视频广告、M & E促销支出、赞助以及相关广告产品和服务）以及流媒体服务分发（包括订阅和交易收入、销售高级订阅以及销售遥控器上的品牌应用程序按钮）产生平台收入。
流媒体服务分发活动
第二季度，流媒体服务分发活动的增长速度高于平台整体收入。这主要是由于我们平台上基于订阅的应用程序的价格上涨。我们更加注重增加通过Roku Pay计费的订阅份额，这是我们的支付和计费服务，使我们的观众和内容合作伙伴都能轻松进行订阅交易。我们主屏幕上的新内容行通过突出SVOD的热门标题，正在帮助推动RoKU付费订阅注册9在我们的平台上提供服务，我们看到了这一增长领域的上行空间。
通过我们的流媒体服务分发活动，我们与内容合作伙伴合作，提供有利于我们的观众以及我们的合作伙伴和我们的体验。我们与NBCUniversal合作，在2024年巴黎奥运会的Roku运动体验中创建了一个专区。该区域为现场活动、重播、每日黄金时段节目等提供了一个单一、简化的目的地。观众可以直接通过Roku平台订阅Peacock进行奥运全程报道。
9 SVOD：订阅视频点播
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NBC奥运专区，由德尔塔呈现
广告活动
在第二季度，整个Roku平台（不包括M & E）的广告同比增长表现优于美国的整体广告市场和OTT广告市场。10这一表现是我们广泛的广告组合、Roku主屏幕的覆盖范围以及我们与第三方广告平台不断扩大的合作伙伴关系的结果。
每天有超过1.2亿人的美国家庭可以看到Roku主屏。这一巨大的影响力受到广告商的高度重视。此外，虽然广告支持的流媒体服务因其较低的价格而广受欢迎，但Antenna报告称，40%的面临SVOD广告选择的消费者只选择无广告版本。Roku主屏为广告商提供了独特的机会来接触这些只有无广告的观众。
我们最近通过添加视频增强了主屏幕上的选框广告单元。我们这一新的视频广告单元的限量、仅限邀请的测试版在第一个月就已售罄，包括家得宝、迪士尼和MINI USA等顶级品牌的参与。这是我们持续努力的一部分，旨在使主屏幕上的显示广告多样化，超越M & E广告商。我们正在努力向更多品牌提供Marquee视频广告，同时保持珍贵的用户体验。
10 2Q24 SMI数据；OTT：Over-over
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MINI USA是利用Roku的视频选框广告的先行者（https://f.io/nhfM0IF4）.
通过扩大和深化我们与第三方平台的关系，我们正在让广告商更容易以程序化方式执行活动。我们最近与The Trade Desk（TTD）合作，以便TTD客户可以程序化地利用Roku媒体和观众数据，以更好地了解和优化他们为电视流媒体观众提供的活动。今天，我们正在扩展与Roku集成统一ID 2.0（UID2）这一身份解决方案的关系由The Trade Desk开发.Roku广告主将实现更精准的定位和更安全的手段，为数据协作提供便利。我们还与iPot合作，因此Roku平台上的广告商可以通过iPot的统一测量解决方案获得一流的优化和广告测量。
我们将继续与更多的第三方需求方平台（DSP）合作。这些整合加上我们不断扩大的广告产品组合，使我们能够在多个价位上服务于整个需求曲线。我们认为，这将推动增量收入，并将随着时间的推移而增长。
展望
我们对规模和参与度的持续增长以及货币化举措的执行感到高兴，这些举措使我们在持续向流媒体的转变中处于强势地位。展望2024年下半年，我们预计这些举措将有助于加速广告活动的收入。
对于第三季度，我们估计总净营收为10.10亿美元同比增长11%，平台收入同比增长9%，设备收入同比增长24%。我们预计Q3总毛利润为4.4亿美元，调整后EBITDA为4500万美元，这反映了我们持续的运营纪律。
对于Q4，我们预计平台收入的同比增速将环比加速。随着我们最大限度地满足广告需求、将主屏幕作为电视的导入以及增加RoKU计费订阅，我们对在2025年及以后加速平台收入的能力仍然充满信心。
感谢您的支持，还有欢乐流媒体™！
创始人兼首席执行官Anthony Wood和首席财务官Dan Jedda
| Roku 2024年第二季度股东信 | ||
电话会议网络直播– 2024年8月1日，太平洋时间下午2点
该公司将于2024年8月1日太平洋时间下午2点/东部时间下午5点举行电话会议网络直播，讨论2024年第二季度业绩。参与者可在Roku投资者关系网站www.roku.com/investor以只听模式收听网络直播。电话会议的存档网络广播也将在电话会议结束后在www.roku.com/investor上提供。
关于Roku, Inc.
Roku开创了流媒体电视的先河。我们将观众与他们喜爱的流媒体内容连接起来，使内容出版商能够建立庞大的受众并从中获利，并为广告商提供吸引消费者的独特能力。通过直接零售销售以及与服务运营商的许可安排，在美国和特定国家/地区可以买到Roku流媒体播放器和与电视相关的音频设备。通过与电视代工品牌的许可安排，Roku TV ™型号可在美国和特定国家/地区购买。Roku智能家居产品，包括摄像头、可视门铃、照明、插头等在美国均有售。Roku总部位于TERM1的圣何塞美国。
本股东信中出现的Roku、Roku TV、Roku City、Roku标识以及Roku的其他商标名称、商标或服务标识，均为Roku的财产。本股东信中出现的其他公司的商号、商标、服务标志，均为其各自持有人的财产。
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投资者关系
康拉德·格罗德
cgrodd@roku.com
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媒体
杰克·埃文斯
jackevans@roku.com
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| Roku 2024年第二季度股东信 | ||
使用非公认会计原则措施
除了根据美国公认会计原则（GAAP）编制的财务信息外，这封股东信还包括某些非GAAP财务指标。这些非GAAP衡量标准包括调整后EBITDA和自由现金流（FCF）。为了让我们的投资者能够更好地将我们当前的业绩与前几期的业绩进行比较，我们在本信末尾的表格中包含了GAAP与非GAAP财务指标的对账。调整后EBITDA对账不包括其他收入（费用）净额、股票补偿费用、折旧和摊销、重组费用以及净收入（亏损）中的所得税（收益）/费用，而FCF对账不包括购买财产和设备以及汇率对经营活动现金流产生的现金的影响（在每种情况下均适用）。我们认为，这些非公认会计准则财务指标作为评估我们持续运营业绩和加强对我们过去财务业绩的整体理解的补充是有用的。然而，这些非GAAP财务指标具有局限性，不应孤立地考虑或替代我们的GAAP财务信息，例如GAAP净收入（亏损）和经营活动现金流。此外，由于计算方法的差异，这些非GAAP财务指标可能无法与其他公司类似标题的指标进行比较。
前瞻性陈述
这封股东信包含基于我们的信念和假设以及我们目前可获得的信息的“前瞻性”陈述。前瞻性陈述包括所有非历史事实的陈述，可以通过“预期”、“相信”、“继续”、“可能”、“设计”、“估计”、“预期”、“可能”、“计划”、“寻求”、“应该”、“将”、“将”或类似表达方式以及这些术语的否定来识别。前瞻性陈述涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素，这些因素可能导致我们的实际结果、业绩或成就与前瞻性陈述中明示或暗示的任何未来结果、业绩或成就存在重大差异。前瞻性陈述仅代表我们截至本函发出之日的信念和假设。这些声明包括与Roku主屏的功能、优势、增长、覆盖范围和货币化机会相关的声明；我们对平台收入增长计划的执行情况；我们在美国以外地区扩大规模的能力；可用性、功能、以及接收我们的RoKU品牌电视；扩大我们的零售分销；我们从持续的体育向流媒体转移中受益的能力；电视和电视广告向流媒体转移；我们通过Roku Pay增加订阅的能力；Roku渠道的增长；我们作为电视引导者的地位所带来的好处；新闻和电视直播的增长；Roku原创的价值；我们的国际扩张；我们与内容合作伙伴合作以改善观众体验的能力；我们不断扩大的广告组合；价值并扩大提供我们的markee视频广告；我们与第三方测量合作伙伴和广告平台不断扩大的关系，例如我们与The Trade Desk的UID2集成；随着时间的推移我们的广告收入的增长；我们在规模和参与度方面的持续增长；我们的运营纪律；我们对增长计划的执行；我们对2024年第三季度的财务展望；2024年第四季度平台收入同比增长率的连续加速；我们在2025年及以后加速平台收入增长的能力；我们在2024年剩余时间及以后为我们的业务增添了质量色彩；以及我们的整体业务轨迹。除法律要求外，我们不承担公开更新这些前瞻性陈述的义务，或更新实际结果可能与前瞻性陈述中预期的结果存在重大差异的原因，即使未来有新信息可用。有关可能导致实际结果与我们的前瞻性陈述所预期的结果存在重大差异的因素的更多信息，请参见我们向美国证券交易委员会提交的报告，包括我们截至2023年12月31日止年度的10-K表格年度报告。更多信息还将在我们截至2024年6月30日的季度的10-Q表格季度报告中提供。本股东信和所附表格中提供的所有信息截至2024年8月1日，除非法律要求，否则我们不承担更新这些信息的义务。
| Roku 2024年第二季度股东信 | ||
Roku, Inc.
简明合并经营报表
（单位：千，每股数据除外）
（未经审计）
| 三个月结束 | 六个月结束 | ||||||||||||||||||||||
| 2024年6月30日 | 2023年6月30日 | 2024年6月30日 | 2023年6月30日 | ||||||||||||||||||||
| 净收入： | |||||||||||||||||||||||
| 平台 | $ | 824,333 | $ | 743,835 | $ | 1,579,268 | $ | 1,378,453 | |||||||||||||||
| 设备 | 143,846 | 103,351 | 270,380 | 209,723 | |||||||||||||||||||
| 净收入总额 | 968,179 | 847,186 | 1,849,648 | 1,588,176 | |||||||||||||||||||
| 收入成本： | |||||||||||||||||||||||
| 平台（1） | 384,454 | 348,010 | 745,020 | 648,597 | |||||||||||||||||||
| 设备（1） | 159,025 | 120,905 | 291,637 | 223,711 | |||||||||||||||||||
| 收入总成本 | 543,479 | 468,915 | 1,036,657 | 872,308 | |||||||||||||||||||
| 毛利（亏损）： | |||||||||||||||||||||||
| 平台 | 439,879 | 395,825 | 834,248 | 729,856 | |||||||||||||||||||
| 设备 | (15,179) | (17,554) | (21,257) | (13,988) | |||||||||||||||||||
| 总毛利 | 424,700 | 378,271 | 812,991 | 715,868 | |||||||||||||||||||
| 营业费用： | |||||||||||||||||||||||
| 研发（1） | 175,481 | 192,387 | 355,940 | 412,472 | |||||||||||||||||||
| 销售和市场营销（1） | 221,656 | 227,192 | 423,780 | 461,111 | |||||||||||||||||||
| 一般和行政（1） | 98,806 | 84,652 | 176,550 | 180,705 | |||||||||||||||||||
| 总营业费用 | 495,943 | 504,231 | 956,270 | 1,054,288 | |||||||||||||||||||
| 经营亏损 | (71,243) | (125,960) | (143,279) | (338,420) | |||||||||||||||||||
| 其他收入，净额 | 28,129 | 19,995 | 54,075 | 42,415 | |||||||||||||||||||
| 所得税前亏损 | (43,114) | (105,965) | (89,204) | (296,005) | |||||||||||||||||||
| 所得税费用（收益） | (9,161) | 1,630 | (4,396) | 5,194 | |||||||||||||||||||
| 净亏损 | $ | (33,953) | $ | (107,595) | $ | (84,808) | $ | (301,199) | |||||||||||||||
| 每股净亏损—基本及摊薄 | $ | (0.24) | $ | (0.76) | $ | (0.59) | $ | (2.14) | |||||||||||||||
| 加权平均已发行普通股——基本和稀释 | 144,339 | 141,033 | 144,045 | 140,685 | |||||||||||||||||||
（一）股票报酬分配如下：
| 营收成本，平台 | $ | 282 | $ | 349 | $ | 696 | $ | 688 | |||||||||||||||
| 收入成本、设备 | 139 | 812 | 1,038 | 1,616 | |||||||||||||||||||
| 研究与开发 | 33,365 | 34,824 | 70,955 | 73,487 | |||||||||||||||||||
| 销售与市场营销 | 31,431 | 31,225 | 63,952 | 65,364 | |||||||||||||||||||
| 一般和行政 | 23,179 | 22,369 | 46,387 | 44,896 | |||||||||||||||||||
| 股票薪酬总额 | $ | 88,396 | $ | 89,579 | $ | 183,028 | $ | 186,051 | |||||||||||||||
| Roku 2024年第二季度股东信 | ||
Roku, Inc.
简明合并资产负债表
（单位：千，面值数据除外）
（未经审计）
| 截至 | |||||||||||
| 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | ||||||||||
| 物业、厂房及设备 | |||||||||||
| 当前资产： | |||||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 2,058,465 | $ | 2,025,891 | |||||||
|
应收账款，扣除备抵后39864美元和截至
|
669,136 | 816,337 | |||||||||
| 分别为2024年6月30日和2023年12月31日 | |||||||||||
| 库存 | 96,351 | 92,129 | |||||||||
| 预付费用及其他流动资产 | 153,434 | 138,585 | |||||||||
| 流动资产总额 | 2,977,386 | 3,072,942 | |||||||||
| 物业及设备净额 | 240,035 | 264,556 | |||||||||
| 经营租赁使用权资产 | 338,422 | 371,444 | |||||||||
| 内容资产，净额 | 240,596 | 257,395 | |||||||||
| 无形资产，净值 | 34,551 | 41,753 | |||||||||
| 商誉 | 161,519 | 161,519 | |||||||||
| 其他非流动资产 | 111,865 | 92,183 | |||||||||
| 总资产 | $ | 4,104,374 | $ | 4,261,792 | |||||||
| 负债和股东权益 | |||||||||||
| 流动负债： | |||||||||||
| 应付账款 | $ | 276,118 | $ | 385,330 | |||||||
| 应计负债 | 724,467 | 788,040 | |||||||||
| 递延收入，当期部分 | 95,974 | 102,157 | |||||||||
| 流动负债合计 | 1,096,559 | 1,275,527 | |||||||||
| 递延收入，非流动部分 | 23,471 | 24,572 | |||||||||
| 经营租赁负债，非流动部分 | 553,375 | 586,174 | |||||||||
| 其他长期负债 | 40,180 | 49,186 | |||||||||
| 负债总额 | 1,713,585 | 1,935,459 | |||||||||
| 股东权益： | |||||||||||
| 普通股，面值0.0001美元 | 14 | 14 | |||||||||
| 额外实收资本 | 3,773,831 | 3,623,747 | |||||||||
| 累计其他综合收益（亏损） | (661) | 159 | |||||||||
| 累计赤字 | (1,382,395) | (1,297,587) | |||||||||
| 股东权益合计 | 2,390,789 | 2,326,333 | |||||||||
| 负债总额和股东权益 | $ | 4,104,374 | $ | 4,261,792 | |||||||
| Roku 2024年第二季度股东信 | ||
Roku, Inc.
简明合并现金流量表
（单位：千）
（未经审计）
| 六个月结束 | |||||||||||
| 2024年6月30日 | 2023年6月30日 | ||||||||||
| 经营活动产生的现金流量： | |||||||||||
| 净亏损 | $ | (84,808) | $ | (301,199) | |||||||
| 调整净亏损与经营活动产生的现金净额： | |||||||||||
| 折旧及摊销 | 32,280 | 34,181 | |||||||||
| 基于股票的补偿费用 | 183,028 | 186,051 | |||||||||
| 使用权资产摊销 | 23,767 | 30,532 | |||||||||
| 内容资产摊销及核销 | 108,022 | 102,314 | |||||||||
| 外币重新计量损失 | 2,385 | 1,760 | |||||||||
| 战略投资的公允价值变动 | (3,634) | (3,090) | |||||||||
| 资产减值 | 11,506 | 4,338 | |||||||||
| 呆账拨备 | 4,344 | 2,962 | |||||||||
| 其他项目，净额 | (1,489) | (224) | |||||||||
| 经营性资产负债变动情况： | |||||||||||
| 应收账款 | 142,463 | 50,430 | |||||||||
| 库存 | (4,222) | 13,533 | |||||||||
| 预付费用及其他流动资产 | (25,012) | 3,736 | |||||||||
| 内容资产和负债，净额 | (91,226) | (120,522) | |||||||||
| 其他非流动资产 | (17,279) | 4,379 | |||||||||
| 应付账款 | (108,606) | 72,291 | |||||||||
| 应计负债 | (66,715) | (92,289) | |||||||||
| 经营租赁负债 | (27,751) | (5,754) | |||||||||
| 其他长期负债 | 320 | (1,074) | |||||||||
| 递延收入 | (7,284) | 11,286 | |||||||||
| 经营活动提供（使用）的现金净额 | 70,089 | (6,359) | |||||||||
| 投资活动产生的现金流量： | |||||||||||
| 购置不动产和设备 | (1,547) | (72,316) | |||||||||
| 购买战略投资 | — | (10,000) | |||||||||
| 投资活动所用现金净额 | (1,547) | (82,316) | |||||||||
| 筹资活动产生的现金流量： | |||||||||||
| 偿还借款 | — | (80,000) | |||||||||
| 根据激励计划发行的股权收益 | 8,679 | 1,504 | |||||||||
| 与净额结算股权奖励相关的已缴税款 | (41,623) | — | |||||||||
| 筹资活动使用的现金净额 | (32,944) | (78,496) | |||||||||
| 现金，现金等价物和限制现金的净增加（减少） | 35,598 | (167,171) | |||||||||
| 汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | (4,002) | 1,189 | |||||||||
| 现金、现金等价物和限制性现金——期初 | 2,066,604 | 1,961,956 | |||||||||
| 现金、现金等价物和限制性现金——期末 | $ | 2,098,200 | $ | 1,795,974 | |||||||
| Roku 2024年第二季度股东信 | ||
| 六个月结束 | |||||||||||
| 2024年6月30日 | 2023年6月30日 | ||||||||||
| 期末现金、现金等价物及受限制现金： | |||||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 2,058,465 | $ | 1,755,261 | |||||||
| 受限现金，当前 | 39,735 | 40,713 | |||||||||
| 现金、现金等价物和限制性现金——期末 | $ | 2,098,200 | $ | 1,795,974 | |||||||
| 补充披露现金流信息： | |||||||||||
| 支付利息的现金 | $ | 61 | $ | 871 | |||||||
| 支付所得税的现金 | $ | 6,702 | $ | 3,955 | |||||||
| 非现金投融资活动补充披露： | |||||||||||
| 财产和设备采购的未支付部分 | $ | 69 | $ | 4,094 | |||||||
| Roku 2024年第二季度股东信 | ||
非公认会计原则信息
（单位：千）
（未经审计）
净亏损与调整后EBITDA的对账：
| 三个月结束 | 六个月结束 | ||||||||||||||||||||||
| 2024年6月30日 | 2023年6月30日 | 2024年6月30日 | 2023年6月30日 | ||||||||||||||||||||
| 净亏损 | $ | (33,953) | $ | (107,595) | $ | (84,808) | $ | (301,199) | |||||||||||||||
| 其他收入，净额 | (28,129) | (19,995) | (54,075) | (42,415) | |||||||||||||||||||
| 股票补偿 | 88,396 | 89,579 | 183,028 | 186,051 | |||||||||||||||||||
| 折旧及摊销 | 15,807 | 18,545 | 32,280 | 34,181 | |||||||||||||||||||
|
重组费用(1)
|
10,682 | 46 | 12,478 | 31,316 | |||||||||||||||||||
| 所得税费用 | (9,161) | 1,630 | (4,396) | 5,194 | |||||||||||||||||||
| 经调整EBITDA | $ | 43,642 | $ | (17,790) | $ | 84,507 | $ | (86,872) | |||||||||||||||
(1)截至2024年6月30日止三个月的重组费用主要包括1070万美元的资产减值费用。
截至2024年6月30日止六个月的重组费用主要包括1150万美元的资产减值费用。
截至2023年6月30日止六个月的重组费用包括2540万美元的遣散费和相关费用、430万美元的资产减值费用以及160万美元的设施退出成本。
经营活动现金流与自由现金流的对账（TTM）：
| 第二季度23 | 第三季度23 | 第四季度23 | 第一季度24 | 第二季度24 | |||||||||||||||||||||||||
| 经营活动所产生的现金净额 | $ | 15,383 | $ | 246,882 | $ | 255,856 | $ | 455,951 | $ | 332,304 | |||||||||||||||||||
| 减：购置财产和设备 | (181,803) | (144,477) | (82,619) | (29,048) | (11,850) | ||||||||||||||||||||||||
| 加/（减）：汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | (2,914) | (1,599) | 2,654 | (149) | (2,537) | ||||||||||||||||||||||||
| 自由现金流（TTM） | $ | (169,334) | $ | 100,806 | $ | 175,891 | $ | 426,754 | $ | 317,917 | |||||||||||||||||||
| Roku 2024年第二季度股东信 | ||