附件 10.3
标准股票期权授予包
NeuroOne Medical Technologies Corporation
股票期权授予通知
(2025年股权激励计划)
特拉华州公司NeuroOne Medical技术公司(“公司”)根据其2025年股权激励计划(“计划”),已授予您(“期权持有人”)购买下述普通股数量的选择权(“选择权”)。您的期权受本股票期权授予通知(“授予通知”)以及本计划、股票期权协议和行权通知中规定的所有条款和条件的约束,所有这些条款和条件均附于本协议并全部纳入本协议。未在此明确定义但在计划或股票期权协议中定义的大写术语应具有计划或股票期权协议中规定的含义(如适用)。
| 期权持有人: | |||
| 授予日期: | |||
| 归属开始日期: | |||
| 受期权约束的普通股股份数量: | |||
| 行使价(每股): | |||
| 总行使价: | |||
| 到期日: | |||
| 赠款类型: | [激励股票期权]或[非法定股票期权] |
| 行使及归属时间表: | 受限于期权持有人在每个适用归属日期的持续服务,期权将按以下方式归属:1 |
期权持有人致谢:通过您在下方签名或通过电子验收或以公司授权的形式认证,您理解并同意:
| ● | 期权受授予通知管辖,计划、股票期权协议和行权通知的规定,所有这些都成为本文件的一部分。除计划另有规定外,本授予通知书与股票期权协议(合“期权协议”)不得修改、修订或修订,除非以书面形式由你与公司正式授权人员签署。 |
| ● | 如果该期权被指定为激励股票期权,则它(加上授予您的其他未行使的激励股票期权)在任何日历年的价值(以行权价格衡量)不能超过100,000美元。任何超过100,000美元的超额都属于非法定股票期权。 |
| ● | 您同意以电子方式接收本授予通知、股票期权协议、计划和任何其他与计划相关的文件(包括招股说明书),并同意通过公司或公司指定的其他第三方建立和维护的在线或电子系统参与计划。 |
| ● | 您已阅读并熟悉该计划、授予通知、股票期权协议、行权通知和招股说明书的规定。如本授予通知、期权协议、行权通知或招股说明书中的条款与计划条款发生冲突,则由计划条款控制。 |
| ● | 期权协议载列了贵公司与公司之间关于收购普通股的全部谅解,并取代了之前关于该主题的所有口头和书面协议、承诺和/或陈述,但(如适用)除外:(i)先前授予贵公司的其他股权奖励,(ii)公司采用的或适用法律另有要求的任何补偿回收政策,以及(iii)以及任何书面雇佣协议、要约函、遣散协议、书面遣散计划或政策,或公司与您在每种情况下的其他书面协议,其中规定了应适用于此选项的条款。 |
| ● | 对应方可通过传真、电子邮件(包括符合2000年美国联邦ESIGN法案、统一电子交易法或其他适用法律的pdf或任何电子签名)或其他传输方式交付,而如此交付的任何对应方将被视为已妥为有效交付,并对所有目的均有效和有效。 |
| 1 | 草案说明:插入适用的归属时间表 |
| 公司:
NeuroOne Medical技术公司 |
期权持有人:
|
|||
| 签名: | ||||
| 姓名: | [插入名称] | |||
| 职位: | ||||
| 日期: | 日期: | |||
附股:股票期权协议、2025年股权激励计划、行权通知
2
附件一
股票期权协议
NeuroOne Medical Technologies Corporation
2025年股权激励计划
股票期权协议
正如贵公司的股票期权授予通知(“授予通知”)所反映,特拉华州公司NeuroOne Medical技术公司(“公司”)已根据其2025年股权激励计划(“计划”)授予贵公司一项期权,以贵公司的授予通知中指明的行权价格购买一定数量的普通股(“期权”)。未在本协议中明确定义但在授予通知或计划中定义的大写术语应具有授予通知或计划中规定的含义(如适用)。授予通知书和本股票期权协议中规定的贵方期权条款构成贵方期权协议。
适用于贵公司期权的一般条款和条件如下:
1.治理计划文件。您的选择权受计划的所有条款约束,包括但不限于以下条款:
(a)关于资本化调整、解散、清算或公司交易对您的选择权的影响的第6节;
(b)第9(e)条,有关公司保留的终止你的持续服务的权利,尽管已授予期权;及
(c)关于您的期权的税务后果的第8节。
你的选择权进一步受制于所有解释、修订、规则和条例,这些解释、修订、规则和条例可能不时根据该计划颁布和通过。期权协议与计划条款发生任何冲突时,由计划条款控制。
2.归属。
(a)如果您与公司订立了包含与280G付款(定义见下文)相关条款的书面协议,则本条第2款的规定不适用于您的选择权。
(b)你的选择权将按照你的批给通知书的规定归属,但须遵守本通知书所载的条文及计划的条款。您的持续服务终止后,归属将终止。尽管有上述规定,如果控制权发生变更,而截至紧接此类控制权变更之前,您的持续服务尚未终止,那么您的期权的归属和可行使性将在此类控制权变更时完全加速。
(c)如果您将从公司或与控制权变更或其他类似交易有关的任何付款或利益(“280G付款”)将(i)构成《守则》第280G条含义内的“降落伞付款”,以及(ii)除本句外,须缴纳《守则》第4999条规定的消费税(“消费税”),则任何此类280G付款(“付款”)应等于减少的金额。“减少的金额”应为(x)将导致付款的任何部分(减少后)无需缴纳消费税的最大部分或(y)付款的最大部分,不超过并包括总额,以任何金额(即(x)条或(y)条确定的金额)为准,在考虑到所有适用的联邦、州和地方就业税、所得税和消费税(均按适用的最高边际税率计算)后,您将在税后基础上收到,更大的经济利益,尽管全部或部分付款可能需要缴纳消费税。根据前一句要求减少付款且根据前一句第(x)款确定减少金额的,减少应以为您带来最大经济利益的方式(“减少方法”)发生。一种以上减法产生相同经济效益的,按比例减计的项目(“按比例减计法”)。
3
尽管有上述规定,如果削减方法或按比例削减方法将导致根据《守则》第409A条须缴税的付款的任何部分,而根据《守则》第409A条则不须缴税,则应对削减方法和/或按比例削减方法(视情况而定)进行修改,以避免根据《守则》第409A条征税如下:(a)作为第一优先顺序,该修改应最大限度地保留,在税后基础上确定的为您带来的最大经济利益;(b)作为第二优先事项,取决于未来事件的付款(例如,无故终止),应在不取决于未来事件的付款之前减少(或消除);(c)作为第三优先事项,在《守则》第409A条含义内属于“递延补偿”的付款应在《守则》第409A条含义内不属于递延补偿的付款之前减少(或消除)。
除非贵公司与本公司约定另一家会计师事务所,否则截至控制权变更交易触发支付生效日期的前一天,本公司为一般税务合规目的聘请的会计师事务所应进行上述计算。公司如此聘请的会计师事务所担任实现控制权变更交易的个人、单位或集团的会计师、审计师的,公司应当聘任国家认可的会计师事务所作出本项规定的认定。本协议规定由该会计师事务所作出的认定,由公司承担一切费用。公司应尽商业上合理的努力促使所聘请的根据本协议作出决定的会计师事务所在贵方获得280G付款的权利变得合理可能发生之日(如果贵方或本公司当时要求)后十五(15)个日历日内或贵方或本公司要求的其他时间内向贵方和本公司提供其计算结果以及详细的证明文件。
如阁下收到的付款,其减少的金额是根据本条第2(b)款第一款(x)项厘定,而国内税务署其后厘定该付款的部分须缴交消费税,则阁下须立即向公司退回足够的付款金额(根据本条第2(b)款第一款(x)项减少后),以使余下付款的任何部分均无须缴交消费税。为免生疑问,如根据本条第2款(b)项第1款(y)项厘定减少的款额,则你方没有义务根据前一句退回任何部分的付款。
3.运动。
(a)一般情况下,你可以根据计划管理人制定的行使程序,通过向计划管理人交付支付行使价款和适用的预扣税及其他所需文件的方式,在其期限内的任何时间行使你对普通股全部股份的期权的既得部分,其中可能包括电子提交。请检讨计划第4(i)、4(j)及7(b)(v)条,这可能限制或禁止你在若干期间行使选择权的能力。
(b)在适用法律允许的范围内,你方可按如下方式支付你的期权行权价格:
(i)现金、支票、银行汇票或汇票;
(ii)根据计划第4(c)(ii)节进一步描述的“无现金行使”计划,在行使时经公司和/或委员会同意的情况下,如果普通股在行使时是公开交易的;
(iii)在行使时经公司和/或委员会同意的情况下,通过交付计划第4(c)(iii)节进一步描述的先前拥有的普通股股份;或
(iv)在行使时经公司和/或委员会同意的情况下,如果期权是非法定股票期权,则通过计划第4(c)(iv)节进一步描述的“净行权”安排。
4
(c)接受您的期权,即表示您同意不会就您持有的公司普通股或其他证券的任何股份进行出售、处置、转让、进行任何卖空、授予任何购买期权,或进行任何具有与出售相同经济效果的对冲或类似交易,自公司根据《证券法》提交的登记声明生效之日起一百八十(180)天或承销商或公司为促进遵守FINRA规则2241或任何后续或类似规则或法规而要求的更长期限(“锁定期”);但前提是本节中的任何内容均不会阻止在锁定期内行使有利于公司的回购选择权(如有)。你们进一步同意执行和交付公司或承销商可能合理要求的与前述一致或为进一步实施这些协议所必需的其他协议。为强制执行上述契约,公司可能会对你的普通股股份施加停止转让指示,直至该期间结束。您还同意,您所持有的公司普通股(或其他证券)的任何股份的任何受让人将受本条第3(c)款的约束。公司股票的承销商是本第3(c)条的意向第三方受益人,将有权、有权和有权强制执行本协议的规定,就好像他们是本协议的一方一样。
4.任期。您不得在其期限开始前或期限届满后行使您的期权。你的选择权期限自授出日期开始,并于下列最早之日届满:
(a)在你的持续服务因故终止后立即终止;
(b)因任何非因由、伤残或死亡而终止连续服务后三个月;
(c)因残疾而终止连续服务后12个月;
(d)在连续服役期间死亡的,在死亡后18个月;
(e)如果董事会已确定期权将与公司交易有关而终止,则在公司交易发生后立即终止;
(f)贵公司批予通知书所指明的到期日;或
(g)10日的前一天第授予日期的周年纪念日。
尽管有上述规定,如阁下在上文第3(b)或3(c)条规定的期间内去世,则阁下的选择权期限直至(i)阁下去世后18个月、(ii)与公司交易有关的选择权终止时、(iii)阁下的批给通知书所示的到期日或(iv)批给日期十周年的前一天(以较早者为准)方可届满。此外,根据计划第4(i)节的规定,您的期权的终止后行权期可能会延长。
要获得与激励股票期权相关的联邦所得税优惠,该守则要求,在从您的期权授予日开始到您的期权行使日期前三个月当天结束的所有时间,您必须是公司或关联公司的雇员,除非您的死亡或残疾。如果公司为您的利益规定了您的期权在某些情况下的延长可行权性,如果您在您的雇佣终止之日后超过三个月行使您的期权,您的期权将不一定被视为激励股票期权。
5.预提义务。正如该计划第8节进一步规定的那样:(a)除非满足适用的预扣税款义务,否则您不得行使您的期权,以及(b)在您行使您的期权时,全部或部分,或在此后任何时间,根据公司的要求,您特此授权从工资单中预扣和任何其他应付给您的金额,并以其他方式同意为(包括在公司允许的范围内,根据联邦储备委员会颁布的T条例制定的计划,通过“无现金行使”的方式)提供足够的准备金,为履行联邦、州、地方和外国预扣税款义务(如有)所需的任何款项,这些款项与根据公司制定的预扣程序行使您的选择权有关。因此,即使期权被授予,你也可能无法行使你的期权,公司没有义务根据你的期权发行普通股股份,除非并直到这些义务得到履行。如果公司与你的期权有关的预扣义务金额大于公司实际预扣的金额,你同意对公司未能预扣适当金额的任何行为进行赔偿并使公司免受损害。
5
6.激励股票期权处置要求。如果您的期权是激励股票期权,您必须在您的期权授予日期后两年内发生的任何处置您行使期权时发行的普通股股份的日期后15天内或在您行使期权时该等普通股股份转让后一年内以书面通知公司。
7.可转移性。除计划第4(e)节另有规定外,你的选择权不可转让,除非通过遗嘱或适用的血统和分配法律,并且只能由你在你的一生中行使。
8.公司交易。你的选择权受任何涉及公司的公司交易的协议条款的约束,包括但不限于任命一名股东代表的条款,该股东代表被授权就任何托管、赔偿和任何或有对价代表你行事。
9.不承担税收责任。作为接受期权的条件,贵方在此(a)同意不向公司或其任何高级职员、董事、雇员或关联公司提出与期权或其他公司补偿产生的税务责任相关的任何索赔,以及(b)承认贵方被建议就期权的税务后果咨询贵方的个人税务、财务和其他法律顾问,并且已这样做或明知而自愿地拒绝这样做。此外,贵公司承认,只有当行权价格至少等于美国国税局确定的授予日普通股的“公平市场价值”,并且不存在与期权相关的其他不允许的递延补偿时,期权才能免于第409A条的规定。此外,作为接受期权的条件,如果美国国税局声称此类行使低于美国国税局随后确定的授予日普通股的“公平市场价值”,您同意不向公司或其任何高级职员、董事、雇员或关联公司提出任何索赔。
10.可分割性。如果本期权协议或计划的任何部分被任何法院或政府当局宣布为非法或无效,则此类非法或无效将不会使本期权协议或计划的任何部分未被宣布为非法或无效。如此宣布为非法或无效的本期权协议的任何部分(或该部分的一部分),如有可能,其解释方式将尽可能使该部分或该部分的一部分的条款生效,同时保持合法和有效
11.其他文件。兹确认收到或有权收到提供根据《证券法》颁布的规则428(b)(1)所要求的信息的文件,其中包括招股说明书。此外,您承认并同意受制于公司的交易政策,此类交易政策已经或将提供给您。
12.问题。如果您对这些或适用于您的期权的任何其他条款和条件有疑问,包括适用的联邦所得税后果的摘要,请参阅招股说明书。
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6
附件二
2025年股权激励计划
7
附件三
行使通知
NEURONE医疗技术公司
(2025年股权激励计划)
行使通知
| NeuroOne Medical技术公司 7599字谜博士, 明尼苏达州伊甸草原55344 关注:行政总裁 |
行权日期: |
这构成对特拉华州公司(“公司”)NeuroOne Medical技术公司的通知,我选择以下述价格通过行使我的选择权来购买以下数量的公司普通股(“股份”)。未在本行权通知中明确定义但在授予通知、期权协议或2025年股权激励计划(“计划”)中定义的大写术语应具有其中规定的含义(如适用)。使用某些付款方式须经公司和/或委员会同意以及期权协议和计划中规定的某些额外要求。
| 期权类型(勾选一): | 激励☐ | 非法定☐ | ||||||
| 授予日期: | ||||||||
| 行使期权的股份数目: | ||||||||
| 以下列名义签发的证书: | ||||||||
| 总行使价: | $ | |||||||
| 特此交付的现金、支票、银行汇票或汇票: | $ | |||||||
| 特此交付的股份价值: | $ | |||||||
| Regulation T Program(cashless exercise) | $ | |||||||
| 根据净行权的股份价值: | $ | |||||||
通过此次行使,本人同意(i)提供公司根据计划条款可能要求的额外文件,(ii)履行期权协议中规定的与行使本期权有关的任何预扣税款义务(如有),以及(iii)如果本次行使与激励股票期权有关,于授出日期后两年内或该等股份于行使本购股权后发行后一年内发生的任何处置因行使本购股权而发行的任何股份的日期后15天内以书面通知公司。
本人进一步同意,如公司(或承销商代表)就根据《证券法》发行公司任何证券的首次包销登记提出要求,本人将不会出售、处置、转让、进行任何卖空、授予任何购买期权,或在根据《证券法》提交的公司登记声明生效日期后一百八十(180)天期间(或承销商或公司为促进遵守FINRA规则2241或任何后续或类似规则或法规而应要求的更长期间)就公司普通股或其他证券的任何股份进行与出售具有相同经济效果的任何对冲或类似交易(“锁定期”)。本人进一步同意执行和交付公司或承销商可能合理要求的与前述一致或为进一步生效所必需的其他协议。为执行上述契诺,公司可就受上述限制的证券施加停止转让指示,直至该期间结束。
| 非常真正属于你, | |
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