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EX-99.2 4 展品_ 99-2.htm 图表99.2
附件 99.2

另类投资公司。

截至2023年6月30日的季度

目 录

 
页号。
2
2
 
2
 
4
 
5
 
6
 
7
 
1

第一部分-财务信息

项目1。财务报表

另类投资公司。
简明资产负债表
（单位：千，份额和每股数据除外）

 
 
6月30日，
   
12月31日，
 
   
2023
   
2022
 
   
（未经审计）
       
物业、厂房及设备
           
 
           
流动资产
           
 
           
现金及现金等价物
 
$
1,028
   
$
992
 
应收账款（截至2023年6月30日和2022年12月31日的信贷损失净额分别为242美元和336美元）
   
2,194
     
1,831
 
预付费用及其他流动资产
   
504
     
627
 
库存
   
2,477
     
2,624
 
限制现金
   
51
     
50
 
流动资产总额
   
6,254
     
6,124
 
 
               
长期资产
               
 
               
经营租赁使用权资产
   
1,226
     
1,517
 
物业及设备净额
   
842
     
863
 
其他资产
   
30
     
30
 
长期资产总额
   
2,098
     
2,410
 
                 
总资产
 
$
8,352
   
$
8,534
 
 
所附附注是这些简明综合财务报表的组成部分。

2
另类投资公司。
简明资产负债表
（单位：千，份额和每股数据除外）

 
 
6月30日，
   
12月31日，
 
 
 
2023
   
2022
 
   
（未经审计）
       
负债和股东赤字
           
流动负债
           
             
应付账款
  $
2,140
    $
1,986
 
应计赔偿额
   
777
     
881
 
其他应计负债
   
852
     
846
 
递延收入的当期部分
   
1,286
     
1,362
 
经营租赁负债
   
657
     
648
 
信贷额度
   
5,617
     
4,650
 
担保义务
   
176
     
182
 
流动负债合计
   
11,505
     
10,555
 
 
               
长期负债
               
可转换票据
   
1,247
     
1,221
 
递延收入，扣除当期部分
   
861
     
924
 
长期经营租赁负债
   
632
     
935
 
担保义务
   
356
     
323
 
长期负债共计
   
3,096
     
3,403
 
 
               
负债总额
   
14,601
     
13,958
 
 
               
承诺和或有负债
               
                 
面值0.0001美元的可赎回优先股——授权：2023年6月30日和2022年12月31日的11,370，000股；已发行和未发行：2023年6月30日和2022年12月31日的10,766，575股
   
34,198
     
34,198
 
                 
股东赤字：
               
 
               
共同每股价值0.0001美元——授权：截至2023年6月30日和2022年12月31日的20,000，000股；已发行和流通：截至2023年6月30日和2022年12月31日的948,424股。
    1
       1
  
额外实收资本
   
2,450
     
2,450
 
累计赤字
   
(42,898
)
   
(42,073
)
股东赤字总额
   
(40,447
)
   
(39,622
)
总负债、可赎回可转换优先股、普通股和股东赤字
 
$
8,352
   
$
8,534
 
 
所附附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
3
 另类投资公司。
简明声明业务
（未经审计）
（以千计）

 
 
三个月结束
6月30日，
   
六个月结束
6月30日，
 
 
 
2023
   
2022
   
2023
   
2022
 
收入
  $
4,886
    $
4,524
    $
9,554
    $
9,297
 
收入成本
   
2,956
     
2,209
     
5,565
     
4,707
 
 
                               
毛利
   
1,930
     
2,315
     
3,989
     
4,590
 
 
                               
营业费用：
                               
研究与开发
   
421
     
436
     
832
     
899
 
销售与市场营销
   
1,303
     
1,281
     
2,628
     
2,429
 
一般和行政
   
442
     
413
     
839
     
731
 
 
                               
总营业费用
   
2,166
     
2,130
     
4,299
     
4,059
 
 
                               
营业（亏损）/收入
   
(236
)
   
185
     
(310
)
   
531
 
                                 
财务费用，净额
   
271
     
213
     
530
     
418
 
其他收益
   
8
     
376
     
15
     
375
 
 
                               
净（亏损）/收入
  $
(499
)
  $
348
   
$
(825
)
  $
488
 

所附附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
4
另类投资公司。
可赎回可转换优先股、普通股和股东赤字的简明报表（未经审计）
（以千为单位，共享数据除外）

   
可赎回可转换债券
优先股
   
普通股
   
附加
实收
   
累计
   
合计
股东’
 
   
编号
   
金额
   
编号
   
金额
   
资本
   
赤字
   
赤字
 
截至2022年3月31日的余额
   
10,766,575
   
$
34,198
     
948,424
   
$
1
    $
2,447
   
$
(41,973
)
  $
(39,525
)
对雇员的股份补偿
   
-
     
-
     
-
     
-
     
2
     
-
     
2
 
净收入
   
-
     
-
     
-
     
-
     
-
     
348
     
348
 
截至2022年6月30日的余额
   
10,766,575
   

34,198
     
948,424
   

1
     
2,449
     
(41,625
)
   
(39,175
)
 
                                                       
截至2023年3月31日的余额
   
10,766,575
   

34,198
     
948,424
   

1
     
2,450
   

(42,399
)
   
(39,948
)
                                                         
净损失
   
-
     
-
     
-
     
-
     
-
     
(499
)
   
(499
)
截至2023年6月30日的余额
   
10,766,575
   
$
34,198
     
948,424
   
$
1
    $
2,450
   
$
(42,898
)
  $
(40,447
)

   
可赎回可转换债券
优先股
   
普通股
   
附加
实收
   
累计
   
合计
股东’
 
   
编号
   
金额
   
编号
   
金额
   
资本
   
赤字
   
赤字
 
截至2021年12月31日的余额
   
10,766,575
   
$
34,198
     
948,424
   
$
1
    $
2,446
   
$
(42,113
)
 
$
(39,666
)
对雇员的股份补偿
   
-
     
-
     
-
     
-
     
3
     
-
     
3
 
净收入
   
-
     
-
     
-
     
-
     
-
     
488
     
488
 
截至2022年6月30日的余额
   
10,766,575
   

34,198
     
948,424
   

1
     
2,449
     
(41,625
)
   
(39,175
)
 
                                                       
截至2022年12月31日的余额
   
10,766,575
   

34,198
     
948,424
   

1
     
2,450
   

(42,073
)
 

(39,622
)
                                                         
净损失
   
-
     
-
     
-
     
-
     
-
     
(825
)
   
(825
)
截至2023年6月30日的余额
   
10,766,575
   
$
34,198
     
948,424
   
$
1
    $
2,450
    $
(42,898
)
  $
(40,447
)

所附附注是这些简明综合财务报表的组成部分。

5
另类投资公司。
简明声明现金流
（未经审计）
（以千计）

 
 
六个月结束
6月30日，
 
 
 
2023
   
2022
 
经营活动所用现金流量：
           
净（亏损）收入
 
$
(825
)
 
$
488
 
调节净额调整数 收入（亏损）与经营活动所用现金净额之比：
               
折旧
   
194
     
145
 
债务贴现和可转换票据发行费用的摊销
    153
       231
  
股份补偿费用
   
-
     
3
 
资产和负债变动
               
应收账款净额
   
(363
)
    201
  
预付费用及其他流动资产
   
123
     
(444
)
库存，净额
   
2
     
(548
)
其他资产
    (1
 )
    
(5
)
应付账款
   
154
     
(435
)
其他应计负债和担保义务
    33
      
(168
)
应计赔偿额
   
(104
)
   
(82
)
经营租赁资产和负债的变化
   
(3
)
   
24
 
递延收入
   
(139
)
   
(261
)
经营活动所用现金净额
   
(776
)
   
(851
)
 
               
用于投资活动的现金流量：
               
购置不动产和设备
   
(28
)
   
(31
)
投资活动所用现金净额
   
(28
)
   
(31
)
 
               
筹资活动产生的现金流量：
               
循环信贷额度的偿还
   
(9,225
)
   
(9,539
)
循环信贷额度的收益，扣除债务发行费用
   
10,065
     
10,350
 
筹资活动提供的现金净额
   
840
     
811
 
 
               
                 
净增加（减少） 现金和现金等价物
   
36
     
(71
)
年初现金及现金等价物
   
992
     
1,125
 
期末现金及现金等价物
 
$
1,028
   
$
1,054
 
                 
补充披露非现金流动信息
               
新使用权资产产生的租赁负债
  $
-
    $
2,080
 
                 
补充披露其他现金流量信息
               
为所得税支付的现金
  $
 12
     $
 16
  
支付利息的现金
  $
 403
     $
 291
  

所附附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
 
6
另类投资公司。
简明财务报表附注（未经审计）

注1：         将军


a.
AlterG，Inc.（简称“公司”）最初于2004年10月21日在特拉华州注册成立，名称为Gravus，Inc.。2005年6月30日，公司更名并在特拉华州重新注册成立，名称为AlterG，Inc.。公司总部位于加利福尼亚州弗里蒙特。该公司在国内和国际上开发、制造和销售用于身体和神经康复及运动训练的反重力跑步机。这种变革性的技术使用专利，NASA衍生的差分空气压力技术，以减少重力的影响，并允许人们以新的方式移动与精细校准的支持和减少痛苦。


b.
财务报表是根据美国公认会计原则（“美国公认会计原则”）编制的，并以美元计价。该公司的财年截止到12月31日。


c.
2023年8月11日，公司与ReWalk Robotics公司签订了一份股份购买协议（“合并”）。ReWalk Robotics Inc.是一家医疗设备公司，设计、开发和商业化为下肢残疾人提供步态训练和行动能力的动力解决方案，据此，ReWalk Robotics公司从其股东手中收购了AlterG Inc.的全部股份。总收购价相当于被收购的AlterG Inc.（“本公司”），总代价为19000美元现金，但须经周转资金和其他惯常的收购价格调整。额外的现金收益（预计总额约为4000美元）可根据未来两年AlterG未来收入同比增长的百分比支付，但须根据营运资金和其他惯常的采购价格调整。


d.
截至2023年6月30日，公司的累计赤字为42898美元，截至2023年6月30日的现金及现金等价物余额为1028美元，在截至2023年6月30日的六个月期间，公司用于经营活动的负现金流为776美元。

母公司ReWalk Robotics有限公司承诺在可预见的将来，如果需要的话，将为公司的任何赤字提供财政支持。

注2：          未经审计的中期简明合并财务报表

所附未经审计的中期财务报表是根据美国普遍接受的中期财务资料会计原则编制的。因此，它们不包括美国普遍接受的会计原则所要求的完整财务报表的所有信息和脚注。管理层认为，为公平列报而认为必要的所有调整（包括通常经常性应计项目）都已包括在内。截至2023年6月30日止六个月和三个月的经营业绩不一定代表截至2023年12月31日止年度的预期业绩。

注3：         重要会计政策

这些未经审计的中期简明综合财务报表及附注应与本公司截至2022年12月31日止财政年度的财务报表及附注一并阅读。除非另有说明，否则与2022年12月31日终了财政年度财务报表中披露的会计政策相比，重大会计政策没有变化。


a.
收入确认

当承诺的商品或服务的控制权转移给客户时，公司根据ASC主题606确认收入，其金额反映了公司预期有权以这些商品或服务换取的对价。本公司采用以下五个步骤：

1.          确定与客户的合同

公司一般认为定购单或已签署的报价是与客户签订的合同。在评估与客户的合同时，公司分析客户支付承诺对价（信用风险）的意图和能力，并考虑收取几乎所有对价的可能性。

7

另类投资公司。
简明财务报表附注（未经审计）

2.          确定合同中的履约义务

在合同开始时，公司评估与客户签订的合同中承诺的货物或服务，并确定履约义务。

3.          确定交易价格

交易价格是根据公司将产品或服务转让给客户而有权获得的对价确定的。
确定交易价格需要水平判断，下文将按收入类别进一步详细讨论。

本公司不向客户提供超过一年的延长付款条件，也没有任何可变对价.

4.          将交易价格分配给合同中的履约义务

如果合同包含单一履约义务，则将全部交易价格分配给单一履约义务。含有多项履约义务的合同要求根据相对独立的售价基础，将交易价格分配给每项履约义务。本公司根据单独出售履约义务的价格确定单独出售价格。

5.          在公司履行履约义务时或在公司履行履约义务时确认收入

收入在相关履约义务通过将对承诺的货物或服务的控制权转让给客户而得到履行时确认。控制转移要么随时间推移，要么在某个时间点，这会影响收入记录的时间。本公司履行履约义务的时间点或为其单位的跑步机，或随着时间的推移延长保修和服务。

公司一般不授予产品退货权。

下表分别列出了公司截至2023年6月30日和2022年6月30日止三个月和六个月按主要类别分列的收入：

 
 
三个月结束
6月30日，
   
六个月结束
6月30日，
 
 
 
2023
   
2022
   
2023
   
2022
 
产品
 
$
4,011
   
$
3,563
   
$
7,876
   
$
7,363
 
延长保修
   
509
     
445
     
901
     
883
 
租金*
   
173
     
256
     
374
     
532
 
服务
   
170
     
225
     
359
     
480
 
其他
   
23
     
35
     
44
     
39
 
总收入
 
$
4,886
   
$
4,524
   
$
9,554
   
$
9,297
 

*关于截至2022年12月31日和该日终了年度的已审计财务报表中的租金收入类别，请参阅附注7–租赁.

8

另类投资公司。
简明财务报表附注（未经审计）

产品收入

销售反重力产品和备件的收入在所有权转移时的某个时点确认，这种转移通常发生在向客户发运或交付时。公司的政策是将运输和装卸作为履行转让货物承诺的活动，而不是作为单独的履约义务.

服务收入

本公司在初始保修期满后为其产品提供服务。服务收入，包括进行修理的时间和材料，在提供服务时入账，这与发生有关费用的期间相对应。

延长保修收入

保修分为保修类型或服务类型保修。保修被认为是一种保修类型的保修，如果它向客户保证产品将在一段有限的时间内按预期运行。根据收入模式，保证类型的保证不作为单独的履约义务入账。

本公司向美国客户提供一年的保证型保修，仅向其国际分销商提供两年的备件保证型保修。

本公司向客户提供延长保修合同，延长或加强技术支持，备件，和劳动力覆盖范围，作为基础保修的一部分，包括与反重力跑步机产品。延长保修收入在延长保修期内按比例确认。

递延收入

未实现收入主要包括预先收到的账单或付款，并在控制权转移至客户时确认为收入。在下一个12个月期间实现的未实现收入记为当期收入，其余未实现收入记为非当期收入。

递延收入主要包括与服务类型保修义务有关的未实现收入以及公司在履行履约义务之前从客户收到的其他预付款和付款，这些收入尚未确认。截至2023年6月30日，公司的未到期履约义务以及预计未来将确认的与服务类型保修相关的估计收入为2147美元，将在一至五年内履行。

9
另类投资公司。
简明财务报表附注（未经审计）


b.
信贷和其他风险的集中

该公司向世界各地许多不同行业的各种客户销售产品。截至2023年6月30日，一位客户占应收账款的12%，金额为270美元。截至2022年12月31日，两个客户占应收账款的31%，金额为566美元。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月内，没有客户占总收入的10%或以上。

该公司在各机构维持现金余额，这些机构的余额由联邦存款保险公司承保，最高可达250美元。公司的现金余额有时会超过联邦保险限额。


c.
新会计公告

最近实施的会计公告

2016年6月，FASB发布了ASU2016-13，《金融工具——信用损失（主题326）：金融工具信用损失的计量》（ASU2016-13）。ASU2016-13要求根据历史经验、当前状况以及合理和可支持的预测，对报告日持有的金融资产的所有预期信贷损失进行计量。ASU2016-13要求加强定性和定量披露，以帮助投资者和其他财务报表用户更好地了解用于估计信贷损失的重要估计和判断，以及组织投资组合的信贷质量和承保标准。ASU2016-13适用于自2022年12月15日之后开始的财政年度，以及这些财政年度内的过渡期。采用ASU2016-13没有对公司的财务状况或经营业绩产生重大影响。

注4：       库存

存货包括原材料和制成品，包括折旧、人工、材料和间接费用。存货在考虑过时和超过预期未来需求的存货后，按可变现净值或成本（采用加权平均法）中的较低者入账。在评估存货的最终可回收性时，公司必须对未来客户需求、上次购买决定、新产品推出的时间、经济趋势和市场状况作出估计。根据这一评价，当需要将存货减记至其可变现净值时，将记入减值费用。

清单包括下列各项：
 
6月30日，
   
12月31日，
 
   
2023
   
2022
 
原材料
 
$
1,847
   
$
2,126
 
成品
   
630
     
498
 
库存总额，净额
 
$
2,477
   
$
2,624
 

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另类投资公司。
简明财务报表附注（未经审计）注6-信贷额度

注5：       信贷额度

2021年10月8日，公司完成了与Cortland Credit Lending Corporation（简称“Cortland”）的债务融资。新债务安排下的借款最高限额为8000美元，但须按符合条件的应收账款、库存、设备和知识产权的借款公式计算。在交易结束时，Cortland贷款下的收益共计6000美元，用于支付与FWCU Capital Corp.（FWC）的现有定期票据和与Siena Lending Group LLC（Siena）的循环信贷额度，以及总计约4141美元的应计利息和费用。信贷协议要求公司始终保持：（一）债务与EBITDA比率高于4：1；（二）利息覆盖率不低于2：1（统称为“财务契约”）。信贷协议的初始期限为两年，将于2023年10月8日到期，并可选择再延长一年，由Cortland自行决定。

截至2023年6月30日，Cortland贷款的未偿余额约为5617美元，公司的可用借款余额净额约为2320美元。信用额度余额随预付款和现金收款而波动，并对未偿还借款按9.50%或优惠加6.25%（2022年12月31日为3.25%）中的较高者计息。

截至2022年12月31日，Cortland贷款的未偿余额约为4650美元，公司的可用借款余额净额约为3160美元。信用额度余额随预付款和现金收款而波动，并对未偿还借款按9.50%或优惠加6.25%（2022年12月31日为3.25%）中的较高者计息。

在合并交易之日之前，Cortland对公司的所有资产拥有全面留置权。

在截至2023年3月31日的月份开始的报告期内，公司违反了Cortland债务安排下与债务与EBITDA和利息覆盖率有关的财务比率契约。这一违约行为一直持续到2023年8月11日ReWalk Robotics合并协议，原因是作为合并交易的一部分偿还了债务。Cortland对这一违约行为发出了豁免，这些豁免在合并交易之日之前一直有效。

可转换本票

2021年4月20日和2020年6月30日，公司分别于2021年4月20日和2020年6月30日向某些股东发行了总额为300美元和750美元的可转换本票。票据持有人可以选择将未偿还本金和所有应计未付利息转换为D系列优先股，转换价格为每股1.6756美元，但须根据股息、股份分割组合、重组、资本重组、重新分类或其他类似事件进行调整。可转换本票的利率为每年5%，按年复利。可转换本票将于2023年11月1日到期。截至2023年6月30日和2022年12月31日，可转换本票的未清余额分别为1247美元和1221美元， 分别。

在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月期间，公司记录的利息支出分别为27美元和27美元。

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另类投资公司。
简明财务报表附注（未经审计）

注6：       股东赤字

截至2023年6月30日，可赎回可转换优先股包括：

   
授权
股份
   
已发行股份
和杰出的
   
赎回
价值
   
账面价值
 
                         
A系列
   
800,000
     
634,461
   
$
2,347,486
   
$
2,158,206
 
A-1系列
   
475,000
     
377,248
     
1,906,184
     
1,879,116
 
B系列
   
1,600,000
     
1,583,217
     
7,999,993
     
8,000,000
 
C系列
   
4,700,000
     
4,463,068
     
16,513,284
     
16,256,240
 
系列C-2
   
45,000
     
39,848
     
147,435
     
147,439
 
D系列
   
3,750,000
     
3,668,733
     
6,147,329
     
5,756,890
 
     
11,370,000
     
10,766,575
   
$
35,061,711
   
$
34,197,891
 

投票权

A轮、A-1轮、B轮、C轮、C-2轮和D轮优先股的每一位持有人有权获得与此类优先股可转换成的普通股股份数量相等的投票权。优先股股东和普通股股东作为一个单一类别共同投票。C系列和C-2系列优先股的持有人共同投票，而不是作为单独的类别，就C-2系列持有人面前的所有其他事项进行投票。C-2系列优先股没有任何单独的系列投票；但是，C系列优先股有权作为一个单独的系列，就C系列优先股之前的事项进行投票。

转换权

A轮、A-1轮、B轮、C轮、C-2轮和D轮优先股的每一股可在此类股份发行之日后的任何时间按转换时的有效汇率转换为普通股（目前A轮、C轮和C-2轮为1比1.15 987，A-1轮和B轮为1比1.3228，D轮为1比1），并可根据普通股分割、股份股息和类似交易进行适当调整。在以下两个日期中较早的日期自动转换：a）当时已发行优先股的多数股份持有人书面同意或协议指定的日期，作为一个合并类别投票；b）以每股至少6.70美元的价格（根据股份分割、股息、资本重组、重新分类、合并等因素进行调整）完成坚定包销的普通股公开发行，总收益至少为25000美元（扣除承销商佣金和费用后）。


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另类投资公司。
简明财务报表附注（未经审计）

赎回权

在2025年7月31日之后的任何时间，在B系列优先股、C系列优先股和D系列优先股的当时已发行股份的至少多数被选为单一类别共同投票时，公司应分别以现金支付5.053美元、3.70美元和1.6756美元的金额，赎回尚未转换为普通股的B系列优先股、C系列优先股和D系列优先股的全部股份，和D系列优先股（根据普通股分割、股票股息和类似交易进行适当调整）加上等于所有已宣布但未支付的股息（无论是否已获得）的金额。

如果合法可用于赎回B轮、C轮和D轮优先股的资金不足以向股东支付全部赎回价格，则将根据已发行股票数量按可用资金的比例进行赎回。

股息

A轮、A-1轮、B轮、C轮和D轮优先股的每位持有人有权分别获得每股0.296美元、0.404美元、0.404美元、0.296美元和0.13 4美元的股息，并根据任何股票股息、股份分割和其他类似交易进行适当调整。这些股息是在董事会宣布时支付的，并且是非累积的。
在A轮、A-1轮、B轮、C轮和D轮优先股的股息按照规定的利率支付或宣布并分配之前，C-2轮优先股和普通股的每个持有者都无权获得股息。

截至2023年6月30日，任何一年都没有宣布派息。

清算优惠

在公司进行任何清算、解散或清盘时，不论是自愿或非自愿的，公司的资产将按以下方式分配，但须根据普通股分割、股息和类似交易进行调整：


●
D系列优先股持有人有权在公司的任何资产或盈余资金分配给A系列优先股、A-1系列优先股、B系列优先股、C系列优先股、C-2系列优先股和普通股持有人之前和优先获得每股1.6756美元外加所有已宣布但未支付的股息。如果公司没有足够的资产支付这笔款项，这些股东将按比例获得按比例支付的款项，否则他们将分别有权获得全额款项。


●
在完成上述分配后，C系列优先股持有人有权在公司的任何资产或盈余资金分配给A系列优先股、A-1系列优先股、B系列优先股、C-2系列优先股和普通股持有人之前和优先获得每股3.70美元的金额加上所有已宣布但未支付的股息。如果公司没有足够的资产支付这笔款项，这些股东将按比例获得按比例支付的款项，否则他们将分别有权获得全额款项。

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另类投资公司。
简明财务报表附注（未经审计）


●
在完成上述分配后，B轮和C-2轮优先股的持有人有权在向A轮优先股、A-1轮优先股和普通股持有人分配公司的任何资产或盈余资金之前和优先获得每股5.053美元和每股3.70美元，外加所有已宣布但未支付的股息。如果公司没有足够的资产支付这笔款项，这些股东将按比例获得按比例支付的款项，否则他们将分别有权获得全额款项。


●
在完成上述分配后，A系列和A-1系列优先股的持有人有权在将公司的任何资产或盈余资金分配给普通股持有人之前和优先获得每股3.70美元和每股5.053美元，外加所有已宣布但未支付的股息。如果公司没有足够的资产来支付这笔款项，这些股东将按比例获得按比例支付的全部款项，否则他们将分别有权获得这些款项。


●
在上述优先股全部满足后，公司所有可合法分配的剩余资产将分配给A、A-1、B、C、C-2和D系列优先股和普通股的持有人，这些优先股和普通股将根据优先股转换为普通股后已发行或可发行的普通股数量按比例分配，A系列、A-1、B系列、C系列、C-2系列优先股的每股收益分别为7.40美元、10.106美元、10.106美元、14.80美元和6.70 24美元，和D轮优先股。此后，任何剩余资金将根据所持普通股的数量按比例分配给普通股股东。


●
A系列和A-1系列优先股的流通股的持有人没有规定的赎回权；但是，可转换优先股的权利和优先权规定，在出售公司全部或几乎全部资产、公司合并或合并或出售公司超过50%的投票权时，这些股份被视为清算。


●
A、A-1、B、C、C-2和D系列优先股的持有者控制着公司股本的多数投票权，并有权指定董事会的多数成员。

因此，这些优先股的持有者可以迫使控制权发生变化，从而触发所有系列可转换优先股的清算。这种被视为清算的情况可能发生在公司普通股股东的控制之外，因此，所有可转换优先股的股份均在所附资产负债表中列报在永久股权之外。

注7：       后续事件

2023年8月11日，ReWalk Robotics收购了该公司，总代价为19,000美元的现金，但须考虑营运资金和其他惯常的收购价格调整。根据未来两年每年AlterG年度收入同比增长的百分比，可能会额外支付两笔现金收益。

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