2024年第一季度收益电话会议2024年4月16日附件 99.1
关于前瞻性和非公认会计准则财务信息，我们的收益电话会议演示文稿并非旨在作为一项完整的业务或财务审查，应结合PNC在其提交给美国证券交易委员会的文件和我们公司网站上提供的所有信息来看待。该演示文稿包含有关我们财务业绩前景的前瞻性陈述，例如收益、收入、费用、税率、资本和流动性水平和比率、资产水平、资产质量、财务状况，以及有关或影响PNC及其未来业务和运营的其他事项，包括可持续发展战略。前瞻性陈述必然受到众多假设、风险和不确定性的影响，这些假设、风险和不确定性会随着时间而变化。本演示文稿中的前瞻性陈述受到附录中更详细的警示性陈述中确定的影响前瞻性陈述的因素的限制。我们在2023年的10-K表格以及随后提交给美国证券交易委员会的文件中提供了有关这些因素以及其他因素的更多细节。我们的前瞻性陈述也可能受到风险和不确定性的影响，包括我们可能在本演示文稿或SEC文件中讨论的风险和不确定性。未来的事件或情况可能会改变我们的前景，也可能会影响我们的前瞻性陈述所受假设、风险和不确定性的性质。本演示文稿中的前瞻性陈述仅在本演示文稿发布之日发表。我们不承担任何责任，也不承担更新这些声明的任何义务。实际结果或未来事件可能与前瞻性陈述中的预期以及历史表现存在重大差异。因此，我们告诫不要过分依赖任何前瞻性陈述。我们在本演示文稿中包含了非GAAP财务信息。此类财务信息的对账可在我们的演示文稿、这些幻灯片（包括附录）、我们公司网站上的其他材料以及我们提交给美国证券交易委员会的文件中找到。这些信息补充了我们根据GAAP报告的结果，不应与我们的GAAP结果分开看待，或作为我们的GAAP结果的替代品。我们认为，这些信息和相关的对账可能有助于投资者、分析师、监管机构和其他人理解和评估我们的财务业绩，以及调整后的指标，因为我们认为它们更好地反映了我们业务的持续财务业绩和趋势，并增加了期间业绩的可比性。我们也可能仅出于说明或比较目的使用年化、备考、估计或第三方数字。这些可能无法反映实际结果。对我们公司网站的引用，请参阅www.pnc.com下的“关于我们-投资者关系”。我们的SEC文件可在我们的公司网站和SEC网站www.sec.gov上查阅。我们在此仅作为非活动文本引用包含网址。这些网站上的信息不属于这个演示文稿的一部分。2警示性声明
•增加客户并加深关系•核心非利息支出减少•信贷质量稳定；CRE充分储备•增加我们的流动性和资本头寸•执行我们从沿海到沿海的特许经营权3的机会交付了稳健的2024年第一季度业绩13亿美元净收入3.10美元稀释每股收益（EPS）3.36美元调整后稀释每股收益（non-GAAP）不包括1.3亿美元税前FDIC特别评估1.68%信贷损失准备金占总贷款10.1%巴塞尔协议III CET1资本比率–调整后稀释每股收益（non-GAAP）–见附录中的非GAAP调节。调整后每股摊薄收益的计算不包括与硅谷银行（SVB）和Signature银行关闭的估计成本增加相关的1.3亿美元税前FDIC特别评估的非核心非利息费用。– Basel III Common Equity Tier（CET）1资本比率– 3/31/24本演示文稿中使用的比率是估计值。该计算的详细信息在收益发布的财务亮点部分。
4流动性和资本状况增加1Q24 vs. 4Q23 1Q24 vs. 1Q23平均余额，十亿美元1Q24 $变动%变化$变动%变化总贷款$ 320.6 $（4.0）（1）% $（4.9）（2）%投资证券$ 135.4 $（2.0）（1）% $（8.0）（6）%联邦储备银行（FRB）余额$ 47.8 $ 5.6 13% $ 14.343%存款$ 420.2 $（3.8）（1）% $（16.1）（4）%借入资金$ 75.6 $ 2.74% $ 12.620%普通股股东权益$ 44.4 $ 1.94% $ 4.0 10%期末1Q24 Q4 23 vs. 4Q23 1Q23 vs. 1Q23 Basel III CET1资本比率10.1% 9.9% 20bps 9.2% 90bps AOCI（$十亿）$（8.0）$（7.7）$（0.3）$（9.1）$ 1.1有形账面价值其他综合收益。–每股普通股的有形账面价值（非公认会计准则）–见附录中的调节。
5受软需求影响的贷款余额$ 101 $ 102 $ 101 $ 225 $ 223 $ 219 $ 326 $ 325 $ 3215.29% 5.94% 6.01% 1Q23 4Q23 1Q24 Consumer Commercial Total Loan Yield AV er AG e ba la NC es，$ b ill io ns Consolidated Loan Balances – YoY代表同比。LQ代表关联季度。–由于四舍五入，总数可能不相加。消费贷款：+ 0.4% YoY（0.6）% LQ贷款总额：（1.5）% YoY（1.2）% LQ商业贷款：（2.4）% YoY（1.5）% LQ C & IB利用率保持低位52.7% 51.7% 50.9% 1Q23 4Q23 1Q24 AV er AG e ut ili za tio n
$ 41.7 $ 33.3 $ 36.5 1.48% 2.10% 2.30% 3/31/2312/31/233/31/246高质量、短期证券和掉期–累计预计径流和AOCI增值是根据截至3/31/24的市场隐含远期利率计算的，并使用内部验证的模型/假设捕获预定本金支付、合同到期日和预计预付款。这代表我们截至3/31/24的投资组合，不反映未来证券投资组合构成的变化。–图表中负79亿美元的AOCI代表与ASC 320投资–债务证券和ASC 815衍生品和对冲相关的AOCI，但不包括与ASC 830外币事项相关的约负1.7亿美元的AOCI。平均证券存续期4.0年$ 143.4 $ 137.4 $ 135.4 2.49% 2.59% 2.62% 1Q23 4Q23 1Q24名义收款-固定掉期存续期2.0年（3）%（7）%（13）%（17）%（21）%（25）%（30）% $（60）$（50）$（40）$（30）$（20）$-2Q24 3Q24 4Q24 1Q25 2Q25 3Q25 4Q25证券收到固定掉期累计预计径流30%到2025年预计AOCI增量46%到2025年$ 7.9 $ 5.7 $ 4.23/31/2412/31/24 12/31/25证券AOCI Swap AOCI SP ot b al an ce，$ b ill io ns AV er AG e$ b ill io ns 27% burn down 46% burn down $ bi lli on s $ bi lli on s swap balances receive fixed rate securities balances yield on securities
7强劲稳定的存款基础1.66% 2.48% 2.60% 1Q23 4Q23 1Q24 IB DepositsNIB Deposits Paid on IB Deposits Average Rate Paid on IB Deposits 24% 76% 28% 72% AV er AG e ba la nc es，$ b ill io ns 25% 75% Consolidated Deposit Balances $ 420 $ 436 $ 424 Cumulative Deposit Betas Peaking 35% 44% 45% 3/31/2312/31/233/31/24 ForecastHistorical 3/31/24 beta is in line with expectations • First Fed rate cut expected in July 2024 • rate paid rate paid expected to decline with rate cuts – IB deposits represented in–累计存款贝塔的计算方法是，每一时期的计息存款（不包括定期存款）支付的利率增幅除以自2022年2月以来美联储利率的增量增幅。
8损益表%变动% vs.百万美元1Q24 4Q23 1Q23净利息收入$ 3,264（4）%（9）%非利息收入1,881（4）%（7）%总收入5,145（4）%（8）%非利息费用3,334（18）%-核心非利息费用（non-GAAP）3,204（6）%（4）%税前、拨备前收益，经调整（非公认会计原则）$ 1,941（1）%（15）%信贷损失准备金$ 155（33）%（34）%所得税$ 31281%（12）%净收入$ 1,34452%（21）%关键指标1Q24 4Q23 1Q23非利息收入占总收入37% 37% 36%净息差（非公认会计原则）2.57% 2.66% 2.84%稀释后每股收益$ 3.10 $ 1.85 $ 3.98调整后稀释后每股收益（非公认会计原则）$ 3.36 $ 3.16 $ 3.98 –核心非利息费用（非公认会计原则）–见附录中的调节。核心非利息费用不包括FDIC与关闭SVB和Signature银行相关的特别评估的税前影响（24年第一季度为1.3亿美元，23年第四季度为5.15亿美元），以及23年第四季度产生的裁员费用（1.5亿美元）。–调整后的税前、拨备前收益（non-GAAP）；调整后的稀释后每股收益（non-GAAP）–见附录中的非GAAP调节。–净息差使用应税等值净利息收入计算，这是一种非公认会计原则的衡量标准，见附录中的调节。
9收入$ 3,585 $ 3,403 $ 3,264 $ 2,018 $ 1,958 $ 1,881 $ 5,603 $ 5,361 $ 5,1452.84% 2.66% 2.57% 1Q23 4Q23 1Q24净息差净利息收入非利息收入收入细目%变化vs.百万美元1Q24 4Q23 1Q23净利息收入$ 3,264（4）%（9）%资产管理和经纪3641% 2%资本市场和咨询259（16）%（1）%卡和现金管理671（2）% 2%贷款和存款服务305（3）%-住宅和商业抵押贷款147（1）%（17）%费用收入$ 1,746（4）%（1）%其他非利息收入135（2）%（48）%非利息收入总额$ 1,881（4）%（7）%总收入$ 5,145（4）%（8）%总收入$ m ill io ns
10控制良好的核心非利息费用非利息费用细目%变化vs.百万美元1Q24 4Q23 1Q23人员$ 1,794（10）%（2）%占用244-（3）%设备341（7）%（3）%营销64（14）%（14）%其他891（37）% 9%非利息费用总额$ 3,334（18）%-非核心非利息费用（130）（80）% n/m核心非利息费用（non-GAAP）$ 3,204（6）%（4）% $ 3,321 $ 3,409 $ 3,204 1Q23 4Q23 1Q24 –非核心非利息费用代表FDIC与关闭SVB和Signature银行相关的特别评估的税前影响（1Q24为1.3亿美元，5.15亿美元以及4Q23产生的裁员费用（1.5亿美元）。–核心非利息费用（non-GAAP）–见附录中的对账。核心非利息费用不包括非核心非利息费用。核心非利息费用非核心非利息费用$ 4,074 $ 3,334 $ m生病io ns
$ 200 $ 195 $ 194 $ 121 $ 243 1Q23 2Q23 3Q23 4Q23 1Q24 $ 338 $ 252 $ 253 $ 290 $ 278 $ 988 $ 960 $ 1,034 $ 1,094 $ 997 $ 1,326 $ 1,212 $ 1,287 $ 1,384 $ 1,2753/31/236/30/239/30/2312/31/233/31/2411信用质量$ 1,673 $ 1,563 $ 1,400 $ 1,445 $ 1,457 $ 337 $ 350 $ 723 $ 735 $ 923 $ 2,010 $ 1,913 $ 2,123 $ 2,180 $ 2,3803/31/236/30/239/30/2312/31/233/31/24不良贷款，ex。CRE CRE不良贷款（NPLs）商业消费者1Q23 2Q23 3Q23 4Q23 1Q24不良贷款/贷款总额（期末）0.62% 0.59% 0.67% 0.68% 0.74%拖欠/贷款总额（期末）0.41% 0.38% 0.40% 0.43% 0.40% NCO/平均贷款0.24% 0.24% 0.15% 0.24% 0.30%信贷损失准备金占贷款总额1.66% 1.68% 1.70% 1.70% 1.68%信贷质量指标拖欠净贷款冲销（NCO）–不良贷款，ex。CRE代表不包括商业地产不良贷款的不良贷款。CRE不良贷款为商业地产不良贷款。– NCO/平均贷款指截至三个月的年化净贷款冲销（NCO）与平均贷款之比。–拖欠是指逾期30天或更长时间的应计贷款。总贷款的拖欠是指拖欠除以期末贷款。$ m病io ns
$ 12 $ 87 $ 23 $ 54 $ 50 1Q23 2Q23 3Q23 4Q23 1Q24 12信用质量–办公商业地产（CRE）$ 8.9 $ 8.7 $ 8.6 $ 8.0 $ 7.8 7.1% 7.4% 8.5% 8.7% 8.7% 9.7% 3/31/236/30/239/30/2312/31/233/31/24非批评批评批评批评，应计批评，不良准备金/贷款Office CRE贷款余额$ BILLI on s Office CRE Portfolio – NPL代表不良贷款。–受批评贷款指被指定为受批评但仍在累积的贷款，以及被指定为不良贷款。截至3/31/24%批评%不良率%预留多租户45.1% 18.1% 14.4%单租户3.1% 0.6% 3.3%医疗0.6% 0.3% 3.5%政府0.0% 0.0% 2.2%总办公室CRE 26.4% 10.5% 9.7%办公室CRE净贷款冲销$ m病io ns $ 2.0$ 2.1
132024年第二季度与2024年第一季度相比百万美元；除贷款外，十亿美元1Q24 2Q24指导平均贷款320.6美元稳定净利息收入3,264美元下降~1%手续费收入1,746美元增长1% – 2%其他非利息收入135美元150美元– 200美元总收入5,145美元稳定核心非利息费用（非公认会计原则）3,204美元增长2% – 4%净冲销243美元225美元– 275美元–请参阅附录中的警示性声明，包括经济和其他假设。未考虑潜在法律和监管突发事件的影响。–平均贷款、净利息收入、手续费收入、总收入和核心非利息支出前景代表2Q24与上表中相应的1Q24数字相比的估计百分比变化。– 2024年第二季度收入和其他非利息收入的指导范围不包括与Visa B类普通股相关的净证券收益和活动。–核心非利息费用（non-GAAP）–见附录中的调节。核心非利息费用不包括FDIC与关闭SVB和Signature银行相关的特别评估的税前影响（24年第一季度为1.3亿美元）
14年2024年全年与2023年全年相比–百万美元不变；除贷款外，数十亿美元2023年2024年指导平均贷款323.5美元上升~1%净利息收入13,916美元下降4% – 5%非利息收入7,574美元上升4% – 6%总收入21,490美元稳定至下降2%核心非利息费用（非公认会计准则）13,347美元稳定有效税率16.2%~18.5% –请参阅附录中的警示性声明，包括经济和其他假设。未考虑潜在法律和监管突发事件的影响。–平均贷款、净利息收入、非利息收入、总收入和核心非利息支出前景代表2024年全年与上表所列相应的2023年全年数字相比的估计百分比变化。– 2024年全年收入和非利息收入指导范围不包括与Visa B类普通股相关的证券净收益和活动。–核心非利息费用（non-GAAP）–见附录中的调节。核心非利息费用不包括FDIC与关闭SVB和Signature银行相关的特别评估的税前影响（23年第四季度为5.15亿美元），以及23年第四季度产生的裁员费用（1.5亿美元）。
附录：警示性声明15关于前瞻性信息我们在本演示文稿中做出声明，我们可能会不时就我们的财务业绩前景做出其他声明，例如收益、收入、费用、税率、资本和流动性水平和比率、资产水平、资产质量、财务状况，以及有关或影响我们和我们未来业务和运营的其他事项，包括我们的可持续发展战略，这些都是《私人证券诉讼改革法案》含义内的前瞻性声明。前瞻性陈述通常由“相信”、“计划”、“预期”、“预期”、“看到”、“看”、“打算”、“展望”、“项目”、“预测”、“估计”、“目标”、“将”、“应该”等类似词语和表达方式来识别。前瞻性陈述必然受到众多假设、风险和不确定性的影响，这些假设、风险和不确定性会随着时间而变化。未来的事件或情况可能会改变我们的前景，也可能会影响我们的前瞻性陈述所受假设、风险和不确定性的性质。前瞻性陈述仅在作出之日起生效。我们不承担任何责任，也不承担更新前瞻性陈述的任何义务。实际结果或未来事件可能与前瞻性陈述中的预期以及历史表现存在重大差异。因此，我们告诫不要过分依赖任何前瞻性陈述。我们的前瞻性陈述受到以下主要风险和不确定性的影响。•我们的业务、财务业绩和资产负债表价值受到商业和经济状况的影响，包括：−债务、股票和其他金融市场的利率和估值变化，−美国和全球金融市场的中断，−联邦储备委员会、美国财政部和其他政府机构的行动，包括那些影响货币供应、市场利率和通货膨胀的行动，−由于不断变化的商业和经济状况或立法或监管举措而导致的客户行为变化，−客户、供应商和其他交易对手的业绩和信誉的变化，−制裁的影响，美国及其全球贸易伙伴的关税和其他贸易政策，−联邦、州和地方政府政策变化的影响，包括对监管环境、资本市场、税收、基础设施支出和社会项目的影响，−我们吸引、招聘和留住熟练员工的能力，以及−商品价格波动。
附录：关于前瞻性信息的警示性声明16 •我们的前瞻性财务报表受到以下风险的影响：经济和金融市场状况将与我们目前预期的有很大不同，并且没有考虑到潜在的法律和监管意外事件。这些陈述基于我们的观点：− PNC的基线预测是2024年经济增长放缓，因为消费者支出增长放缓并且更高的利率仍然是经济的拖累。劳动力市场持续走强将继续支撑消费者支出。联邦公开市场委员会表示，将在今年晚些时候开始下调联邦基金利率，降息将支持2024年底的经济增长。−今年的GDP增长将接近趋势，低于2%，到2024年底失业率将温和增长至略高于4%。随着工资压力的减轻，通胀将继续放缓，到2025年上半年回到美联储2%的长期目标。− PNC预计2024年上半年联邦基金利率将保持不变，在5.25%至5.50%之间，随着通胀压力的缓解，联邦基金利率将从2024年年中开始下调。PNC预计2024年将有两次联邦基金降息，今年年底的利率区间为4.75%至5.00%。• PNC采取某些资本行动（包括向股东返还资本）的能力取决于PNC是否达到或超过最低资本水平，包括美国联邦储备委员会根据联邦储备委员会的综合资本分析和审查（CCAR）流程建立的压力资本缓冲。• PNC未来的监管资本比率将取决于（其中包括）PNC的财务业绩、当时有效的最终资本规定的范围和条款以及影响PNC资产负债表构成的管理行动。此外，PNC确定、评估和预测监管资本比率以及根据实际或预测资本比率采取行动（例如资本分配）的能力，将至少部分取决于相关模型的开发、验证和监管审查以及此类模型的可靠性和因广泛使用而产生的风险。•法律和监管方面的发展可能会对我们经营业务的能力、财务状况、经营业绩、竞争地位、声誉或寻求有吸引力的收购机会产生影响。声誉影响可能会影响诸如业务生成和保留、流动性、资金以及吸引和保留员工的能力等问题。这些发展可能包括：−法律法规的变化，包括影响金融服务业监管的变化，此类法律法规的执行和解释的变化，以及会计和报告标准的变化。−不利地解决法律诉讼或其他索赔以及监管和其他政府调查或其他询问，导致金钱损失、成本或我们的业务实践发生变化，并可能对PNC造成声誉损害。−监管审查和监督过程的结果，包括我们未能满足与政府机构的协议要求。−与获得他人主张的知识产权权利以及我们的知识产权保护总体上是否充分相关的成本。
附录：关于前瞻性信息的警示性声明17 •业务和经营业绩受到我们识别和有效管理业务固有风险的能力的影响，包括酌情通过有效使用系统和控制、第三方保险、衍生品和资本管理技术，以及满足不断变化的监管资本和流动性标准。•我们的声誉以及业务和经营业绩可能会受到我们适当满足或解决可能出现的环境、社会或治理目标、目标、承诺或关切的能力的影响。•我们的业务增长部分是通过收购和新的战略举措。风险和不确定性包括所收购业务的性质和战略主动性所呈现的风险和不确定性，在某些情况下包括与我们进入新业务或新的地理或其他市场相关的风险和不确定性，以及由于我们在这些新领域缺乏经验而导致的风险和不确定性，以及与收购交易本身相关的风险和不确定性、监管问题、收购业务在完成后并入PNC或任何未能执行战略或运营计划的情况。•竞争会对客户获取、增长和保留以及信用利差和产品定价产生影响，从而影响市场份额、存款和收入。我们预测和应对技术变化的能力也会影响我们响应客户需求和满足竞争需求的能力。•业务和经营业绩还可能受到广泛的人为、自然和其他灾害（包括恶劣天气事件）、突发卫生事件、错位、地缘政治不稳定或事件、恐怖活动、系统故障或中断、安全漏洞、网络攻击、国际敌对行动或其他超出PNC控制范围的非常事件的影响，其影响方式通常是对经济和金融市场产生影响，或具体对我们或我们的交易对手、客户或第三方供应商和服务提供商产生影响。我们在2023年的10-K表格中提供了有关这些因素以及其他因素的更多详细信息，包括在该报告中的风险因素和风险管理部分以及合并财务报表附注的法律程序和承诺说明中，以及在我们随后提交给SEC的文件中。我们的前瞻性陈述也可能受到其他风险和不确定性的影响，包括我们可能在本新闻稿其他地方或我们的SEC文件中讨论的风险和不确定性，可在SEC网站www.sec.gov和我们的公司网站www.pnc.com/secfilings上查阅。我们仅将这些网址作为非活动文本参考纳入。这些网站上的信息不属于这份文件的一部分。
附录：Granular Deposit Base 18 – Relationship Accounts代表商业存款客户至少拥有一个额外的PNC产品（例如贷款、资金管理、资本市场、商家服务等）。–运营和关系账户由78%的关系账户、14%的TM补偿余额和4%的Midland托管账户组成。– TM补偿性余额是指维持用于抵消金库管理费的余额的金库管理账户。–由于四舍五入，总数可能不相加。存款组合构成57%总存款有保险总存款4260亿美元截至3/31/2491%有保险22%有保险78%无保险消费者2230亿美元存款~2000万个消费者账户~11000美元平均账户余额2271个分行商业2020亿美元存款140万个商业账户96%经营与关系账户4%仅存款账户
附录：CRE投资组合占贷款总额的11% 19商业地产11.1%截至24年3月31日贷款总额3198亿美元PNC的商业地产（CRE）投资组合数十亿美元3/31/24%贷款总额多户家庭16.15.0%办公室7.8 2.4%工业/仓库4.1 1.3%零售2.3 0.7%老年人住房1.8 0.6%酒店/汽车旅馆1.8 0.6%混合用途0.4 0.1%其他1.2 0.4%总计35.61 1.1% –由于四舍五入，总额可能未加总。
附录：多户CRE投资组合20 Garden 48% Midrise 31% High rise 9% Student 5% Other 7% CRE MultiFamily Loans as of 3/31/24 totaling $ 161亿– total may not sum due to四舍五入。– PNC房地产的平均贷款承诺。– NCO/平均贷款代表过去12个月期间平均贷款的净贷款冲销。–拖欠是指逾期30天或更长时间的应计贷款。– NPL代表不良贷款。按大都会统计区划分的地理多样化十亿美元3/31/24迈阿密，FL $ 1.1凤凰城，AZ 0.9华盛顿特区0.9纽约，NY 0.8达拉斯，TX 0.7休斯顿，TX 0.7拉斯维加斯，NV 0.7洛杉矶，加利福尼亚州 0.7圣地亚哥，加利福尼亚州 0.5芝加哥，IL 0.5其他8.6总计16.1美元关键多户家庭投资组合指标：保守承销方法百万美元3/31/24 12/31/23平均。贷款承诺30美元30美元准备金/贷款2.8% 2.5% NCO/平均贷款0.0% 0.0%拖欠/贷款0.0% 0.1%不良贷款/贷款0.3% 0.0%批评贷款/贷款14.1% 12.2%
附录：Office CRE Portfolio 21 –由于四舍五入，总数可能不相加。– PNC房地产的平均贷款承诺。– NCO/平均贷款代表过去12个月期间平均贷款的净贷款冲销。–拖欠是指逾期30天或更长时间的应计贷款。– NPL代表不良贷款。多租户57%单租户15%医疗15%政府11%其他2% 78亿美元郊区42%中央商务区30%医疗15%多样化9%其他4% 78亿美元租户分类市场类型按大都会统计区划分的地理多样化数十亿美元3/31/24华盛顿特区1.1美元洛杉矶，加利福尼亚州 1.0达拉斯，TX 0.5旧金山，加利福尼亚州 0.3圣地亚哥，加利福尼亚州 0.3纽约，NY 0.3芝加哥，IL 0.3巴尔的摩，MD 0.3奥斯汀，TX 0.2伯明翰，AL 0.2其他3.4总计7.8美元关键办公室投资组合指标：保守的承销方法百万美元3/31/2412/31/23贷款总额（十亿美元）7.8美元平均8.0美元。贷款承诺$ 35 $ 34准备金/贷款9.7% 8.7% NCO/平均贷款2.6% 2.0%拖欠/贷款0.0% 0.0%不良贷款/贷款10.5% 8.4%批评贷款/贷款26.4% 24.8%
附录：非GAAP与GAAP调节2024年3月31日22日（估计）；数十亿美元普通股一级资本2024年3月31日（估计）；数十亿美元风险加权资产普通股、相关盈余和留存收益，扣除库存股53.4美元风险加权资产（RWA），标准化方法420.5美元商誉和不允许的无形资产，扣除递延税项负债（11.0）AOCI调整对RWA的估计影响3.8所有其他调整（0.1）风险加权资产，包括AOCI 424.2美元普通股一级资本（如报告）42.3美元巴塞尔协议III终局对RWA的额外净影响8.9估计AOCI调整，巴塞尔协议III终局（6.3）风险加权资产，完全分阶段ERBA，巴塞尔协议III Endgame 433.1美元普通股权一级资本，包括AOCI36.1美元估计来自阈值扣除的额外影响，巴塞尔协议III Endgame（0.3）普通股权一级资本，巴塞尔协议III Endgame 35.7美元普通股权一级资本比率10.1%普通股权一级资本比率，包括AOCI（non-GAAP）8.5%普通股权一级资本比率，完全分阶段ERBA，巴塞尔协议III Endgame（non-GAAP）8.3%注：由于四舍五入，总数可能不相加。在允许的情况下，PNC已选择将与可供出售证券和养老金及其他退休后计划相关的AOCI从CET1资本中排除。CET1比率，包括AOCI，是一种非GAAP衡量标准，计算基础是普通股权一级资本，包括AOCI调整，除以风险加权资产，包括AOCI调整。AOCI调整包括ASC 320投资–债务证券和ASC 815衍生品和对冲，ASC 715补偿–退休福利，以及与递延税款相关的变化。我们认为，除其他外，这一非GAAP衡量标准显示了加回未实现净收益和减去未实现净亏损对AFS/HTM证券的影响以及对我们的CET1比率的后续影响。CET1比率，即巴塞尔协议III Endgame，是一种非公认会计准则衡量标准，根据普通股权一级资本计算，包括AOCI和额外的巴塞尔协议III Endgame调整，除以风险加权资产，包括AOCI和额外的巴塞尔协议III Endgame调整。额外的巴塞尔III终局调整包括MSR阈值扣除，以及与信用风险、操作风险、信用估值调整和市场风险相关的调整。我们认为，这一非GAAP衡量标准显示，除其他外，巴塞尔协议III终局NPR的全面影响以及随后对我们的CET1比率的影响。合并CET1比率，包括AOCI &其他完全分阶段实施的扩展基于风险的方法（ERBA）影响，巴塞尔协议III终局影响（non-GAAP）
附录：Non-GAAP与GAAP的对账23我们认为，这一非GAAP衡量标准是比较正常业务过程中产生的运营费用的有用工具。将FDIC特别评估成本和减少劳动力费用排除在外增加了不同时期的可比性，证明了重大项目的影响，并为确定PNC的费用提供了有用的衡量标准，这些费用是我们业务运营的核心，预计会随着时间的推移而重复发生。截至2022年3月31日止三个月的核心非利息费用（非美国通用会计准则）2023年12月31日2023年3月31日2023年12月31日非利息费用总额3,334美元4,074美元3,321美元14,012美元裁员费用（150）（150）FDIC特别评估（130）（515）（515）非核心非利息费用（130）美元（665）（665）核心非利息费用（非美国通用会计准则）3,204美元3,409美元3,321美元13,347
附录：Non-GAAP与GAAP调节24注：非核心非利息费用调整总额按21%的法定税率征税。我们认为，这种非GAAP衡量标准通过提供更大的期间之间的可比性以及展示重要项目的效果，可以成为理解PNC结果的有用工具。截至2024年3月31日止三个月每股普通股百万美元2023年12月31日止三个月每股普通股净利润归属于普通股股东的净利润1,247美元744美元分配给非既得限制性股票的股息和未分配收益（7）（4）归属于稀释后普通股股东的净利润1,240美元3.10美元740美元1.85美元税后非核心非利息费用调整总额103美元0.26525美元1.31美元调整后归属于稀释后普通股股东的净利润（非公认会计准则）1,343美元3.36美元1,265美元3.16已发行稀释普通股平均股400401调整后稀释每股收益（非公认会计准则）
附录：Non-GAAP与GAAP的调节25我们认为，税前、拨备前收益是帮助评估通过运营提供信贷成本的能力的有用工具，并提供了额外的基础，通过隔离拨备（收回）信贷损失的影响来比较不同时期的结果，而不同时期之间可能存在显着差异。截至2024年3月31日止三个月的百万美元2023年12月31日2023年3月31日总收入5,145美元5,361美元5,603美元非利息费用总额3,334美元4,074美元3,321美元非核心非利息费用（130）（665）核心非利息费用（non-GAAP）3,204美元3,409美元3,321美元税前、拨备前收益（non-GAAP）1,811美元1,287美元税前、拨备前收益，经调整（non-GAAP）1,941美元1,952美元2,282美元税前、拨备前收益，经调整（non-GAAP）
附录：Non-GAAP与GAAP的对账26某些收益资产所赚取的利息收入完全或部分免征联邦所得税。因此，这些免税工具的收益通常低于应税投资。为了提供更有意义的净利息收入比较，我们通过增加免税资产赚取的利息收入，在应税等值基础上使用利息收入，使其完全等同于应税投资赚取的利息收入。根据公认会计原则，这种调整是不允许的。应税等值净利息收入仅用于计算净息差。本演示文稿其他部分显示的净利息收入为GAAP净利息收入。截至2024年3月31日止三个月的百万美元2023年12月31日2023年3月31日净利息收入3,264美元3,403美元3,585美元应税等值调整数343638净利息收入-完全应税等值（非美国通用会计准则）3,298美元3,439美元3,623美元应税等值净利息收入（非美国通用会计准则）
附录：非公认会计原则与公认会计原则的调节27每普通股有形账面价值是一种非公认会计原则的衡量标准，其计算依据是有形普通股股东权益除以期末已发行普通股。我们认为，这种非GAAP衡量标准可以作为一种有用的工具，帮助评估公司资本管理战略的实力和纪律，并作为额外的、保守的公司总价值衡量标准。截至百万美元的三个月，每股数据除外2024年3月31日2023年12月31日2023年3月31日每股普通股账面价值113.30美元112.72美元104.76美元每股普通股有形账面价值普通股股东权益45,097美元44,864美元41,809美元商誉和其他无形资产（11,225）（11,244）（11,378）商誉和其他无形资产的递延所得税负债242244260有形普通股股东权益34,114美元33,864美元30,691美元期末已发行普通股（百万）398398399每股普通股有形账面价值（非公认会计准则）85.70美元85.08美元76.90美元每股普通股有形账面价值（非公认会计准则）
附录：Non-GAAP与GAAP调节28有形普通股权益比率是一种非GAAP衡量标准，根据有形普通股股东权益除以有形资产计算得出。我们认为，这一非GAAP衡量标准是评估资本充足率的关键财务指标。截至2024年3月31日止三个月百万美元2023年3月31日有形普通股股东权益普通股股东权益45,097美元44,864美元41,809美元商誉和其他无形资产（11,225）（11,244）（11,378）商誉和其他无形资产递延税项负债242244260有形普通股股东权益34,114美元33,864美元30,691美元有形资产总资产566,162美元561,580美元561,777美元商誉和其他无形资产（11,225）（11,244）（11,378）商誉和其他无形资产递延税项负债242244260有形资产555,179美元550,580美元550,659美元有形普通股权益比率（非公认会计准则）6.14% 6.15% 5.57%有形普通股权益比率（非公认会计准则）
附录：非美国通用会计准则与美国通用会计准则的调节29平均有形普通股权益回报率是一种非美国通用会计准则财务指标，根据归属于普通股股东的年化净利润除以有形普通股权益计算得出。我们认为，作为一种工具，帮助衡量和评估一家公司对普通股的使用情况，平均有形普通股权益回报率是有用的。截至2024年3月31日止三个月的百万美元2023年12月31日2023年3月31日平均普通股股东权益回报率11.39% 6.93% 16.11%平均普通股股东权益$ 44,421 $ 42,564 $ 40,462平均商誉和其他无形资产（11,235）（11,323）（11,390）平均商誉和其他无形资产递延税项负债243249261平均有形普通股权益$ 33,429 $ 31,490 $ 29,333归属于普通股股东的净利润$ 1,247 $ 744 $ 1,607归属于普通股股东的净利润，如果年化$ 5,058 $ 2,951 $ 6,518平均有形普通股权益回报率（non-GAAP）15.13% 9.37% 22.22%平均有形普通股权益回报率（non-GAAP）
附录：对优先股股息的预期30以上代表我们目前对当前未完成系列的未来3个季度的优先股股息的估计。这一估计是基于截至2024年3月31日的远期曲线，并假设当前优先股仍未发行。截至2024年6月30日止三个月的百万美元2024年9月30日2024年12月31日优先股息95美元81美元94美元优先股息