展览99.1
未经审计的备考财务资料
于2025年9月10日，TPI复合材料，Inc.（“TPIC”或“公司”）完成出售及转让公司于公司两间附属公司TPI Kompozit Kanat Sanayi ve Ticaret Anonim Ş irketi（“TPI Kompozit 1”）及TPI Kompozit Kanat 2 ü retim Sanayi ve Ticaret Limited Ş irketi（“TPI Kompozit 2”，合称“TPI T ü rkiye”）的所有权权益。该交易涉及按“原样”出售和转让位于T ü rkiye的Izmir的两个风力叶片制造设施和一个现场服务检查和维修业务的资产和运营，包括承担TPI T ü rkiye的全部负债和债务状况（“交易”）。TPI T ü rkiye占该公司EMEA部门的大部分。
以下公司截至2025年6月30日止六个月及截至2024年12月31日及2023年12月31日止年度的未经审核备考财务资料仅供参考之用，并不旨在表明如果出售和转让发生在所示日期或未来可能导致的结果。未经审计的备考综合资产负债表假设出售和转让于2025年6月30日结束。截至2025年6月30日止六个月以及截至2024年12月31日和2023年12月31日止年度的未经审计的备考综合经营报表假设出售和转让于2023年1月1日结束。该公司未经审计的备考财务信息反映了TPI T ü rkiye资产和负债的去除及其经营业绩，其中包含交易产生的收益。交易产生的备考收益为初步收益。因此，实际结果可能与备考财务报表中反映的金额不同。
根据S-X条例第11条编制的未经审计的备考简明综合财务报表仅供参考，并不旨在完整列报公司在所示期间和期间发生交易的经营业绩或财务状况，也不旨在预测任何未来期间或任何未来日期的经营业绩或财务状况。
TPI复合材料公司和子公司（债务人----占有）
未经审计的备考简明合并资产负债表
2025年6月30日
（单位：千，面值数据除外）
| 历史 | 备考 | |||||||||||||||||
| TPI复合材料股份有限公司（个） | TPI T ü rkiye（b） | 调整（c） | TPI复合材料股份有限公司。 | |||||||||||||||
| 物业、厂房及设备 | ||||||||||||||||||
| 当前资产： | ||||||||||||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 106,419 | $ | 21,773 | $ | — | $ | 84,646 | ||||||||||
| 受限制现金 | 9,798 | — | 9,798 | |||||||||||||||
| 应收账款 | 69,053 | 18,823 | 50,230 | |||||||||||||||
| 合同资产 | 83,725 | 32,334 | 51,391 | |||||||||||||||
| 预付费用 | 17,800 | 4,287 | 13,513 | |||||||||||||||
| 其他流动资产 | 38,704 | 6,350 | 32,354 | |||||||||||||||
| 库存 | 4,099 | 287 | 3,812 | |||||||||||||||
| 持有待售资产 | 18,095 | 17,991 | 104 | |||||||||||||||
| 已终止经营业务的流动资产 | 975 | — | 975 | |||||||||||||||
| 流动资产总额 | 348,668 | 101,845 | — | 246,823 | ||||||||||||||
| 固定资产、工厂及设备，净值 | 88,974 | 15,921 | 73,053 | |||||||||||||||
| 经营租赁使用权资产 | 112,728 | 21,228 | 91,500 | |||||||||||||||
| 其他非流动资产 | 41,339 | 2,468 | 38,871 | |||||||||||||||
| 总资产 | $ | 591,709 | $ | 141,462 | $ | — | $ | 450,247 | ||||||||||
| 负债和股东赤字 | ||||||||||||||||||
| 流动负债： | ||||||||||||||||||
| 应付账款和应计费用 | $ | 267,185 | 59,132 | $ | 208,053 | |||||||||||||
| 应计保修 | 44,812 | 3,970 | 40,842 | |||||||||||||||
| 当前到期的长期债务 | 615,878 | 86,074 | 8,000 | （c）（四） | 537,804 | |||||||||||||
| 当前经营租赁负债 | 27,347 | 8,216 | 19,131 | |||||||||||||||
| 合同负债 | 25,077 | 3,192 | 21,885 | |||||||||||||||
| 已终止经营业务的流动负债 | 713 | — | 713 | |||||||||||||||
| 流动负债合计 | 981,012 | 160,584 | 8,000 | 828,428 | ||||||||||||||
| 长期债务，扣除当期到期 | — | — | — | |||||||||||||||
| 非流动经营租赁负债 | 88,502 | 12,911 | 75,591 | |||||||||||||||
| 其他非流动负债 | 7,632 | 1,044 | 6,588 | |||||||||||||||
| 负债总额 | 1,077,146 | 174,539 | 8,000 | 910,607 | ||||||||||||||
| 承付款项和或有事项（附注15） | ||||||||||||||||||
| 股东赤字： | ||||||||||||||||||
| 普通股，面值0.01美元，授权100,000股，截至2025年6月30日已发行50,319股和已发行48,730股，截至2024年12月31日已授权100,000股，已发行48,683股和已发行47,609股 | 503 | — | 503 | |||||||||||||||
| 实收资本 | 439,756 | 27,023 | 27,023 | 439,756 | ||||||||||||||
| 累计其他综合损失 | (19,554 | ) | (15,639 | ) | (3,915 | ) | ||||||||||||
| 累计赤字 | (893,595 | ) | (44,461 | ) | 9,438 | （c）（i） | (884,157 | ) | ||||||||||
| (44,461 | ) | （c）（二）（三） | ||||||||||||||||
| 库存股，按成本计，2025年6月30日为1,589股，2024年12月31日为1,074股 | (12,547 | ) | — | (12,547 | ) | |||||||||||||
| 股东赤字总额 | (485,437 | ) | (33,077 | ) | (8,000 | ) | (460,360 | ) | ||||||||||
| 负债总额和股东赤字 | $ | 591,709 | $ | 141,462 | $ | — | $ | 450,247 | ||||||||||
见附注。
未经审计的备考简明合并资产负债表附注
| (A) | 代表TPI复合材料，Inc.于2025年8月11日提交的10-Q表格季度报告中报告的截至2025年6月30日的历史合并资产负债表。 |
| (b) | 表示去除TPI T ü rkiye截至2025年6月30日的历史资产负债表。 |
| （c） | 表示对截至2025年6月30日TPI复合材料，Inc.出售和转让TPI T ü rkiye的调整，其中包括（i）对出售TPI T ü rkiye的估计非现金收益的调整，（ii）对公司与TPI T ü rkiye之间某些未完成的公司间协议的解除的调整，（iii）对交易中未包括的某些TPI T ü rkiye历史保修义务的调整，以及（iv）对TPI Kompozit 1与公司子公司TPI复合材料 India Private Limited之间的应收公司间贷款的调整，交易中不包括该调整。 |
TPI复合材料公司和子公司（债务人----占有）
未经审计的备考简明合并经营报表
截至2025年6月30日止六个月
（单位：千，面值数据除外）
| 历史 | 备考 | |||||||||||||||
| TPI复合材料股份有限公司（个） | TPI T ü rkiye（b） | 调整（c） | TPI复合材料股份有限公司。 | |||||||||||||
| 净销售额 | $ | 612,402 | $ | 134,678 | $ | $ | 477,724 | |||||||||
| 销售成本 | 638,330 | 131,848 | 506,482 | |||||||||||||
| 启动和过渡成本 | 17,032 | — | 17,032 | |||||||||||||
| 销售商品总成本 | 655,362 | 131,848 | 523,514 | |||||||||||||
| 毛利（亏损） | (42,960 | ) | 2,830 | (45,790 | ) | |||||||||||
| 一般和行政费用 | 10,470 | — | 10,470 | |||||||||||||
| 出售资产亏损及资产减值 | 8,283 | 949 | 7,334 | |||||||||||||
| 重组费用，净额 | 485 | — | 485 | |||||||||||||
| 持续经营收入（亏损） | (62,198 | ) | 1,881 | (64,079 | ) | |||||||||||
| 其他收入（费用）： | ||||||||||||||||
| 利息支出，净额 | (48,822) | (5,194 | ) | (43,628 | ) | |||||||||||
| 外币（亏损）收入 | (7,158) | (2,981 | ) | (4,177 | ) | |||||||||||
| 杂项（费用）收入 | 1,050 | (1,011 | ) | 2,061 | ||||||||||||
| 其他费用合计 | (54,930 | ) | (9,186 | ) | (45,744 | ) | ||||||||||
| 所得税前持续经营亏损 | (117,128 | ) | (7,305 | ) | (109,823 | ) | ||||||||||
| 所得税优惠（拨备） | 262 | 311 | (49 | ) | ||||||||||||
| 持续经营净亏损 | (116,866 | ) | (6,994 | ) | (109,872 | ) | ||||||||||
| 终止经营业务净收入 | 326 | — | 326 | |||||||||||||
| 归属于普通股股东的净亏损 | $ | (116,540 | ) | $ | (6,994 | ) | $ | $ | (109,546 | ) | ||||||
| 已发行普通股加权平均股数： | ||||||||||||||||
| 基本 | 48,343 | 48,343 | ||||||||||||||
| 摊薄 | 48,343 | 48,343 | ||||||||||||||
| 每股普通股持续经营净亏损： | ||||||||||||||||
| 基本 | $ | (2.42) | $ | (2.27 | ) | |||||||||||
| 摊薄 | $ | (2.42) | $ | (2.27 | ) | |||||||||||
| 已终止经营业务每股普通股净收入： | ||||||||||||||||
| 基本 | $ | 0.01 | $ | 0.01 | ||||||||||||
| 摊薄 | $ | 0.01 | $ | 0.01 | ||||||||||||
| 每股普通股净亏损： | ||||||||||||||||
| 基本 | $ | (2.41) | $ | (2.26 | ) | |||||||||||
| 摊薄 | $ | (2.41) | $ | (2.26 | ) | |||||||||||
见附注。
TPI复合材料公司和子公司（债务人----占有）
未经审计的备考简明合并经营报表
截至2024年12月31日止年度
（单位：千，面值数据除外）
| 历史 | 备考 | |||||||||||||||
| TPI复合材料股份有限公司（个） | TPI T ü rkiye（b） | 调整（c） | TPI复合材料股份有限公司。 | |||||||||||||
| 净销售额 | $ | 1,331,131 | $ | 441,140 | $ | $ | 889,991 | |||||||||
| 销售成本 | 1,331,241 | 387,600 | 943,641 | |||||||||||||
| 启动和过渡成本 | 52,889 | 11,153 | 41,736 | |||||||||||||
| 销售商品总成本 | 1,384,130 | 398,753 | 985,377 | |||||||||||||
| 毛利（亏损） | (52,999 | ) | 42,387 | (95,386) | ||||||||||||
| 一般和行政费用 | 27,536 | 23 | 27,513 | |||||||||||||
| 出售资产亏损及资产减值 | 17,230 | 2,145 | 15,085 | |||||||||||||
| 重组费用，净额 | 10,950 | 9,631 | 1,319 | |||||||||||||
| 持续经营收入（亏损） | (108,715 | ) | 30,588 | (139,303) | ||||||||||||
| 其他收入（费用）： | ||||||||||||||||
| 利息支出，净额 | (92,420 | ) | (7,701 | ) | (84,719) | |||||||||||
| 外币（亏损）收入 | (1,655 | ) | (1,038 | ) | (617) | |||||||||||
| 杂项（费用）收入 | 5,220 | 159 | 5,061 | |||||||||||||
| 其他费用合计 | (88,855 | ) | (8,580 | ) | (80,275) | |||||||||||
| 所得税前持续经营收入（亏损） | (197,570 | ) | 22,008 | (219,578) | ||||||||||||
| 所得税拨备 | (12,550 | ) | (2,253 | ) | (10,297) | |||||||||||
| 持续经营净收入（亏损） | (210,120 | ) | 19,755 | (229,875) | ||||||||||||
| 终止经营业务净亏损 | (30,587 | ) | — | (30,587) | ||||||||||||
| 归属于普通股股东的净利润（亏损） | $ | (240,707 | ) | $ | 19,755 | $ | $ | (260,462) | ||||||||
| 已发行普通股加权平均股数： | ||||||||||||||||
| 基本 | 47,462 | 47,462 | ||||||||||||||
| 摊薄 | 47,462 | 47,462 | ||||||||||||||
| 每股普通股持续经营净亏损： | ||||||||||||||||
| 基本 | $ | (4.43 | ) | $ | (4.84) | |||||||||||
| 摊薄 | $ | (4.43 | ) | $ | (4.84) | |||||||||||
| 每股普通股终止经营业务净亏损： | ||||||||||||||||
| 基本 | $ | (0.64 | ) | $ | (0.64) | |||||||||||
| 摊薄 | $ | (0.64 | ) | $ | (0.64) | |||||||||||
| 每股普通股净亏损： | ||||||||||||||||
| 基本 | $ | (5.07 | ) | $ | (5.48) | |||||||||||
| 摊薄 | $ | (5.07 | ) | $ | (5.48) | |||||||||||
见附注。
TPI复合材料公司和子公司（债务人----占有）
未经审计的备考简明合并经营报表
截至2023年12月31日止年度
（单位：千，面值数据除外）
| 历史 | 备考 | |||||||||||||||
| TPI复合材料股份有限公司（个） | TPI T ü rkiye（b） | 调整（c） | TPI复合材料股份有限公司。 | |||||||||||||
| 净销售额 | $ | 1,432,408 | $ | 568,489 | $ | $ | 863,919 | |||||||||
| 销售成本 | 1,474,356 | 497,749 | 976,607 | |||||||||||||
| 启动和过渡成本 | 21,757 | — | 21,757 | |||||||||||||
| 销售商品总成本 | 1,496,113 | 497,749 | — | 998,364 | ||||||||||||
| 毛利（亏损） | (63,705 | ) | 70,740 | — | (134,445 | ) | ||||||||||
| 一般和行政费用 | 28,205 | — | 28,205 | |||||||||||||
| 出售资产亏损及资产减值 | 20,931 | 5,558 | 15,373 | |||||||||||||
| 重组费用，净额 | 4,130 | 4,090 | 40 | |||||||||||||
| 出售业务收益 | — | — | (9,438 | ) | (9,438 | ) | ||||||||||
| 持续经营收入（亏损） | (116,971 | ) | 61,092 | 9,438 | (168,625 | ) | ||||||||||
| 其他收入（费用）： | ||||||||||||||||
| 利息支出，净额 | (12,101 | ) | (5,575 | ) | (6,526 | ) | ||||||||||
| 外币（亏损）收入 | (5,122 | ) | (4,829 | ) | (293 | ) | ||||||||||
| 杂项（费用）收入 | 1,892 | 136 | 1,756 | |||||||||||||
| 其他费用合计 | (15,331 | ) | (10,268 | ) | — | (5,063 | ) | |||||||||
| 所得税前持续经营收入（亏损） | (132,302 | ) | 50,824 | 9,438 | (173,688 | ) | ||||||||||
| 所得税拨备 | (19,664 | ) | (5,244 | ) | (14,420 | ) | ||||||||||
| 持续经营净收入（亏损） | (151,966 | ) | 45,580 | 9,438 | (188,108 | ) | ||||||||||
| 优先股股息和增值 | (58,453 | ) | — | (58,453 | ) | |||||||||||
| A系列优先股消灭收益 | 82,620 | — | 82,620 | |||||||||||||
| 归属于普通股股东的持续经营净收入（亏损） | (127,799 | ) | 45,580 | 9,438 | (163,941 | ) | ||||||||||
| 终止经营业务净亏损 | (49,813 | ) | — | (49,813 | ) | |||||||||||
| 归属于普通股股东的净亏损 | $ | (177,612 | ) | $ | 45,580 | $ | 9,438 | $ | (213,754 | ) | ||||||
| 已发行普通股加权平均股数： | ||||||||||||||||
| 基本 | 42,671 | 42,671 | ||||||||||||||
| 摊薄 | 42,671 | 42,671 | ||||||||||||||
| 每股普通股持续经营净亏损： | ||||||||||||||||
| 基本 | $ | (2.99 | ) | $ | (3.84 | ) | ||||||||||
| 摊薄 | $ | (2.99 | ) | $ | (3.84 | ) | ||||||||||
| 每股普通股终止经营业务净亏损： | ||||||||||||||||
| 基本 | $ | (1.17 | ) | $ | (1.17 | ) | ||||||||||
| 摊薄 | $ | (1.17 | ) | $ | (1.17 | ) | ||||||||||
| 每股普通股净亏损： | ||||||||||||||||
| 基本 | $ | (4.16 | ) | $ | (5.01 | ) | ||||||||||
| 摊薄 | $ | (4.16 | ) | $ | (5.01 | ) | ||||||||||
见附注。
未经审计的备考简明合并经营报表附注
| (A) | 表示TPI复合材料，Inc.于2025年8月11日提交的10-Q表格季度报告中报告的截至2025年6月30日止六个月的历史综合经营报表，以及TPI复合材料，Inc.于2025年2月20日提交的10-K表格年度报告中报告的截至2024年12月31日及2023年12月31日止年度的历史综合经营报表。 |
| (b) | 表示删除TPI T ü rkiye截至2025年6月30日止六个月以及截至2024年12月31日和2023年12月31日止年度的历史运营报表。 |
| （c） | 表示对TPI复合材料公司出售和转让TPI T ü rkiye的估计非现金收益的调整。出售和转让TPI T ü rkiye的备考收益是初步的。实际结果可能与备考财务报表中反映的金额不同。 |