2025年第二季度收益说明会EagleBankCorp.com 2025年7月23日扫描数字版
前瞻性陈述2本演示文稿包含经修订的1934年《证券交易法》含义内的前瞻性陈述，包括关于公司运营和政策的未来趋势、计划、事件或结果以及关于总体经济状况的目标、意图和预期的陈述。在某些情况下，前瞻性陈述可以通过使用诸如“可能”、“将”、“预期”、“相信”、“预期”、“计划”、“战略”、“估计”、“潜力”、“继续”、“应该”以及类似的词或短语来识别。这些陈述基于当前和预期的经济状况、国家和公司市场、利率和利率政策、竞争因素和其他条件，这些条件就其性质而言，不容易受到准确预测的影响，并受到重大不确定性的影响。有关可能影响这些预期的因素的详细信息，请参阅公司截至2024年12月31日止年度的10-K表格年度报告以及向SEC提交的其他定期和当前报告中包含的风险因素和其他警示性语言。由于这些不确定性以及本讨论和前瞻性陈述所依据的假设，未来的实际运营和结果可能与此处所示的存在重大差异。告诫读者不要过分依赖任何此类前瞻性陈述。该公司过去的业绩并不一定代表未来的业绩。公司不承诺公开修改或更新本演示文稿中的前瞻性陈述，以反映本演示文稿日期之后出现的事件或情况，除非适用法律可能要求。这场演讲以数字方式进行。公司不表示在交付演示文稿后未对其进行更改。有关该公司的更多信息，请参阅www.eaglebankcorp.com并进入投资者关系标签。我们的展望由前瞻性陈述组成，这些陈述不是历史因素或当前状况的陈述，而是仅代表我们对未来事件的信念，其中许多事件，就其性质而言，本质上是不确定的，不在我们的控制范围内。由于我们向SEC提交的定期和当前报告中描述的风险，包括我们截至2024年12月31日止年度的10-K表格年度报告和截至2025年3月31日止季度的10-Q表格季度报告中的风险因素，以及以下因素，我们可能无法实现我们在展望中反映的结果：利率环境对业务活动水平的影响；由于利率环境的变化或总体经济、政治、美国和我们开展业务的当地经济体的总体社会和健康状况；我们对房地产贷款组合固有风险和房地产市场长期低迷风险的管理；我们对流动性风险的管理；我们的资金状况，包括我们的存款成本和我们的资金成本对我们贷款产品竞争力的影响；我们与其他贷方（包括非银行贷方）竞争的能力；货币、财政和贸易政策的影响，包括联邦政府支出和关税的影响；以及开发有竞争力的新产品和服务。有关公司的更多信息，请联系：Eric Newell P 240-497-1796 e enewell@eaglebankcorp.com
有吸引力的华盛顿特区足迹3独一无二的市场华盛顿特区都会区代表了一个强劲和多样化的经济，并得到了公共和私营部门活动的动态组合的支持。该地区的基础包括全球公认的教育机构、技术创新不断增长的蓬勃发展的私营部门，以及强大的旅游基础。有吸引力的人口统计数据我们市场的家庭收入远高于全国平均水平和所有中大西洋州的平均水平。Advantageous Competitive Landscape Eagle是总部位于华盛顿特区都会区的最大社区银行之一，在资产低于1000亿美元的银行中，按在华盛顿特区MSA的存款排名第3。1-资料来源：FDIC存款市场份额报告-存款概要
Eagle at a Glance 4 Total assets $ billion total loans $ billion total deposits $ billion tangible common equity $ billion流通股（截至2025年6月30日收盘）30,364，983市值（截至2025年7月22日收盘）6.5亿美元每股普通股有形账面价值$ 39.03机构所有权Russell 2000 80%成员yes 标普 SmallCap 600成员yes注：除非另有说明，截至2025年6月30日的财务数据。1-股本为12亿美元，每股账面价值为39.03美元。请参阅附录中的Non-GAAP对账。2-基于2025年7月22日收盘价每股21.35美元和2025年6月30日流通股。1 1 2
5注：截至2025年6月30日的季度数据1-请参阅附录中的非公认会计原则对账。2-包括现金和现金等价物。•同类最佳资本水平o CET1比率= 14.01%在所有拥有100亿美元或以上资产的银行控股公司中排名前四分之一o TCE/TA丨= 11.18% o ACL/Gross Loans = 2.38%和ACL/Performing Office Loans = 11.54% •在所有利率环境中改善经营拨备前、净收入（“PPNR”）的长期战略o继续保持存款的增长和多样化，旨在改善资金状况•有纪律的成本结构Structure o我们的成本结构旨在将低效率降至最低，同时让我们能够投资于增长和重要的控制功能，如风险管理和合规。o轻分支、高效的运营商。o经营非利息费用/平均资产丨= 1.45% o经营效率比丨= 58.6% •强大的流动性和资金状况o流动性风险管理是我们战略的核心。•截至季度末，综合表内流动性和可用借款能力为48亿美元，大大超过我们23亿美元的未投保存款，提供了200%的覆盖率。•这种强劲的流动性状况使Eagle能够积极应对市场变化，并支持我们增长C & I贷款的战略。o未投保存款仅占总存款的25%，与EagleBank的加权平均关系超过8年。•利用我们理想的地理位置o车管所拥有强劲和多样化的经济，包括教育、医疗保健、技术和国防部门。o接触到家庭收入高的人口，导致存款基础更加显着。支撑长期业绩的核心优势
提高平均资产回报率的关键杠杆•增长和深化关系存款，重点是增强特许经营权；允许减少高成本的批发和非核心资金•保持贷款发放的定价纪律，以促进收入增长•继续关注经营效率并寻找积极经营杠杆的机会战略举措，以提高盈利能力6增长和多样化C & I团队扩张创造平台，以加速获取和深化盈利关系并扩大存款基础持续评估降低CRE集中度的战略通过交叉销售增加费用收入存款产品的更高渗透率市场定位和资源投资重点将EagleBank的社区和客户认知演变为全方位服务的商业银行存款&资金建设销售行为与资金销售深化存款关系以增加手续费收入利用当前和过去的成功寻找存款丰富的部门并增强和/或传达价值主张利用现有的分行网络推动客户获取运营卓越继续投资随着我们加强平台的效率和可扩展性，这将增强运营能力和人才；所有这些都着眼于保持卓越的客户和员工体验，推动有效的费用管理，为实现积极的运营杠杆的总体战略做出贡献
Eagle – Capital Levels vs. Peers 7 1-请参阅附录中的Non-GAAP对账和脚注。同行是在2025年5月年会的代理中使用的那些。代理同行为AMTB、AUB、BHLB、BRKL、BUSE、BY、CNOB、CVBF、DCOM、FFIC、INDB、OCFC、TERM9、TERM10、PFS、PPBI、STER、TMP、UBSI、TERMVBTXVBTX、WSFS和数据截至2025年3月31日。EGBN截至2025年6月30日。资料来源：标普 Capital IQ Pro和公司文件。资本实力雄厚•资本比率相对同行较高•超额CET1（超过9%）加上准备金提供了优越的覆盖水平当与我们的同行进行衡量时17.0% 16.5% 14.5% 14.5% 14.1% 14.0% 14.0% 13.3% 13.3% 12.3% 12.0% 11.8% 11.2% 11.1% 11.1% 11.1% 11.0% 10.8% 10.1% 10.1%同行1同行2同行11.1% 11.0% 10.2% 10.1% 10.1%同行1同行1同行2同行3同行4 EGBN同行5同行6同行7同行8同行9同行10同行12同行14同行15同行11同行13同行16同行17同行18同行19 CET1比率10.4% 9.7% 8.4% 7.7% 6.7% 6.6% 5.9% 5.6% 4.8% 4.3% 3.8% 3.6% 3.3% 3.1% 3.0% 2.9% 2.2% 2.2% 1.8%同行1同行2 EGBN同行3同行4同行5同行67对等8对等9对等10对等11对等12对等13对等14对等15对等16对等17对等18对等19超额CET1 + ACL/贷款总额11.9% 11.2% 10.9% 10.8% 10.6% 10.4% 10.0% 9.9% 9.9% 9.2% 9.0% 8.9% 8.7% 8.6% 8.1% 8.0% 7.9% 7.8%对等1 EGBN对等2对等3对等4对等5对等6对等7对等8对等9对等10对等11对等12对等13对等14对等15对等16对等17对等18对等19有形共同权益/有形资产1
绩效衡量标准81-请参阅附录中的Non-GAAP对账和脚注。平均资产经营回报率按年计算。上述期间，平均普通股本回报率分别为（26.60）%（2024Q2）、7.22%（2024Q3）、4.94%（2024Q4）、0.55%（2025Q1）、（22.60）%（2025Q2），；平均资产回报率分别为（2.73）%（2024Q2）、0.70%（2024Q3）、0.48%（2024Q4）、0.06%（2025Q1）、（2.36）%（2025Q2），普通股本比资产分别为10.35%（2024Q2）、10.86%（2024Q3）、11.02%（2024Q4）、11.00%（2025Q1）、11.22%（2025Q2）；效率比分别为191.0%（2024Q2）、55.4%（2024Q3）、59.5%（2024Q4）、67.04% 7.22% 4.94% 0.55%-22.35 % 2024Q2 2024Q3 2024Q4 2025Q1 2025Q2平均有形普通股经营收益率1 0.66% 0.70% 0.48% 0.06%-2.33 % 2024Q2 2024Q3 2024Q4 2025Q1 2025Q2平均资产经营收益率1 55.2% 55.4% 59.5% 61.5% 58.6% 2024Q2 2024Q3 2024Q4 2025Q1 2025Q2经营效率比1 10.35% 10.86% 11.02% 11.00% 11.18% 2024Q2 2024Q3 2024Q4 2025Q1 2025Q2有形普通股权益/有形资产1
净利息收入9 NII和NIM增加净利息收入•净利息收入环比增加220万美元。•由于贷款利率降低，利息收入减少了240万美元。•利息支出减少460万美元，原因是平均短期借款减少以及储蓄和货币市场账户成本降低。保证金• 2025年第二季度净息差（“NIM”）增至2.37%，上一季度为2.28%，这主要是由于偿还了平均借款以及货币市场账户和其他借款的融资成本降低。•管理层预计，2025年剩余时间来自投资组合的现金流为2.16亿美元，2026年为2.46亿美元，将被重新部署到收益率更高的资产中。$ 71.4 $ 71.8 $ 70.8 $ 65.6 $ 67.8 2.40% 2.37% 2.29% 2.28% 2.37%-1.00 % 1.00% 3.00% 5.00% 7.00% 9.00% $-$ 20.0 $ 40.0 $ 60.0 $ 80.0 $ 100.0 2024Q2 2024Q3 2024Q4 2025Q1 2025Q2（in m ill io n s）净利息收入&保证金净利息收入NIM
净收入–摘要10净收入驱动因素净利息收入净利息收入增加了220万美元，这主要是由于储蓄和货币市场账户成本降低、平均短期借款减少以及本季度增加了一天。信贷损失准备金（“PCL”）2025年第二季度信贷损失准备金为1.382亿美元，上一季度为2630万美元。这一增长主要是由更高的办公相关储备和预期的退出策略推动的。净冲销总额为8390万美元，高于第一季度的1120万美元。未提供资金的承诺准备金总额为180万美元，这主要是由于我们的商业和工业投资组合中未提供资金的承诺增加。相比之下，上一季度未提供资金的承付款出现了30万美元的逆转。非利息收入非利息收入减少180万美元，主要是由于为将投资组合重新定位为更高收益的资产而执行的一笔交易损失了190万美元。非利息费用非利息费用减少200万美元，与法律、会计和专业费用减少有关。
2025年展望111 –预测增长基于2025年第一季度和2025年第二季度的相同衡量数字其他说明：2025年展望代表前瞻性陈述，并非对未来业绩的保证，并受到难以预测的风险、假设和不确定性的影响。请见第2页“前瞻性陈述”。当前2025年展望1此前2025年展望2025年第二季度实际关键驱动因素资产负债表增长4-6 %增长1-4 %增长102.26亿美元平均存款持平2-5 %增长79.42亿美元平均贷款下降5-7 %持平114.87亿美元平均收益资产损益表2.35%-2.50% 2.40%-2.65% 2.37%净息差40 – 45%增长35 – 40%增长640万美元非利息收入5.5-7.5 %增长3-5 %增长4350万美元非利息费用37-47 % 15-17 % 36.1%期间有效税率
存款组合和趋势12期末存款总额同比增加8.52亿美元CDS储蓄和货币市场计息交易无息3.35% 3.40% 3.28% 3.17% 3.05% 5.07% 5.03% 5.28% 5.75% 5.46% 4.45% 4.47% 4.20% 4.07% 3.86% 2024Q2 2024Q3 2024Q4 2025Q1 2025Q2成本分析总存款成本借款总IBL成本
83.0% 86.4% 93.8% 93.9% 98.4% 17.0% 13.6% 6.2% 6.1% 1.6% $ 9,967 $ 9,889 $ 9,730 $ 9,876 $ 9,269 2024Q2 2024Q3 2024Q4 2025Q1 2025Q2 in m ill io ns deposits & borrowings deposits borrowings（including customer repos）funding & liquidity 13 funding & liquidity summary deposits average deposits increased $ 3.42.8 million in the quarter，due to an increase of time deposit accounts。存款的长期策略是增加核心存款，减少对批发资金的依赖。借款其他短期借款于2025年6月30日为50.0百万美元，较上季度末减少89.8%。下降是由FHLB借款的偿还推动的，资金来自现金和核心存款增长。来自FHLB、FRB贴现窗口、现金和未设押证券的充足流动性可用流动性超过48亿美元。4,812美元2,276美元可用流动性无保险存款稳健的流动性覆盖无保险存款我们48亿美元的可用流动性覆盖23亿美元的无保险存款超过200%。
5,5294，302 2024Q2 2024Q3 2024Q4 2025Q1 2025Q2 158% 115% 112% 102% 89% 79% 73% 69% 45% 29% 28% Peer 1 Peer 2 Peer 3 Peer 4 Peer 5 Peer 6 EGBN Peer 7 Peer 8 Peer 9 Peer 10 Peer 11 Excess CET1 + ACL/Inc Producing Office Loans 14 At June 30,2025 Note：Proxy Peers are AMTB，AUB，BHLB，TERM3，BRKL，BUSE，BY，CNOB，TERM6，CVBF，DCOM，FFIC，TERM9，TERM9，TERM9，TERM9，TERM9，TERM9，TERM9，TERM9，TERM9，TERM9，TERM9，TERM9，TERM9，TERM9，TERM9，TERM9，TERM9，TERM9，TERM9，同行数据仅在披露了CRE收入产生办公室的情况下显示。EGBN截至2025年6月30日。资料来源：标普 Capital IQ Pro和公司文件。1-类类型根据最新鉴定认定确定。较高风险评级（9000）较低风险评级（1000）Office（% of total Inc prod CRE）22% non-office 78% Office（weighted risk rating）non-office（weighted risk rating）mix and risk rating trend of total income producing CRE我们的Inc prod CRE绝大多数都是non-office并且风险评级基本保持不变。Office Loan Portfolio Detail Inc Producing Office Holdings同比下降6800万美元
151 – LTV是贷款承销和定期投资组合监测中考虑的一个因素。LTV基于最近的评估价值，并不一定反映当前的市场状况。无法保证公司在丧失抵押品赎回权的情况下能够实现评估价值。LTV并不一定表明当前的抵押品水平。2-DSCR是根据合同本金和利息支付计算的，仅考虑来自主要还款来源的现金流。评论•执行办公室ACL覆盖率= 11.54% •对B类中央商务区办公室贷款组合的有限敞口：收入产生细节$ 41 $-$ 39 $ 23 $ 15 $-$ 39 $ 156 $ 53 $ 24 $ 42 $ 74 $ 125 $ 64 $ 171 $ 269 Q3 2025 Q4 2026 Q1 2026 Q2 2026 Q3 2026 Q3 2026 Q4 20272028 + CRE Office-到期时间表评估后6/30/2024评估前6/30/2024评估
161 – LTV是贷款承销和定期投资组合监测中考虑的一个因素。LTV基于最近的评估价值，并不一定反映当前的市场状况。无法保证公司在丧失抵押品赎回权的情况下能够实现评估价值。LTV并不一定表明当前的抵押品水平。2-DSCR是根据合同本金和利息支付计算的，仅考虑来自主要还款来源的现金流。多户贷款组合：收入产生详情$ 14 $ 15 $ 251 $ 119 $ 170 $ 177 $ 90 2025Q1 2025 Q2 2025 Q3 2025 Q4 202620272028 +（in m ill io ns）Inc Producing Multi-Family-到期时间表
贷款组合和趋势17商业自住CRE建设–通信和住宅。Home Equity Other Consumer Construction C & I（自住）Office Income Producing CRE（如适用不含办公）
$ 408 $ 391 $ 426 $ 502 $ 702 $ 308 $ 365 $ 245 $ 273 $ 173 $ 716 $ 756 $ 671 $ 775 $ 875 2024Q2 2024Q3 2024Q4 2025Q1 2025Q2（in m ill io ns）次级特别提及率贷款18贷款类型和分类1-包括土地。季度环比变化特别提• C & I-2790万美元• CRE-7180万美元低于标准• C & I-550万美元• CRE + 1.894亿美元• 64%的低于标准贷款目前为6/30/25分类和批评贷款74% 69% 82% 86% 74%执行8.95% 9.49% 8.46% 9.76% 11.34%
0.11% 0.26% 0.48% 0.57% 4.22% 2024Q2 2024Q3 2024Q4 2025Q1 2025Q2 NCO/平均贷款1资产质量指标191-不包括持有待售贷款。2-不良资产（“不良资产”）包括逾期90天仍在计提的贷款。信贷损失准备金和不良资产图表截至期末。Net Charge Offs（“NCO”）的年化期限不到一年。0.88% 1.22% 1.90% 1.79% 2.16% 2024Q2 2024Q3 2024Q4 2025Q1 2025Q2 NPA2/assets $ 8,959 $ 10,094 $ 12,132 $ 26,255 $ 138,159 2024Q2 2024Q3 2024Q4 2025Q1 2025Q2（in th ou sa n ds）信贷损失准备金1.33% 1.40% 1.44% 1.63% 2.38% 2024Q2 2024Q3 2024Q4 2025Q1 2025Q2信贷损失准备金/贷款HFI
附录
21 1000万美元以上非应计贷款汇总注：截至2025年6月30日的数据
22非应计贷款信贷解决亮点•持续严格执行锻炼策略推动了有意义的信贷行动，包括重组、冲销和资产出售。• 6000万美元的贷款恢复到应计状态反映了解决努力的切实进展，包括我们以前最大的非应计办公室贷款的成功A-B票据重组。•另外3890万美元的贷款转为持有待售，一处房产已签署的意向书预计将在第三季度完成。
23分类和批评贷款摘要1-贷款抵押品是一个项目，要么最近完成并处于租赁状态，尚未稳定，正在开发中，或正在转换2-LTV是贷款承销和定期投资组合监测中考虑的一个因素。LTV基于最近的评估价值，并不一定反映当前的市场状况。无法保证公司在丧失抵押品赎回权的情况下能够实现评估价值。LTV并不一定表明当前的抵押品水平。3-偿债覆盖率根据合同本息支付计算，仅考虑来自主要还款来源的现金流。
24前25名贷款1 –混合抵押品商业地产2 –在建工程3-LTV是贷款承销和定期投资组合监测中考虑的一个因素。LTV基于最近的评估价值，并不一定反映当前的市场状况。无法保证公司在丧失抵押品赎回权的情况下能够实现评估价值。LTV并不一定表明当前的抵押品水平。注：数据截至2025年6月30日
976.3美元950.1美元955.1美元898.7美元889.0美元865.5美元864.0美元849.3美元821.26 3.5% 55.0% 60.0% 65.0% 70.0% 75.0% 80.0% 700.0美元750.0美元800.0美元800.0美元900.0美元950.0美元1,000.0美元2023Q3 2023Q4 2023Q1 2024Q2 2024Q4 2024Q4 2024Q1 2025Q2 2025（in m ill io n s）余额趋势1和CET1资本余额占CET1资本总额百分比CRE办公贷款组合（不包括OCRE和OO建设）253项风险评级不达标的办公贷款在2.289亿美元的不良资产总额中处于非应计项目，总余额为7270万美元。1-不包括持有待售贷款。2-贷款风险等级类别：1000 – Prime，2000 –优秀（“Excel.”），3000 –良好，4000 –可接受（“accept.”），5000 –可接受有风险（“AWR”），6000 –观察，7000 –特别提到的其他资产（O.A.E.M.），8000 –次级，9000 –可疑，9999-损失
华盛顿特区办事处（产生收入的CRE & Construction）26 • 2.303亿美元未偿余额总额o 11产生收入的CRE = 2.267亿美元o 1产生收入的建筑CRE贷款= 360万美元o 12华盛顿特区办事处贷款总额中位数= 1250万美元平均规模= 1920万美元• 7笔贷款风险评级通票= 1.071亿美元• 5笔具有不良风险评级的贷款o 3950万美元风险评级=次级（第21页讨论的非应计贷款# 1）o 3380万美元风险评级=次级（次级贷款# 6正如第23页所讨论的）o 3320万美元风险评级=特别提款（第23页所讨论的特别提款贷款# 1）o 1300万美元风险评级=次级（第23页所讨论的次级贷款# 16）o 360万美元风险评级=特别提款•中央商务区3笔贷款，未偿余额总额为1.046亿美元o 5770万美元风险评级=合格（第24页所讨论的前25笔贷款# 16）纽约市国际律师事务所HQ'd签署长期租约对于> 50%的平方英尺o 3380万美元风险评级=不合格（如上所讨论）o 1310万美元风险评级=不合格（如上所讨论）
多户贷款组合27 • 1笔非应计状态的多户贷款• 85笔多户贷款总额•以多户为抵押的18亿美元未偿余额o中位数= 750万美元o平均规模= 2110万美元• 71笔贷款，余额为16亿美元，平均风险评级=合格• 11笔次级贷款，未偿余额总额为1.614亿美元o 4950万美元（DC的多户建筑–过桥贷款）（第23页讨论的次级贷款# 2）o 4890万美元（费尔法克斯市的apt建筑–过桥贷款）（次级贷款# 3正如第23页所讨论的）o 2060万美元（DC中的Apt Building – Bridge Loan）（第23页所讨论的次级贷款# 10）o 1380万美元（DC中的Apt Building with Retail/Commercial Space）（第23页所讨论的次级贷款# 15）• 3笔特别提款贷款，其中4890万美元未偿还o 2660万美元的DC 139单元apt building于2017年完工（第23页所讨论的特别提款贷款# 2）o 2060万美元的DC 224单元apt building（第23页所讨论的特别提款贷款# 3）注：这些金额包括创收（836.4mm美元）、建筑（639.0mm美元），混合用途（318.3mm美元）和商业（2.3mm美元）多户贷款
CRE Construction Portfolio 28 •未偿余额总额11.4亿美元：o 63 CRE Ground Up Construction 10.218亿美元o 15 CRE Renovation 1.119亿美元o 5 Consumer Construction 450万美元o 83建筑贷款总额中位数= 200万美元平均规模= 1370万美元• 73笔贷款风险评级合格= 10.953亿美元• 10笔贷款（下文讨论的300万美元以上的贷款），不良风险评级= 4290万美元o低于标准= 910万美元（蒙哥马利2座生命科学大楼的翻修）o低于标准= 650万美元（华盛顿特区工业大楼的翻修）o低于标准= 540万美元（华盛顿特区17栋公寓单元楼翻修）o低于标准= 570万美元（华盛顿特区新建24栋公寓单元楼）o特别提及额= 500万美元（华盛顿特区新建20栋公寓单元楼）o低于标准= 490万美元（华盛顿特区新建24栋公寓单元楼）o特别提及额= 360万美元（华盛顿特区新建办公楼）注：贷款指标不包括延期、费用和其他调整。
投资组合29投资组合策略•定位于管理流动性和质押需求的投资组合•仅现金流预计本金（利率不变）：o 2025年剩余时间-2.16亿美元•证券总额较2025年3月31日本金偿还和到期日减少6600万美元。•可供质押的14.3亿美元未设押证券。•本季度出售了3000万美元面值证券，收益率为0.95%，并以5.33%的利率将收益再投资。注：图表为截至期末的摊余成本法。截至2025年6月30日的AFS/HTM
每股有形账面价值30每股数据截至期末。请参阅附录中的Non-GAAP对账和脚注
贷款组合-详情31注：贷款指标不包括延期、费用和其他调整。数据截至2025年6月30日。
贷款组合–产生收入的CRE 32注：贷款指标不包括延期、费用和其他调整。数据截至2025年6月30日。
贷款组合– CRE Construction 33注：贷款指标不包括延期、费用和其他调整。数据截至2025年6月30日。
34非公认会计原则和解（未经审计）
35非公认会计原则和解（未经审计）
36非公认会计原则和解（未经审计）
37非公认会计原则调节（未经审计）有形普通股与有形资产（“有形普通股权益比率”）、每股普通股有形账面价值、每股普通股有形账面价值（不包括累计其他综合收益（“AOCI”））以及平均有形普通股权益回报率是基于公认会计原则金额得出的非公认会计原则财务指标。公司通过将无形资产余额从普通股股东权益中剔除，除以有形资产计算有形普通股权益比率。公司通过将有形普通股权益除以已发行普通股来计算每股普通股的有形账面价值，而公司通过将普通股股东权益除以已发行普通股来计算每股普通股的账面价值；要计算不包括AOCI的每股普通股有形账面价值，有形普通股权益在除以已发行普通股之前减去AOCI上的亏损。公司通过将普通股股东可获得的净收益除以平均有形普通股权益计算出的年化平均有形普通股权益回报率，后者是通过从平均普通股股东权益中剔除无形资产的平均余额计算得出的。公司通过将普通股股东可获得的净收入除以平均普通股权益，计算出年化平均普通股权益回报率。公司认为这些信息对股东很重要，因为有形权益是一种与银行监管目的的资本计算相一致的衡量标准，将无形资产排除在基于风险的比率的计算之外，因此对投资者、监管机构、管理层和其他人评估资本充足性以及与其他金融机构进行比较很有用。上表提供了GAAP定义的这些财务指标与非GAAP财务指标的对账。营业净（亏损）收入，是基于GAAP金额得出的非GAAP财务指标。该公司通过从净（亏损）收入中剔除1.042亿美元的一次性商誉减值来计算经营净（亏损）收入。公司认为这些信息对股东很重要，因为经营净（亏损）收入）为投资者提供了关于公司盈利如何变化的洞察力，不包括减值费用，从而使投资者能够更好地将公司的业绩与历史时期进行比较。上表提供了营业净收入（亏损）与最接近的GAAP衡量标准的对账。平均普通股权益的运营回报率、平均资产的运营回报率和有形普通股权益的运营回报率是基于GAAP金额得出的非GAAP财务指标。公司通过普通股股东可获得的营业净收入除以平均普通股权益，计算出平均普通股权益比率的营业回报率。公司通过普通股股东可获得的营业净收入除以平均资产，计算出营业平均资产收益率。公司通过将普通股股东可获得的营业净收入除以平均有形普通股权益来计算平均有形普通股权益比率的营业回报率。公司认为这些信息对股东很重要，因为平均有形普通股的经营回报率、平均资产的经营回报率和平均普通股的经营回报率让投资者深入了解不计减值费用的公司收益如何变化，从而让投资者能够更好地将公司的业绩与历史时期进行比较。上表提供了平均有形普通股的运营回报率、平均资产的运营回报率以及平均普通股的运营回报率与最接近的GAAP衡量标准的对账。运营效率是一种非GAAP财务指标，计算方法是将运营非利息费用除以GAAP净利息收入和GAAP非利息（亏损）收入之和。经营性非利息费用是一种非GAAP财务指标，计算方法是将商誉减值加回GAAP非利息费用。管理层认为，报告非GAAP效率比率更紧密地衡量其控制运营活动的有效性。上表显示了从这些GAAP衡量标准计算的运营效率比率和运营非利息费用。